UV產(chǎn)品培訓(xùn)-總帳

U8V11.0產(chǎn)品培訓(xùn)—總賬用友軟件股份有限公司U8財務(wù)開發(fā)部講師：邱美霞2012年10月27日課程提綱1.多幣種核算2.輔助核算3.現(xiàn)金流量4.出納管理5.自定義轉(zhuǎn)賬6.其他1.外幣核算_啟用多幣種核算企業(yè)存在外幣業(yè)務(wù)，且同一科目不想因為幣種不同而區(qū)分?？梢赃x則啟用多幣種核算。例如1002科目，同時有人民幣存款，又有港幣存款。卻不想單獨設(shè)置人民幣和港幣的科目即可使用啟用多幣種核算。外貿(mào)企業(yè)拓展業(yè)務(wù)，時常增加幣種，選擇啟用多幣種核算可避免由于幣種增加而同步增加科目的工作。1、啟用后支持一個會計科目核算所有幣種2、升級用戶或中間啟用用戶建議年初啟用，年結(jié)后手工將原有會計科目余額錄入到新會計科目下，以免造成數(shù)據(jù)錯誤選擇幣種核算，下拉可選擇默認(rèn)帶出幣種1.外幣核算_啟用多幣種核算錄入多幣種期初科目設(shè)置外幣核算外幣賬簿查詢及打印啟用多幣種核算錄入憑證時錄入外幣和匯率1.外幣核算_啟用多幣種核算錄入按照幣種核算的會計科目，帶出默認(rèn)幣種信息，可下拉修改幣種此處下拉選擇需要使用的具體幣種，下拉顯示為所有幣種信息可下拉選擇具體幣種默認(rèn)顯示所有幣種數(shù)據(jù)多輔助核算明細(xì)賬以及多輔助核算匯總表可將幣種設(shè)置為顯示項按照定義好的幣種顯示方式顯示幣種數(shù)據(jù)，支持顯示在表體、多欄表頭或表頭條件項1.外幣核算_啟用多幣種核算啟用多幣種后報表有以下幾點改動支持表頭項批量輸出。歷史版本總賬不支持批量輸出，現(xiàn)在支持。支持定位功能支持欄目設(shè)置，可以新增需要的欄目。報表直接支持跨年查詢，跨年查詢的權(quán)限需要單獨設(shè)置數(shù)據(jù)權(quán)限控制到所有報表，不再只支持明細(xì)賬。是否啟用控制依舊由原有選項控制。如果企業(yè)沒有外幣業(yè)務(wù)，但是也想使用新的報表功能也可以選擇啟用外幣核算選項。1.外幣核算_啟用多幣種核算新增綜合賬表，支持在綜合報表中查詢所有報表，支持另存為某一報表在綜合報表中直接調(diào)用查詢。支持發(fā)布為新節(jié)點。綜合賬表中點擊保存按鈕后會將保存的報表格式同步到賬表下相對應(yīng)的報表中，下次調(diào)用的時候直接調(diào)用修改后的格式，例如以前的“客戶三欄余額表”的科目與客戶是表頭顯示項，在綜合賬表的“客戶三欄余額表”中可以將客戶設(shè)置為表體多欄顯示項，保存后會將格式同步到賬表的“客戶三欄余額表”中，再次進(jìn)入賬表的“客戶三欄余額表”的時候客戶將在表體多欄進(jìn)行顯示。我客戶按照定義的顯示模式顯示在表體多欄中我在綜合賬表中點擊保存按鈕后，修改后的格式直接同步到賬表相對應(yīng)報表中，同時在賬表下的報表設(shè)置欄目同時影響綜合報表下的顯示1.外幣核算_啟用多幣種核算特殊應(yīng)用支持，“應(yīng)收賬款”下有明細(xì)“應(yīng)收賬款”和“暫估應(yīng)收款”兩個科目，同時都按照客戶核算，用戶想同時查詢所有客戶的應(yīng)收款余額，應(yīng)收余額應(yīng)該包含應(yīng)收賬款以及暫估賬款，以前的報表基于科目查詢數(shù)據(jù)，無法將應(yīng)收賬款與暫估賬款合為一條記錄?，F(xiàn)在的綜合報表下的“客戶科目余額表”可以僅將客戶設(shè)置為顯示項，不顯示科目，如此操作即可查詢客戶對應(yīng)的應(yīng)收款余額。2.輔助核算專題_認(rèn)識輔助核算輔助核算是對賬務(wù)處理的一種補充，即實現(xiàn)更廣泛的賬務(wù)處理，以適應(yīng)企業(yè)管理和決策的需要。輔助核算是會計科目的一種延伸，設(shè)置某科目有相應(yīng)的輔助核算后,相當(dāng)于設(shè)置了科目按輔助核算進(jìn)行更為明細(xì)的核算。但輔助核算于一般的明細(xì)科目，它具有更加靈活方便的特性，一個輔助核算可以在多個科目下掛接，例如應(yīng)收賬款同時設(shè)置客戶往來和部門核算。目前提供輔助核算包括：部門、個人、客戶往來、供應(yīng)商往來、項目核算、自定義項2.