養(yǎng)老講座(銜接)

高級經(jīng)理楊燕青社會養(yǎng)老保險知識太平人壽青島分公司

個人養(yǎng)老金準備的途徑商業(yè)性養(yǎng)老保險：定期向保險公司交納一定的保費，到退休時一次或分次領取。銀行存款：向銀行存入一定數(shù)量的錢，退休時領取。證券產(chǎn)品：購買股票、債券、基金等金融產(chǎn)品。接受捐贈、饋贈：運氣很好家庭養(yǎng)老：養(yǎng)一個小孩已經(jīng)不容易，再加4個老人？個人養(yǎng)老金—第三支柱養(yǎng)老金社保基本養(yǎng)老的性質。怎樣交費。費用分配。怎樣領取。特點比較。社保的過去、現(xiàn)在和未來。社會養(yǎng)老保險基礎知識在職員工怎樣交費？自由職業(yè)人員怎樣交費？社保養(yǎng)老怎樣交費？按照工資的31%，由單位和員工共同逐月繳納。目前：單位繳納工資的23%； 個人繳納工資的8%。合計：31%

私企單位繳納工資的20%個人繳納工資的8%。合計：28%交費至退休，即男60歲，女50歲女干部55歲。在職人員怎樣交費？趙先生在某單位上班，工資及各種獎金合計月收入2000元，單位按2000元的收入水平向社保局交納社?；攫B(yǎng)老費。交費方式月繳。其中：單位繳納：2000元×23%=460元個人繳納：2000元×8%=160元合計月繳納：620元。在職人員交費（例）按照社保局公布的青島市上一年年均收入水平（2003年為14160元，每年調(diào)整），分為三個檔次，個人每年根據(jù)自己需要自由選擇檔次繳納。繳納比例：20%（社保醫(yī)療繳納比例10%）本檔繳費分別為：一檔：236元二檔：188.8元三檔：141.6元

自由職業(yè)人員怎樣交費？社保養(yǎng)老保險費分為兩部分：統(tǒng)籌基金和個人帳戶

進入統(tǒng)籌基金的保費不再歸個人所有，由社保局統(tǒng)一分配，撥付給退休人員。進入個人帳戶的保費歸個人所有，但在未到退休年齡前，個人無權支配。個人帳戶的保費，相當對國家對個人的強制儲蓄。

進入個人帳戶的保費占交費工資的11%，其余進入統(tǒng)籌基金。保費的分配錢先生為自由職業(yè)人員，每年在社保局交納基本養(yǎng)老費，2003年選擇一檔（青島市平均工資14160元）交費，年交費為2832元。這筆保費是如何分配的？自由人員保費的分配(例)進入個人帳戶金額：14160×11%=1557.6元。進入統(tǒng)籌基金金額：14160×9%=1274.4元。個人帳戶占交費比為：1557.6/2832=55%統(tǒng)籌基金占交費比為：100%-55%=45%趙先生在某單位上班，月收入2000元，單位按2000元的收入水平向社保局交納社保基本養(yǎng)老費。合計月繳620元，其中單位460元，個人160元。如何分配?在職人員保費的分配（例）進入個人帳戶金額：2000×11%=220元。進入統(tǒng)籌基金金額：620-220=400元。進入個人帳戶比例：220/620=35.3%

進入統(tǒng)籌基金比例：400/620=64.6%到了法定領取年齡。男60歲，女50歲。交費年限或視為繳費年限達15年以上。養(yǎng)老金的領取條件什么叫“視為繳費年限”？96年以前參加工作的正式職工的工齡，為視為繳費年限。比如85年參加工作的人，到96年，其視為繳費限為11年。

15年是領取養(yǎng)老金的必要條件，但并不代表只需要交費15年。(社保醫(yī)療交費女交滿20年)

