審計(jì)情況統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度

精品文檔精心整理PAGE精品文檔可編輯的精品文檔審計(jì)情況統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度中華人民共和國(guó)審計(jì)署制定中華人民共和國(guó)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局備案2012年3月

本報(bào)表制度根據(jù)《中華人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法》的有關(guān)規(guī)定制定第七條國(guó)家機(jī)關(guān)、企業(yè)事業(yè)單位和其他組織以及個(gè)體工商戶(hù)和個(gè)人等統(tǒng)計(jì)調(diào)查對(duì)象，必須依照本法和國(guó)家有關(guān)規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地提供統(tǒng)計(jì)調(diào)查所需的資料，不得提供不真實(shí)或者不完整的統(tǒng)計(jì)資料，不得遲報(bào)、拒報(bào)統(tǒng)計(jì)資料。第九條統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)和統(tǒng)計(jì)人員對(duì)在統(tǒng)計(jì)工作中知悉的國(guó)家秘密、商業(yè)秘密和個(gè)人信息，應(yīng)當(dāng)予以保密。第二十九條統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)、統(tǒng)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)依法履行職責(zé)，如實(shí)搜集、報(bào)送統(tǒng)計(jì)資料，不得偽造、篡改統(tǒng)計(jì)資料，不得以任何方式要求任何單位和個(gè)人提供不真實(shí)的統(tǒng)計(jì)資料，不得有其他違反本法規(guī)定的行為。統(tǒng)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持實(shí)事求是，恪守職業(yè)道德，對(duì)其負(fù)責(zé)搜集、審核、錄入的統(tǒng)計(jì)資料與統(tǒng)計(jì)調(diào)查對(duì)象報(bào)送的統(tǒng)計(jì)資料的一致性負(fù)責(zé)。第三十條統(tǒng)計(jì)人員進(jìn)行統(tǒng)計(jì)調(diào)查時(shí)，有權(quán)就與統(tǒng)計(jì)有關(guān)的問(wèn)題詢(xún)問(wèn)有關(guān)人員，要求其如實(shí)提供有關(guān)情況、資料并改正不真實(shí)、不準(zhǔn)確的資料。

目錄一、總說(shuō)明 1二、報(bào)表目錄 2三、調(diào)查表式 3（一）審計(jì)工作綜合情況報(bào)表 3（二）財(cái)政類(lèi)審計(jì)情況報(bào)表 7（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金類(lèi)審計(jì)情況報(bào)表 11（四）企業(yè)金融類(lèi)審計(jì)情況報(bào)表 14（五）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)情況報(bào)表 16（六）交辦配合審計(jì)事項(xiàng)情況報(bào)表 19（七）內(nèi)部審計(jì)情況報(bào)表 21（八）審計(jì)機(jī)關(guān)基本情況報(bào)表 22四、主要指標(biāo)解釋 27（一）審計(jì)工作綜合情況報(bào)表 27（二）財(cái)政類(lèi)審計(jì)情況報(bào)表 30（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金類(lèi)審計(jì)情況報(bào)表 34（四）企業(yè)金融類(lèi)審計(jì)情況報(bào)表 35（五）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)情況報(bào)表 37（六）交辦配合審計(jì)事項(xiàng)情況報(bào)表 38（七）內(nèi)部審計(jì)情況報(bào)表 38（八）審計(jì)機(jī)關(guān)基本情況報(bào)表 39精品文檔可編輯的精品文檔一、總說(shuō)明為了全面準(zhǔn)確地體現(xiàn)和反映審計(jì)工作的情況和成果，為宏觀(guān)決策提供參考依據(jù)，審計(jì)情況統(tǒng)計(jì)報(bào)表主要統(tǒng)計(jì)年度內(nèi)審計(jì)情況統(tǒng)計(jì)報(bào)表指標(biāo)內(nèi)容包括審計(jì)項(xiàng)目開(kāi)展情況、審計(jì)查出主要問(wèn)題情況、審計(jì)處理情況和處理結(jié)果、審計(jì)成果利用情況和審計(jì)機(jī)關(guān)基本情況等情況。審計(jì)情況統(tǒng)計(jì)報(bào)表實(shí)行年報(bào)備案制度。每年1月份，各填報(bào)單位應(yīng)當(dāng)將上年度審計(jì)情況統(tǒng)計(jì)報(bào)表（年報(bào)）報(bào)送上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)。如無(wú)特殊說(shuō)明，審計(jì)統(tǒng)計(jì)報(bào)表所稱(chēng)審計(jì)，包括審計(jì)和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查；所稱(chēng)審計(jì)報(bào)告，包括審計(jì)報(bào)告、專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果報(bào)告。審計(jì)統(tǒng)計(jì)情況報(bào)表指標(biāo)的填報(bào)，必須遵循規(guī)范化的要求，嚴(yán)格按照審計(jì)通知書(shū)、審計(jì)報(bào)告、審計(jì)決定書(shū)和移送處理書(shū)等審計(jì)文書(shū)所述內(nèi)容填列。審計(jì)情況統(tǒng)計(jì)報(bào)表指標(biāo)內(nèi)容包括審計(jì)查出主要問(wèn)題，審計(jì)項(xiàng)目開(kāi)展情況和審計(jì)機(jī)關(guān)基本情況等三類(lèi)。其中審計(jì)查出主要問(wèn)題金額按問(wèn)題性質(zhì)分為違規(guī)金額、損失浪費(fèi)和管理不規(guī)范等三類(lèi)。全套報(bào)表共8張，其中審統(tǒng)07表是年報(bào)表，審統(tǒng)08表是季報(bào)表，其他是月報(bào)表。1-3季度，各月報(bào)表報(bào)送時(shí)限為次月5日前；第4季度，各月報(bào)表報(bào)送時(shí)限為當(dāng)月30日前。報(bào)送時(shí)間遇節(jié)假日不順延。全套報(bào)表的數(shù)據(jù)均為累計(jì)數(shù)。例如，1季度報(bào)表為1-3月份的匯總數(shù)據(jù)，5月報(bào)表為1-5月份的匯總數(shù)據(jù)，4季度和12月報(bào)表為全年累計(jì)數(shù)，即為年報(bào)。審計(jì)統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬一般由主審填報(bào)，審計(jì)組長(zhǎng)審核。各單位負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)的人員負(fù)責(zé)匯總審計(jì)情況統(tǒng)計(jì)報(bào)表。報(bào)表填報(bào)遵循“誰(shuí)審計(jì)、誰(shuí)填報(bào)”的要求。對(duì)于統(tǒng)一組織的項(xiàng)目，如果組織單位統(tǒng)一出具審計(jì)文書(shū)，組織單位應(yīng)當(dāng)將審計(jì)成果分發(fā)參加審計(jì)的各單位，由各單位分別填報(bào)。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)如需要調(diào)整或發(fā)生其他特殊情況，須加以注明。對(duì)于跨年度填報(bào)的案件，要備注詳細(xì)說(shuō)明。

二、報(bào)表目錄表號(hào)表名報(bào)告期別填報(bào)范圍報(bào)送單位報(bào)送日期及方式頁(yè)碼01表審計(jì)工作綜合情況報(bào)表月報(bào)統(tǒng)計(jì)期內(nèi)相關(guān)審計(jì)工作綜合情況各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)1-9月份，次月5日前完成逐級(jí)匯總；10-12月份，當(dāng)月30日前完成逐級(jí)匯總302表財(cái)政類(lèi)審計(jì)情況報(bào)表月報(bào)統(tǒng)計(jì)期內(nèi)預(yù)算執(zhí)行、財(cái)政決算、行政事業(yè)、專(zhuān)項(xiàng)資金、固定資產(chǎn)投資和外資運(yùn)用項(xiàng)目審計(jì)工作情況同上同上703表社會(huì)保險(xiǎn)基金類(lèi)審計(jì)情況報(bào)表月報(bào)統(tǒng)計(jì)期內(nèi)社會(huì)保險(xiǎn)基金、住房公積金審計(jì)工作情況同上同上1104表企業(yè)金融類(lèi)審計(jì)情況報(bào)表月報(bào)統(tǒng)計(jì)期內(nèi)企業(yè)、金融審計(jì)工作情況同上同上1405表經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)情況報(bào)表月報(bào)統(tǒng)計(jì)期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作情況同上同上1606表交辦配合審計(jì)事項(xiàng)情況報(bào)表月報(bào)統(tǒng)計(jì)期內(nèi)交辦、配合審計(jì)工作情況同上同上1907表內(nèi)部審計(jì)情況報(bào)表年報(bào)統(tǒng)計(jì)期內(nèi)同級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)法定管轄范圍內(nèi)審計(jì)對(duì)象的內(nèi)部審計(jì)基本工作情況中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)、各級(jí)地方審計(jì)機(jī)關(guān)12月2108表審計(jì)機(jī)關(guān)基本情況報(bào)表季報(bào)統(tǒng)計(jì)期內(nèi)各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的機(jī)構(gòu)情況、人員情況、規(guī)章制度建設(shè)情況、獎(jiǎng)懲情況、組織各類(lèi)學(xué)習(xí)教育培訓(xùn)等各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)4月5日、7月522

三、調(diào)查表式（一）審計(jì)工作綜合情況報(bào)表表號(hào)：審統(tǒng)01表制定機(jī)關(guān)：審計(jì)署備案機(jī)關(guān)：國(guó)家統(tǒng)計(jì)局備案文號(hào)：國(guó)統(tǒng)辦函〔2012〕3號(hào)有效期至：2015年1月審計(jì)機(jī)關(guān)名稱(chēng)：201年1-月指標(biāo)名稱(chēng)代碼計(jì)量單位合計(jì)當(dāng)年去年前年以前年度甲乙丙12345一、審計(jì)單位010100個(gè)--審計(jì)010101個(gè)--專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查010102個(gè)--二、審計(jì)查出主要問(wèn)題金額010120個(gè)--違規(guī)金額010121萬(wàn)元--損失浪費(fèi)金額010122萬(wàn)元--管理不規(guī)范金額010123萬(wàn)元--三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)非金額計(jì)量問(wèn)題010130個(gè)--四、損益（收支）不實(shí)010140萬(wàn)元--五、審計(jì)發(fā)現(xiàn)侵害人民群眾利益010150萬(wàn)元--六、審計(jì)期間整改金額010160萬(wàn)元--七、審計(jì)報(bào)告和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告010170篇--被批示、采用審計(jì)報(bào)告和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告010171篇·次--八、審計(jì)處理情況審計(jì)處理處罰010200萬(wàn)元--其中：應(yīng)上交財(cái)政010201萬(wàn)元--其中：罰沒(méi)010202萬(wàn)元--應(yīng)減少財(cái)政撥款或補(bǔ)貼010203萬(wàn)元--應(yīng)歸還原渠道資金010204萬(wàn)元--應(yīng)調(diào)賬處理金額010205萬(wàn)元--移送處理事項(xiàng)010210件--司法機(jī)關(guān)010211件--紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)010212件--有關(guān)部門(mén)010213件--移送處理人員010220人--司法機(jī)關(guān)010221人--其中：地廳級(jí)及以上010222人--縣處級(jí)010223人--（續(xù)表見(jiàn)下頁(yè)）

（續(xù)前表）指標(biāo)名稱(chēng)代碼計(jì)量單位合計(jì)當(dāng)年去年前年以前年度甲乙丙12345鄉(xiāng)科級(jí)及以下010224人--紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)010225人--其中：地廳級(jí)及以上010226人--縣處級(jí)010227人--鄉(xiāng)科級(jí)及以下010228人--有關(guān)部門(mén)010229人--其中：地廳級(jí)及以上010230人--縣處級(jí)010231人--鄉(xiāng)科級(jí)及以下010232人--移送處理金額010233萬(wàn)元--司法機(jī)關(guān)010234萬(wàn)元--紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)010235萬(wàn)元--有關(guān)部門(mén)010236萬(wàn)元--九、審計(jì)處理結(jié)果落實(shí)情況審計(jì)促進(jìn)整改落實(shí)有關(guān)問(wèn)題資金010300萬(wàn)元其中：增收節(jié)支010310萬(wàn)元已上交財(cái)政010311萬(wàn)元已減少財(cái)政撥款或補(bǔ)貼010312萬(wàn)元已歸還原渠道資金010313萬(wàn)元已調(diào)賬處理金額010320萬(wàn)元審計(jì)促進(jìn)撥付資金到位010330萬(wàn)元審計(jì)后挽回（避免）損失010340萬(wàn)元核減投資額010350萬(wàn)元移送處理落實(shí)事項(xiàng)010360件司法機(jī)關(guān)已處理010361件紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)已處理010362件有關(guān)部門(mén)已處理010363件移送處理落實(shí)人員010370人已追究刑事責(zé)任010371人已給予黨紀(jì)政紀(jì)處分010372人有關(guān)部門(mén)已處理人員010373人十、審計(jì)成果利用情況提出審計(jì)建議010400條其中：建議制定修改部門(mén)規(guī)定010401條建議制定修改法律法規(guī)010402條被采納審計(jì)建議010410條被審計(jì)單位制定整改措施010411項(xiàng)被審計(jì)單位建立健全規(guī)章制度010412項(xiàng)促進(jìn)修改法律法規(guī)010413條提交審計(jì)信息010420篇（續(xù)表見(jiàn)下頁(yè)）

