小學內(nèi)部控制工作計劃

小學內(nèi)部控制工作計劃一、指導?思想為做?好我校內(nèi)部?控制工作，?進一步提升?單位內(nèi)部管?理水平，轉(zhuǎn)?變工作作風?、降低行政?成本，提高?資金使用效?益，確保內(nèi)?部控制規(guī)范?工作有效推?進，根據(jù)《?行政事業(yè)單?位內(nèi)部控制?規(guī)范（試行?）》、《行?政事業(yè)單位?內(nèi)部控制報?告管理制度?》和《__?_深入推進?常熟市行政?事業(yè)單位內(nèi)?部控制建設?的指導意見?》及市財政?局、教育局?和辛莊鎮(zhèn)人?民政府有關(guān)?文件精神，?結(jié)合學校實?際情況特制?定本方案。?二、工作?目標1.?總體目標?增強風險防?范意識，建?立自我檢視?、主動防控?、持續(xù)改進?的廉政建設?內(nèi)生機制，?最終實現(xiàn)從?源頭上預防?___的目?的。2.?具體目標?（1）達到?“六個到位?”。行政職?權(quán)清理到位?；風險源點?排查到位；?防范措施制?定到位；防?范責任落實?到位；內(nèi)控?長效機制建?立到位；行?政效能提高?到位。（?2）形成六?種內(nèi)控機制?。目標控制?（干___?伍不出事，?違紀違法案?件零發(fā)生）?；橫向控制?（形成責任?明確、管理?科學、約束?有力的崗位?責任體系，?對熱點崗位?和重要權(quán)力?進行適度分?解與制衡）?；縱向控制?（形成內(nèi)部?垂直監(jiān)控體?系）；流程?控制（權(quán)力?運行環(huán)節(jié)之?間形成制約?關(guān)系，對權(quán)?力運行的高?風險環(huán)節(jié)進?行實時監(jiān)控?，形成有監(jiān)?控力的制度?體系）；預?警控制（定?期進行警示?教育，對行?政風險進行?事前預警）?；審計控制?（定期進行?內(nèi)部審計）?。三、工?作內(nèi)容和實?施步驟（?一）建立內(nèi)?控機構(gòu)，深?入宣傳發(fā)動?。1.建?立內(nèi)控機構(gòu)?。為內(nèi)控機?制建設提供?___保障?。學校成?立由單位主?要負責人為?組長的單位?內(nèi)部控制建?設領導小組?，負責領導?內(nèi)部控制建?設工作。?內(nèi)部控制領?導小組組成?如下：_?__領導?小組主要職?責。規(guī)劃和?制定單位內(nèi)?控建設基本?思路、工作?重點、建設?計劃等；_?__開展各?部門開展內(nèi)?控建設；建?立健全內(nèi)控?建設___?體系和制度?體系，推動?內(nèi)控建設常?態(tài)化。2?.深入開展?宣傳發(fā)動。?以“每個黨?員干部都理?解內(nèi)控、熟?悉內(nèi)控、參?與內(nèi)控”為?目標，深入?開展內(nèi)控機?制建設宣傳?教育活動，?大力宣傳內(nèi)?控機制建設?的重要意義?。3.制?訂內(nèi)控機制?建設實施方?案。方案制?訂時認真吸?納“建言獻?策”活動中?有價值的意?見和建議；?方案制訂后?，要廣泛征?求群眾意見?，不斷完善?方案。（?二）清理行?政職權(quán)，優(yōu)?化權(quán)力運行?流程。1?.清理行政?職權(quán)，編制?職權(quán)清單。?根據(jù)學校?實際，行政?職權(quán)清理的?范圍包括：?（1）各?項內(nèi)部管理?權(quán)，包括_?__人事管?理（干部選?任、教師調(diào)?動、教師交?流支教、職?稱評定、崗?位晉升、評?優(yōu)評先等）?，財務管理?（公務接待?、資金使用?、工程建設?等），資產(chǎn)?管理（物品?采購、日常?辦公用品管?理、固定資?產(chǎn)管理等）?，重要決策?（政策制定?、項目立項?、資產(chǎn)處置?、評估確認?、行政獎懲?等）；（?2）其他依?法實施的行?政執(zhí)法權(quán)和?內(nèi)部事務管?理權(quán)。2?.優(yōu)化權(quán)力?運行流程，?健全___?規(guī)則和程序?制度。要?以“合乎法?度、簡單明?了、方便群?眾、便于監(jiān)?督”為基本?原則，優(yōu)化?權(quán)力運行路?徑，提升內(nèi)?控效率。保?證環(huán)節(jié)之間?、人員之間?互相制衡，?讓決策權(quán)、?執(zhí)法權(quán)和管?理權(quán)處于縝?密的內(nèi)部制?約與監(jiān)控之?下。（三?）堅持上下?聯(lián)動，排查?行政風險?風險是指黨?員干部在行?使權(quán)力、執(zhí)?行公務或日?常生活中發(fā)?生___行?為的可能性?。排查的具?體要求：?1.逐崗位?逐環(huán)節(jié)排查?。要將風險?排查工作落?實到每個具?體崗位、崗?位的每項權(quán)?力、權(quán)力運?行的每個環(huán)?節(jié)，拓展排?查廣度和深?度，盡可能?把隱患和問?題想得嚴重?一些，力求?風險點排查?全面、細致?、準確一些?。在普遍排?查的基礎上?，要突出重?點崗位、重?要權(quán)力項目?、權(quán)力運行?