ER軟件II電腦業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)單據(jù)gjy

企業(yè)典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程模擬（電腦）ERP軟件II一、相關(guān)部門(mén)工作底稿二、財(cái)務(wù)系統(tǒng)單據(jù)填寫(xiě)示例三、典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程一、相關(guān)部門(mén)工作底稿相關(guān)部門(mén)工作底稿（一）序號(hào)指標(biāo)名稱(chēng)電腦顯示器鼠標(biāo)鍵盤(pán)主機(jī)1預(yù)計(jì)毛需求量2月初庫(kù)存量3預(yù)計(jì)凈需求量4預(yù)計(jì)采購(gòu)量5最低生產(chǎn)/供應(yīng)量6預(yù)計(jì)/實(shí)際供貨率7預(yù)計(jì)請(qǐng)購(gòu)量設(shè)計(jì)并合作完成相關(guān)部門(mén)工作底稿相關(guān)部門(mén)工作底稿（二）序號(hào)指標(biāo)名稱(chēng)電腦顯示器鼠標(biāo)鍵盤(pán)主機(jī)8原材料實(shí)際到貨量9預(yù)計(jì)/實(shí)際合格率%10原材料驗(yàn)收入庫(kù)量11原材料庫(kù)存總量12本月生產(chǎn)量（投產(chǎn)量）13本月領(lǐng)料量（投料量）設(shè)計(jì)并合作完成相關(guān)部門(mén)工作底稿相關(guān)部門(mén)工作底稿（三）序號(hào)指標(biāo)名稱(chēng)電腦顯示器鼠標(biāo)鍵盤(pán)主機(jī)14產(chǎn)品驗(yàn)收入庫(kù)量15產(chǎn)品庫(kù)存總量16產(chǎn)品銷(xiāo)售量（出庫(kù)量）17月末庫(kù)存量18本月入庫(kù)單位成本19月末庫(kù)存商品價(jià)值設(shè)計(jì)并合作完成相關(guān)部門(mén)工作底稿相關(guān)部門(mén)工作底稿（一）參考答案序號(hào)指標(biāo)名稱(chēng)電腦顯示屏CPU主板內(nèi)存硬盤(pán)外殼電池1預(yù)計(jì)毛需求量220016001600160016001600160016002月初庫(kù)存量70010030308011380803預(yù)計(jì)凈需求量150015001570157015201487152015204預(yù)計(jì)采購(gòu)量-15001570157015201487152015205最低生產(chǎn)/供應(yīng)量100101010101010106預(yù)計(jì)/實(shí)際供貨率-90/9590/9590/9590/9590/9590/9590/957預(yù)計(jì)請(qǐng)購(gòu)量-17601840184017801740178017808原材料實(shí)際到貨量-16701740174016901650169016909預(yù)計(jì)/實(shí)際合格率%95/9895/9395/9395/9395/9395/9395/9395/9310原材料驗(yàn)收入庫(kù)量-156016201620158015401580158011原材料庫(kù)存總量-1660165016501660165316601660相關(guān)部門(mén)工作底稿（一）參考答案序號(hào)指標(biāo)名稱(chēng)電腦顯示屏CPU主板內(nèi)存硬盤(pán)外殼電池12本月生產(chǎn)量（投產(chǎn)量）1600-------13本月領(lǐng)料量（投料量）-160016001600160016001600160014產(chǎn)品驗(yàn)收入庫(kù)量1568-------15產(chǎn)品庫(kù)存總量2268-------16產(chǎn)品銷(xiāo)售量（出庫(kù)量）2000-------