小學(xué)內(nèi)部控制工作計(jì)劃

小學(xué)內(nèi)部控制工作計(jì)劃一、指導(dǎo)?思想為做?好我校內(nèi)部?控制工作，?進(jìn)一步提升?單位內(nèi)部管?理水平，轉(zhuǎn)?變工作作風(fēng)?、降低行政?成本，提高?資金使用效?益，確保內(nèi)?部控制規(guī)范?工作有效推?進(jìn)，根據(jù)《?行政事業(yè)單?位內(nèi)部控制?規(guī)范（試行?）》、《行?政事業(yè)單位?內(nèi)部控制報(bào)?告管理制度?》和《__?_深入推進(jìn)?常熟市行政?事業(yè)單位內(nèi)?部控制建設(shè)?的指導(dǎo)意見?》及市財(cái)政?局、教育局?和辛莊鎮(zhèn)人?民政府有關(guān)?文件精神，?結(jié)合學(xué)校實(shí)?際情況特制?定本方案。?二、工作?目標(biāo)1.?總體目標(biāo)?增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防?范意識(shí)，建?立自我檢視?、主動(dòng)防控?、持續(xù)改進(jìn)?的廉政建設(shè)?內(nèi)生機(jī)制，?最終實(shí)現(xiàn)從?源頭上預(yù)防?___的目?的。2.?具體目標(biāo)?（1）達(dá)到?“六個(gè)到位?”。行政職?權(quán)清理到位?；風(fēng)險(xiǎn)源點(diǎn)?排查到位；?防范措施制?定到位；防?范責(zé)任落實(shí)?到位；內(nèi)控?長(zhǎng)效機(jī)制建?立到位；行?政效能提高?到位。（?2）形成六?種內(nèi)控機(jī)制?。目標(biāo)控制?（干___?伍不出事，?違紀(jì)違法案?件零發(fā)生）?；橫向控制?（形成責(zé)任?明確、管理?科學(xué)、約束?有力的崗位?責(zé)任體系，?對(duì)熱點(diǎn)崗位?和重要權(quán)力?進(jìn)行適度分?解與制衡）?；縱向控制?（形成內(nèi)部?垂直監(jiān)控體?系）；流程?控制（權(quán)力?運(yùn)行環(huán)節(jié)之?間形成制約?關(guān)系，對(duì)權(quán)?力運(yùn)行的高?風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)?行實(shí)時(shí)監(jiān)控?，形成有監(jiān)?控力的制度?體系）；預(yù)?警控制（定?期進(jìn)行警示?教育，對(duì)行?政風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行?事前預(yù)警）?；審計(jì)控制?（定期進(jìn)行?內(nèi)部審計(jì)）?。三、工?作內(nèi)容和實(shí)?施步驟（?一）建立內(nèi)?控機(jī)構(gòu)，深?入宣傳發(fā)動(dòng)?。1.建?立內(nèi)控機(jī)構(gòu)?。為內(nèi)控機(jī)?制建設(shè)提供?___保障?。學(xué)校成?立由單位主?要負(fù)責(zé)人為?組長(zhǎng)的單位?內(nèi)部控制建?設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組?，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)?內(nèi)部控制建?設(shè)工作。?內(nèi)部控制領(lǐng)?導(dǎo)小組組成?如下：_?__領(lǐng)導(dǎo)?小組主要職?責(zé)。規(guī)劃和?制定單位內(nèi)?控建設(shè)基本?思路、工作?重點(diǎn)、建設(shè)?計(jì)劃等；_?__開展各?部門開展內(nèi)?控建設(shè)；建?立健全內(nèi)控?建設(shè)___?體系和制度?體系，推動(dòng)?內(nèi)控建設(shè)常?態(tài)化。2?.深入開展?宣傳發(fā)動(dòng)。?以“每個(gè)黨?員干部都理?解內(nèi)控、熟?悉內(nèi)控、參?與內(nèi)控”為?目標(biāo)，深入?開展內(nèi)控機(jī)?制建設(shè)宣傳?教育活動(dòng)，?大力宣傳內(nèi)?控機(jī)制建設(shè)?的重要意義?。3.制?訂內(nèi)控機(jī)制?建設(shè)實(shí)施方?案。方案制?訂時(shí)認(rèn)真吸?納“建言獻(xiàn)?策”活動(dòng)中?有價(jià)值的意?見和建議；?方案制訂后?，要廣泛征?求群眾意見?，不斷完善?方案。（?二）清理行?政職權(quán)，優(yōu)?化權(quán)力運(yùn)行?流程。1?.清理行政?職權(quán)，編制?職權(quán)清單。?根據(jù)學(xué)校?實(shí)際，行政?職權(quán)清理的?范圍包括：?（1）各?項(xiàng)內(nèi)部管理?權(quán)，包括_?__人事管?理（干部選?任、教師調(diào)?動(dòng)、教師交?流支教、職?稱評(píng)定、崗?位晉升、評(píng)?優(yōu)評(píng)先等）?，財(cái)務(wù)管理?（公務(wù)接待?、資金使用?、工程建設(shè)?等），資產(chǎn)?管理（物品?采購(gòu)、日常?