男交滿25年計算公式基本養(yǎng)老金=基礎養(yǎng)老金+個人帳戶養(yǎng)老金

自由人員養(yǎng)老金的領取

基礎養(yǎng)老金：上一年青島市的月均工資的20%：

14160元÷12=1180×20%=236元

個人帳戶養(yǎng)老金:個人帳戶儲蓄額除以120

（假設）

30000元/120=250元

合計=236+250=486元

趙先生，25歲參加工作即開始參加社保，60歲退休開始領取養(yǎng)老金。假設25歲到60歲期間，月工資一直是2000元，單位一直以2000元作為向社保申報養(yǎng)老金，期間青島市收入水平14160元一直不變，則趙先生會交多少錢？在60歲時可逐月領到多少養(yǎng)老金呢？在職人員養(yǎng)老金的領取(例)在職人員養(yǎng)老金的領取(例)交錢

單位月交：460元個人月交：220元35年合計：620元×12月×35年=26.萬元

個人帳戶：220×12月×35年=9.24萬元統(tǒng)籌基金：26.—9.24=16.76萬元統(tǒng)籌比例:16.76/26.=64.6%在職人員養(yǎng)老金的領取(例)領錢

基礎養(yǎng)老金：

個人帳戶養(yǎng)老金：

合計月領：

14160元÷12=1180×20%=236元

92400元÷120=770元

236元+770元=1006元替代率=1006/2000=50%

如果一個人僅通過社?；攫B(yǎng)老來解決其退休時的生活問題，則在其退休后所獲得的收入不足其退休前一年的40%

未來社保養(yǎng)老金的替代率交費遞增，一部分交費由單位承擔。領取不確定，影響因素多?；颈Ｕ?。

社會公平。

無生命保障。社保養(yǎng)老的特點

身故保險金1.退休前身故:給付個人賬戶儲蓄額+利息10個月社平工資+500元喪葬費

兩者給付較大者

2.退休后身故:給付10個月社平工資+500元喪葬費

個人賬戶儲蓄額不給付3。結論:長壽人領短壽人的前.

自由人員交費累計分析

養(yǎng)老1180*20%=236元*12月=2832元*30年=84960元醫(yī)療1180*10%=118元*12月=1180元*30年=35400元

30交費84960元+35400元=

120360元個人1180*11%=129.8元*12月=1557.6元*30年=46728元1180*2.7%=31.86元*12月=382.3元*30年=11469.6元46728元+11469元=58197元

統(tǒng)籌120360元—58197元=62163元即所交保費有55%進入統(tǒng)籌賬戶，45%屬于個人賬戶

但這45%并不一定屬于你自己。

為什么？

1。假設我45歲身故，個人賬戶儲蓄額==38925元+利息

10月社平工資+500元=12300元

兩者給付較大者即38925元

但是，我已經(jīng)交費養(yǎng)老=70800元（25年）

醫(yī)療=29500元

合計=100300元

進入統(tǒng)籌賬戶100300—38925=61375元（損失）

2

假設我55歲身故,個人賬戶儲蓄額==46710元(但不給付)

只給付=10月社平工資+500元

但是，我已經(jīng)交費123900元（30年）養(yǎng)老金已領5年37515元

損失==123900—37515=86385元

假設20年后社平工資上升為2000元則交費也上升養(yǎng)老2000元*20%=400元*12月=4800元醫(yī)療2000元*10%=200元*12月=2400元

合計交費==7200元

合計交費=4800+2400=7200元

統(tǒng)籌賬戶=4506元即當社平工資提高時，交費也提高，個人賬戶也提高，統(tǒng)籌賬戶也提高，領取養(yǎng)老金也提高，同時，損失資金也提高。損失的也增多。個人賬戶=2640元+54元==2690元空賬原因

轉軌成本；人口老齡化和一些地方職工大量提前退休，退休金支出膨脹；

企業(yè)效益不好，難以承受；未形成法制，企業(yè)想盡辦法不交或少交；中國社保的過去、現(xiàn)在與未來

社?；攫B(yǎng)老是國家解決全民養(yǎng)老問題的一種國家政策和國家調(diào)控經(jīng)濟的重要手段，有它存在的價值。僅靠基本養(yǎng)老，是不能