小貸公司風(fēng)控培訓(xùn)課件

警示：有錢有信譽(yù)，沒錢沒信譽(yù)規(guī)那么：我們從事的行業(yè)—刀尖上的舞蹈，所以更需要信貸感覺建議：放款前請充分考慮還款時(shí)可能出現(xiàn)的各種情形以及應(yīng)對措施定量指標(biāo)調(diào)查除常規(guī)的財(cái)務(wù)調(diào)查以外〔特別是財(cái)務(wù)核算不健全時(shí)〕，我們應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查以下方面：采購、消費(fèi)、銷售內(nèi)部控制流程納稅申報(bào)情況銀行流水采購、銷售合同收貨單、發(fā)貨單收、付款情況發(fā)票設(shè)計(jì)產(chǎn)能實(shí)際產(chǎn)能輔料、能耗工資發(fā)放情況、電費(fèi)、水費(fèi)。。。。。。定性指標(biāo)調(diào)查〔一〕市場競爭力分析行業(yè)前景行業(yè)是否穩(wěn)定，前景好壞企業(yè)在行業(yè)中的地位上等、中等、下等企業(yè)成長性好、一般、差定性指標(biāo)調(diào)查〔二〕企業(yè)根本情況分析企業(yè)技術(shù)先進(jìn)性企業(yè)設(shè)備先進(jìn)性企業(yè)內(nèi)部管理完善程度企業(yè)產(chǎn)品的可替代性工程人員對客戶的把控程度工程人員與企業(yè)信息的對稱性〔是否便于及時(shí)理解企業(yè)最新變動狀況〕定性指標(biāo)調(diào)查〔三〕企業(yè)經(jīng)營情況分析經(jīng)營環(huán)境分析國家、地方政策支持，交通、信息、能源環(huán)境，所在行業(yè)競爭環(huán)境原材料獲得和銷售渠道分析上游供給商、下游客戶信譽(yù)狀況企業(yè)、個(gè)人信譽(yù)狀況議價(jià)才能強(qiáng)、一般、弱結(jié)算周期長、短、沒有。。。。。?？赡軐?dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的因素〔一〕政策和市場環(huán)境綜合抵押措施設(shè)置抵押措施辦理和抵〔質(zhì)〕押物真實(shí)性還款意愿客戶造假騙取貸款銀行造假轉(zhuǎn)嫁損失股東或關(guān)鍵管理層穩(wěn)定性及綜合素質(zhì)逃稅騙稅盲目擴(kuò)張可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的因素〔二〕改變貸款用處企業(yè)或老板涉黑商業(yè)賄賂銀行不續(xù)貸或提早收貸企業(yè)非法集資企業(yè)法律訴訟企業(yè)被其客戶詐騙平安消費(fèi)產(chǎn)品平安負(fù)債過高，資金斷鏈可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的因素〔三〕企業(yè)或老板炒作股票或期貨存貨價(jià)格波動對第三方擔(dān)保、保證、抵押等母公司轉(zhuǎn)嫁虧損國家限制產(chǎn)能或強(qiáng)迫淘汰客戶不具備相關(guān)強(qiáng)迫性資質(zhì)現(xiàn)金流和貸款到期匹配度工程人員道德工程人員才能。。。。。。案例分析〔一〕根本情況神州水產(chǎn)生物成立于2004年5月，注冊資本500萬元，彭某、嚴(yán)某各出資300萬元、200萬元。法定代表人嚴(yán)某。主營業(yè)務(wù)為水產(chǎn)養(yǎng)殖、加工、銷售。該公司營銷形式單一，加工的生魚片等全部通過外貿(mào)公司出口到美國某公司。2006年實(shí)現(xiàn)主營收入2800萬元，利潤總額150萬元該公司2007年9月向我公司申請貸款。我公司介入前該公司無銀行負(fù)債。審貸會通過貸款額度300萬元。