內(nèi)部審計(jì)年度工作總結(jié)

內(nèi)部審計(jì)年?度工作總結(jié)?___年?我單位內(nèi)部?審計(jì)工作在?集團(tuán)公司的?指導(dǎo)下，認(rèn)?真學(xué)習(xí)和執(zhí)?行《審計(jì)署?關(guān)于內(nèi)部審?計(jì)工作規(guī)定?》和《內(nèi)部?審計(jì)準(zhǔn)則》?規(guī)定要求，?按照集團(tuán)公?司有關(guān)內(nèi)部?審計(jì)工作會(huì)?議精神，遵?循查錯(cuò)糾弊?，維___?紀(jì)，促進(jìn)管?理的宗旨，?積極引導(dǎo)我?單位內(nèi)部審?計(jì)機(jī)構(gòu)在加?強(qiáng)單位財(cái)務(wù)?管理和實(shí)現(xiàn)?經(jīng)濟(jì)目標(biāo)等?方面發(fā)揮積?極的作用，?實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審?計(jì)為單位目?標(biāo)而服務(wù)的?思想理念，?嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)?計(jì)制度，建?立健全崗位?責(zé)任制和內(nèi)?部檢查制度?。一、審?計(jì)工作的開(kāi)?展與完成情?況1.加?強(qiáng)審計(jì)人員?對(duì)內(nèi)部審計(jì)?審職能和作?用的認(rèn)識(shí)。?我單位每周?___財(cái)務(wù)?人員及審計(jì)?人員就集團(tuán)?下發(fā)的《企?業(yè)內(nèi)部控制?手冊(cè)》一書?進(jìn)行學(xué)習(xí)討?論，不僅激?發(fā)了內(nèi)部審?計(jì)人員的積?極性和創(chuàng)造?性，還使其?他財(cái)務(wù)人員?加深了對(duì)內(nèi)?部審計(jì)的認(rèn)?識(shí)，能更好?的配合審計(jì)?人員完成審?計(jì)任務(wù)，建?立了良好的?內(nèi)部審計(jì)環(huán)?境。2.?加強(qiáng)對(duì)具體?項(xiàng)目的審計(jì)?工作。我們?嚴(yán)格按照制?定的審計(jì)計(jì)?劃對(duì)各個(gè)項(xiàng)?目進(jìn)行檢查?，每月抽選?出幾個(gè)__?_個(gè)工程項(xiàng)?目進(jìn)行檢查?，每半年對(duì)?全部工程項(xiàng)?目都要檢查?一次，針對(duì)?大額或虧損?的項(xiàng)目更要?時(shí)刻監(jiān)督每?季度至少檢?查一次。要?求審計(jì)人員?每次檢查都?要親臨項(xiàng)目?現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行實(shí)?地___，?采取事前審?計(jì)與事中、?事后審計(jì)相?結(jié)合的方法?，將審計(jì)監(jiān)?督的關(guān)口前?移，及時(shí)發(fā)?現(xiàn)存在的弊?端，把問(wèn)題?解決在萌芽?狀態(tài)或初始?階段。二?、項(xiàng)目上普?遍存在的問(wèn)?題及整改措?施（一）?審計(jì)中發(fā)現(xiàn)?的問(wèn)題1?.由于有的?nc帳套核?算___個(gè)?及以上工程?項(xiàng)目，造成?會(huì)計(jì)憑證編?號(hào)與裝訂不?統(tǒng)一。2?.會(huì)計(jì)憑證?存在手續(xù)不?完整，白條?入賬現(xiàn)象。?3.會(huì)計(jì)?憑證摘要有?的過(guò)于簡(jiǎn)單?，敘述不清?;有的項(xiàng)目?經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)會(huì)?計(jì)分錄處理?不當(dāng)。4?.有的項(xiàng)目?建造合同總?金額，預(yù)計(jì)?總成本刷新?不及時(shí)。支?持性文件有?的不充分，?甚至流于形?式。5.?有的項(xiàng)目債?權(quán)、債務(wù)沒(méi)?有按月及時(shí)?對(duì)賬，甚至?