2022年行業(yè)分析國(guó)內(nèi)進(jìn)口奶粉高價(jià)難以撼動(dòng)之謎解析

國(guó)內(nèi)進(jìn)口奶粉高價(jià)難以撼動(dòng)之謎解析12月16日，財(cái)政部正式發(fā)布了《2022年關(guān)稅實(shí)施方案》（以下簡(jiǎn)稱《方案》），對(duì)767種進(jìn)口商品實(shí)施低于最惠國(guó)稅率的年度進(jìn)口暫定稅率，暫定稅率從0%到20%不等，平均優(yōu)待幅度達(dá)60%。其中，嬰幼兒奶粉連續(xù)執(zhí)行5%的進(jìn)口商品暫定稅率。

雖然業(yè)內(nèi)分析指出，進(jìn)口奶粉稅率維持5%，洋奶粉的價(jià)格可能會(huì)消失下調(diào)，國(guó)內(nèi)代購(gòu)奶粉的現(xiàn)象可能會(huì)削減。但知名乳業(yè)專家王丁棉卻表示，關(guān)稅在洋奶粉價(jià)格所占比例不高，對(duì)成本構(gòu)成很少，低關(guān)稅很難影響整個(gè)價(jià)格。洋奶粉高價(jià)主要問題在銷售方式——流通環(huán)節(jié)層層加價(jià)，“這種銷售方式不打破，價(jià)格難以轉(zhuǎn)變。”

方案顯示，2022年對(duì)燃料油等767項(xiàng)進(jìn)口商品實(shí)施暫定稅率，而2022年進(jìn)口商品實(shí)施暫定稅率的項(xiàng)目為784項(xiàng)。

參考發(fā)布的《2022-2022年中國(guó)哈爾濱奶粉行業(yè)市場(chǎng)深度調(diào)查及投資戰(zhàn)略討論分析報(bào)告》

與大眾消費(fèi)相關(guān)的部分嬰幼兒奶粉、護(hù)膚品等進(jìn)口商品暫定稅率與2022年相比沒有發(fā)生太大變化。其中，乳蛋白部分水解配方、乳蛋白深度水解配方、氨基酸配方、無乳糖配方特別嬰幼兒奶粉2022年暫定稅率為5%，比最惠國(guó)稅率的20%下調(diào)了75%。

相比2022年的調(diào)整方案，2022年的方案新增了供嬰幼兒食用的零售包裝配方奶粉的暫定稅率為5%，比最惠國(guó)稅率的15%下調(diào)了67%。同時(shí)，護(hù)膚品2022年的暫定稅率為5%，而最惠國(guó)稅率為6.5%。該調(diào)整與2022年的方案相同。

值得一提的是，商務(wù)部討論院消費(fèi)經(jīng)濟(jì)討論部主任趙萍此前表示，國(guó)務(wù)院關(guān)稅稅則委員會(huì)曾多次調(diào)降特別配方嬰幼兒奶粉稅率，這是由于國(guó)內(nèi)消費(fèi)者對(duì)進(jìn)口奶粉需求旺盛。隨著我國(guó)人民生活水平的提高，進(jìn)口奶粉已從今前的浪費(fèi)品轉(zhuǎn)變成為中等收入階層的必需品，因此關(guān)稅理應(yīng)調(diào)降。

不過，官方的好意并沒有讓消費(fèi)者得到真正的實(shí)惠。王丁棉表示，“目前我們市場(chǎng)的嬰幼兒奶粉有多種渠道，稅率有所不同，既有最惠國(guó)稅率，也有零關(guān)稅，比如我們與新西蘭簽訂協(xié)議，零關(guān)稅的奶粉12萬噸左右。”

“但是，我觀看了七八年，每次關(guān)稅稅率的下調(diào)，我國(guó)市場(chǎng)上嬰幼兒奶粉的市場(chǎng)終端價(jià)格并沒有下調(diào)。”王丁棉分析說，首先在整個(gè)產(chǎn)品的價(jià)格中，關(guān)稅所占比例不多，對(duì)成本構(gòu)成很少，全部每罐900克裝的洋品牌奶粉，成本都是85元左右，關(guān)稅影響不了整個(gè)價(jià)格。

奶粉價(jià)格增加的環(huán)節(jié)主要在流通環(huán)節(jié)，從總經(jīng)銷到分銷商再到代理商，層層都加價(jià)?！斑@種銷售方式不打破，價(jià)格難以轉(zhuǎn)變。另外，許多品牌的奶粉最終價(jià)格設(shè)計(jì)都是以利潤(rùn)來定價(jià)，降價(jià)沒有慣例，價(jià)格不提就是好事了?！?/p>