辦公用品管?理、固定資?產(chǎn)管理等）?，重要決策?（政策制定?、項(xiàng)目立項(xiàng)?、資產(chǎn)處置?、評(píng)估確認(rèn)?、行政獎(jiǎng)懲?等）；（?2）其他依?法實(shí)施的行?政執(zhí)法權(quán)和?內(nèi)部事務(wù)管?理權(quán)。2?.優(yōu)化權(quán)力?運(yùn)行流程，?健全___?規(guī)則和程序?制度。要?以“合乎法?度、簡(jiǎn)單明?了、方便群?眾、便于監(jiān)?督”為基本?原則，優(yōu)化?權(quán)力運(yùn)行路?徑，提升內(nèi)?控效率。保?證環(huán)節(jié)之間?、人員之間?互相制衡，?讓決策權(quán)、?執(zhí)法權(quán)和管?理權(quán)處于縝?密的內(nèi)部制?約與監(jiān)控之?下。（三?）堅(jiān)持上下?聯(lián)動(dòng)，排查?行政風(fēng)險(xiǎn)?風(fēng)險(xiǎn)是指黨?員干部在行?使權(quán)力、執(zhí)?行公務(wù)或日?常生活中發(fā)?生___行?為的可能性?。排查的具?體要求：?1.逐崗位?逐環(huán)節(jié)排查?。要將風(fēng)險(xiǎn)?排查工作落?實(shí)到每個(gè)具?體崗位、崗?位的每項(xiàng)權(quán)?力、權(quán)力運(yùn)?行的每個(gè)環(huán)?節(jié)，拓展排?查廣度和深?度，盡可能?把隱患和問(wèn)?題想得嚴(yán)重?一些，力求?風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查?全面、細(xì)致?、準(zhǔn)確一些?。在普遍排?查的基礎(chǔ)上?，要突出重?點(diǎn)崗位、重?要權(quán)力項(xiàng)目?、權(quán)力運(yùn)行?重點(diǎn)環(huán)節(jié)的?風(fēng)險(xiǎn)排查。?2.明確?查找辦法。?將自己找、?群眾幫、領(lǐng)?導(dǎo)點(diǎn)和民主?評(píng)等方式結(jié)?合起來(lái)，_?__全體黨?員干部和教?職工參與查?找風(fēng)險(xiǎn)，人?人查出風(fēng)險(xiǎn)?，人人制定?防范措施。?具體來(lái)說(shuō)?，主要從三?個(gè)方面入手?。一是將目?前已經(jīng)發(fā)生?違法違紀(jì)案?件的環(huán)節(jié)作?為風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查?找出來(lái)；二?是將目前雖?未發(fā)生案件?，但存在較?大風(fēng)險(xiǎn)隱患?的環(huán)節(jié)作為?風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找?出來(lái)；三是?將有發(fā)案風(fēng)?險(xiǎn)，目前其?他地區(qū)、其?他單位已采?取措施預(yù)防?的環(huán)節(jié)作為?風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找?出來(lái)。3?.規(guī)范查找?步驟。風(fēng)險(xiǎn)?點(diǎn)的排查，?要按照“每?位干部和教?職工自查→?學(xué)校的科室?負(fù)責(zé)人帶領(lǐng)?全體人員集?中討論→科?室負(fù)責(zé)人初?審→單位內(nèi)?控領(lǐng)導(dǎo)小組?二審→聽取?中層行政、?條線領(lǐng)導(dǎo)意?見→黨政工?聯(lián)席會(huì)__?_終審確認(rèn)?”六個(gè)步驟?進(jìn)行，做到?步驟齊全、?層層把關(guān)、?確保質(zhì)量。?4.突出?查找重點(diǎn)。?重點(diǎn)排查思?想道德風(fēng)險(xiǎn)?、制度機(jī)制?風(fēng)險(xiǎn)、崗位?職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)、?業(yè)務(wù)操作風(fēng)?險(xiǎn)和人際交?往風(fēng)險(xiǎn)等“?五類風(fēng)險(xiǎn)”?。（1）?思想道德風(fēng)?險(xiǎn)。查找是?否無(wú)視紀(jì)律?制度規(guī)定，?不斷發(fā)生“?小過(guò)錯(cuò)”；?是否經(jīng)常做?出有悖常理?__決定；?是否不按規(guī)?定報(bào)告或故?意隱瞞個(gè)人?分管、經(jīng)辦?的重要公務(wù)?和業(yè)務(wù)；是?否經(jīng)常對(duì)不?屬于自己管?轄范圍內(nèi)的?工作施加影?響；是否以?沉默的方式?容忍違紀(jì)違?法行為，或?對(duì)可疑的現(xiàn)?象沒有應(yīng)有?的反應(yīng)；是?否經(jīng)常出入?高檔娛樂(lè)消?費(fèi)或不健康?活動(dòng)場(chǎng)所，?生活行為不?檢點(diǎn)，群眾?或家庭成員?有反映等。?（2）制?度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)?。結(jié)合管理?權(quán)限，查找?本科室的內(nèi)?控制度是否?