17月末庫(kù)存量2686050506053606018本月入庫(kù)單位成本4020.11514.10926.67926.67205.57514.29205.57205.5719月末庫(kù)存商品價(jià)值107738930846.1546333.3346333.3312334.1827257.1412334.1812334.18一、相關(guān)部門(mén)工作底稿二、財(cái)務(wù)系統(tǒng)單據(jù)填寫(xiě)示例三、典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程二、財(cái)務(wù)系統(tǒng)單據(jù)填寫(xiě)示例財(cái)務(wù)系統(tǒng)主要業(yè)務(wù)單據(jù)一覽序號(hào)單據(jù)名稱(chēng)主要用途說(shuō)明1應(yīng)付單確認(rèn)應(yīng)付款填寫(xiě)2付款單確認(rèn)并付款填寫(xiě)3應(yīng)收單確認(rèn)應(yīng)收款填寫(xiě)4收款單確認(rèn)并收款填寫(xiě)5工資計(jì)算表計(jì)算工資填寫(xiě)6個(gè)人所得稅申報(bào)表（略）計(jì)算所得稅自制7計(jì)提折舊匯總表（略）計(jì)算折舊自制8制造費(fèi)用歸集與分配表歸集與分配填寫(xiě)9生產(chǎn)成本計(jì)算單計(jì)算成本填寫(xiě)10記賬憑證記賬憑證填寫(xiě)序號(hào)單據(jù)名稱(chēng)主要用途說(shuō)明11代記賬憑證簡(jiǎn)版記賬憑證填寫(xiě)12期間費(fèi)用計(jì)算表計(jì)算期間費(fèi)用自制13營(yíng)業(yè)稅金及附加計(jì)算表計(jì)算稅金及附加自制14利潤(rùn)總額計(jì)算表計(jì)算利潤(rùn)總額自制15所得稅計(jì)算表計(jì)算所得稅自制16科目余額/發(fā)生額表（T賬）全部賬戶(hù)填寫(xiě)17利潤(rùn)表編制利潤(rùn)表填寫(xiě)18資產(chǎn)負(fù)債表編制資產(chǎn)負(fù)債表填寫(xiě)19現(xiàn)金流量表編制現(xiàn)金流量表自制1月份采購(gòu)原材料計(jì)算表參考答案指標(biāo)名稱(chēng)顯示屏CPU主板內(nèi)存硬盤(pán)外殼電池采購(gòu)原材料數(shù)量1760184018401780174017801780原材料到貨數(shù)量1670174017401690165016901690原材料驗(yàn)收入庫(kù)量1560162016201580154015801580承擔(dān)的原材料損耗量44484844444444原材料單價(jià)（不含稅）500900900200500200200原材料采購(gòu)總額（不含稅）80200015012001501200324800792000324800324800原材料單位成本（元）514.1926.67926.67205.57514.29205.57205.57應(yīng)付付單單單據(jù)據(jù)編編號(hào)號(hào)：：0001單據(jù)據(jù)日日期期付付款款條條件件供貨貨單單位位：：供供應(yīng)應(yīng)商商會(huì)計(jì)計(jì)科科目目:應(yīng)付付賬賬款款幣幣種種:RMB金額額：：1,955,350.8數(shù)量量:部門(mén)門(mén):財(cái)務(wù)務(wù)部部業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)員員：：項(xiàng)目目:摘要要:采購(gòu)購(gòu)第一一批批采購(gòu)購(gòu)原原材材料料（（30%）序號(hào)科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項(xiàng)目摘要1借材料采購(gòu)RMB-1,671,240-采購(gòu)原材料2借應(yīng)交稅費(fèi)RMB-284,110.8