輔助核算專題_手工核算與輔助核算比較【舉例】如果一個的單位想對管理費用下的招待費進(jìn)行分部門核算，同時又想考核一些專項的使用狀況。手工賬科目體系設(shè)置：電算化后科目體系設(shè)置級次編碼名稱16602管理費用2660201招待費366020101辦公室46602010101專項A46602010102專項B366020102銷售部46602010201專項A46602010202專項B。。。。。。部門編碼部門名稱01辦公室02財務(wù)部03采購部04銷售部項目編碼項目名稱01專項A02專項B級次編碼名稱輔助核算16602管理費用部門+項目660201招待費部門+項目設(shè)置簡便核算精細(xì)可擴(kuò)性強【舉例例】對應(yīng)應(yīng)付付職職工工薪薪酬酬進(jìn)進(jìn)行行部門門核算算；；管理理費費用用—招待待費費進(jìn)進(jìn)行行部門門+項目目核算算；；級次次科科目目編編碼碼科科目目名名稱稱輔輔助助核核算算12211應(yīng)付付職職工工薪薪酬酬部部門門16602管理理費費用用部部門門項項目目2660201招待待費費部部門門項項目目提醒醒：：客戶戶往往來來不不能能和和供供應(yīng)應(yīng)商商組組合合；；部門門核核算算不不能能和和個個人人往往來來組組合合；；2.輔助助核核算算專專題題_具體體設(shè)設(shè)置置2.輔助助核核算算專專題題_自定定義義項項如果果系系統(tǒng)統(tǒng)提提供供的的個個人人、、部部門門、、項項目目、、供供應(yīng)應(yīng)商商、、客客戶戶等等輔輔助助核核算算項項不不夠夠時時，，可可將將某某些些自自定定義義項項設(shè)設(shè)置置為為輔輔助助核核算算；；系統(tǒng)統(tǒng)中中約約束束部部門門和和人人員員不不能能同同時時使使用用，，但但企企業(yè)業(yè)管管理理需需要要將將部部門門和和人人員員同同時時核核算算；；2.輔助核算算專題_自定義項項【舉例】主營業(yè)務(wù)務(wù)收入需需要按部部門核算算，方便便統(tǒng)計各各部門業(yè)業(yè)績的完完成情況況;主營業(yè)務(wù)務(wù)收入需需要按業(yè)業(yè)務(wù)員核核算，方方便計算算業(yè)務(wù)員員的業(yè)績績提成;科目選擇自定義項核算自定義項設(shè)置選擇中選擇自定義項核算填制憑證賬簿查詢在此將某些自定義項設(shè)置為輔助核算，可對設(shè)置為輔助核算的自定義項錄入期初、期末結(jié)轉(zhuǎn)、多輔助賬查詢，其余沒有設(shè)置為輔助項的自定義項，如果在科目表中選中了，那么只在憑證中作為備注項錄入，查詢多輔助賬時只能作為欄目項顯示，不提供小計。2.輔助核算算專題_多輔助核核算查詢詢針對多輔輔助核算算查詢應(yīng)應(yīng)用較多多是【多輔助核核算明細(xì)細(xì)賬】和【多輔助核核算匯總總表】，以【多輔助核核算明細(xì)細(xì)賬】為例，演演示制作作過程。。例如客客戶三欄欄明細(xì)賬賬不再保保留表頭頭客戶項項，現(xiàn)可可使用多多輔助核核算報表表代替即即可查詢詢3.現(xiàn)金流量量專題_認(rèn)識現(xiàn)金金流量現(xiàn)金流量量是指企企業(yè)在一一定會計計期間按按照現(xiàn)金金收付實實現(xiàn)制，，通過一一定經(jīng)濟(jì)濟(jì)活動(包括經(jīng)營營活動、、投資活活動、籌籌資活動動和非經(jīng)經(jīng)常性項項目)而產(chǎn)生的的現(xiàn)金流流入、現(xiàn)現(xiàn)金流出出及其總總量情況況的總稱稱。即：：企業(yè)一一定時期期的現(xiàn)金金和現(xiàn)金金等價物物的流入入和流出出的數(shù)量量。現(xiàn)金及現(xiàn)現(xiàn)金等價價物，即即企業(yè)持持有的期期限短、、流動性性強、容容易轉(zhuǎn)換換為已知知金額現(xiàn)現(xiàn)金、價價值變動動風(fēng)險很很小的投投資等3.現(xiàn)金流量量專題_操作流程程現(xiàn)金流量期初錄入年中啟用需要錄入現(xiàn)金流量科目指定填制憑證維護(hù)流量現(xiàn)金流量憑證查詢支持補錄現(xiàn)金流量項目現(xiàn)金流量查詢現(xiàn)金流量項目維護(hù)3.