（續(xù)前表）指標(biāo)名稱(chēng)代碼計(jì)量單位合計(jì)當(dāng)年去年前年以前年度甲乙丙12345審計(jì)專(zhuān)題、綜合性報(bào)告010421篇信息簡(jiǎn)報(bào)010422篇其中：重要審計(jì)信息010423篇被批示、采用審計(jì)信息010430篇·次審計(jì)專(zhuān)題、綜合性報(bào)告010431篇·次信息簡(jiǎn)報(bào)010432篇·次其中：重要審計(jì)信息010433篇·次審計(jì)信息移送案件事項(xiàng)010440項(xiàng)涉案人員010441人地廳級(jí)及以上010442人縣處級(jí)010443人鄉(xiāng)科級(jí)及以下010444人涉案金額010445萬(wàn)元十一、向社會(huì)公告審計(jì)結(jié)果010450篇--十二、被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部010500人--其中：負(fù)直接責(zé)任問(wèn)題金額010501萬(wàn)元--涉嫌個(gè)人經(jīng)濟(jì)問(wèn)題人數(shù)010510人--金額010511萬(wàn)元--十三、交辦、配合事項(xiàng)010520件--十四、審計(jì)機(jī)關(guān)010600個(gè)--審計(jì)署及其派出機(jī)構(gòu)010601個(gè)--省級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)010602個(gè)--地級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)010603個(gè)--縣級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)010604個(gè)--十五、審計(jì)人員010610人--審計(jì)署及其派出機(jī)構(gòu)010611人--省級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)010612人--地級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)010613人--縣級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)010614人--十六、行政復(fù)議案件010801件--行政應(yīng)訴案件010802件--政府裁決案件010803件--審計(jì)處罰聽(tīng)證010804件--單位負(fù)責(zé)人：審核：填表：填報(bào)日期：201年月日填報(bào)說(shuō)明：合計(jì)=當(dāng)年+去年+前年+以前年度；審計(jì)單位=審計(jì)+專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查=審統(tǒng)02表、審統(tǒng)03表、審統(tǒng)04表同名指標(biāo)之和≥審統(tǒng)05表同名指標(biāo)；審計(jì)查出主要問(wèn)題金額=違規(guī)金額+損失浪費(fèi)金額+管理不規(guī)范金額=審統(tǒng)02表、審統(tǒng)03表、審統(tǒng)04表、審統(tǒng)06表同名指標(biāo)之和；違規(guī)金額、損失浪費(fèi)金額、管理不規(guī)范金額=審統(tǒng)02表、審統(tǒng)03表、審統(tǒng)04表、審統(tǒng)06表同名指標(biāo)之和，同時(shí)這三項(xiàng)指標(biāo)數(shù)據(jù)不能交叉；審計(jì)發(fā)現(xiàn)非金額計(jì)量問(wèn)題=審統(tǒng)02表違規(guī)決策、違規(guī)招標(biāo)簽訂合同、總體可行性研究有重大缺陷、總體目標(biāo)不明確或無(wú)考核標(biāo)準(zhǔn)、使用（運(yùn)營(yíng)）未達(dá)到總體設(shè)計(jì)目標(biāo)、內(nèi)部控制有重大缺陷、未按規(guī)定進(jìn)行項(xiàng)目結(jié)算或竣工決算、逾期未建成項(xiàng)目、項(xiàng)目工程質(zhì)量存在問(wèn)題、擅自調(diào)整項(xiàng)目建設(shè)項(xiàng)目、違規(guī)征地、違規(guī)占地、違規(guī)批地、違規(guī)供地、違規(guī)買(mǎi)賣(mài)、轉(zhuǎn)讓土地、違規(guī)批準(zhǔn)調(diào)整規(guī)劃增加建筑面積、違規(guī)拆遷面積、補(bǔ)充耕地不足、被征地農(nóng)民未納入社保范圍、違規(guī)審批出讓礦業(yè)權(quán)、違規(guī)轉(zhuǎn)讓礦業(yè)權(quán)、無(wú)證開(kāi)采或違規(guī)生產(chǎn)、未按規(guī)定建成污染防治項(xiàng)目、未嚴(yán)格執(zhí)行環(huán)評(píng)制度、多耗能源-標(biāo)準(zhǔn)煤、多排放主要污染物、超標(biāo)排放單位、違規(guī)取用水單位等問(wèn)題個(gè)數(shù)+其他非金額計(jì)量問(wèn)題個(gè)數(shù)+審統(tǒng)03表違規(guī)多頭開(kāi)戶(hù)、未達(dá)目標(biāo)保障水平等問(wèn)題個(gè)數(shù)+其他非金額計(jì)量問(wèn)題個(gè)數(shù)+審統(tǒng)04表未按規(guī)定報(bào)批建設(shè)項(xiàng)目問(wèn)題個(gè)數(shù)+其他非金額計(jì)量問(wèn)題個(gè)數(shù)；損益（收支）不實(shí)=審統(tǒng)02表、審統(tǒng)03表虛列支出+審統(tǒng)02表會(huì)計(jì)核算不實(shí)+審統(tǒng)04表資產(chǎn)不實(shí)（多計(jì)+少計(jì)）+負(fù)債不實(shí)（多計(jì)+少計(jì)）+所有者權(quán)益不實(shí)（多計(jì)+少計(jì)）+損益不實(shí)（多計(jì)+少計(jì)）；審計(jì)發(fā)現(xiàn)侵害人民群眾利益≥審統(tǒng)05表同名指標(biāo)；審計(jì)報(bào)告和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告≥審統(tǒng)05表提交審計(jì)報(bào)告和審計(jì)結(jié)果報(bào)告；被批示、采用審計(jì)報(bào)告和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告≥審統(tǒng)05表被批示、采用審計(jì)報(bào)告和審計(jì)結(jié)果報(bào)告；審計(jì)處理處罰≥應(yīng)上交財(cái)政+應(yīng)減少財(cái)政撥款或補(bǔ)貼+應(yīng)歸還原渠道資金+應(yīng)調(diào)賬處理金額；移送處理事項(xiàng)=移送司法機(jī)關(guān)事項(xiàng)+移送紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)事項(xiàng)+移送有關(guān)部門(mén)事項(xiàng)；移送處理人員=移送司法機(jī)關(guān)人員+移送紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)人員+移送有關(guān)部門(mén)人員；移送司法機(jī)關(guān)人員≥移送司法機(jī)關(guān)地廳級(jí)及以上+縣處級(jí)+鄉(xiāng)科級(jí)及以下，移送紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)人員≥移送紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)地廳級(jí)及以上+縣處級(jí)+鄉(xiāng)科級(jí)及以下，移送有關(guān)部門(mén)人員≥移送有關(guān)部門(mén)地廳級(jí)及以上+縣處級(jí)+鄉(xiāng)科級(jí)及以下；移送處理金額=移送司法機(jī)關(guān)金額+移送紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)金額+移送有關(guān)部門(mén)金額；審計(jì)促進(jìn)整改落實(shí)有關(guān)問(wèn)題資金≥增收節(jié)支+已調(diào)賬處理金額+審計(jì)促進(jìn)撥付資金到位+審計(jì)后挽回（避免）損失；增收節(jié)支≥已上交財(cái)政+已減少財(cái)政撥款或補(bǔ)貼+已歸還原渠道資金；已上交財(cái)政、已減少財(cái)政撥款或補(bǔ)貼、已歸還原渠道資金≥審統(tǒng)05表、審統(tǒng)06表同名指標(biāo)；核減投資（結(jié)算）額=審統(tǒng)02表核減投資額（工程款）；移送處理落實(shí)事項(xiàng)=司法機(jī)關(guān)已處理+紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)已處理+有關(guān)部門(mén)已處理；移送處理落實(shí)人員=已追究刑事責(zé)任+已給予黨紀(jì)政紀(jì)處分+有關(guān)部門(mén)已處理人員；提出審計(jì)建議≥建議制定修改部門(mén)規(guī)定+建議制定修改法律法規(guī)；提出審計(jì)建議、被采納審計(jì)建議、提交審計(jì)信息≥審統(tǒng)05表同名指標(biāo)；提交審計(jì)信息≥審計(jì)專(zhuān)題、綜合性報(bào)告+信息簡(jiǎn)報(bào)；（提交）審計(jì)專(zhuān)題、綜合性報(bào)告，信息簡(jiǎn)報(bào)≥審統(tǒng)05表同名指標(biāo)；被批示、采用審計(jì)信息≥審計(jì)專(zhuān)題、綜合性報(bào)告+信息簡(jiǎn)報(bào)，審統(tǒng)05表同名指標(biāo)；（被批示、采用）審計(jì)專(zhuān)題、綜合性報(bào)告，信息簡(jiǎn)報(bào)≥審統(tǒng)05表同名指標(biāo)；信息簡(jiǎn)報(bào)≥重要審計(jì)信息；審計(jì)信息移送案件涉案人員≥地廳級(jí)及以上+縣處級(jí)+鄉(xiāng)科級(jí)及以下；審計(jì)信息移送案件涉案人員、涉案金額≥審統(tǒng)05表同名指標(biāo)；向社會(huì)公告審計(jì)結(jié)果≥審統(tǒng)05表同名指標(biāo)；被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部=審統(tǒng)05表同名指標(biāo)≥涉嫌個(gè)人經(jīng)濟(jì)問(wèn)題人數(shù)；被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部負(fù)直接責(zé)任問(wèn)題金額=審統(tǒng)05表違規(guī)金額直接責(zé)任金額+損失浪費(fèi)金額直接責(zé)任金額+管理不規(guī)范金額直接責(zé)任金額；交辦、配合事項(xiàng)=審統(tǒng)06表同名指標(biāo)；審計(jì)機(jī)關(guān)=審計(jì)署及其派出機(jī)構(gòu)+省級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)+地級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)+縣級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)=審統(tǒng)08表同名指標(biāo)；審計(jì)人員=審計(jì)署及其派出機(jī)構(gòu)+省級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)+地級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)+縣級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)=審統(tǒng)08表同名指標(biāo)；審計(jì)項(xiàng)目支出=審統(tǒng)08表同名指標(biāo)。