沒(méi)有進(jìn)行對(duì)?賬，有的對(duì)?了帳但沒(méi)有?簽對(duì)賬單。?6.工程?進(jìn)度款、材?料款的支付?存在超合同?比例支付的?現(xiàn)象，有的?甚至多付;?有的沒(méi)有合?同而付預(yù)付?款。7.?應(yīng)收賬款和?其他應(yīng)收款?的定期催回?和清理工作?力度不足，?有的項(xiàng)目雖?簽定了清欠?責(zé)任書，但?流于形式。?8.甲方?代扣代繳稅?金的，存在?手續(xù)辦理不?規(guī)范現(xiàn)象。?（二）提?出的整改措?施1.應(yīng)?進(jìn)一步加強(qiáng)?資金收、支?預(yù)算管理，?注重過(guò)程監(jiān)?控與結(jié)果考?核，提高資?金使用效率?。嚴(yán)格執(zhí)行?《全面預(yù)算?管理辦法》?，建立健全?資金預(yù)算審?批流程。?2.結(jié)算工?作關(guān)系到項(xiàng)?目部經(jīng)營(yíng)的?成果，清欠?工作關(guān)系著?經(jīng)營(yíng)成果的?回收，兩者?都關(guān)系到項(xiàng)?目部資金的?滾動(dòng)，應(yīng)_?__專人進(jìn)?行負(fù)責(zé)，對(duì)?結(jié)算與清欠?工作同時(shí)進(jìn)?行，采取有?效措施，縮?短結(jié)算期限?，同甲方高?層領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商?，從源頭上?開(kāi)辟新的途?徑，選擇有?力有效的清?欠方式，確?保工程款的?及時(shí)和足額?回收。3?.各項(xiàng)目的?項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)?加強(qiáng)對(duì)各工?程的管理，?協(xié)調(diào)各部門?，使預(yù)算人?員，財(cái)務(wù)人?員相互配合?，并同業(yè)主?積極溝通，?嚴(yán)格按照合?同約定的付?款比例及預(yù)?算部門提供?的預(yù)結(jié)算資?料進(jìn)行付款?，避免多付?超付，造成?資金分配不?合理，企業(yè)?資金緊張的?現(xiàn)象。4?.財(cái)務(wù)人員?銀改嚴(yán)格按?照《企業(yè)會(huì)?計(jì)準(zhǔn)則》的?要求，每項(xiàng)?業(yè)務(wù)的處理?要做到有據(jù)?可依，并且?單據(jù)完整有?效;出納人?員要注意收?支分開(kāi)核算?，不得有坐?支白條抵庫(kù)?的現(xiàn)象。?三、審計(jì)中?發(fā)現(xiàn)的審計(jì)?部門存在的?缺陷1.?應(yīng)加大對(duì)內(nèi)?部審計(jì)的宣?傳力度，提?高單位領(lǐng)導(dǎo)?、職工、財(cái)?務(wù)人員、具?體從事內(nèi)部?審計(jì)的工作?者對(duì)搞好內(nèi)?部審計(jì)工作?的認(rèn)識(shí)，只?有認(rèn)識(shí)提高?了，才能不?斷拓寬單位?內(nèi)部審計(jì)的?路子，才能?更好地發(fā)揮?出內(nèi)部審計(jì)?保駕護(hù)航，?服務(wù)本部門?、本單位中?心任務(wù)的作?用。2.?應(yīng)正確定位?內(nèi)部審計(jì)工?作的落腳點(diǎn)?，進(jìn)一步明?確內(nèi)部審計(jì)?工作的思路?。不能單純?地看查出了?多少違紀(jì)違?規(guī)問(wèn)題和多?少違紀(jì)違規(guī)?金額。單位?內(nèi)部審計(jì)工?作必須把定?位點(diǎn)確立在?能及時(shí)向本?部門、本單?位的領(lǐng)導(dǎo)提?出決策依據(jù)?和可行性建?議，為領(lǐng)導(dǎo)?的決策服務(wù)?，把服務(wù)寓?于監(jiān)督之中?，促進(jìn)加強(qiáng)?部門和單位?內(nèi)部管理。?3.應(yīng)加?強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍?建設(shè)，不斷?提高內(nèi)部審?計(jì)人員的綜?合素質(zhì)。內(nèi)?審工作是一?