-采購(gòu)原材料合計(jì)1,955,350.8審核核人人：：郭郭制制單單人人：：向向采購(gòu)購(gòu)原原材材料料--采購(gòu)購(gòu)專(zhuān)專(zhuān)用用發(fā)發(fā)票票應(yīng)付付單單單據(jù)據(jù)編編號(hào)號(hào)：：0002單據(jù)據(jù)日日期期付付款款條條件件供貨單位位：供應(yīng)應(yīng)商會(huì)計(jì)科目目:應(yīng)付賬款款幣幣種種:RMB金額額：：4,562,485.2數(shù)量量:部門(mén)門(mén):財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)員員：項(xiàng)目目:摘要要:采購(gòu)第二二批采購(gòu)購(gòu)原材料料（70%）序號(hào)科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項(xiàng)目摘要1借材料采購(gòu)RMB-3,899,560-采購(gòu)原材料2借應(yīng)交稅費(fèi)RMB-662,925.2-采購(gòu)原材料合計(jì)4,562,485.2審核人：：郭制制單人：：向采購(gòu)原材材料--采購(gòu)專(zhuān)用用發(fā)票付款款單單單據(jù)編號(hào)號(hào)：0001單據(jù)日期期付付款條件件供貨單位位：供應(yīng)應(yīng)商會(huì)計(jì)科目目：銀行行存款幣幣種種：：RMB金額額：：977,675.4數(shù)量量：：部部門(mén)門(mén)：：財(cái)務(wù)務(wù)部業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)員：：項(xiàng)目目：：摘摘要要：：支付付第一次次采購(gòu)原原材料應(yīng)應(yīng)付款的的50%序號(hào)科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項(xiàng)目摘要1借應(yīng)付賬款RMB-977,675.4--合計(jì)977,675.4審核人：：郭制單人：向支付原材材料采購(gòu)購(gòu)款--采購(gòu)專(zhuān)用用發(fā)票與與采購(gòu)合合同采購(gòu)第一一批原材材料共需需：1955350.8應(yīng)收收單單據(jù)編號(hào)號(hào)：0001單據(jù)日期期付付款款條件客戶(hù)單位位：A客戶(hù)會(huì)計(jì)科科目：：應(yīng)應(yīng)收賬賬款幣幣種種：：RMB金額額：：3100500數(shù)量量：：部部門(mén)門(mén)：：銷(xiāo)銷(xiāo)售部部業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)員員：：項(xiàng)目目：：摘摘要要：：1000臺(tái)手提提電腦腦的50%款項(xiàng)序號(hào)科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項(xiàng)目摘要1貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入RMB-2650000--2貸應(yīng)交稅費(fèi)RMB-450500--合計(jì)3100500審核人人：郭郭制單人人：向銷(xiāo)售電電腦—銷(xiāo)售專(zhuān)專(zhuān)用發(fā)發(fā)票100臺(tái)電腦腦銷(xiāo)售售產(chǎn)生生：6201000的50%應(yīng)收收單單單據(jù)編編號(hào)：：0002單據(jù)日日期付付款款條件件客戶(hù)單單位：：其他他客戶(hù)戶(hù)會(huì)計(jì)科科目：：應(yīng)應(yīng)收賬賬款幣幣種種：：RMB金額額：：6201000數(shù)量量：：部部門(mén)門(mén)：：銷(xiāo)銷(xiāo)售部部業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)員員：：項(xiàng)目目：：摘摘要要：：1000臺(tái)電腦腦的款款項(xiàng)序號(hào)科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項(xiàng)目摘要1貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入RMB-5300000--2貸應(yīng)交稅費(fèi)RMB-901000--合計(jì)6201000審核人人：郭郭制單人人：向銷(xiāo)售電電腦—銷(xiāo)售專(zhuān)專(zhuān)用發(fā)發(fā)票收款款單單單據(jù)編編號(hào)：：0001單據(jù)日日期客客戶(hù)戶(hù)付款款條件件客戶(hù)單單位：：A客戶(hù)會(huì)計(jì)科科目：：銀行行存款款幣幣種種：：RMB金額額：：1860300數(shù)量量：：部部門(mén)門(mén)：銷(xiāo)銷(xiāo)售部部業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)員員：：項(xiàng)目目：：摘摘要要：：收到到A客戶(hù)銷(xiāo)銷(xiāo)售款款項(xiàng)的的30%（付現(xiàn)現(xiàn)）序號(hào)科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項(xiàng)目摘要1貸應(yīng)收賬款RMB-1860300-電腦銷(xiāo)售款合計(jì)1860300審核人人：郭郭制制單單人：：向收款—銷(xiāo)售專(zhuān)專(zhuān)用發(fā)發(fā)票與與銷(xiāo)售售合同同6201000的30%———全款的的30%工資計(jì)計(jì)算表表單位名名稱(chēng):ABC公司2010年1月31日第第1號(hào)產(chǎn)品、車(chē)間和部門(mén)比重%金額（元）備注車(chē)間（直接生產(chǎn)工人）50412000車(chē)間（輔助生產(chǎn)工人）20164800管理人員15123600銷(xiāo)售人員1082400其他人員541200合計(jì)100824000復(fù)核：：郭制制表表：向向計(jì)算本本月工工資—工資計(jì)計(jì)算表表生產(chǎn)1600臺(tái)筆記記本電電腦，，日常常工作作148個(gè)小時(shí)時(shí)，加加班12小時(shí)，，共需需：148*50*100+12*70*100=824000間接費(fèi)費(fèi)用匯匯總分分配表表生產(chǎn)訂訂單號(hào)號(hào)：A1產(chǎn)品編編碼:501產(chǎn)量量：：1568業(yè)務(wù)務(wù)員員:郭部部門(mén)門(mén)：一一車(chē)間間備備注注審核人人：方方制制單人人：向向序號(hào)項(xiàng)目金額（元）1固定資產(chǎn)折舊200002固定資產(chǎn)租賃費(fèi)1000003設(shè)備維修費(fèi)152004其他間接生產(chǎn)費(fèi)用1648005間接費(fèi)用合計(jì)3000006間接費(fèi)用分配率（按產(chǎn)量）191.327間接費(fèi)用分配率（按工時(shí)）18.75間接費(fèi)費(fèi)用歸歸集與與分配配生產(chǎn)成成本計(jì)計(jì)算表表完工產(chǎn)產(chǎn)品：：1568產(chǎn)品名名稱(chēng)：：電腦腦2010年1月31日第第批批在在產(chǎn)產(chǎn)品品：：審核人人：：郭制表人人：向向生產(chǎn)成成本計(jì)計(jì)算表表摘