（二）財(cái)政類(lèi)審計(jì)情況報(bào)表表號(hào)：審統(tǒng)02表制定機(jī)關(guān)：審計(jì)署備案機(jī)關(guān)：國(guó)家統(tǒng)計(jì)局備案文號(hào)：國(guó)統(tǒng)辦函〔2012〕3號(hào)有效期至：2015年1月審計(jì)機(jī)關(guān)名稱(chēng)：201年1-月指標(biāo)名稱(chēng)代碼計(jì)量單位合計(jì)預(yù)算執(zhí)行財(cái)政決算行政事業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金投資外資甲乙丙1234567一、審計(jì)單位020100個(gè)審計(jì)020101個(gè)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查020102個(gè)二、延伸審計(jì)單位020103個(gè)三、審計(jì)專(zhuān)項(xiàng)資金總額020110萬(wàn)元四、項(xiàng)目投資額020120萬(wàn)元其中：外資020121萬(wàn)元完成投資額020122萬(wàn)元五、核減投資額（工程款）020130萬(wàn)元概（預(yù)）算020131萬(wàn)元結(jié)（決）算020132萬(wàn)元六、審計(jì)報(bào)告020140篇中英文020141篇其中：無(wú)保留意見(jiàn)020142篇專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告020143篇七、審計(jì)查出主要問(wèn)題金額020200萬(wàn)元預(yù)算編報(bào)不真實(shí)不完整020201萬(wàn)元預(yù)算編制批復(fù)不規(guī)范020202萬(wàn)元違規(guī)變更調(diào)整預(yù)算020203萬(wàn)元未按規(guī)定納入預(yù)算管理020204萬(wàn)元未按規(guī)定征收繳納收入020205萬(wàn)元其中：政策性稅費(fèi)流失020206萬(wàn)元少計(jì)少繳稅費(fèi)020207萬(wàn)元人為調(diào)節(jié)收入進(jìn)度020208萬(wàn)元違規(guī)批準(zhǔn)減免稅020209萬(wàn)元隱瞞轉(zhuǎn)移截留資金020210萬(wàn)元擅自動(dòng)用支配國(guó)庫(kù)庫(kù)款020211萬(wàn)元未落實(shí)收支兩條線(xiàn)和專(zhuān)戶(hù)管理規(guī)定020212萬(wàn)元違規(guī)改變項(xiàng)目計(jì)劃和資金用途020213萬(wàn)元未按規(guī)定征提基金020214萬(wàn)元亂收費(fèi)亂攤派亂罰款020215萬(wàn)元資金滯留閑置020216萬(wàn)元（續(xù)表見(jiàn)下頁(yè)）

（續(xù)前表）指標(biāo)名稱(chēng)代碼計(jì)量單位合計(jì)預(yù)算執(zhí)行財(cái)政決算行政事業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金投資外資甲乙丙1234567虛報(bào)冒領(lǐng)020217萬(wàn)元違規(guī)使用發(fā)票020218萬(wàn)元虛列支出020219萬(wàn)元擴(kuò)大開(kāi)支范圍或提高開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)列支020220萬(wàn)元擅自處置國(guó)有資產(chǎn)020221萬(wàn)元違規(guī)出借財(cái)政資金020222萬(wàn)元違規(guī)決策020223項(xiàng)違規(guī)采購(gòu)020224萬(wàn)元違規(guī)擔(dān)保020225萬(wàn)元決算草案編制不規(guī)范020226萬(wàn)元違規(guī)辦理結(jié)算或批復(fù)決算020227萬(wàn)元決算草案編報(bào)不真實(shí)不完整020228萬(wàn)元資金來(lái)源不合規(guī)020229萬(wàn)元資金不到位不落實(shí)020230萬(wàn)元其中：配套資金不落實(shí)020231萬(wàn)元工程結(jié)算款不實(shí)020250萬(wàn)元多計(jì)020251萬(wàn)元少計(jì)020252萬(wàn)元未按進(jìn)度支付工程款020253萬(wàn)元投資概預(yù)算編報(bào)不規(guī)范020254萬(wàn)元超規(guī)模超標(biāo)準(zhǔn)項(xiàng)目020255萬(wàn)元違規(guī)分包非法轉(zhuǎn)包020256萬(wàn)元違規(guī)招投標(biāo)簽訂合同020257份合同金額020258萬(wàn)元擠占建設(shè)成本020259萬(wàn)元違規(guī)收取費(fèi)用020260萬(wàn)元高風(fēng)險(xiǎn)對(duì)外投資020261萬(wàn)元總體可行性研究有重大缺陷020262個(gè)總體目標(biāo)不明確或無(wú)考核標(biāo)準(zhǔn)020263個(gè)使用（運(yùn)營(yíng)）未達(dá)到總體設(shè)計(jì)目標(biāo)020264個(gè)內(nèi)部控制有重大缺陷020265個(gè)未按規(guī)定進(jìn)行項(xiàng)目結(jié)算或竣工決算020266個(gè)逾期未建成項(xiàng)目020267個(gè)項(xiàng)目工程質(zhì)量存在問(wèn)題020268個(gè)擅自調(diào)整項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容020269項(xiàng)套取項(xiàng)目資金020280萬(wàn)元內(nèi)資020281萬(wàn)元外資020282萬(wàn)元交付資產(chǎn)不實(shí)020283萬(wàn)元工作量不實(shí)020284萬(wàn)元（續(xù)表見(jiàn)下頁(yè)）

（續(xù)前表）指標(biāo)名稱(chēng)代碼計(jì)量單位合計(jì)預(yù)算執(zhí)行財(cái)政決算行政事業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金投資外資甲乙丙1234567倒賣(mài)項(xiàng)目物資020285萬(wàn)元賬外資產(chǎn)020290萬(wàn)元會(huì)計(jì)核算不實(shí)020291萬(wàn)元違規(guī)征地020300畝其中：耕地020301畝基本農(nóng)田020302畝違規(guī)占地020303畝其中：耕地020304畝基本農(nóng)田020305畝違規(guī)批地020306畝其中：耕地020307畝基本農(nóng)田020308畝違規(guī)供地020309畝其中：違規(guī)出讓土地020310畝違規(guī)劃撥土地020311畝違規(guī)買(mǎi)賣(mài)、轉(zhuǎn)讓土地020312畝違規(guī)批準(zhǔn)調(diào)整規(guī)劃增加建筑面積020313萬(wàn)平方米違規(guī)拆遷面積020314萬(wàn)平方米補(bǔ)充耕地不足020315畝未足額支付征地拆遷款020316萬(wàn)元未落實(shí)被征地農(nóng)民社會(huì)保障金020317萬(wàn)元被征地農(nóng)民未納入社保范圍020318人違規(guī)審批出讓礦業(yè)權(quán)020350宗違規(guī)轉(zhuǎn)讓礦業(yè)權(quán)020351宗無(wú)證開(kāi)采或違規(guī)生產(chǎn)020352個(gè)未按規(guī)定建成污染防治項(xiàng)目020353個(gè)比例020354%未嚴(yán)格執(zhí)行環(huán)評(píng)制度020355項(xiàng)多耗能源—標(biāo)準(zhǔn)煤020356萬(wàn)噸多排放主要污染物020357萬(wàn)噸超標(biāo)排放單位020358個(gè)違規(guī)取用水單位020359個(gè)數(shù)量020360萬(wàn)立方米損失浪費(fèi)020500萬(wàn)元決策失誤020501萬(wàn)元管理不善020502萬(wàn)元其他020599萬(wàn)元單位負(fù)責(zé)人：審核：填表：填報(bào)日期：201年月日填報(bào)說(shuō)明：合計(jì)=預(yù)算執(zhí)行+財(cái)政決算+行政事業(yè)+專(zhuān)項(xiàng)資金+投資+外資；審計(jì)單位=審計(jì)+專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查；項(xiàng)目投資額≥外資；核減投資額（工程款）=概（預(yù)）算+結(jié)（決）算；審計(jì)報(bào)告≥中英文≥無(wú)保留意見(jiàn)；審計(jì)查出主要問(wèn)題金額=預(yù)算編報(bào)不真實(shí)不完整+預(yù)算編制批復(fù)不規(guī)范+違規(guī)變更調(diào)整預(yù)算+未按規(guī)定納入預(yù)算管理+未按規(guī)定征收交納收入+隱瞞轉(zhuǎn)移截留資金+擅自動(dòng)用支配國(guó)庫(kù)庫(kù)款+未落實(shí)收支兩條線(xiàn)和專(zhuān)戶(hù)管理規(guī)定+違規(guī)改變項(xiàng)目計(jì)劃和資金用途+未按規(guī)定征提基金+亂收費(fèi)亂攤派亂罰款+資金滯留閑置+虛報(bào)冒領(lǐng)+違規(guī)使用發(fā)票+虛列支出+擴(kuò)大開(kāi)支范圍或提高開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)列支+擅自處置國(guó)有資產(chǎn)+違規(guī)出借財(cái)政資金+違規(guī)采購(gòu)+違規(guī)擔(dān)保+決算草案編制不規(guī)范+違規(guī)辦理結(jié)算或批復(fù)決算+決算草案編報(bào)不真實(shí)不完整+資金來(lái)源不合規(guī)+資金不到位不落實(shí)+工程結(jié)算款不實(shí)+高風(fēng)險(xiǎn)對(duì)外投資（擔(dān)保）+套取項(xiàng)目資金+交付資產(chǎn)不實(shí)+工作量不實(shí)+倒賣(mài)項(xiàng)目物資+賬外資產(chǎn)+會(huì)計(jì)核算不實(shí)+未按規(guī)定補(bǔ)償征地拆遷款+未落實(shí)被征地農(nóng)民社會(huì)保障金+損失浪費(fèi)+其他；未按規(guī)定征收繳納收入≥政策性稅費(fèi)流失+少計(jì)少繳稅費(fèi)+人為調(diào)節(jié)收入進(jìn)度+違規(guī)批準(zhǔn)減免稅；資金不到位不落實(shí)≥配套資金不落實(shí)；工程結(jié)算款不實(shí)=多計(jì)+少計(jì)；套取項(xiàng)目資金=內(nèi)資+外資；違規(guī)征地≥耕地，耕地≥基本農(nóng)田；違規(guī)占地≥耕地，耕地≥基本農(nóng)田；違規(guī)批地≥耕地，耕地≥基本農(nóng)田；違規(guī)供地≥違規(guī)出讓土地+違規(guī)劃撥土地；損失浪費(fèi)≥決策失誤+管理不善。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金類(lèi)審計(jì)情況報(bào)表表號(hào)：審統(tǒng)03表制定機(jī)關(guān)：審計(jì)署備案機(jī)關(guān)：國(guó)家統(tǒng)計(jì)局備案文號(hào)：國(guó)統(tǒng)辦函〔2012〕3號(hào)有效期至：2015年1月審計(jì)機(jī)關(guān)名稱(chēng)：201年1-月指標(biāo)名稱(chēng)代碼計(jì)量單位合計(jì)養(yǎng)老保險(xiǎn)失業(yè)保險(xiǎn)工傷保險(xiǎn)小計(jì)城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)甲乙丙1234567一、審計(jì)單位030100個(gè)審計(jì)030101個(gè)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查010102個(gè)二、延伸審計(jì)單位010103個(gè)三、社會(huì)保險(xiǎn)基金、住房公積金030110項(xiàng)收入030111萬(wàn)元支出030112萬(wàn)元滾存結(jié)存030113萬(wàn)元其中：當(dāng)年結(jié)余030114萬(wàn)元四、審計(jì)查出主要問(wèn)題金額030200萬(wàn)元預(yù)算編報(bào)不真實(shí)不完整030201萬(wàn)元預(yù)算編制批復(fù)不規(guī)范030202萬(wàn)元違規(guī)變更調(diào)整預(yù)算030203萬(wàn)元未按規(guī)定納入預(yù)算管理030204萬(wàn)元未按規(guī)定征收、繳存社保費(fèi)和公積金030205萬(wàn)元多征收、繳存030206萬(wàn)元少征收、繳存030207萬(wàn)元自行制定征繳優(yōu)惠政策導(dǎo)致多收、少收社保費(fèi)030211萬(wàn)元多收030212萬(wàn)元少收030213萬(wàn)元未按規(guī)定上繳調(diào)劑金030214萬(wàn)元多上繳030215萬(wàn)元少上繳030216萬(wàn)元隱瞞轉(zhuǎn)移截留資金030217萬(wàn)元以物抵費(fèi)資產(chǎn)額030218萬(wàn)元其中：資產(chǎn)變現(xiàn)后損失030219萬(wàn)元未落實(shí)收支兩條線(xiàn)和專(zhuān)戶(hù)管理規(guī)定030220萬(wàn)元（續(xù)表見(jiàn)下頁(yè)）