抵押措施為：8%的保證金；彭某和嚴(yán)某以位于A市面積450平方米的門面和住房提供登記抵押，彭某、嚴(yán)某及其配偶承擔(dān)個(gè)人無限連帶責(zé)任由于受到年初冰災(zāi)影響，貨物運(yùn)送困難，待恢復(fù)運(yùn)力后，其存貨因長時(shí)間倉儲被美方告知不符合進(jìn)口標(biāo)準(zhǔn)，回絕收貨而損失。貸款到期后，該公司無力還款。經(jīng)協(xié)商，在免除該公司部分利息后，由該公司在兩年內(nèi)分季度等額歸還貸款本息存在問題該公司抗風(fēng)險(xiǎn)才能弱，股東原始積累缺乏，一單貨物損失200多萬元以后，造成資金流短缺，影響了后續(xù)正常消費(fèi)經(jīng)營經(jīng)營形式簡單，客戶單一，議價(jià)才能差，信息不對稱。未同時(shí)開拓國內(nèi)和國外市場來抵抗他國的政策、金融、穩(wěn)定等因素的影響兩老板系小養(yǎng)殖開展起來的，經(jīng)營理念及全局觀都有欠缺，綜合才能較差養(yǎng)殖業(yè)容易直面天災(zāi)人禍，該公司未購置保險(xiǎn)來防范風(fēng)險(xiǎn)。我公司也未在抵押措施中要求該公司購置并設(shè)立我公司為保險(xiǎn)受益人結(jié)合該案例，類似的農(nóng)業(yè)工程可能存在哪些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)？案例分析〔二〕根本情況神州模塑從年開場在我公司獲得期限一年，金額300萬元的貸款。前兩年該公司都按期還本付息，年我公司做了第三次續(xù)貸，主要的抵押措施為買價(jià)萬元的機(jī)器設(shè)備登記抵押，抵押值300萬年該公司實(shí)際控制人張某在浙江的企業(yè)因互保拖累導(dǎo)致無法正常消費(fèi)經(jīng)營。事后工程經(jīng)理去浙江理解情況，張某在浙江的企業(yè)已于年根本停產(chǎn)，張某因要處理浙江公司的事務(wù)，沒有精力打理該公司，于年實(shí)行承包經(jīng)營，業(yè)務(wù)交由A省另一公司承接，只有小部分業(yè)務(wù)仍在該公司操作，導(dǎo)致我公司發(fā)放的貸款還款困難，我公司于年做了壓縮部分貸款后展期，神州模塑容許先歸還65萬元，我公司展期235萬，到期日年。展期后工程經(jīng)理催收后張某容許10月份歸還35萬元，12月之前只歸還了5萬元，之后再打不接存在問題工程人員未對實(shí)際控制人的異地公司進(jìn)展實(shí)地調(diào)查實(shí)際控制人為異地人，抵押措施未做到根本覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，不能強(qiáng)化該公司主觀還款意愿該公司實(shí)際控制人系兩省幾家公司的經(jīng)營者，精力分散關(guān)聯(lián)企業(yè)資金挪用嚴(yán)重銷售業(yè)務(wù)不飽和啟示看工程不能點(diǎn)代面、偏代全很多時(shí)候經(jīng)歷也會犯錯(cuò)誤，沒認(rèn)真調(diào)查關(guān)聯(lián)公司。以前該公司每年按時(shí)還款，但是一經(jīng)歷銀根緊縮，關(guān)聯(lián)企業(yè)倒閉就拖垮了該公司浙商頭上的光環(huán)產(chǎn)生的影響異地老板投資的企業(yè)需加強(qiáng)可控抵押措施的力度案例分析〔三〕根本情況神州影視傳媒成立于2007年3月，注冊資本1000萬元,其中張某出資600萬元，李某出資400萬元。法定代表人：張某。該公司主營業(yè)務(wù)：動漫產(chǎn)品及動漫衍消費(fèi)品的設(shè)計(jì)、消費(fèi)、銷售“大投入，大產(chǎn)出；小投入，不產(chǎn)出〞是動漫行業(yè)的行業(yè)特征年，我公司為其提供一年期，金額500萬元貸款。