要成

本

項(xiàng)

目合

計(jì)直接材料直接人工制造費(fèi)用其他費(fèi)用月初在產(chǎn)品成本00000本月生產(chǎn)費(fèi)用5,591,527.50412000300,000.0006,303,527.50合

計(jì)5,591,527.50412000300,000.0006,303,527.50本月完工產(chǎn)品成本5,591,527.50412000300,000.0006,303,527.50月末在產(chǎn)品成本00000單位產(chǎn)品成本3566.025191262.755102191.326530604,020.11記帳帳憑憑證證2011年1月1日本本幣幣：人人民幣幣單單位：：元核算單單位：：ABC電腦公公司轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)字字0001號(hào)財(cái)務(wù)主主管：：劉記記賬賬：向向復(fù)復(fù)核核：向向出出納納：制制單單：方方經(jīng)經(jīng)辦辦人：：張采購(gòu)原原材料料記賬賬憑證證—采購(gòu)專(zhuān)專(zhuān)用發(fā)發(fā)票摘要會(huì)計(jì)科目原幣/數(shù)量匯率/單價(jià)借方金額貸方金額采購(gòu)原材料材料采購(gòu)-顯示屏1760500880,000.00

采購(gòu)原材料材料采購(gòu)-CPU18409001,656,000.00

采購(gòu)原材料材料采購(gòu)-主板18409001,656,000.00

采購(gòu)原材料材料采購(gòu)-內(nèi)存1780200356,000.00

采購(gòu)原材料材料采購(gòu)-硬盤(pán)1740500870,000.00

采購(gòu)原材料材料采購(gòu)-外殼1780200356,000.00

采購(gòu)原材料材料采購(gòu)-電池1780200356,000.00

采購(gòu)原材料應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額--947,036.00

采購(gòu)原材料應(yīng)付賬款--

7,077,036附單據(jù)：2張合計(jì)--7,077,0367,077,036企業(yè)名名稱(chēng):***公司2011年1月31日第第班班第第組組代記賬賬憑證證（一一）企業(yè)名名稱(chēng):***公司2011年1月31日第第班班第第組組代記賬賬憑證證（二二）企業(yè)名名稱(chēng):***公司2011年1月31日第第班班第第組組代記賬賬憑證證（三三）企業(yè)名名稱(chēng):***公司2011年1月31日第第班班第第組組代記賬賬憑證證（四四）企業(yè)名名稱(chēng):***公司2011年1月31日第第班班第第組組代記賬賬憑證證（五五）企業(yè)名名稱(chēng):***公司2011年1月31日第第班班第第組組代記賬賬憑證證（六六）本月總總分類(lèi)類(lèi)賬戶(hù)戶(hù)發(fā)生生額/余額一一覽表表-1一、相相關(guān)部部門(mén)工工作底底稿二、財(cái)財(cái)務(wù)系系統(tǒng)單單據(jù)填填寫(xiě)示示例三、典典型業(yè)業(yè)務(wù)單單據(jù)流流程三、典典型業(yè)業(yè)務(wù)單單據(jù)流流程業(yè)務(wù)序號(hào)單據(jù)名稱(chēng)單據(jù)排序1客戶(hù)請(qǐng)購(gòu)單供1，總12銷(xiāo)售報(bào)價(jià)單（略）自制3銷(xiāo)售訂單供2，總24銷(xiāo)售預(yù)測(cè)表（匯總）供3，總35訂單需求匯總表生1，總46主生產(chǎn)排程明細(xì)表生2，總57MRP供應(yīng)資料明細(xì)表生3，總68采購(gòu)請(qǐng)購(gòu)單供4，總79采購(gòu)訂單供5，總810采購(gòu)專(zhuān)用發(fā)票供6，總911應(yīng)付單財(cái)1，總10業(yè)務(wù)序號(hào)單據(jù)名稱(chēng)單據(jù)排序12采購(gòu)到貨單供7，總1113材料入庫(kù)單供8，總1214付款單財(cái)2，總