（續(xù)前表）指標(biāo)名稱(chēng)代碼計(jì)量單位合計(jì)養(yǎng)老保險(xiǎn)失業(yè)保險(xiǎn)工傷保險(xiǎn)小計(jì)城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)甲乙丙1234567財(cái)政資金不到位不落實(shí)030221萬(wàn)元違規(guī)改變資金用途030222萬(wàn)元其中：購(gòu)建固定資產(chǎn)030223萬(wàn)元當(dāng)年發(fā)生030224萬(wàn)元彌補(bǔ)行政經(jīng)費(fèi)030225萬(wàn)元當(dāng)年發(fā)生030226萬(wàn)元違規(guī)投資030227萬(wàn)元當(dāng)年發(fā)生030228萬(wàn)元虛報(bào)冒領(lǐng)030229萬(wàn)元虛列支出030230萬(wàn)元未按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)及范圍支出030231萬(wàn)元未按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)支出030232萬(wàn)元多支付030233萬(wàn)元少支付030234萬(wàn)元未按規(guī)定范圍支出030235萬(wàn)元多支付030236萬(wàn)元少支付030237萬(wàn)元未按規(guī)定時(shí)限發(fā)放保險(xiǎn)金030238萬(wàn)元未執(zhí)行相關(guān)利率損失030239萬(wàn)元違規(guī)提取住房公積金030300萬(wàn)元少計(jì)個(gè)人賬戶(hù)利息030301萬(wàn)元違規(guī)發(fā)放住房公積金貸款030302萬(wàn)元違規(guī)分配使用住房公積金增值收益030303萬(wàn)元違規(guī)多頭開(kāi)戶(hù)030304戶(hù)非銀行金融機(jī)構(gòu)存款030305萬(wàn)元決算草案編制不規(guī)范030306萬(wàn)元違規(guī)辦理結(jié)算或批復(fù)決算030307萬(wàn)元決算草案編報(bào)不真實(shí)不完整030308萬(wàn)元未達(dá)目標(biāo)保障水平030309人損失浪費(fèi)030500萬(wàn)元決策失誤030501萬(wàn)元管理不善030502萬(wàn)元其他030599萬(wàn)元（續(xù)表見(jiàn)下頁(yè)）

（續(xù)前表）指標(biāo)名稱(chēng)代碼計(jì)量單位醫(yī)療保險(xiǎn)生育保險(xiǎn)住房公積金其他小計(jì)城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)新型農(nóng)村合作醫(yī)療甲乙丙891011121314單位負(fù)責(zé)人：審核：填表：填報(bào)日期：201年月日填報(bào)說(shuō)明：合計(jì)=養(yǎng)老保險(xiǎn)+失業(yè)保險(xiǎn)+工傷保險(xiǎn)+醫(yī)療保險(xiǎn)+生育保險(xiǎn)+住房公積金+其他；養(yǎng)老保險(xiǎn)小計(jì)≥城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)+城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)+新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)；醫(yī)療保險(xiǎn)小計(jì)≥城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)+城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)+新型農(nóng)村合作醫(yī)療；滾存結(jié)余≥當(dāng)年結(jié)余；審計(jì)查出主要問(wèn)題金額=預(yù)算編報(bào)不真實(shí)不完整+預(yù)算編制批復(fù)不規(guī)范+違規(guī)變更調(diào)整預(yù)算+未按規(guī)定納入預(yù)算管理+未按規(guī)定征收、繳存社保費(fèi)和公積金+自行制定征繳優(yōu)惠政策導(dǎo)致多收、少收社保費(fèi)+未按規(guī)定上繳調(diào)劑金+隱瞞轉(zhuǎn)移截留資金+以物抵費(fèi)資產(chǎn)額+未落實(shí)收支兩條線(xiàn)和專(zhuān)戶(hù)管理規(guī)定+財(cái)政資金不到位不落實(shí)+違規(guī)改變資金用途+虛報(bào)冒領(lǐng)+虛列支出+未按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)及范圍支出+未按規(guī)定時(shí)限發(fā)放保險(xiǎn)金+未執(zhí)行相關(guān)利率損失+違規(guī)提取住房公積金+少計(jì)個(gè)人賬戶(hù)利息+違規(guī)發(fā)放住房公積金貸款+違規(guī)分配使用住房公積金增值收益+非銀行金融機(jī)構(gòu)存款+決算草案編制不規(guī)范+違規(guī)辦理結(jié)算或批復(fù)決算+決算草案編報(bào)不真實(shí)不完整+損失浪費(fèi)+其他；未按規(guī)定征收、繳存社保費(fèi)和公積金=多征收、繳存+少征收、繳存；自行制定征繳優(yōu)惠政策導(dǎo)致少收社保費(fèi)=多收+少收；未按規(guī)定上繳調(diào)劑金=多上繳+少上繳；以物抵費(fèi)資產(chǎn)額≥資產(chǎn)變現(xiàn)后損失；違規(guī)改變資金用途≥購(gòu)建固定資產(chǎn)+彌補(bǔ)行政經(jīng)費(fèi)+違規(guī)投資；購(gòu)建固定資產(chǎn)≥當(dāng)年發(fā)生；彌補(bǔ)行政經(jīng)費(fèi)≥當(dāng)年發(fā)生；違規(guī)投資≥當(dāng)年發(fā)生；未按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)及范圍支出=未按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)支出+未按規(guī)定范圍支出；未按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)支出=多支付+少支付；未按規(guī)定范圍支出=多支付+少支付；損失浪費(fèi)≥決策失誤+管理不善。

（四）企業(yè)金融類(lèi)審計(jì)情況報(bào)表表號(hào)：審統(tǒng)04表制定機(jī)關(guān)：審計(jì)署備案機(jī)關(guān)：國(guó)家統(tǒng)計(jì)局備案文號(hào)：國(guó)統(tǒng)辦函〔2012〕3號(hào)有效期至：2015年1月審計(jì)機(jī)關(guān)名稱(chēng)：201年1-月指標(biāo)名稱(chēng)代碼計(jì)量單位合計(jì)企業(yè)類(lèi)金融類(lèi)甲乙丙123一、審計(jì)單位040100個(gè)審計(jì)040101個(gè)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查040102個(gè)二、延伸審計(jì)單位040103個(gè)三、審計(jì)查出主要問(wèn)題金額040200萬(wàn)元違規(guī)經(jīng)營(yíng)040201萬(wàn)元違規(guī)投資040202萬(wàn)元違規(guī)融資040203萬(wàn)元違規(guī)擔(dān)保040204萬(wàn)元違規(guī)出借資金040205萬(wàn)元銀行信貸業(yè)務(wù)違規(guī)040206萬(wàn)元其中：程序或手續(xù)不合規(guī)040207萬(wàn)元銀行存款業(yè)務(wù)違規(guī)040208萬(wàn)元銀行中間及表外業(yè)務(wù)違規(guī)040209萬(wàn)元違規(guī)承保040210萬(wàn)元違規(guī)理賠040211萬(wàn)元違規(guī)代理040212萬(wàn)元違規(guī)批單退費(fèi)040213萬(wàn)元證券經(jīng)紀(jì)類(lèi)違規(guī)040214萬(wàn)元證券自營(yíng)類(lèi)違規(guī)040215萬(wàn)元違規(guī)收購(gòu)040216萬(wàn)元違規(guī)處置040217萬(wàn)元資產(chǎn)質(zhì)量不實(shí)040250萬(wàn)元資產(chǎn)閑置040251萬(wàn)元未按規(guī)定報(bào)批建設(shè)項(xiàng)目040252個(gè)違規(guī)使用財(cái)政資金040253萬(wàn)元財(cái)務(wù)收支核算不實(shí)040254萬(wàn)元虛報(bào)或隱瞞轉(zhuǎn)移收入040255萬(wàn)元少計(jì)或虛列成本費(fèi)用040256萬(wàn)元少計(jì)少繳稅費(fèi)040257萬(wàn)元賬外資產(chǎn)040258萬(wàn)元其中：賬外資金040259萬(wàn)元（續(xù)表見(jiàn)下頁(yè)）

（續(xù)前表）指標(biāo)名稱(chēng)代碼計(jì)量單位合計(jì)企業(yè)類(lèi)金融類(lèi)甲乙丙12損失浪費(fèi)040500萬(wàn)元決策失誤040501萬(wàn)元管理不善040502萬(wàn)元其他040599萬(wàn)元四、審計(jì)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量情況資產(chǎn)不實(shí)：多計(jì)040600萬(wàn)元少計(jì)040601萬(wàn)元負(fù)債不實(shí)：多計(jì)040602萬(wàn)元少計(jì)040603萬(wàn)元所有者權(quán)益不實(shí)：多計(jì)040604萬(wàn)元少計(jì)040605萬(wàn)元損益不實(shí)：多計(jì)040606萬(wàn)元少計(jì)040607萬(wàn)元五、核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)報(bào)告情況核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)040701個(gè)核查審計(jì)報(bào)告040702份提交信息篇數(shù)040703篇審計(jì)報(bào)告質(zhì)量問(wèn)題數(shù)量040711項(xiàng)問(wèn)題金額040712萬(wàn)元通報(bào)或公布核查結(jié)果040720篇單位負(fù)責(zé)人：審核：填表：填報(bào)日期：201年月日填報(bào)說(shuō)明：合計(jì)=企業(yè)類(lèi)+金融類(lèi)；審計(jì)單位=審計(jì)+審計(jì)調(diào)查；審計(jì)查出主要問(wèn)題金額=違規(guī)經(jīng)營(yíng)+資產(chǎn)質(zhì)量不實(shí)+資產(chǎn)閑置+未按規(guī)定報(bào)批建設(shè)項(xiàng)目+違規(guī)使用財(cái)政資金+財(cái)務(wù)收支核算不實(shí)+賬外資產(chǎn)+損失浪費(fèi)+其他；違規(guī)經(jīng)營(yíng)≥違規(guī)投資+違規(guī)融資+違規(guī)擔(dān)保+違規(guī)出借資金+銀行信貸業(yè)務(wù)違規(guī)+銀行存款業(yè)務(wù)違規(guī)+銀行中間及表外業(yè)務(wù)違規(guī)+違規(guī)承保+違規(guī)理賠+違規(guī)代理+違規(guī)批單退費(fèi)+證券經(jīng)紀(jì)類(lèi)違規(guī)+證券自營(yíng)類(lèi)違規(guī)+違規(guī)收購(gòu)+違規(guī)處置；銀行信貸業(yè)務(wù)違規(guī)≥程序或手續(xù)不合規(guī)；財(cái)務(wù)收支核算不實(shí)≥虛報(bào)或隱瞞轉(zhuǎn)移收入+少計(jì)或虛列成本費(fèi)用+少計(jì)少繳稅費(fèi)；賬外資產(chǎn)≥賬外資金；損失浪費(fèi)≥決策失誤+管理不善；資產(chǎn)不實(shí)=多計(jì)+少計(jì)；負(fù)債不實(shí)=多計(jì)+少計(jì)；所有者權(quán)益不實(shí)=多計(jì)+少計(jì)；損益不實(shí)=多計(jì)+少計(jì)。