年貸款歸還后，我公司為其再發(fā)放一年期，金額800萬元貸款。抵押措施為：張某位于A省面積168平方房產(chǎn)形式抵押、李某位于A省210平方房產(chǎn)形式抵押、該公司從日本某公司購置的動畫片?神話?30集文字著作權(quán)、?神話?美術(shù)作品著作權(quán)、40集?神話1?劇本形式質(zhì)押、A省某投資開展公司提供法人無限連帶責(zé)任保證、該公司100%的股權(quán)質(zhì)押、張某、李某承擔(dān)個(gè)人無限連帶責(zé)任存在問題該公司原創(chuàng)業(yè)務(wù)收入不多，現(xiàn)金流入小經(jīng)營管理者才能有問題，老板系農(nóng)民企業(yè)家，行業(yè)經(jīng)歷缺乏該公司制作完成的動畫片系日本版本，貸款發(fā)放前國家廣電總局的播放答應(yīng)證在審批中。貸款發(fā)放后，廣電總局新政策要求國外版權(quán)的動畫片必須配套國產(chǎn)動畫才能發(fā)放播放答應(yīng)證該公司購置的動畫片作品雖然較好，但是投入不夠，老板個(gè)人資金實(shí)力不適宜從事動漫行業(yè)抵押措施中實(shí)物抵押不夠老板個(gè)人信譽(yù)狀況不好〔事后理解到該老板曾經(jīng)在老家從事房地產(chǎn)開發(fā)時(shí)，先售后建，但事后違約〕新興行業(yè)需慎重，必須做充分調(diào)研案例分析〔四〕根本情況神州礦業(yè)成立于2007年3月，注冊資本500萬元，張某、李某各占注冊資本的55％、45％，法定代表人張某。公司主要從事某礦石的開采、加工及銷售。2007年實(shí)現(xiàn)銷售收入4000萬元，利潤總額500萬元，無銀行負(fù)債年6月，我公司為其提供一年期、金額700萬元的貸款。抵押措施為該公司名下343臺機(jī)器設(shè)備辦理抵押登記，張某名下一套面積200平米房產(chǎn)辦理抵押登記，李某名下一套面積150平米的房產(chǎn)辦理抵押登記，該公司全部股權(quán)質(zhì)押登記，張某、李某提供個(gè)人無限連帶責(zé)任由于08、09年市場行情處于低谷，加上該公司實(shí)力較弱，自貸款發(fā)放后到如今根本沒有消費(fèi)，現(xiàn)金流出現(xiàn)嚴(yán)重問題，沒有按時(shí)歸還我公司貸款存在問題大股東原為銀行工作人員，小股東原系某礦業(yè)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，行業(yè)經(jīng)歷和原始積累較弱我公司在評審會上要求某實(shí)力較強(qiáng)的礦業(yè)公司提供法人保證，但在辦理抵押措施時(shí)因客戶原因撤銷了該項(xiàng)保證措施機(jī)器設(shè)備為專用設(shè)備，變現(xiàn)率低，變現(xiàn)性不強(qiáng)工程經(jīng)理對該行業(yè)不理解，該公司無采礦權(quán)證，系非法開采后再選礦，該公司無尾渣庫〔而政策規(guī)定選礦廠需要有配套的尾渣庫〕與客戶信息不對稱，工程經(jīng)理未能理解到該公司在當(dāng)?shù)氐男袠I(yè)排名較低資金挪用，股東不齊心當(dāng)?shù)卣畬ΜF(xiàn)有礦山和選廠進(jìn)展的整合工作，導(dǎo)致該公司被淘汰案例分析〔五〕根本情況神州科技開展成立于2003年9月，注冊資金2000萬美元，由A省張某等人在國外設(shè)立的某公司全資設(shè)立，法定代表人張某，主營業(yè)務(wù)為消費(fèi)、銷售某日化用品2007年８月，該公司向甲銀行申請貸款8000萬元，并委托我公司提供擔(dān)保。