在王丁棉看來，進(jìn)口奶粉價(jià)格降低的方法只有實(shí)行直銷模式，砍斷流通渠道的利潤(rùn)，比如采納網(wǎng)店或者平臺(tái)營(yíng)銷的模式。

有新西蘭奶粉商亦表示，一桶進(jìn)口奶粉從原產(chǎn)國(guó)到中國(guó)的終端市場(chǎng)，中間會(huì)涉及250余項(xiàng)費(fèi)用，其中包括入關(guān)檢測(cè)費(fèi)、入關(guān)申報(bào)費(fèi)、跨國(guó)物流費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、進(jìn)入中國(guó)之后的各項(xiàng)檢測(cè)費(fèi)、關(guān)稅、增值稅、碼頭搬運(yùn)費(fèi)、倉(cāng)庫(kù)使用費(fèi)、國(guó)內(nèi)運(yùn)輸費(fèi)、分裝費(fèi)等。

事實(shí)上，從2022年1月1日起，我國(guó)已經(jīng)調(diào)整了780多種進(jìn)口商品稅率，特別配方進(jìn)口嬰幼兒奶粉關(guān)稅從20%降至5%。但依據(jù)此前多家媒體的報(bào)道，關(guān)稅下調(diào)并未撼動(dòng)進(jìn)口奶粉的高價(jià)，甚至有個(gè)別品牌進(jìn)口奶粉還在醞釀漲價(jià)。

另?yè)?jù)第一財(cái)經(jīng)報(bào)道，2022年，乳業(yè)市場(chǎng)的大大事無疑當(dāng)屬國(guó)家發(fā)改委6月末掀起的反壟斷調(diào)查。

發(fā)改委曾表示，從調(diào)查取得的證據(jù)材料看，被調(diào)查的乳粉企業(yè)存在對(duì)經(jīng)銷商和零售商的價(jià)格掌握行為，排解、限制了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，涉嫌違反了《反壟斷法》。被調(diào)查企業(yè)包括合生元、多美滋、美贊臣、雀巢（含惠氏）、雅培、富仕蘭（美素佳兒）等多家奶粉企業(yè)。

而商務(wù)部商務(wù)預(yù)報(bào)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)則顯示，截至2022年12月21日，全國(guó)國(guó)產(chǎn)品牌嬰幼兒奶粉零售均價(jià)為153.79元/公斤，而國(guó)外品牌嬰幼兒奶粉零售均價(jià)已經(jīng)達(dá)到200.71元/公斤。

此外，來自調(diào)研機(jī)構(gòu)尼爾森的數(shù)據(jù)顯示，中國(guó)2022年銷售嬰幼兒奶粉385.18億元，超越美國(guó)成為全球第一大嬰幼兒奶粉消費(fèi)國(guó)，但圓滿的是，60%以上的市場(chǎng)份額被進(jìn)口奶粉占據(jù)。其中，美贊臣、多美滋、惠氏及雅培四大洋奶粉品牌的市場(chǎng)份額分別為12.3%、11.7%、11%和7.7%，僅上述四者就占據(jù)了中國(guó)嬰幼兒奶粉近半市場(chǎng)份額。

有乳業(yè)專家曾表示，洋奶粉剛進(jìn)入中國(guó)的上世紀(jì)90年月，與國(guó)產(chǎn)奶粉價(jià)格差距并不明顯，就利潤(rùn)點(diǎn)而言，國(guó)產(chǎn)奶粉為5%左右，洋奶粉為10%左右，也就多了幾十塊錢，但現(xiàn)在每罐洋奶粉多為300元以上，有的價(jià)格甚至靠近500元。

一方面，洋奶粉之間達(dá)成了某種默契，一家先漲，其他跟上，下一輪另一家先漲，其他跟上；另一方面，通過限制供應(yīng)，保證價(jià)格上漲。所以對(duì)于這些企業(yè)來說，獲得了因消費(fèi)者偏好進(jìn)口奶粉而帶來的對(duì)市場(chǎng)的掌握，同時(shí)也掌握了價(jià)格。這已成為業(yè)內(nèi)對(duì)洋奶粉的普遍熟悉。