（五）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)情況報(bào)表表號(hào)：審統(tǒng)05表制定機(jī)關(guān)：審計(jì)署備案機(jī)關(guān)：國(guó)家統(tǒng)計(jì)局備案文號(hào)：國(guó)統(tǒng)辦函〔2012〕3號(hào)有效期至：2015年1月審計(jì)機(jī)關(guān)名稱(chēng)：201年1-月指標(biāo)名稱(chēng)代碼計(jì)量單位合計(jì)黨委政府黨的工作部門(mén)政府工作部門(mén)檢察機(jī)關(guān)審判機(jī)關(guān)事業(yè)單位人民團(tuán)體國(guó)有企業(yè)金融機(jī)構(gòu)其他甲乙丙123456789101112一、被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部050000人任中審計(jì)050010人省部級(jí)050011人地廳級(jí)050012人縣處級(jí)050013人鄉(xiāng)科級(jí)及以下050014人中央企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)050015人地方企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)050016人離任審計(jì)050020人省部級(jí)050021人地廳級(jí)050022人縣處級(jí)050023人鄉(xiāng)科級(jí)及以下050024人中央企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)050025人地方企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)050026人二、審計(jì)單位050100個(gè)三、審計(jì)查出主要問(wèn)題金額050200萬(wàn)元違規(guī)金額050201萬(wàn)元直接責(zé)任050202萬(wàn)元主管責(zé)任050203萬(wàn)元領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任050204萬(wàn)元損失浪費(fèi)金額050205萬(wàn)元直接責(zé)任050206萬(wàn)元主管責(zé)任050207萬(wàn)元領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任050208萬(wàn)元管理不規(guī)范金額050209萬(wàn)元直接責(zé)任050210萬(wàn)元主管責(zé)任050211萬(wàn)元領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任050212萬(wàn)元四、審計(jì)發(fā)現(xiàn)侵害人民群眾利益050300萬(wàn)元（續(xù)表見(jiàn)下頁(yè)）（續(xù)前表）指標(biāo)名稱(chēng)代碼計(jì)量單位合計(jì)黨委政府黨的工作部門(mén)政府工作部門(mén)檢察機(jī)關(guān)審判機(jī)關(guān)事業(yè)單位人民團(tuán)體國(guó)有企業(yè)金融機(jī)構(gòu)其他甲乙丙123456789101112五、審計(jì)處理被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部情況涉嫌個(gè)人經(jīng)濟(jì)問(wèn)題人數(shù)050400人金額050401萬(wàn)元撤職、降級(jí)050402人移送司法機(jī)關(guān)050403人移送紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)050404人其他處分050405人六、審計(jì)處理其他人員情況涉嫌個(gè)人經(jīng)濟(jì)問(wèn)題人數(shù)050450人金額050451萬(wàn)元撤職、降級(jí)050452人移送司法機(jī)關(guān)050453人移送紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)050454人其他處分050455人七、增收節(jié)支050500萬(wàn)元已上交財(cái)政050501萬(wàn)元已減少財(cái)政撥款或補(bǔ)貼050502萬(wàn)元已歸還原渠道資金050503萬(wàn)元八、審計(jì)結(jié)果利用情況提交審計(jì)報(bào)告和審計(jì)結(jié)果報(bào)告050550篇被批示采用審計(jì)報(bào)告和審計(jì)結(jié)果報(bào)告050551篇·次提出審計(jì)建議050552條被采納的審計(jì)建議050553條提交審計(jì)信息050554篇審計(jì)專(zhuān)題、綜合性報(bào)告050555篇信息簡(jiǎn)報(bào)050556篇被批示、采用審計(jì)信息050557篇·次審計(jì)專(zhuān)題、綜合性報(bào)告050558篇·次信息簡(jiǎn)報(bào)050559篇·次審計(jì)信息移送案件涉案人員050560人涉案金額050561萬(wàn)元舉報(bào)或反映有問(wèn)題的被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部050570人經(jīng)審計(jì)澄清問(wèn)題的被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部050571人參考審計(jì)結(jié)果得到肯定或使用的被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部050572人（續(xù)表見(jiàn)下頁(yè)）（續(xù)前表）指標(biāo)名稱(chēng)代碼計(jì)量單位合計(jì)黨委政府黨的工作部門(mén)政府工作部門(mén)檢察機(jī)關(guān)審判機(jī)關(guān)事業(yè)單位人民團(tuán)體國(guó)有企業(yè)金融機(jī)構(gòu)其他甲乙丙123456789101112九、在一定范圍內(nèi)通報(bào)審計(jì)結(jié)果050580篇·次十、向社會(huì)公告審計(jì)結(jié)果050581篇單位負(fù)責(zé)人：審核：填表：填報(bào)日期：201年月日填報(bào)說(shuō)明：合計(jì)=黨委+政府+黨的工作部門(mén)+政府工作部門(mén)+檢察機(jī)關(guān)+審判機(jī)關(guān)+事業(yè)單位+人民團(tuán)體+國(guó)有企業(yè)+金融機(jī)構(gòu)+其他；被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部=任中審計(jì)+離任審計(jì)；任中審計(jì)≥省部級(jí)+地廳級(jí)+縣處級(jí)+鄉(xiāng)科級(jí)及以下+中央企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)+地方企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)；離任審計(jì)≥省部級(jí)+地廳級(jí)+縣處級(jí)+鄉(xiāng)科級(jí)及以下+中央企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)+地方企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)；審計(jì)查出主要問(wèn)題金額=違規(guī)金額+損失浪費(fèi)金額+管理不規(guī)范金額；違規(guī)金額=直接責(zé)任+主管責(zé)任+領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；損失浪費(fèi)金額=直接責(zé)任+主管責(zé)任+領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；管理不規(guī)范金額=直接責(zé)任+主管責(zé)任+領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；增收節(jié)支=已上繳財(cái)政+已減少財(cái)政撥款或補(bǔ)貼+已歸還原渠道資金；提出審計(jì)建議≥被采納審計(jì)建議；提交審計(jì)信息≥（提交）審計(jì)專(zhuān)題、綜合性報(bào)告+信息簡(jiǎn)報(bào)；被批示、采用審計(jì)信息≥（被批示、采用）審計(jì)專(zhuān)題、綜合性報(bào)告+信息簡(jiǎn)報(bào)；舉報(bào)或反映有問(wèn)題的被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部≥經(jīng)審計(jì)澄清問(wèn)題的被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部。

（六）交辦配合審計(jì)事項(xiàng)情況報(bào)表表號(hào)：審統(tǒng)06表制定機(jī)關(guān)：審計(jì)署備案機(jī)關(guān)：國(guó)家統(tǒng)計(jì)局備案文號(hào)：國(guó)統(tǒng)辦函〔2012〕3號(hào)有效期至：2015年1月審計(jì)機(jī)關(guān)名稱(chēng)：201年1-月指標(biāo)名稱(chēng)代碼計(jì)量單位數(shù)量甲乙丙1一、交辦、配合事項(xiàng)070100件交辦070101件其中：黨委及其工作部門(mén)070102件政府及其工作部門(mén)070103件配合070110件其中：黨委及其工作部門(mén)070111件政府及其工作部門(mén)070112件二、延伸審計(jì)單位070113個(gè)三、審計(jì)查出主要問(wèn)題金額070200萬(wàn)元違規(guī)金額070201萬(wàn)元損失浪費(fèi)金額070202萬(wàn)元管理不規(guī)范金額070203萬(wàn)元四、審計(jì)處理情況審計(jì)處理處罰070210萬(wàn)元移送處理事項(xiàng)070211件人員070212人涉及金額070213萬(wàn)元五、審計(jì)處理結(jié)果落實(shí)情況已上交財(cái)政070220萬(wàn)元已減少財(cái)政撥款或補(bǔ)貼070221萬(wàn)元已歸還原渠道資金070222萬(wàn)元審計(jì)促進(jìn)撥付資金到位070223萬(wàn)元審計(jì)后挽回（避免）損失070224萬(wàn)元核減投資額070225萬(wàn)元移送處理落實(shí)事項(xiàng)070226件人員070227人六、交辦、配合事項(xiàng)工作量070301人·日交辦070302人·日其中：黨委及其工作部門(mén)070303人·日政府及其工作部門(mén)070304人·日配合070305人·日其中：黨委及其工作部門(mén)070306人·日政府及其工作部門(mén)070307人·日單位負(fù)責(zé)人：審核：填表：填報(bào)日期：201年月日填報(bào)說(shuō)明：交辦、配合事項(xiàng)=交辦+配合；交辦≥黨委及其工作部門(mén)+政府及其工作部門(mén)；配合≥黨委及其工作部門(mén)+政府及其工作部門(mén)；審計(jì)查出主要問(wèn)題金額=違規(guī)金額+損失浪費(fèi)金額+管理不規(guī)范金額；交辦、配合事項(xiàng)工作量=交辦+配合；交辦（事項(xiàng)工作量）≥黨委及其工作部門(mén)+政府及其工作部門(mén)；配合（事項(xiàng)工作量）≥黨委及其工作部門(mén)+政府及其工作部門(mén)。

（七）內(nèi)部審計(jì)情況報(bào)表表號(hào)：審統(tǒng)07表制定機(jī)關(guān)：審計(jì)署備案機(jī)關(guān)：國(guó)家統(tǒng)計(jì)局備案文號(hào)：國(guó)統(tǒng)辦函〔2012〕3號(hào)有效期至：2015年1月審計(jì)機(jī)關(guān)名稱(chēng)：201年指標(biāo)名稱(chēng)代碼計(jì)量單位合計(jì)企業(yè)金融行政事業(yè)其他甲乙丙123456一、內(nèi)審機(jī)構(gòu)070000個(gè)其中：專(zhuān)職機(jī)構(gòu)070001個(gè)二、內(nèi)審人員070010人其中：專(zhuān)職人員070011人三、完成審計(jì)項(xiàng)目070100個(gè)財(cái)務(wù)收支審計(jì)070101個(gè)效益審計(jì)070102個(gè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)070103個(gè)內(nèi)部控制評(píng)審070104個(gè)信息系統(tǒng)審計(jì)070105個(gè)基本建設(shè)審計(jì)070106個(gè)其他070107個(gè)四、審計(jì)總金額070200萬(wàn)元五、增收節(jié)支070300萬(wàn)元六、提出建議意見(jiàn)被采納070310條七、建議給予行政處分070320人八、實(shí)際給予行政處分070321人九、向司法機(jī)關(guān)移送案件070330件人員070331人單位負(fù)責(zé)人：審核：填表：填報(bào)日期：201年月日填報(bào)說(shuō)明：合計(jì)=企業(yè)+金融+行政+事業(yè)+其他；內(nèi)審機(jī)構(gòu)≥專(zhuān)職機(jī)構(gòu)；內(nèi)審人員≥專(zhuān)職人員；完成審計(jì)項(xiàng)目=財(cái)務(wù)收支審計(jì)+效益審計(jì)+經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)+內(nèi)部控制評(píng)審+信息系統(tǒng)審計(jì)+基本建設(shè)審計(jì)+其他。

（八）審計(jì)機(jī)關(guān)基本情況報(bào)表表號(hào)：審統(tǒng)08表制定機(jī)關(guān)：審計(jì)署備案機(jī)關(guān)：國(guó)家統(tǒng)計(jì)局備案文號(hào)：國(guó)統(tǒng)辦函〔2012〕3號(hào)有效期至：2015年1月審計(jì)機(jī)關(guān)名稱(chēng)：201年1-季度指標(biāo)名稱(chēng)代碼計(jì)量單位數(shù)量甲乙丙1一、審計(jì)機(jī)關(guān)080000個(gè)單位個(gè)數(shù)：本級(jí)080001個(gè)二級(jí)預(yù)算單位：行政080002個(gè)事業(yè)080003個(gè)編制情況：行政080004人事業(yè)080005人二、審計(jì)人員080010人現(xiàn)有人員：使用正式編制人員080011人其中：行政080012人無(wú)編制人員080013人性別：男080014人女080015人政治面貌：中共黨員080016人民主黨派080017人共青團(tuán)員080018人群眾080019人來(lái)源：錄用應(yīng)屆畢業(yè)生080020人錄用非應(yīng)屆畢業(yè)生080021人軍隊(duì)轉(zhuǎn)業(yè)復(fù)員080022人從行政機(jī)關(guān)調(diào)入080023人從企事業(yè)單位調(diào)入080024人年齡：30及以下080025人30至40（含）080026人40至50（含）080027人50以上080028人學(xué)歷：博士研究生080029人碩士研究生080030人本科080031人專(zhuān)科080032人專(zhuān)科以下080033人（續(xù)表見(jiàn)下頁(yè)）

（續(xù)前表）指標(biāo)名稱(chēng)代碼計(jì)量單位數(shù)量甲乙丙1專(zhuān)業(yè)背景：會(huì)計(jì)審計(jì)類(lèi)080034人法律類(lèi)080035人經(jīng)濟(jì)類(lèi)080036人管理類(lèi)080037人工程類(lèi)080038人計(jì)算機(jī)類(lèi)080039人其他080040人專(zhuān)業(yè)技術(shù)資格：高級(jí)080041人中級(jí)080042人初級(jí)080043人單位領(lǐng)導(dǎo)人員080044人審計(jì)業(yè)務(wù)骨干人才080045人審計(jì)業(yè)務(wù)領(lǐng)軍人才080046人三、規(guī)章制度建設(shè)080090份業(yè)務(wù)管理：已有080101份新制定080102份人事管理：已有080103份新制定080104份黨建管理：已有080105份新制定080106份后勤管理：已有080107份新制定080108份四、獎(jiǎng)懲情況機(jī)關(guān)受獎(jiǎng)勵(lì)：國(guó)家級(jí)080131次省部級(jí)080132次地級(jí)080133次縣級(jí)080134次人員受獎(jiǎng)勵(lì)：國(guó)家級(jí)080135人·次省部級(jí)080136人·次地級(jí)080137人·次縣級(jí)080138人·次人員受處分080140人·次五、組織各類(lèi)學(xué)習(xí)教育培訓(xùn)080160人·次六、機(jī)關(guān)信息化建設(shè)情況機(jī)關(guān)信息系統(tǒng)專(zhuān)職機(jī)構(gòu)080200個(gè)人員080201人通過(guò)計(jì)算機(jī)中級(jí)水平考試人數(shù)080202人（續(xù)表見(jiàn)下頁(yè)）