現(xiàn)金流量量專題_相關(guān)選項項控制存在在流入流流出現(xiàn)金金流量憑憑證是否否必錄現(xiàn)現(xiàn)金流量量項目控制現(xiàn)金金流量維維護(hù)界面面可參照照的科目目是參照照現(xiàn)金流流量科目目還是對對方科目目。3.現(xiàn)金流量量專題_對方科目目指定流流量【舉例】收到銷售售收入貨貨款。借：銀行行存款117000貸：應(yīng)收收賬款117000銀行存款款科目的的對方科科目主營營業(yè)務(wù)收收入表明明現(xiàn)金流流量流入入方式；；支持針對對對方科科目登記記現(xiàn)金流流量模式式，并存存儲為模模板。填制憑證證時根據(jù)據(jù)取數(shù)模模板自動動登記現(xiàn)現(xiàn)金流量量。憑證保存后自動帶出現(xiàn)金流量在錄入現(xiàn)金流量的同時，可以存儲取數(shù)關(guān)系根據(jù)取數(shù)關(guān)系重新生成現(xiàn)金流量3.現(xiàn)金流量量專題_流量科目目指定流流量【舉例】收到業(yè)務(wù)務(wù)員交回回現(xiàn)金。。借：現(xiàn)金金1000貸：主營營業(yè)務(wù)收收入800貸：贈品品收入200會計習(xí)慣慣針對收收到的現(xiàn)現(xiàn)金1000元進(jìn)行分分解，例例如分解解為銷售售商品收收到800，收到其其他與經(jīng)經(jīng)營相關(guān)關(guān)200。優(yōu)點：不不易遺漏漏出錯。。缺點：繁繁瑣。取數(shù)關(guān)系不定義4.出納專題題在手工記記賬時，，銀行出出納員通通常建立立有支票票領(lǐng)用登登記薄，，它用來來登記支支票領(lǐng)用用情況，，詳細(xì)登登記支票票領(lǐng)用人人、領(lǐng)用用日期、、支票用用途、是是否報銷銷等情況況。支票管理理；票據(jù)領(lǐng)用用；票據(jù)報銷銷；資金收付付；登記現(xiàn)金金日記賬賬；登記銀行行日記賬賬；資金收付付票據(jù)管理理4.資金收付付資金收付出納簽字現(xiàn)金\銀行科目指定現(xiàn)金日記賬銀行日記賬4.出納專題題在手工記記賬時，，銀行出出納員通通常建立立有支票票領(lǐng)用登登記薄，，它用來來登記支支票領(lǐng)用用情況，，詳細(xì)登登記支票票領(lǐng)用人人、領(lǐng)用用日期、、支票用用途、是是否報銷銷等情況況。支票管理理；票據(jù)領(lǐng)用用；票據(jù)報銷銷；資金收付付；登記現(xiàn)金金日記賬賬；登記銀行行日記賬賬；資金收付付票據(jù)管理理4.票據(jù)管理理銀行結(jié)算算有關(guān)票票據(jù)由財財務(wù)部門門出納負(fù)負(fù)責(zé)，按按有關(guān)規(guī)規(guī)定登記記、領(lǐng)購購、填制制、保管管、回收收,建立支票票領(lǐng)用登登記本。。對填寫錯錯誤的銀銀行支票票，必須須加蓋"作廢"戳記與與存根根一并并保存存并按按銀行行有關(guān)關(guān)規(guī)定定繳銷銷。涉及范范圍只有在在“會會計科科目””中設(shè)設(shè)置銀銀行賬賬的科目才能使使用支支票登登記簿簿。只有在在“結(jié)算方方式”中選擇擇上票票據(jù)管管理的的結(jié)算方方式才需要要使用用支票票登記記簿。。領(lǐng)購當(dāng)有人人領(lǐng)用用支票票時，，銀行行出納納員須須進(jìn)入入【支票登登記簿簿】功能點點擊〖增加〗按鈕登登記支支票領(lǐng)領(lǐng)用日日期、、領(lǐng)用用部門門、領(lǐng)領(lǐng)用人人、支支票號號、備備注等等。報銷當(dāng)支票票支出出后，，經(jīng)辦辦人持持原始始單據(jù)據(jù)(發(fā)票)到財務(wù)務(wù)部門門報銷銷，會會計人人員據(jù)據(jù)此填填制記記賬憑憑證，，當(dāng)在在系統(tǒng)統(tǒng)中錄錄入該該憑證證時，，系統(tǒng)統(tǒng)要求求錄入入該支支票的的結(jié)算算方式式和支支票號號，在在系統(tǒng)統(tǒng)填制制完成成該憑憑證后后，系系統(tǒng)自自動在在支票票登記記簿中中將該該號支支票寫寫上報報銷日日期，，該號號支票票即為為已報報銷。。套打可以調(diào)調(diào)用票票據(jù)通通使用用支票票套打打功能能。支票報銷支票領(lǐng)用支票打印結(jié)算方式選擇票據(jù)管理總賬_選項支票控制4.票據(jù)管管理4.