工程經(jīng)理調(diào)查后反映：該公司2006年末資產(chǎn)總額5億元，凈資產(chǎn)2億元，全年實(shí)現(xiàn)銷售收入億元，利潤總額2000萬元；并認(rèn)為：該公司消費(fèi)的系列產(chǎn)品在國內(nèi)處于領(lǐng)先優(yōu)勢，市場占有率高，消費(fèi)技術(shù)先進(jìn)，產(chǎn)品知名度高，已形成較完善的銷售網(wǎng)絡(luò)，市場潛力宏大，具有廣闊的開展前景，該公司經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況較好，對外投資較多，規(guī)模擴(kuò)張迅速，正處于高速成長期，該公司盈利才能較強(qiáng)，已具有較充足的現(xiàn)金流來保障投資和歸還債務(wù)，而且該公司已成功從國外三家大型銀行獲得了5億美金的信譽(yù)貸款授信，某國際知名風(fēng)投公司已經(jīng)簽訂了合作協(xié)議，奠定了海外上市根底2007年8月，我公司為其提供一年期流動資金貸款擔(dān)保4000萬元；年1月，我公司為其提供６個(gè)月銀票擔(dān)保4000萬元年3月，新聞報(bào)道反映該公司深陷資金困局。工程經(jīng)理在隨后的保后檢查過程中發(fā)現(xiàn)：自2007年以來，該公司產(chǎn)能大幅增加，已建成年產(chǎn)值可到達(dá)30億元以上的3個(gè)省級消費(fèi)基地，但銷售增長和產(chǎn)能不匹配，銷售收入雖有所提升，但因原材料漲價(jià)、銀行負(fù)債大幅度增加導(dǎo)致本錢費(fèi)用上升較快，利潤呈下降趨勢。該公司銀行負(fù)債增長迅猛，截至年5月，該公司銀行負(fù)債由我公司介入前的2000萬元增長至億元；新增固定資產(chǎn)和根本建立全部靠貸款完成，短貸長用進(jìn)一步導(dǎo)致企業(yè)流動資金緊張，同時(shí)，由于國際金融危機(jī)影響，國際風(fēng)投公司無力再對該公司進(jìn)展投入和股改年7月，歸還我公司擔(dān)保的4000萬元銀行承兌票據(jù)后不久，該公司資金鏈斷裂截至目前為止，我公司代該公司歸還貸款本息4500萬元存在問題銀行的意向和態(tài)度〔有銀行已經(jīng)壓縮貸款規(guī)模〕，該公司在與我公司合作前歸還了某銀行的5000萬元貸款，還貸后該銀行未續(xù)貸。該公司為了歸還該銀行的貸款，之前接觸了一個(gè)擔(dān)保公司，偽造了該銀行的授信審批單后被擔(dān)保公司發(fā)現(xiàn)日化行業(yè)問題，行業(yè)穩(wěn)健、需求剛性，但有產(chǎn)品平安及媒體導(dǎo)向問題，應(yīng)高度關(guān)注國家對行業(yè)準(zhǔn)入政策的門檻限制。效勞對象面較窄，該公司的產(chǎn)品在A省固定消費(fèi)群體都比較少母子公司的關(guān)系復(fù)雜〔母公司在國外〕，實(shí)際債務(wù)難以核實(shí)，跨區(qū)域大單筆授信過大破四舊、破迷信，不被客戶頭上光環(huán)迷惑〔國外三家銀行授信該公司5億美金信譽(yù)貸款和國際風(fēng)投的進(jìn)入，海外上市進(jìn)程的媒體宣傳〕，排除英雄主義，偶像主義在分次放款時(shí)，大額客戶應(yīng)關(guān)注其最新狀況，做重點(diǎn)補(bǔ)充調(diào)查有品牌、有市場的企業(yè)，容易貪大求全。市場開展戰(zhàn)略、配套資金、管理程度不配套，開展過快該公司為了急速擴(kuò)張，大規(guī)模要求供給商墊付材料款，資金斷鏈后被定為涉嫌非法集資案例分析〔六〕根本情況神州建材成立于2005年9月2日，注冊資金2000萬元，張某、李某、神州實(shí)業(yè)公司各占注冊資本的40%、30%、30%，法人代表張某。公司主營業(yè)務(wù)為某建材消費(fèi)、銷售2007年11月，我公司為其在甲銀行1000萬元、一年期流動資金貸款提供擔(dān)保。