（續(xù)前表）指標(biāo)名稱(chēng)代碼計(jì)量單位數(shù)量甲乙丙1七、審計(jì)項(xiàng)目080300個(gè)當(dāng)年開(kāi)始項(xiàng)目080301個(gè)其中：已完成當(dāng)年計(jì)劃項(xiàng)目080302個(gè)以前年度計(jì)劃項(xiàng)目080303個(gè)其中：已完成以前年度計(jì)劃項(xiàng)目080304個(gè)八、審計(jì)業(yè)務(wù)工作量080320人·日其中：外勤工作量080321人·日績(jī)效審計(jì)工作量080322人·日九、審計(jì)經(jīng)費(fèi)080330萬(wàn)元其中：審計(jì)項(xiàng)目支出080331萬(wàn)元其中：外勤經(jīng)費(fèi)支出080332萬(wàn)元十、業(yè)務(wù)工作利用外部人員情況--工作量080350人·日其中：聘請(qǐng)080351人·日借用080352人·日經(jīng)費(fèi)080360萬(wàn)元其中：聘請(qǐng)080361萬(wàn)元借用080362萬(wàn)元十一、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)080400個(gè)其中：領(lǐng)導(dǎo)小組080401個(gè)聯(lián)席會(huì)議080402個(gè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)專(zhuān)職機(jī)構(gòu)080410個(gè)機(jī)構(gòu)個(gè)數(shù)：行政080411個(gè)事業(yè)080412個(gè)機(jī)構(gòu)級(jí)別：正常級(jí)別080413個(gè)機(jī)構(gòu)升格080414個(gè)領(lǐng)導(dǎo)高配080415個(gè)編制情況：行政080416人事業(yè)080417人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)專(zhuān)職人員080420人其中：行政080421人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)法規(guī)制度建設(shè)080430項(xiàng)組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)080431項(xiàng)審計(jì)管理080432項(xiàng)審計(jì)技術(shù)方法080433項(xiàng)審計(jì)結(jié)果利用080434項(xiàng)（續(xù)表見(jiàn)下頁(yè)）

（續(xù)前表）指標(biāo)名稱(chēng)代碼計(jì)量單位數(shù)量甲乙丙1十二、投資審計(jì)專(zhuān)職機(jī)構(gòu)080480個(gè)機(jī)構(gòu)編制080481人投資審計(jì)法規(guī)制度建設(shè)080482項(xiàng)十三、特約審計(jì)員080500人其中：當(dāng)年新聘080501人中國(guó)國(guó)民黨革命委員會(huì)（民革）080502人中國(guó)民主同盟（民盟）080503人中國(guó)民主建國(guó)會(huì)（民建）080504人中國(guó)民主促進(jìn)會(huì)（民進(jìn)）080505人中國(guó)農(nóng)工民主黨（農(nóng)工黨）080506人中國(guó)致公黨（致公黨）080507人九三學(xué)社080508人臺(tái)灣民主自治同盟（臺(tái)盟）080509人中華全國(guó)工商業(yè)聯(lián)合會(huì)（工商聯(lián)）080510人無(wú)黨派080511人中國(guó)共產(chǎn)黨080512人單位負(fù)責(zé)人：審核：填表：填報(bào)日期：201年月日填報(bào)說(shuō)明：審計(jì)機(jī)關(guān)=本級(jí)（單位個(gè)數(shù)）；審計(jì)人員=使用正式編制人員+無(wú)編制人員；使用正式編制人員≥（使用正式編制人員）行政；無(wú)編制人員≥（無(wú)編制人員）行政；審計(jì)人員=男+女=中共黨員+民主黨派+共青團(tuán)員+群眾=錄用應(yīng)屆畢業(yè)生+錄用非應(yīng)屆畢業(yè)生+軍隊(duì)轉(zhuǎn)業(yè)復(fù)員+從行政機(jī)關(guān)調(diào)入+從企事業(yè)單位調(diào)入=30及以下+30至40（含）+40至50（含）+50以上=博士研究生+碩士研究生+本科+專(zhuān)科+專(zhuān)科以下=會(huì)計(jì)審計(jì)類(lèi)+法律類(lèi)+經(jīng)濟(jì)類(lèi)+管理類(lèi)+工程類(lèi)+計(jì)算機(jī)類(lèi)+其他；審計(jì)人員≥高級(jí)+中級(jí)+初級(jí)；審計(jì)人員≥單位領(lǐng)導(dǎo)人員；審計(jì)人員≥審計(jì)業(yè)務(wù)骨干人才；審計(jì)業(yè)務(wù)骨干人才≥審計(jì)業(yè)務(wù)領(lǐng)軍人才；規(guī)章制度建設(shè)=業(yè)務(wù)管理（已有+新制定）+人事管理（已有+新制定）+黨建管理（已有+新制定）+后勤管理（已有+新制定）；獎(jiǎng)勵(lì)情況=機(jī)關(guān)受獎(jiǎng)勵(lì)（國(guó)家級(jí)+省部級(jí)+地級(jí)+縣級(jí)）+人員受獎(jiǎng)勵(lì)（國(guó)家級(jí)+省部級(jí)+地級(jí)+縣級(jí)）；審計(jì)項(xiàng)目=當(dāng)年開(kāi)始項(xiàng)目+以前年度計(jì)劃項(xiàng)目；當(dāng)年開(kāi)始項(xiàng)目≥已完成當(dāng)年計(jì)劃項(xiàng)目；以前年度計(jì)劃項(xiàng)目≥已完成以前年度計(jì)劃項(xiàng)目；審計(jì)業(yè)務(wù)工作量≥外勤工作量；審計(jì)業(yè)務(wù)工作量≥績(jī)效審計(jì)工作量；審計(jì)經(jīng)費(fèi)≥審計(jì)項(xiàng)目支出≥外勤經(jīng)費(fèi)支出；（業(yè)務(wù)工作利用外部人員）工作量≥聘請(qǐng)+借用；（業(yè)務(wù)工作利用外部人員）經(jīng)費(fèi)≥聘請(qǐng)+借用；經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)≥領(lǐng)導(dǎo)小組+聯(lián)席會(huì)議；經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)專(zhuān)職機(jī)構(gòu)≥行政+事業(yè)；經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)專(zhuān)職機(jī)構(gòu)≥正常級(jí)別+機(jī)構(gòu)升格+領(lǐng)導(dǎo)高配；（經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)專(zhuān)職機(jī)構(gòu)）機(jī)構(gòu)個(gè)數(shù)=（經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)專(zhuān)職機(jī)構(gòu)）機(jī)構(gòu)級(jí)別；經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)專(zhuān)職人員≥行政；經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)法規(guī)制度建設(shè)≥組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)+審計(jì)管理+審計(jì)技術(shù)方法+審計(jì)結(jié)果利用；特約審計(jì)員≥當(dāng)年新聘；特約審計(jì)員=民革+民盟+民建+民進(jìn)+農(nóng)工黨+致公黨+九三學(xué)社+臺(tái)盟+工商聯(lián)+無(wú)黨派+中國(guó)共產(chǎn)黨。