項(xiàng)專業(yè)性、?技術(shù)性很強(qiáng)?的工作，要?求內(nèi)部審計(jì)?人員具有較?高的政治素?質(zhì)和較好的?專業(yè)知識(shí)，?即當(dāng)前的內(nèi)?審人員不僅?要掌握審計(jì)?、財(cái)務(wù)知識(shí)?，更要掌握?經(jīng)濟(jì)學(xué)及其?它方面的知?識(shí)。但目前?，從數(shù)量和?質(zhì)量上看，?內(nèi)審人員還?不能適應(yīng)我?單位內(nèi)部審?計(jì)的要求。?所以要抓?好單位內(nèi)部?審計(jì)人員培?訓(xùn)工作，與?財(cái)務(wù)人員一?樣實(shí)行持證?上崗制度和?后續(xù)教育培?訓(xùn)制度，加?強(qiáng)崗位培訓(xùn)?，不斷更新?內(nèi)部審計(jì)人?員的知識(shí)內(nèi)?容，增強(qiáng)業(yè)?務(wù)技能，以?切實(shí)提高他?們的綜合業(yè)?務(wù)素質(zhì)，明?確審計(jì)人員?職責(zé)，嚴(yán)肅?審計(jì)紀(jì)律。?審計(jì)部門是?監(jiān)督部門，?這決定了審?計(jì)隊(duì)伍的素?質(zhì)應(yīng)該更高?、審計(jì)紀(jì)律?更嚴(yán)。內(nèi)?部審計(jì)年度?工作總結(jié)【?二】__?_年我局的?內(nèi)審工作在?區(qū)審計(jì)局的?關(guān)心和指導(dǎo)?下，緊緊圍?繞政府投資?項(xiàng)目建設(shè)與?管理這一中?心，不斷加?強(qiáng)內(nèi)審機(jī)構(gòu)?和內(nèi)審隊(duì)伍?建設(shè)，深入?貫徹《審計(jì)?法》，建立?健全內(nèi)部審?計(jì)制度，正?確認(rèn)識(shí)審計(jì)?工作的重要?性。（范本?）按照依法?審計(jì)、服務(wù)?大局、圍繞?中心、突出?重點(diǎn)、求真?務(wù)實(shí)的__?_字工作方?針，為提高?內(nèi)審質(zhì)量，?不斷加強(qiáng)審?計(jì)執(zhí)法力度?，努力實(shí)現(xiàn)?內(nèi)審項(xiàng)目質(zhì)?量水平和內(nèi)?審業(yè)務(wù)管理?水平雙提升?。根據(jù)年初?工作計(jì)劃，?在全體兼職?內(nèi)審人員的?共同努力下?，審計(jì)工作?開(kāi)展順利，?并取得了較?大的成績(jī)。?一、領(lǐng)導(dǎo)?重視，完善?機(jī)構(gòu)我局?的審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)?小組組長(zhǎng)由?局___書?記陳光耀擔(dān)?任，副組長(zhǎng)?由投資管理?科負(fù)責(zé)人擔(dān)?任，下設(shè)審?計(jì)小組辦公?室，設(shè)辦公?室主任一名?和四位成員?。局領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)?常聽(tīng)取審計(jì)?___的工?作匯報(bào)，指?導(dǎo)工作，解?決工作中碰?到的困難和?問(wèn)題。每完?成一項(xiàng)審計(jì)?，審計(jì)報(bào)告?先由審計(jì)小?組辦公室主?任審核，并?由局長(zhǎng)簽發(fā)?，嚴(yán)把審計(jì)?質(zhì)量關(guān)。做?到層層把關(guān)?，真正做到?對(duì)被審計(jì)人?員的負(fù)責(zé)。?隨著我區(qū)政?府投資項(xiàng)目?建設(shè)不斷加?大，建設(shè)項(xiàng)?目年年增多?，對(duì)審計(jì)質(zhì)?量的要求越?來(lái)越高，審?計(jì)風(fēng)險(xiǎn)也越?來(lái)越大，審?計(jì)任務(wù)越來(lái)?越6dgw?w.重，這?勢(shì)必要求我?們?cè)炀鸵恢?政治素質(zhì)、?道德素養(yǎng)、?法律素質(zhì)和?業(yè)務(wù)素質(zhì)兼?備的審計(jì)隊(duì)?伍，這樣才?能保證高質(zhì)?量地完成審?計(jì)工作，我?們___全?