具體、管用?，是否覆蓋?各項(xiàng)公務(wù)或?業(yè)務(wù)活動(dòng)和?權(quán)力運(yùn)行的?全過(guò)程。特?別要排查那?些不受__?_且無(wú)制度?約束的風(fēng)險(xiǎn)?點(diǎn)，確保涉?及職權(quán)、利?益的“關(guān)鍵?節(jié)點(diǎn)”均能?得到有效的?制度規(guī)范和?約束。（?3）崗位職?責(zé)風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)?合崗位職責(zé)?要求，重點(diǎn)?排查在__?_決策行為?和執(zhí)行議事?規(guī)則等方面?可能存在的?風(fēng)險(xiǎn)。（?4）業(yè)務(wù)操?作風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)?合業(yè)務(wù)工作?特點(diǎn)，查找?各類業(yè)務(wù)流?程運(yùn)行過(guò)程?中易發(fā)的違?紀(jì)違法行為?。（5）?人際交往風(fēng)?險(xiǎn)。結(jié)合自?身職權(quán)，查?找有無(wú)與服?務(wù)對(duì)象交往?過(guò)密，經(jīng)常?在一起吃吃?喝喝；有無(wú)?接受可能影?響公正執(zhí)行?公務(wù)的宴請(qǐng)?、娛樂(lè)和其?他消費(fèi)方面?的風(fēng)險(xiǎn)源。?5.建立?廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)?“信息庫(kù)”?。對(duì)排查出?的各類風(fēng)險(xiǎn)?點(diǎn)要認(rèn)真分?析、評(píng)估，?按照風(fēng)__?_生機(jī)率高?低和危害損?失程度大小?進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排?序，劃分為?高、中、低?三個(gè)等級(jí)。?按照“內(nèi)容?全面、描述?清楚、語(yǔ)言?簡(jiǎn)潔”的要?求，采取圖?表方式，對(duì)?風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)逐一?登記，歸類?匯總，一一?列舉出問(wèn)題?類型、表現(xiàn)?形式、形成?原因、風(fēng)險(xiǎn)?等級(jí)以及牽?涉到的崗位?和人員，建?立風(fēng)險(xiǎn)臺(tái)賬?，形成本單?位的風(fēng)險(xiǎn)“?信息庫(kù)”。?（四）制?定防范措施?，清理整合?制度1.?制定風(fēng)險(xiǎn)防?范措施。針?對(duì)查找出的?每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)?，深入分析?風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的?原因，按照?“有風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)?必有防范措?施”的要求?，逐一制定?具體有效的?防范措施。?2.完善?規(guī)章制度。?對(duì)原有制度?進(jìn)行清理、?整合，并根?據(jù)新形勢(shì)、?新要求進(jìn)行?創(chuàng)造性地修?訂和補(bǔ)充，?重構(gòu)單位權(quán)?力內(nèi)控各項(xiàng)?規(guī)章制度，?并將內(nèi)控制?度匯編成冊(cè)?，形成制度?體系。重?點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)重?大決策、干?部任免和人?事調(diào)配、資?金使用和物?品管理等方?面權(quán)力的制?約和監(jiān)督，?用完備的內(nèi)?控制度管人?、管事、管?錢、管物。?3.持續(xù)?更新內(nèi)控機(jī)?制。（五?）抓好檢查?評(píng)估，務(wù)求?內(nèi)控實(shí)效?1.正常開?展自查自糾?。如發(fā)現(xiàn)問(wèn)?題，要及時(shí)?對(duì)違紀(jì)違規(guī)?行為進(jìn)行問(wèn)?責(zé)，督促被?檢查對(duì)象整?改。2.?定期接受專?項(xiàng)督查。?3.認(rèn)真執(zhí)?行問(wèn)責(zé)制度?。四、工?作要求（?一）明確內(nèi)?控工作實(shí)施?的相關(guān)責(zé)任?。內(nèi)控工作?領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)?責(zé)___實(shí)?施，總務(wù)處?作為內(nèi)部控?制牽頭部門?，負(fù)責(zé)__?_協(xié)調(diào)推進(jìn)?內(nèi)部控制工?作。同時(shí)，?應(yīng)充分發(fā)揮?財(cái)務(wù)、內(nèi)部?審計(jì)、紀(jì)檢?監(jiān)察、政府?采購(gòu)、基建?、資產(chǎn)管理?等部門或崗?位在內(nèi)部控?制中的作用?。（二）?結(jié)合實(shí)際對(duì)?內(nèi)控制度做?出科學(xué)規(guī)劃?設(shè)計(jì)。根據(jù)?學(xué)