票據(jù)管管理填制報報銷支支票憑憑證時時,如果支支票尚尚未登登記,支持補補錄登登記。。5.自定義義轉(zhuǎn)賬賬專題題_期間損損益期末時時，應(yīng)應(yīng)將各各損益益類科科目的的余額額轉(zhuǎn)入入“本本年利利潤””科目目，可可以反反映集集團(tuán)企企業(yè)在在一個個會計計期間間內(nèi)實實現(xiàn)的的利潤潤或虧虧損總總額。。本系統(tǒng)統(tǒng)提供供的結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)損損益功功能，，就是是將所所有損損益類類科目目的本本期余余額全全部自自動轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)入本本年利利潤科科目，，并生生成一一張結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)損損益記記賬憑憑證。。結(jié)轉(zhuǎn)各各項收收入：：借：主主營業(yè)業(yè)務(wù)收收入借：其其他業(yè)業(yè)務(wù)收收入借：投投資收收益借：補補貼收收入借：營營業(yè)外外收入入貸：本本年利利潤結(jié)轉(zhuǎn)各各項成成本費費用：：借：本本年利利潤貸：主主營業(yè)業(yè)務(wù)成成本貸：主主營業(yè)業(yè)務(wù)稅稅金及及附加加貸：其其他業(yè)業(yè)務(wù)支支出貸：營營業(yè)費費用貸：管管理費費用貸：財財務(wù)費費用貸：營營業(yè)外外支出出貸：所所得稅稅5.自定義義轉(zhuǎn)賬賬專題題_期間損損益5.自定義義轉(zhuǎn)賬賬專題題_期間損損益提醒：：損益科科目結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)表表中將將列出出所有有的損損益科科目。。如果果您希希望某某損益益科目目參與與期間間損益益的結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)，，則應(yīng)應(yīng)填寫寫相應(yīng)應(yīng)的本本年利利潤科科目。。損益科科目結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)表表的每每一行行中的的損益益科目目的期期末余余額將將轉(zhuǎn)到到該行行的本本年利利潤科科目中中去。。損益科科目結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)表表中的的本年年利潤潤科目目必須須為末末級科科目，，且為為本年年利潤潤入賬賬科目目的下下級科科目。。為了保保證數(shù)數(shù)據(jù)正正確，，建議議先將將本月月的所所有未未記賬賬憑證證先記記賬。。5.自定義義轉(zhuǎn)賬賬專題題_自定義義結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)自定義義轉(zhuǎn)賬賬功能能可以以完成成的轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬業(yè)業(yè)務(wù)主主要有有：1、“費費用分分配””的結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)如：工工資分分配等等2、“費費用分分?jǐn)偂薄钡慕Y(jié)結(jié)轉(zhuǎn)如：輔輔助生生產(chǎn)成成本等等3、“稅稅金計計算””的結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)如：增增值稅稅等4、“部部門核核算””的結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)5、“項項目核核算””的結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)6、“個個人核核算””的結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)7、“客客戶核核算””的結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)8、“供供應(yīng)商商核算算