四、主要指標(biāo)解釋?zhuān)ㄒ唬徲?jì)工作綜合情況報(bào)表當(dāng)年：系指統(tǒng)計(jì)期當(dāng)年的發(fā)生數(shù)。去年、前年、以前年度：除審計(jì)處理結(jié)果落實(shí)情況、審計(jì)成果利用情況外，系指去年、前年的發(fā)生數(shù)。審計(jì)處理結(jié)果落實(shí)情況、審計(jì)成果利用情況，系指去年、前年、以前年度的處理結(jié)果和利用情況在統(tǒng)計(jì)期當(dāng)年的落實(shí)和發(fā)生數(shù)。審計(jì)單位：系指經(jīng)審計(jì)通知書(shū)確認(rèn)的，統(tǒng)計(jì)期內(nèi)由審計(jì)機(jī)關(guān)獨(dú)立或以審計(jì)機(jī)關(guān)為主實(shí)施審計(jì)，并出具審計(jì)報(bào)告的審計(jì)項(xiàng)目數(shù)量。審計(jì)查出主要問(wèn)題金額：系指違規(guī)金額、損失浪費(fèi)金額和管理不規(guī)范金額的合計(jì)，是審計(jì)查出以金額計(jì)量問(wèn)題的總額。違規(guī)金額：系指審計(jì)報(bào)告、審計(jì)決定書(shū)或移送處理書(shū)確定的，被審計(jì)單位違反國(guó)家有關(guān)財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支的規(guī)定，審計(jì)機(jī)關(guān)根據(jù)審計(jì)法和審計(jì)法實(shí)施條例作出下列處理處罰決定的行為金額：（1）限期繳納、上繳應(yīng)當(dāng)繳納或者上繳的財(cái)政收入；（2）限期退還被侵占的國(guó)有資產(chǎn)；（3）限期退還違法所得；（4）罰款；（5）沒(méi)收違法所得。損失浪費(fèi)金額：系指審計(jì)報(bào)告、審計(jì)決定書(shū)或移送處理書(shū)確定的，被審計(jì)單位由于決策失誤或經(jīng)營(yíng)管理不善等行為造成的虧損、效益下降以及國(guó)有資產(chǎn)流失等損失浪費(fèi)的金額。包括金融審計(jì)中，移送到有關(guān)部門(mén)進(jìn)一步查處的騙取銀行貸款的金額。管理不規(guī)范金額：系指審計(jì)報(bào)告、審計(jì)決定書(shū)或移送處理書(shū)確定的，被審計(jì)單位的財(cái)務(wù)、預(yù)算和項(xiàng)目管理行為不規(guī)范，或者雖違反國(guó)家有關(guān)財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支的規(guī)定，但情節(jié)輕微，審計(jì)機(jī)關(guān)未作出收繳款項(xiàng)、限期退還、罰沒(méi)等處理處罰決定的行為金額，不包括違規(guī)金額和損失浪費(fèi)金額。審計(jì)發(fā)現(xiàn)非金額計(jì)量問(wèn)題：系指審計(jì)發(fā)現(xiàn)不以金額計(jì)量問(wèn)題的個(gè)數(shù)。損益（收支）不實(shí)：系指被審計(jì)單位反映利潤(rùn)總額或收支結(jié)余的會(huì)計(jì)科目核算不真實(shí)的金額。審計(jì)發(fā)現(xiàn)侵害人民群眾利益：系指審計(jì)機(jī)關(guān)在審計(jì)查出的問(wèn)題中，有證據(jù)表明并可以用數(shù)值計(jì)算的被審計(jì)單位或有關(guān)單位侵害人民群眾、企事業(yè)單位利益的金額。具體行為包括征收不應(yīng)該征收的費(fèi)用和多征收的費(fèi)用，未支付和未及時(shí)足額支付應(yīng)該支付的費(fèi)用等，例如少補(bǔ)償征地拆遷補(bǔ)償款、拖欠工程款、拖欠工資、亂收費(fèi)、亂罰款、亂攤派、少計(jì)利息、非法集資，以及截留挪用扶貧款、救災(zāi)救濟(jì)款、保證金等。審計(jì)期間整改金額：系指審計(jì)報(bào)告確定的，被審計(jì)單位在審計(jì)通知書(shū)下達(dá)后、審計(jì)報(bào)告正式出具之前，經(jīng)審計(jì)指出后整改的問(wèn)題金額。審計(jì)報(bào)告和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告：系指各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)在審計(jì)后所出具的正式審計(jì)報(bào)告、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果報(bào)告和向地方政府或上級(jí)機(jī)關(guān)報(bào)送的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告篇數(shù)。被批示、采用審計(jì)報(bào)告和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告：系指被各級(jí)黨政領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門(mén)批示、采用的審計(jì)報(bào)告、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果報(bào)告和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告的篇次。審計(jì)處理處罰：（1）應(yīng)上交財(cái)政：系指審計(jì)報(bào)告或?qū)徲?jì)決定書(shū)確定的，被審計(jì)單位違規(guī)金額中應(yīng)上交財(cái)政、應(yīng)上交主管部門(mén)入庫(kù)的，以及調(diào)賬后應(yīng)增加的財(cái)政收入款項(xiàng)金額；對(duì)違反國(guó)家規(guī)定的財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支的有關(guān)單位和有關(guān)責(zé)任人員處以罰款和沒(méi)收的金額。（2）應(yīng)減少財(cái)政撥款或補(bǔ)貼：系指審計(jì)報(bào)告或?qū)徲?jì)決定書(shū)確定的，被審計(jì)單位違規(guī)金額中應(yīng)減少財(cái)政撥款或補(bǔ)貼的金額。（3）應(yīng)歸還原渠道資金：系指審計(jì)報(bào)告或?qū)徲?jì)決定書(shū)確定的，被審計(jì)單位違反國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定或規(guī)章，違規(guī)改變用途，應(yīng)歸還原渠道的資金金額，包括但不限于違反規(guī)定動(dòng)用的國(guó)庫(kù)款項(xiàng)，挪用或擠占的各種專(zhuān)項(xiàng)資金，違規(guī)轉(zhuǎn)讓給集體的國(guó)有財(cái)產(chǎn)，將預(yù)算內(nèi)資金劃轉(zhuǎn)為預(yù)算外的資金和其他各種被侵占挪用的資金金額等。（4）應(yīng)調(diào)賬處理金額：系指審計(jì)報(bào)告或?qū)徲?jì)決定書(shū)中確定的，被審計(jì)單位應(yīng)進(jìn)行調(diào)賬的金額。移送處理（1）司法機(jī)關(guān)：系指移送處理書(shū)確定的，被審計(jì)單位的財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支活動(dòng)違反有關(guān)法律，其行為已涉嫌構(gòu)成犯罪，審計(jì)機(jī)關(guān)向司法機(jī)關(guān)移送處理的案件件數(shù)、涉及人員數(shù)和涉及金額數(shù)。（2）紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)：系指移送處理書(shū)確定的，對(duì)被審計(jì)單位違反國(guó)家規(guī)定的財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支行為負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員，審計(jì)機(jī)關(guān)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)給予黨紀(jì)政紀(jì)處分而向紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)移送的事項(xiàng)件數(shù)、涉及人員數(shù)和涉及金額數(shù)。（3）有關(guān)部門(mén)：系指移送處理書(shū)確定的，被審計(jì)單位審計(jì)促進(jìn)整改落實(shí)有關(guān)問(wèn)題資金：系指審計(jì)后，被審計(jì)單位執(zhí)行審計(jì)處理處罰決定、采納審計(jì)建議所涉及的問(wèn)題資金總額，不包括審計(jì)期間整改金額。增收節(jié)支：系指審計(jì)后，被審計(jì)單位已上交財(cái)政、已減少財(cái)政撥款或補(bǔ)貼和已歸還原渠道等金額的合計(jì)。（1）已上交財(cái)政：系指審計(jì)報(bào)告或?qū)徲?jì)決定書(shū)確定的，應(yīng)上交財(cái)政金額中已入庫(kù)的金額。（2）已減少財(cái)政撥款或補(bǔ)貼：系指審計(jì)報(bào)告或?qū)徲?jì)決定書(shū)確定的，被審計(jì)單位應(yīng)減少財(cái)政撥款或補(bǔ)貼的金額中實(shí)際減少的金額。（3）已歸還原渠道資金：系指審計(jì)報(bào)告或?qū)徲?jì)決定書(shū)確定的，被審計(jì)單位應(yīng)歸還原渠道資金中實(shí)際歸還的金額。已調(diào)賬處理金額：略。審計(jì)促進(jìn)撥付資金到位：系指被審計(jì)單位采納審計(jì)建議，將資金撥付到位的金額。核減投資額：系指審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)固定資產(chǎn)投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)后，被審計(jì)單位根據(jù)審計(jì)報(bào)告、審計(jì)決定書(shū)或其他審計(jì)文書(shū)，審計(jì)核減的工程價(jià)款金額。審計(jì)后挽回（避免）損失：系指通過(guò)審計(jì)，被審計(jì)單位或其他有關(guān)單位根據(jù)審計(jì)機(jī)關(guān)的建議或要求，及時(shí)采取措施，實(shí)際追回的經(jīng)濟(jì)損失，以及化解風(fēng)險(xiǎn)所避免的損失總額。移送司法機(jī)關(guān)已處理：系指向司法機(jī)關(guān)移送的案件，在統(tǒng)計(jì)期內(nèi)，公安機(jī)關(guān)已受理并移交起訴，或檢察、審判機(jī)關(guān)已受理的件數(shù)。移送紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)已處理：系指向紀(jì)檢和監(jiān)察機(jī)關(guān)移送的，在統(tǒng)計(jì)期內(nèi)已處理的事項(xiàng)件數(shù)。移送有關(guān)部門(mén)已處理：系指移送有關(guān)部門(mén)處理的，在統(tǒng)計(jì)期內(nèi)已處理完畢的事項(xiàng)件數(shù)。移送處理落實(shí)人員：略。提出審計(jì)建議：系指審計(jì)機(jī)關(guān)在審計(jì)報(bào)告、整改建議書(shū)等審計(jì)文書(shū)中提出的審計(jì)建議條數(shù)。建議制定修改部門(mén)規(guī)定：系指審計(jì)查出被審計(jì)單位執(zhí)行的地方政府或上級(jí)主管部門(mén)制定的有關(guān)規(guī)定與國(guó)家的法律、法規(guī)相抵觸，建議有關(guān)地方政府或上級(jí)主管部門(mén)進(jìn)行糾正、修改完善的規(guī)定條數(shù)。建議制定修改法律法規(guī)：系指審計(jì)機(jī)關(guān)建議有立法權(quán)機(jī)關(guān)或部門(mén)修改完善法律、法規(guī)的條數(shù)。被采納審計(jì)建議：系指被審計(jì)單位或其他有關(guān)單位采納、接受的審計(jì)建議條數(shù)。被審計(jì)單位制定整改措施：系指被審計(jì)單位或其他有關(guān)單位根據(jù)審計(jì)建議，制定的整改措施的項(xiàng)數(shù)。被審計(jì)單位建立健全規(guī)章制度：系指被審計(jì)單位或其他有關(guān)單位根據(jù)審計(jì)建議，建立和健全的規(guī)章制度的項(xiàng)數(shù)。促進(jìn)修改法律法規(guī)：系指有立法權(quán)的部門(mén)根據(jù)審計(jì)建議，修改完善法律、法規(guī)的條數(shù)。提交審計(jì)專(zhuān)題、綜合性報(bào)告和信息簡(jiǎn)報(bào)：系指審計(jì)機(jī)關(guān)向黨委政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)提交的專(zhuān)題或綜合性工作報(bào)告、審計(jì)信息、簡(jiǎn)報(bào)、動(dòng)態(tài)、統(tǒng)計(jì)分析等的篇數(shù)。重要審計(jì)信息：系指審計(jì)機(jī)關(guān)向黨委政府提交的審計(jì)要情、重要信息要目、審計(jì)情況專(zhuān)報(bào)、專(zhuān)供信息等重要政務(wù)信息的篇數(shù)。被批示采用的審計(jì)專(zhuān)題、綜合性報(bào)告和信息簡(jiǎn)報(bào)：系指被各級(jí)黨政領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門(mén)批示、采用的專(zhuān)題或綜合性工作報(bào)告、審計(jì)信息、簡(jiǎn)報(bào)、動(dòng)態(tài)、統(tǒng)計(jì)分析的篇次。審計(jì)信息移送案件事項(xiàng)、涉案人員、涉案金額：系指審計(jì)專(zhuān)題、綜合性報(bào)告、信息簡(jiǎn)報(bào)、審計(jì)要情、重要信息要目、信息轉(zhuǎn)送函等審計(jì)信息確定的，被審計(jì)單位的財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支活動(dòng)違反有關(guān)法律法規(guī)，審計(jì)機(jī)關(guān)向司法機(jī)關(guān)、紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)或有關(guān)部門(mén)移送處理的事項(xiàng)件數(shù)、所涉及的人數(shù)和金額（包括通過(guò)黨政領(lǐng)導(dǎo)批示辦理，未通過(guò)移送處理書(shū)移送司法機(jī)關(guān)、紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)或有關(guān)部門(mén)查處的案件）。向社會(huì)公告審計(jì)結(jié)果：系指審計(jì)機(jī)關(guān)以審計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定的形式，向社會(huì)公開(kāi)有關(guān)審計(jì)報(bào)告、審計(jì)決定書(shū)等審計(jì)結(jié)論性文書(shū)所反映內(nèi)容的公告篇數(shù)。被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部：系指被審計(jì)的地方各級(jí)黨委和政府、審判機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)的主要領(lǐng)導(dǎo)干部人數(shù)，審計(jì)的中央和地方各級(jí)黨政工作部門(mén)、事業(yè)單位和人民團(tuán)體等單位主要領(lǐng)導(dǎo)干部人數(shù)，審計(jì)的國(guó)有和國(guó)有控股企業(yè)（含國(guó)有和國(guó)有控股金融企業(yè)）的法定代表人人數(shù)。領(lǐng)導(dǎo)干部負(fù)直接責(zé)任問(wèn)題金額：系指經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果報(bào)告中認(rèn)定的，被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部負(fù)有直接責(zé)任的行為金額。