因銀根緊縮及企業(yè)現(xiàn)金流量小等原因影響，甲銀行貸款到期后沒有續(xù)貸；年11月，我公司為其在乙銀行1200萬元、一年期流動資金貸款提供擔(dān)保。年11月，其在乙銀行1200萬元轉(zhuǎn)貸至年11月，企業(yè)無力歸還，我公司代償。該公司自年３月已全部停產(chǎn)，目前拖欠我公司向乙銀行代償?shù)目铐?xiàng)740萬元支持理由：背景１：公司實(shí)際控制人張某，為A省某市十屆人大代表、人大財(cái)經(jīng)委員、工商聯(lián)常委，其從1992年以建材批發(fā)起家，于2000年12月成立神州實(shí)業(yè)公司，后開展成一家集商貿(mào)、農(nóng)業(yè)開發(fā)為一體的綜合型民營企業(yè)，擁有神州建材連鎖超市、神州建材批發(fā)中心等實(shí)體；其于2004年底與國內(nèi)大型建材公司九州集團(tuán)合作，在A省籌建神州建材結(jié)論：實(shí)際控制人在當(dāng)?shù)負(fù)碛休^為豐富的社會資源和一定的從業(yè)經(jīng)歷，也積累了一定的資金實(shí)力背景２：公司自2005年6月起，前后共３次與九州集團(tuán)簽署合作合同，合作消費(fèi)該集團(tuán)“九州〞品牌建材產(chǎn)品，期限至年12月31日止。公司于2006年3月試產(chǎn)，工藝流程、消費(fèi)技術(shù)、產(chǎn)品檢驗(yàn)均按九州集團(tuán)的產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)消費(fèi)，產(chǎn)品統(tǒng)一使用九州集團(tuán)商標(biāo)，消費(fèi)產(chǎn)品全部由九州集團(tuán)總部負(fù)責(zé)調(diào)撥和銷售，主要銷往中南地區(qū)結(jié)論：該公司通過與九州集團(tuán)的合作，借助其品牌優(yōu)勢以及標(biāo)準(zhǔn)的管理形式、現(xiàn)成的營銷網(wǎng)絡(luò)，可較好的抵御消費(fèi)經(jīng)營、市場等風(fēng)險(xiǎn)背景３：2007年我公司介入時(shí)，該公司以價(jià)值5000萬元固定資產(chǎn)〔其中：機(jī)械設(shè)備2000萬元、土地廠房等3000萬元〕抵押在丙銀行借款3000萬元〔其中工程貸款1500萬元〕結(jié)論：公司已完成固定資產(chǎn)投入，銀行負(fù)債與資產(chǎn)規(guī)模較為匹配，補(bǔ)充配套流動資金有助于企業(yè)產(chǎn)能釋放進(jìn)入良性循環(huán)背景４：反擔(dān)保措施：5％保證金、原值900萬元機(jī)械設(shè)備提供抵押登記反擔(dān)保、張某名下三套A市房產(chǎn)，面積500平米，辦理抵押登記、該公司股權(quán)質(zhì)押登記、張某承擔(dān)個(gè)人無限連帶責(zé)任、張某擁有的價(jià)值926萬元九州集團(tuán)信托權(quán)益分額形式質(zhì)押反擔(dān)保結(jié)論：反擔(dān)保較為充足，能較好的約束企業(yè)還款意愿不支持理由短貸長用，工程評審報(bào)告期現(xiàn)金流量缺乏以支撐短期銀行負(fù)債，短期內(nèi)存在銀行轉(zhuǎn)貸風(fēng)險(xiǎn)背景：我公司擔(dān)保后，該公司第二年總計(jì)有2000多萬元的還款任務(wù)，但很難形成2000多萬元的利潤，該公司擬壓縮原材料的囤積以確保還款資金超規(guī)模投資，企業(yè)資金緊張，產(chǎn)能釋放缺乏背景：該公司原按４條消費(fèi)線才能設(shè)計(jì)，并在2005年9月之前就已全部完成廠房建立及設(shè)備的購置。后九州集團(tuán)根據(jù)中南市場的產(chǎn)品需求情況，要求該公司增加２條消費(fèi)線，以確保市場的需求和便于全國其他消費(fèi)廠家產(chǎn)品的合理調(diào)配。