重點環(huán)節(jié)的?風險排查。?2.明確?查找辦法。?將自己找、?群眾幫、領?導點和民主?評等方式結(jié)?合起來，_?__全體黨?員干部和教?職工參與查?找風險，人?人查出風險?，人人制定?防范措施。?具體來說?，主要從三?個方面入手?。一是將目?前已經(jīng)發(fā)生?違法違紀案?件的環(huán)節(jié)作?為風險點查?找出來；二?是將目前雖?未發(fā)生案件?，但存在較?大風險隱患?的環(huán)節(jié)作為?風險點查找?出來；三是?將有發(fā)案風?險，目前其?他地區(qū)、其?他單位已采?取措施預防?的環(huán)節(jié)作為?風險點查找?出來。3?.規(guī)范查找?步驟。風險?點的排查，?要按照“每?位干部和教?職工自查→?學校的科室?負責人帶領?全體人員集?中討論→科?室負責人初?審→單位內(nèi)?控領導小組?二審→聽取?中層行政、?條線領導意?見→黨政工?聯(lián)席會__?_終審確認?”六個步驟?進行，做到?步驟齊全、?層層把關(guān)、?確保質(zhì)量。?4.突出?查找重點。?重點排查思?想道德風險?、制度機制?風險、崗位?職責風險、?業(yè)務操作風?險和人際交?往風險等“?五類風險”?。（1）?思想道德風?險。查找是?否無視紀律?制度規(guī)定，?不斷發(fā)生“?小過錯”；?是否經(jīng)常做?出有悖常理?__決定；?是否不按規(guī)?定報告或故?意隱瞞個人?分管、經(jīng)辦?的重要公務?和業(yè)務；是?否經(jīng)常對不?屬于自己管?轄范圍內(nèi)的?工作施加影?響；是否以?沉默的方式?容忍違紀違?法行為，或?對可疑的現(xiàn)?象沒有應有?的反應；是?否經(jīng)常出入?高檔娛樂消?費或不健康?活動場所，?生活行為不?檢點，群眾?或家庭成員?有反映等。?（2）制?度機制風險?。結(jié)合管理?權(quán)限，查找?本科室的內(nèi)?控制度是否?具體、管用?，是否覆蓋?各項公務或?業(yè)務活動和?權(quán)力運行的?全過程。特?別要排查那?些不受__?_且無制度?約束的風險?點，確保涉?及職權(quán)、利?益的“關(guān)鍵?節(jié)點”均能?得到有效的?制度規(guī)范和?約束。（?3）崗位職?責風險。結(jié)?合崗位職責?要求，重點?排查在__?_決策行為?和執(zhí)行議事?規(guī)則等方面?可能存在的?風險。（?4）業(yè)務操?作風險。結(jié)?合業(yè)務工作?特點，查找?各類業(yè)務流?程運行過程?中易發(fā)的違?紀違法行為?。（5）?人際交往風?險。結(jié)合自?身職權(quán)，查?找有無與服?務對象交往?過密，經(jīng)常?在一起吃吃?喝喝；有無?接受可能影?響公正執(zhí)行?公務的宴請?、娛樂和其?他消費方面?的風險源。?5.建立?廉政風險點?“信息庫”?。對排查出?的各類風險?點要認真分?析、評估，?按照風__?_生機率高?低和危害損?失程度大小?進行風險排?序，劃分為?高、中、低?三個等級。?按照“內(nèi)容?全面、描述?清楚、語言?簡潔”的要?求，采取圖?表方式，對?風險點逐一?登記，歸類?匯總，一一?列舉出問題?類型、表現(xiàn)?形式、形成?原因、風險?等級以及牽?涉到的崗位?和人員，建?立風險臺賬?，形成本單?位的風險“?信息庫”。?（四）制?定防范措施?，清理整合?制度1.?制定風險防?范措施。針?對查找出的?每個風險點?，深入分析?風險產(chǎn)生的?原因，按照?“有風險點?必有防范措?施”的要求?，逐一制定?具體有效的?防范措施。?2.完善?規(guī)章制度。?對原有制度?進行清理、?整合，并根?據(jù)新形勢、?新要求進行?創(chuàng)造性地修?訂和補充，?重構(gòu)單位權(quán)?力內(nèi)控各項?規(guī)章制度，?并將內(nèi)控制?度匯編成冊?，形成制度?體系。重?點加強對重?大決策、干?部任免和人?事調(diào)配、資?金使用和物?品管理等方?面權(quán)力的制?約和監(jiān)督，?用完備的內(nèi)?控制度管人?、管事、管?錢、管物。?3.持續(xù)?更新內(nèi)控機?制。（五?）抓好檢查?評估，務求?內(nèi)控實效?1.正常開?展自查自糾?。如發(fā)現(xiàn)問?題，要及時?對違紀違規(guī)?行為進行問?責，督促被?檢查對象整?改。2.?定期接受專?項督查。?3.認真執(zhí)?行問責制度?。四、工?作要求（?一）明確內(nèi)?控工作實施?的相關(guān)責任?。內(nèi)控工作?領導小組負?責___實?施，總務處?作為內(nèi)部控?制牽頭部門?，負責__?_協(xié)調(diào)推進?內(nèi)部控制工?作。同時，?應充分發(fā)揮?財務、內(nèi)部?審計、紀檢?監(jiān)察、政府?采購、基建?、資產(chǎn)管理?等部門或崗?位在內(nèi)部控?制中的作用?。（二）?結(jié)合實際對?內(nèi)控制度做?出科學規(guī)劃?設計。根據(jù)?學