1315物料工藝路線(xiàn)資料單生4，總1416生產(chǎn)能力需求表生5，總1517生產(chǎn)訂單通知單生6，總1618生產(chǎn)訂單工序派工單生7，總1719生產(chǎn)訂單領(lǐng)料單生8，總1820生產(chǎn)訂單工序轉(zhuǎn)移單生9，總1921產(chǎn)成品入庫(kù)單供9，總2022發(fā)貨單供10，總21（一））業(yè)務(wù)務(wù)流程程與單單據(jù)順順序登登記表表（參參考））（一））業(yè)務(wù)務(wù)流程程與單單據(jù)順順序登登記表表（參參考））業(yè)務(wù)序號(hào)單據(jù)名稱(chēng)單據(jù)排序23銷(xiāo)售出庫(kù)單供11，總2224銷(xiāo)售專(zhuān)用發(fā)票供12，總2325應(yīng)收單財(cái)3，總2426收款單財(cái)4，總2527材料入庫(kù)匯總表自制28發(fā)出材料匯總表自制29銷(xiāo)售月報(bào)表供13，總2630盤(pán)點(diǎn)單供14，總2731工資計(jì)算表財(cái)4，總2832個(gè)人所得稅申報(bào)表（略）自制33計(jì)提折舊匯總表自制34制造費(fèi)用歸集分配表財(cái)5，總29業(yè)務(wù)序號(hào)單據(jù)名稱(chēng)單據(jù)排序35生產(chǎn)成本計(jì)算單財(cái)6，總3036記賬憑證財(cái)7，總3137代記賬憑證財(cái)8，總3238期間費(fèi)用計(jì)算表自制39營(yíng)業(yè)稅金及附加計(jì)算表自制40利潤(rùn)總額計(jì)算表自制41所得稅計(jì)算表自制42科目余額/發(fā)生額表（T賬）財(cái)9，總3343利潤(rùn)表（必作）財(cái)10，總3444資產(chǎn)負(fù)債表（必作）財(cái)11，總3545現(xiàn)金流量表（選作）財(cái)12，總36各個(gè)企企業(yè)根根據(jù)管管理基基本要要求與與業(yè)務(wù)務(wù)特點(diǎn)點(diǎn)等，，設(shè)計(jì)計(jì)本企企業(yè)的的賬套套信息息，進(jìn)進(jìn)行機(jī)機(jī)構(gòu)設(shè)設(shè)置、、客商商檔案案、存存貨信信息、、業(yè)務(wù)務(wù)檔案案等基基礎(chǔ)信信息與與基礎(chǔ)礎(chǔ)檔案案的規(guī)規(guī)劃和和錄入入，運(yùn)運(yùn)行《設(shè)置/基礎(chǔ)檔案》。（二）ERP軟件系統(tǒng)初初始化與基基礎(chǔ)檔案設(shè)設(shè)置（參考考）（二）ERP軟件系統(tǒng)初初始化與基基礎(chǔ)檔案設(shè)設(shè)置（參考考）序號(hào)賬套信息與基礎(chǔ)檔案分類(lèi)（組）檔案說(shuō)明1建立用戶(hù)授權(quán)2建立賬套上課星期+組號(hào)3啟用系統(tǒng)自行決定啟用哪些系統(tǒng)4編碼方案自行設(shè)計(jì)5部門(mén)√√自行確定是否分類(lèi)6職員√√自行確定是否分類(lèi)7倉(cāng)庫(kù)√√自行確定是否分類(lèi)8客戶(hù)√√自行確定是否分類(lèi)9供應(yīng)商√√自行確定是否分類(lèi)10計(jì)量單位√√自行確定是否分組11存貨√√自行確定是否分類(lèi)12收發(fā)類(lèi)別自行確定具體類(lèi)別13銷(xiāo)售類(lèi)型自行確定具體類(lèi)型14采購(gòu)類(lèi)型自行確定具體類(lèi)型15工作中心自行確定具體內(nèi)容（二）ERP軟件系統(tǒng)初初始化與基基礎(chǔ)檔案設(shè)設(shè)置（參考考）序號(hào)賬套信息與基礎(chǔ)檔案分類(lèi)檔案說(shuō)明16工作日歷自行確定具體內(nèi)容17班次資料自行確定具體內(nèi)容18時(shí)柵資料維護(hù)自行確定具體內(nèi)容19時(shí)格資料維護(hù)自行確定具體內(nèi)容20預(yù)測(cè)版本自行確定具體內(nèi)容21資源資料自行確定具體內(nèi)容22標(biāo)準(zhǔn)工序資料維護(hù)自行確定具體內(nèi)容23會(huì)計(jì)科目自行