該公司后續(xù)投入1300萬元用于新上消費(fèi)線及原材料采購，但由于資金短缺，６條消費(fèi)線只有４條消費(fèi)，新增的兩條消費(fèi)線一直未能啟動典型季節(jié)性消費(fèi)企業(yè)，企業(yè)需承擔(dān)折舊費(fèi)用過高，導(dǎo)致盈利才能低背景：該公司主營產(chǎn)品單一，季節(jié)性強(qiáng)，一年中僅有一半的時(shí)間是銷售旺季，雖然依托大品牌的優(yōu)勢，但同類產(chǎn)品過多，因此仍然存在很大的市場競爭。由于前期投入過高，產(chǎn)能與產(chǎn)量差距過大，市場需求程度不旺盛，并且加上過高的固定本錢導(dǎo)致企業(yè)利潤有限?！驹O(shè)計(jì)產(chǎn)能億元/年，達(dá)產(chǎn)率缺乏40%】啟示一：實(shí)地調(diào)查、間接調(diào)查、分析論證，孰輕孰重啟示二：關(guān)注企業(yè)固定資產(chǎn)投入和達(dá)產(chǎn)率情況作為消費(fèi)型企業(yè)，假如固定資產(chǎn)投入大，但達(dá)產(chǎn)率低，說明企業(yè)投資可能沒有到達(dá)預(yù)期目的，盈利才能的降低必然導(dǎo)致資金鏈斷裂，投資失敗。該公司的“高固定資產(chǎn)投入下的低達(dá)產(chǎn)率〞，加之該公司自成立以來，又歷經(jīng)2006年的洪災(zāi)、年的冰災(zāi)和國際金融危機(jī)影響，進(jìn)一步加速了企業(yè)的倒閉啟示三：關(guān)注企業(yè)運(yùn)營形式，輔助核實(shí)企業(yè)真實(shí)銷售收入該公司與九州集團(tuán)簽署的合作協(xié)議約定：九州集團(tuán)以其產(chǎn)品消費(fèi)技術(shù)、質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)、管理形式作為合作條件，進(jìn)展合作經(jīng)營；該公司按九州集團(tuán)提供的消費(fèi)方案、采購方案及受權(quán)范圍進(jìn)展原材料采購和組織消費(fèi)；該公司向九州集團(tuán)支付的技術(shù)效勞費(fèi)及銷售費(fèi)為含稅銷售收入的10%；九州集團(tuán)派駐人員監(jiān)視執(zhí)行我公司指派的工程經(jīng)理核實(shí)該公司年度主營業(yè)務(wù)收入，報(bào)表收入10000萬元中報(bào)稅收入僅4500萬元，該公司未提供5500萬元的非報(bào)稅收入憑證啟示四：關(guān)注類存量工程如何壓縮和退出存在問題：自有資金投入缺乏〔大部分為銀行借款〕行業(yè)季節(jié)性消費(fèi)銀行有退出的意向〔壓縮貸款規(guī)?！吃牧蠞q價(jià)，容易受到大環(huán)境的影響，對上下游的議價(jià)才能不強(qiáng)老板個(gè)人品質(zhì)有問題，還款意愿不強(qiáng)銀行負(fù)債偏高〔4000多萬元〕案例分析〔七〕根本情況神州耐火材料消費(fèi)消費(fèi)燒結(jié)爐用的耐火材料，銷售客戶是中間商，終端客戶是鋼廠；銷售規(guī)模為2000萬元左右；2002年成立，注冊資本為1000萬元，股東均為自然人，實(shí)際控制人為張某消費(fèi)條件：企業(yè)50畝的土地及廠房，擁有一條年產(chǎn)八千噸耐火材料的消費(fèi)線；總資產(chǎn)4000萬元、凈資產(chǎn)1800萬元銀行負(fù)債：短期負(fù)債100萬元、長期借款1000萬元；長期借款中800萬元系甲銀行20年長期貸款，還款開場時(shí)間為年10月〔另有甲銀行200萬元于年5月可以支用〕。200萬元系乙銀行固定資產(chǎn)貸款，還款到期日為2007年12月〔擬申請展期〕