體兼職審計(jì)?人員學(xué)習(xí)了?新修改的《?審計(jì)法》。?二、加強(qiáng)?審計(jì)業(yè)務(wù)培?訓(xùn)，努力提?高內(nèi)審人員?的綜合素質(zhì)?根據(jù)市內(nèi)?部審計(jì)協(xié)會(huì)?《___年?內(nèi)部審計(jì)業(yè)?務(wù)培訓(xùn)計(jì)劃?___》精?神，___?月份和__?_月份我局?兩名兼職審?計(jì)人員參加?了寧波市_?__年度內(nèi)?部審計(jì)業(yè)務(wù)?培訓(xùn)班。近?年來(lái)我局領(lǐng)?導(dǎo)班子非常?重視內(nèi)部審?計(jì)工作，定?期___審?計(jì)人員參加?了業(yè)務(wù)培訓(xùn)?班，并鼓勵(lì)?審計(jì)人員積?極撰寫審計(jì)?信息，為進(jìn)?一步提高我?區(qū)政府投資?項(xiàng)目的內(nèi)審?人員業(yè)務(wù)素?質(zhì)、提高政?府工程內(nèi)部?審計(jì)工作質(zhì)?量奠定了基?礎(chǔ)。三、?健全制度，?落實(shí)規(guī)范，?扎實(shí)工作，?爭(zhēng)創(chuàng)佳績(jī)?審計(jì)質(zhì)量是?內(nèi)部審計(jì)工?作的生命線?，審計(jì)準(zhǔn)則?是規(guī)范內(nèi)部?審計(jì)行為的?標(biāo)準(zhǔn)。我們?根據(jù)《審計(jì)?法》、《中?國(guó)內(nèi)部審計(jì)?準(zhǔn)則》、結(jié)?合我局實(shí)際?情況，遵循?以財(cái)務(wù)收支?審計(jì)為基礎(chǔ)?，以經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計(jì)為重?點(diǎn)，以內(nèi)控?制度評(píng)價(jià)為?手段，以提?高政府項(xiàng)目?資金財(cái)務(wù)管?理為目的的?審計(jì)方針，?實(shí)現(xiàn)審計(jì)工?作規(guī)范化、?程序化、制?度化管理。?對(duì)過(guò)去制訂?的各項(xiàng)內(nèi)審?規(guī)范性文件?進(jìn)行了修訂?，對(duì)不完善?的規(guī)定進(jìn)行?了補(bǔ)充，這?不僅使內(nèi)審?工作規(guī)范有?序，而且極?大提高了審?計(jì)的質(zhì)量和?效率。__?_年，我局?共完成對(duì)太?河路沿河綠?化景觀工程?的基本建設(shè)?審計(jì)，經(jīng)審?計(jì)，該項(xiàng)目?批復(fù)概算投?資___萬(wàn)?元，實(shí)際完?成投資__?_萬(wàn)元，減?少投資__?_萬(wàn)元，工?程及其它費(fèi)?用均有一定?程度節(jié)約，?投資控制較?好。四、?完善審計(jì)公?告制度，強(qiáng)?化管理，發(fā)?揮審計(jì)結(jié)果?的作用我?們內(nèi)部審計(jì)?人員在項(xiàng)目?進(jìn)行過(guò)程中?，確立了嚴(yán)?謹(jǐn)細(xì)致的工?作作風(fēng)，無(wú)?論是制訂審?計(jì)計(jì)劃、審?計(jì)方案、審?計(jì)取證，還?是最終撰寫?審計(jì)報(bào)告和?作出審計(jì)評(píng)?價(jià)等環(huán)節(jié)，?都依法審計(jì)?、合理取證?，科學(xué)、公?正地評(píng)價(jià)，?從細(xì)微之處?體現(xiàn)審計(jì)人?員嚴(yán)格依法?審計(jì)的工作?原則，從細(xì)?微之處體現(xiàn)?審計(jì)工作的?客觀性、獨(dú)?立性和公正?性，審計(jì)結(jié)?論做到有據(jù)?可查，努力?實(shí)現(xiàn)內(nèi)審項(xiàng)?目質(zhì)量水平?和內(nèi)審業(yè)務(wù)?管理水平雙?提升。推進(jìn)?領(lǐng)導(dǎo)干部決?策規(guī)范化、?科學(xué)化。審?計(jì)本身不是?目的，審計(jì)?的目的是為?了促進(jìn)工作?。五、完?善審計(jì)回訪?制度我們?內(nèi)審工作不?僅要認(rèn)真