最終，發(fā)改委開出我國(guó)反壟斷史上最大的罰單，包括美贊臣、多美滋、合生元等6家乳粉企業(yè)因違反《反壟斷法》，限制競(jìng)爭(zhēng)行為共被罰約6.7億元，惠氏、貝因美、明治等3家企業(yè)因協(xié)作調(diào)查、供應(yīng)重要證據(jù)，并樂觀主動(dòng)整改被免除懲罰。

雖然發(fā)改委對(duì)洋奶粉開出了巨額罰單，但是，基本貫串全年的“奶荒”照舊給行業(yè)帶來了多重影響，并造成部分奶粉和液態(tài)奶的局部短缺，以及液態(tài)奶企業(yè)的幾輪漲價(jià)。不過，乳業(yè)專家宋亮表示，業(yè)內(nèi)認(rèn)為，到明年其次季度，奶荒有望得到初步緩解。

宋亮表示，主要有四個(gè)理由，一是2022年和2022年新建的牧場(chǎng)將在2022年投產(chǎn)；二是企業(yè)會(huì)削減對(duì)原奶依靠的產(chǎn)品；三是農(nóng)業(yè)部會(huì)出臺(tái)相關(guān)補(bǔ)貼政策，削減養(yǎng)殖戶退出市場(chǎng)的比例；四是明年進(jìn)口奶粉價(jià)格下降，隨著進(jìn)口奶粉數(shù)量的增大，對(duì)緩解奶荒也有關(guān)心。

另外，廣州乳業(yè)協(xié)會(huì)理事長(zhǎng)王丁棉也表示，隨著國(guó)際奶價(jià)的下行、國(guó)外進(jìn)口量的增加，國(guó)內(nèi)的“奶荒”會(huì)逐步得到緩解。不過，宋亮表示，短期奶荒或許會(huì)緩解，但從長(zhǎng)期看，奶荒可能還要持續(xù)一段時(shí)間，估計(jì)奶源短缺要到2022年才有所緩解，隨著消費(fèi)需求增長(zhǎng)，奶源緊急是長(zhǎng)期要面對(duì)的問題。

宋亮預(yù)估，依據(jù)乳業(yè)進(jìn)展規(guī)律，奶源供應(yīng)緊急的局面至少會(huì)持續(xù)十年左右，由于估計(jì)十年左右的時(shí)間我國(guó)乳業(yè)才會(huì)完成這輪轉(zhuǎn)型。即便如此，由于原奶產(chǎn)量增長(zhǎng)的速度照舊落后于國(guó)內(nèi)需求的增長(zhǎng)，因此，缺口會(huì)長(zhǎng)期存在，這部分缺口需要靠進(jìn)口來彌補(bǔ)，國(guó)內(nèi)乳業(yè)要實(shí)現(xiàn)自給自足照舊很難。

需要指出的是，依靠進(jìn)口也會(huì)存在肯定危機(jī)，由于國(guó)外奶粉原料價(jià)格低于國(guó)內(nèi)，隨著國(guó)門進(jìn)一步打開，海外乳制品將對(duì)國(guó)內(nèi)造成沖擊，這或許會(huì)進(jìn)一步打擊奶農(nóng)養(yǎng)牛的樂觀性。

熟知?dú)W洲乳業(yè)的圣元國(guó)際董事長(zhǎng)兼CEO張亮透露，歐洲目前的奶價(jià)是3.15元/公斤。成本是1.8元/公斤，奶農(nóng)接受價(jià)格是2.4元/公斤。由于國(guó)外乳業(yè)發(fā)達(dá)地區(qū)原奶成本遠(yuǎn)低于國(guó)內(nèi)，假如現(xiàn)在放開進(jìn)口，將對(duì)國(guó)內(nèi)奶牛養(yǎng)殖帶來巨大沖擊。

事實(shí)上，奶源價(jià)格上漲不僅僅是供求關(guān)系導(dǎo)致的，奶牛養(yǎng)殖成本上升也進(jìn)一步推高了原奶價(jià)格。

原料奶成本主要有飼料、勞動(dòng)力、管理費(fèi)用、折舊四大成本，其中飼料占比最大，為70%左右，這兩年飼料價(jià)格上漲比較快，比如美國(guó)苜蓿去年3000元/噸，現(xiàn)在漲至3400~3500元/噸。此外玉米和豆粕價(jià)格也上漲許多，因此飼料成本的增加構(gòu)成奶價(jià)上漲的一個(gè)重要緣由。

同樣，下游乳企除了面對(duì)原料奶的漲價(jià)，人工、物流等成本也在逐年走高，最終導(dǎo)致的結(jié)果就是漲價(jià)。業(yè)內(nèi)人士也表示