這些行為具體包括：（1）直接違反法律、法規(guī)、國(guó)家有關(guān)規(guī)定和單位內(nèi)部管理規(guī)定的行為；（2）授意、指使、強(qiáng)令、縱容、包庇下屬人員違反法律、法規(guī)、國(guó)家有關(guān)規(guī)定和單位內(nèi)部管理規(guī)定的行為；（3）未經(jīng)民主決策、相關(guān)會(huì)議討論而直接決定、批準(zhǔn)、組織實(shí)施重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，并造成重大經(jīng)濟(jì)損失浪費(fèi)、國(guó)有資產(chǎn)（資金、資源）流失等嚴(yán)重后果的行為；（4）主持相關(guān)會(huì)議討論或者以其他方式研究，但是在多數(shù)人不同意的情況下直接決定、批準(zhǔn)、組織實(shí)施重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，由于決策不當(dāng)或者決策失誤造成重大經(jīng)濟(jì)損失浪費(fèi)、國(guó)有資產(chǎn)（資金、資源）流失等嚴(yán)重后果的行為；（5）其他應(yīng)當(dāng)承擔(dān)直接責(zé)任的行為。被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部涉嫌個(gè)人經(jīng)濟(jì)問(wèn)題人數(shù)、金額：系指在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目中，經(jīng)移送處理書(shū)最終認(rèn)定的，被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部涉嫌貪污、行賄受賄、侵占國(guó)有資產(chǎn)等經(jīng)濟(jì)問(wèn)題的人數(shù)和金額。交辦、配合事項(xiàng)：系指審計(jì)機(jī)關(guān)完成的交辦、配合事項(xiàng)的件數(shù)。事項(xiàng)具體包括黨委政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)交辦事項(xiàng)，黨委政府統(tǒng)一組織的專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)濟(jì)審查事項(xiàng)，黨政領(lǐng)導(dǎo)交辦與其他部門(mén)共同辦理事項(xiàng)，配合司法、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)辦理的經(jīng)濟(jì)違法違紀(jì)案件，以及受本級(jí)政府有關(guān)部門(mén)委托辦理的與財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支有關(guān)的事項(xiàng)。該指標(biāo)不包括按照法定審計(jì)程序辦理的交辦、委托事項(xiàng)。審計(jì)署及其派出機(jī)構(gòu)、地級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)、縣級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)：略。省級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)：系指各省、自治區(qū)、直轄市和新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)審計(jì)廳（局）的個(gè)數(shù)，不包含計(jì)劃單列市審計(jì)局的個(gè)數(shù)。審計(jì)人員：系指審計(jì)機(jī)關(guān)在職或在編的人員數(shù)，不含臨時(shí)聘用人員。審計(jì)項(xiàng)目支出：系指審計(jì)機(jī)關(guān)在執(zhí)行審計(jì)項(xiàng)目的過(guò)程中實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用支出總額，包括住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、交通費(fèi)、公雜費(fèi)、加班補(bǔ)助等。行政復(fù)議案件：系指被審計(jì)單位和符合條件的個(gè)人認(rèn)為審計(jì)機(jī)關(guān)及審計(jì)機(jī)關(guān)工作人員的具體行政行為侵犯了其合法權(quán)益，依照有關(guān)法律法規(guī)，向?qū)徲?jì)復(fù)議機(jī)關(guān)或本級(jí)人民政府申請(qǐng)復(fù)議，復(fù)議機(jī)關(guān)已經(jīng)受理的復(fù)議案件件數(shù)，其中包括與審計(jì)決定有利害關(guān)系的單位提出的復(fù)議申請(qǐng)并受理的案件件數(shù)。行政應(yīng)訴案件：系指被審計(jì)單位和符合條件的個(gè)人認(rèn)為審計(jì)機(jī)關(guān)及審計(jì)機(jī)關(guān)工作人員的具體行政行為侵犯了其合法權(quán)益，依法向人民法院提起的行政訴訟，人民法院已經(jīng)受理的案件件數(shù)，不包括單獨(dú)就損害賠償而提起的訴訟案件件數(shù)。政府裁決案件：系指被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)機(jī)關(guān)作出的有關(guān)財(cái)政收支的審計(jì)決定不服，依照有關(guān)法律法規(guī)，向?qū)徲?jì)機(jī)關(guān)的本級(jí)人民政府申請(qǐng)裁決，裁決機(jī)構(gòu)受理的案件數(shù)量。不包括對(duì)審計(jì)署作出的具體行政行為不服，向?qū)徲?jì)署申請(qǐng)行政復(fù)議后，對(duì)審計(jì)署作出的行政復(fù)議決定不服，向國(guó)務(wù)院申請(qǐng)裁決的情況。審計(jì)處罰聽(tīng)證：系指審計(jì)機(jī)關(guān)在作出較大數(shù)額罰款處罰決定前，以召開(kāi)聽(tīng)證會(huì)等形式，聽(tīng)取被處罰人及其他相關(guān)人員意見(jiàn)活動(dòng)的次數(shù)。（二）財(cái)政類(lèi)審計(jì)情況報(bào)表預(yù)算執(zhí)行：系指對(duì)各級(jí)財(cái)政機(jī)關(guān)、稅務(wù)部門(mén)、國(guó)庫(kù)、海關(guān)、人民銀行和各級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況實(shí)施的審計(jì)，含對(duì)政府性基金和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算及其執(zhí)行情況實(shí)施的審計(jì)。財(cái)政決算：系指對(duì)各級(jí)財(cái)政機(jī)關(guān)、稅務(wù)部門(mén)、國(guó)庫(kù)等單位實(shí)施的審計(jì)。行政事業(yè)：行政系指對(duì)代表國(guó)家權(quán)力和行使國(guó)家行政、檢察、審判職能，組織協(xié)調(diào)社會(huì)政治、經(jīng)濟(jì)、科學(xué)等項(xiàng)活動(dòng)職能的單位財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況實(shí)施的審計(jì)，包括黨政機(jī)關(guān)和由國(guó)家撥付經(jīng)費(fèi)的團(tuán)體；事業(yè)系指對(duì)從事為生產(chǎn)和生活服務(wù)以及為提高人民科學(xué)、文化水平和素質(zhì)服務(wù)的單位實(shí)施的審計(jì)。專(zhuān)項(xiàng)資金：系指對(duì)納入財(cái)政管理的、有專(zhuān)門(mén)用途的資金實(shí)施的審計(jì)。投資：系指對(duì)在建或已完工固定資產(chǎn)投資建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施的審計(jì)。外資：系指對(duì)國(guó)際組織和外國(guó)政府援助、貸款項(xiàng)目實(shí)施的審計(jì)。審計(jì)單位：同審統(tǒng)01表。延伸審計(jì)單位：系指審計(jì)報(bào)告書(shū)中確定的，在審計(jì)項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中審計(jì)組延伸審計(jì)的單位數(shù)量。審計(jì)專(zhuān)項(xiàng)資金總額：系指經(jīng)審計(jì)的年度專(zhuān)項(xiàng)資金使用數(shù)，不包括下?lián)軘?shù)。項(xiàng)目投資額：系指審計(jì)所涉及的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的投資額，預(yù)算執(zhí)行類(lèi)項(xiàng)目指被批復(fù)的立項(xiàng)文書(shū)中規(guī)定的投資額，竣工決算類(lèi)項(xiàng)目指項(xiàng)目完工后的實(shí)際投資額。其中外資系指利用外資項(xiàng)目協(xié)定（合同）中明確或經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)調(diào)整后的項(xiàng)目計(jì)劃投資總額。填報(bào)時(shí)須將利用外資和國(guó)內(nèi)配套資金分開(kāi)填報(bào)，外資金額折算成人民幣填報(bào)。完成投資額：系指截至審計(jì)時(shí)，經(jīng)核實(shí)的固定資產(chǎn)投資建設(shè)項(xiàng)目累計(jì)已完成的投資額。核減投資額（工程款）：系指被審計(jì)單位根據(jù)審計(jì)報(bào)告、審計(jì)決定書(shū)或其他文書(shū)，已核減的工程價(jià)款。其中核減的概（預(yù)）算指審計(jì)核減的項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)概算金額或標(biāo)的金額；核減的結(jié)（決）算指審計(jì)核減的建設(shè)單位（甲方）與其他單位已確認(rèn)支付的工程價(jià)款。審計(jì)報(bào)告：同審統(tǒng)01表。中英文：指報(bào)告期內(nèi)向國(guó)外貸款或援助方出具的審計(jì)報(bào)告篇數(shù)。審計(jì)查出主要問(wèn)題金額：同審統(tǒng)01表。預(yù)算編報(bào)不真實(shí)不完整：系指違反國(guó)家有關(guān)預(yù)算編制的規(guī)定，沒(méi)有準(zhǔn)確、真實(shí)、完整地編報(bào)各級(jí)預(yù)算，導(dǎo)致被批準(zhǔn)或批復(fù)的預(yù)算存在虛假項(xiàng)目或事項(xiàng)的金額。預(yù)算編制批復(fù)不規(guī)范：系指部門(mén)未按國(guó)家有關(guān)規(guī)定編制預(yù)算，未按規(guī)定批復(fù)預(yù)算的金額。包括：預(yù)算批復(fù)不及時(shí)、不合規(guī)、不全面、不細(xì)化等。違規(guī)變更調(diào)整預(yù)算：系指政府或財(cái)政部門(mén)未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自變更預(yù)算，或者使經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算中舉借債務(wù)的數(shù)額增加的金額，此外，未經(jīng)批準(zhǔn)動(dòng)用的預(yù)備費(fèi)的金額也計(jì)算在內(nèi)。未按規(guī)定納入預(yù)算管理：系指被審計(jì)單位的財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支活動(dòng)根據(jù)預(yù)算法和財(cái)政管理的有關(guān)規(guī)定，應(yīng)納入預(yù)算而未納入預(yù)算管理的金額。未按規(guī)定征收繳納收入：系指違反規(guī)定減免、少征、多征或未按規(guī)定進(jìn)度征收繳納財(cái)政收入金額。政策性稅費(fèi)流失：系指由于地方自行制定的招商引資、稅收優(yōu)惠的政策，導(dǎo)致的政策性稅收流失的金額。具體包括：地方政府為了招商引資，違反規(guī)定出臺(tái)的先征后返的金額；在各種開(kāi)發(fā)區(qū)內(nèi)注冊(cè)，但在區(qū)外經(jīng)營(yíng)，享受開(kāi)發(fā)區(qū)的稅收優(yōu)惠政策造成的稅收流失金額等。不包括稅收征管部門(mén)應(yīng)繳未繳的稅款和納稅義務(wù)人偷逃的稅款。少計(jì)少繳稅費(fèi)：系指未按稅收征管法等相關(guān)規(guī)定應(yīng)計(jì)未計(jì)的各種稅費(fèi)和雖然已經(jīng)計(jì)提但未繳納的各種稅費(fèi)金額。人為調(diào)節(jié)收入進(jìn)度：系指未按照征收實(shí)際進(jìn)度通過(guò)預(yù)征或過(guò)度賬戶(hù)調(diào)節(jié)收入征收進(jìn)度的金額。違規(guī)批準(zhǔn)減免稅：系指違反規(guī)定，未嚴(yán)格按照相關(guān)稅收征管政策減稅、免稅的金額。隱瞞轉(zhuǎn)移截留資金：系指被審計(jì)單位違反國(guó)家規(guī)定，將預(yù)算內(nèi)的資金轉(zhuǎn)作預(yù)算外的款項(xiàng)金額。擅自動(dòng)用支配國(guó)庫(kù)庫(kù)款：系指被審計(jì)單位未經(jīng)政府財(cái)政部門(mén)或者政府財(cái)政部門(mén)授權(quán)的機(jī)構(gòu)同意辦理退庫(kù)，將國(guó)庫(kù)庫(kù)款挪作他用，擅自動(dòng)用庫(kù)款的行為金額。未落實(shí)收支兩條線(xiàn)和專(zhuān)戶(hù)管理規(guī)定：系指按照有關(guān)規(guī)定，應(yīng)實(shí)行收支兩條線(xiàn)管理經(jīng)費(fèi)的單位或組織，未實(shí)行收支兩條線(xiàn)管理所涉及的金額；應(yīng)納入專(zhuān)戶(hù)管理但未納入的金額。違規(guī)改變項(xiàng)目計(jì)劃和資金用途：系指未按規(guī)定的程序報(bào)批，擅自改變項(xiàng)目、規(guī)模、地點(diǎn)和資金投向等，包括調(diào)整項(xiàng)目?jī)?nèi)容，改變項(xiàng)目的概預(yù)算，變更項(xiàng)目設(shè)計(jì)等涉及的金額。未按規(guī)定征提基金：系指被審計(jì)單位未按國(guó)家規(guī)定征收、提取各項(xiàng)基金的金額。亂收費(fèi)亂攤派亂罰款：系指違反國(guó)家規(guī)定，增加收費(fèi)項(xiàng)目、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、強(qiáng)制集資攤派、隨意對(duì)企事業(yè)單位和群眾罰款等違法違紀(jì)行為涉及的資金。資金滯留閑置：系指反映被審計(jì)單位不按規(guī)定及時(shí)將收入征收入庫(kù)，或不按規(guī)定批復(fù)、撥付資金，導(dǎo)致人為滯留資金的行為金額或預(yù)算資金閑置的問(wèn)題金額。虛報(bào)冒領(lǐng)：系指通過(guò)弄虛作假報(bào)計(jì)劃、結(jié)算、決算等形式套取、冒領(lǐng)、騙取資金的行為金額。違規(guī)使用發(fā)票：系指審計(jì)項(xiàng)目中查出的被審計(jì)單位違規(guī)使用發(fā)票的面額。虛列支出：系指違反國(guó)家規(guī)定將不應(yīng)列入支出的款項(xiàng)列入支出的行為金額。擴(kuò)大開(kāi)支范圍或提高開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)列支：系指違反規(guī)定擴(kuò)大開(kāi)支范圍，提高開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)使用、騙取財(cái)政資金的行為金額。擅自處置國(guó)有資產(chǎn)：系指被審計(jì)單位未按照規(guī)定的程序報(bào)經(jīng)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，或違反內(nèi)部處置國(guó)有資產(chǎn)的規(guī)定，轉(zhuǎn)讓、變賣(mài)、報(bào)廢、出租、出借或捐贈(zèng)國(guó)有資產(chǎn)，或?qū)⒎墙?jīng)營(yíng)性資產(chǎn)轉(zhuǎn)為經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)的金額。違規(guī)出借財(cái)政資金：系指違反規(guī)定向其他預(yù)算單位或非預(yù)算單位出借財(cái)政性資金金額。違規(guī)決策：系指被審計(jì)單位違反國(guó)家規(guī)定和內(nèi)部工作程序作出決策的行為數(shù)量，含違規(guī)立項(xiàng)、違規(guī)審批等行為。違規(guī)采購(gòu)：系指違反國(guó)家關(guān)于政府采購(gòu)規(guī)定的行為金額。違規(guī)擔(dān)保：系指違反國(guó)家法律規(guī)定進(jìn)行擔(dān)保的行為金額。決算草案編制不規(guī)范：