淺析我國農(nóng)業(yè)再保險體系建設(shè)

word文檔可自由復制編輯再保險課程論文學院：經(jīng)濟學院專業(yè)：2010級保險1班論文題目：淺析我國農(nóng)業(yè)再保險體系建設(shè)指導教師：淺析我國農(nóng)業(yè)再保險體系建設(shè)【摘要】：本文首先分析了我國農(nóng)業(yè)再保險的現(xiàn)狀和發(fā)展的制約因素，接著介紹了農(nóng)業(yè)再保險的五種模式并分析了這些模式的優(yōu)缺點，提出了傾向性的農(nóng)業(yè)再保險模式，即國家指定專門再保險機構(gòu)承擔農(nóng)業(yè)再保險，進而提出了完善農(nóng)業(yè)再保險機制的具體建議。【關(guān)鍵詞】：農(nóng)業(yè)再保險模式體系框架建議一、我國農(nóng)業(yè)再保險的現(xiàn)狀按照中央有關(guān)開展政策性農(nóng)業(yè)保險的要求，在國家各部委、保險監(jiān)管部門和中國再保險集團的正確領(lǐng)導下，中國財產(chǎn)再保險股份有限公司經(jīng)過多年探索，已初步形成了“廣覆蓋、多層次、可持續(xù)”的農(nóng)業(yè)再保險服務(wù)體系。廣覆蓋，就是中再產(chǎn)險已經(jīng)和我國農(nóng)業(yè)保險市場的經(jīng)營主體都建立了牢固的再保險合作關(guān)系，為涉及國計民生的重要糧棉油作物、森林、家畜和農(nóng)房等提供全方位的再保險服務(wù)，為保障糧食生產(chǎn)、維持食品價格穩(wěn)定和農(nóng)房災后重建等發(fā)揮了重要作用。多層次，主要體現(xiàn)在兩個方面：一方面，是為農(nóng)業(yè)保險不斷擴大覆蓋面積和受保農(nóng)戶、增加保障品種和災害范圍，提供充足的承保能力；另一方面，是為農(nóng)業(yè)保險防范和化解巨災風險提供先進的管理手段和技術(shù)支持。可持續(xù)，就是中再產(chǎn)險通過整合多方資源，積極研發(fā)農(nóng)業(yè)巨災風險模型和農(nóng)業(yè)再保險定價工具，不斷深化保險與再保險的合作基礎(chǔ)，通過科學的風險評估和費率厘定，確保農(nóng)業(yè)再保險平穩(wěn)有序運行和科學可持續(xù)發(fā)展。二、農(nóng)業(yè)保險再保險發(fā)展的制約因素(一)政府支持力度不夠。我國農(nóng)業(yè)保險的平均年賠付率達到80%左右,而70%賠付率是保險業(yè)界公認的盈利臨界點,所以,保險公司做的越多,虧的也越多,這極大地影響了保險業(yè)對農(nóng)業(yè)保險的熱情。如果保險公司提高保險費,無疑會增加農(nóng)民的負擔,導致農(nóng)民無法承擔高額的保險費用,這就需要政府提供大量的補貼并給保險公司一些優(yōu)惠措施,加大對農(nóng)業(yè)保險的支持力度。(二)法律法規(guī)不健全。一是農(nóng)業(yè)保險工作主要是由各級政府部門參與完成的,由于法律沒有明確規(guī)定政府在農(nóng)業(yè)保險中的職能和作用,致使政府支持農(nóng)業(yè)保險工作的隨意性很大。二是農(nóng)業(yè)保險由于無法可依,許多情況都存在法律真空,缺乏法律依據(jù),同時農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營主體的經(jīng)營行為也缺乏法律保護和約束。(三)農(nóng)業(yè)再保險機制缺失?？茖W有效的再保險體系和風險分散機制是農(nóng)業(yè)保險長遠穩(wěn)健發(fā)展的重要保障。由于農(nóng)業(yè)風險具有較大的相關(guān)性,而且農(nóng)業(yè)風險很難短時間消除,很容易形成農(nóng)業(yè)巨災損失,這使得保險公司無法獨自應對這種賠償。再保險機制的建立能夠幫助保險公司應對這種巨災賠償問題。(四)農(nóng)業(yè)保險人才匱乏目前我國的農(nóng)業(yè)保險從業(yè)人員大多沒有受過專門的保險教育,又由于農(nóng)險業(yè)務(wù)分散，查勘定額、賠付兌現(xiàn)工作量都較其他險種大,加上農(nóng)村經(jīng)濟落后、交通不便、工作環(huán)境差,很多保險從業(yè)人員對農(nóng)險都是敬而遠之,這都導致農(nóng)業(yè)保險從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)不高。特別是核保、理賠、精算等技術(shù)型人才和管理、營銷、培訓等復合型人才的嚴重不足,極大地制約了保險業(yè)的快速發(fā)展。三、農(nóng)業(yè)再保險模式的探討(一)農(nóng)業(yè)再保險的主要模式1.農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)內(nèi)部建立起再保險體系。這種模式是在農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營機構(gòu)拓展業(yè)務(wù)的過程中，其空間范圍不斷擴大，在總部建立起農(nóng)業(yè)保險分保體系、在具備條件的地方建立分部的農(nóng)業(yè)保險分保體系，逐級分散經(jīng)營風險。這種模式的優(yōu)點是便于經(jīng)營機構(gòu)統(tǒng)一管理，費率厘定等問題很容易在公司之間達成一致，賠付及時；缺點是風險比較集中，而且需要耗費較多的人力物力。2.國家建立農(nóng)業(yè)再保險公司承擔再保職能。這種模式就是由政府專門組建一個政策性的農(nóng)業(yè)再保險公司，使國家成為最后的承保人。國家將財政補貼資金直接撥付給這個公司，由這個公司為農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營機構(gòu)提供再保險保障和支持。這種模式的優(yōu)點是為各保險機構(gòu)經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險提供了一個強有力的保障，便于監(jiān)督政府再保險補貼資金的使用；缺點是需要國家建立一個新的政策性機構(gòu)，國家的財政負擔明顯增加。3.農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)之間協(xié)商聯(lián)合開展再保。農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營機構(gòu)在自愿的前提下建立一個行業(yè)協(xié)會或聯(lián)席會議機構(gòu)，共同建立農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)之間的聯(lián)保、分保制度，使風險盡可能在較大空間和較長時間上分散。這種模式的優(yōu)點是充分利用國內(nèi)現(xiàn)有的再保險承保能力，給各農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營主體提供最大程度的再保險支持，避免對國際再保險的過分依賴，節(jié)約再保險費用，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)保險在全國范圍內(nèi)分散風險，保證農(nóng)業(yè)再保險的持續(xù)穩(wěn)定經(jīng)營，促進農(nóng)業(yè)保險發(fā)展；缺點是再保險的費用在公司和區(qū)域之間都不一樣，保險經(jīng)營機構(gòu)的協(xié)商成本高，管理比較松散。4.完全商業(yè)化經(jīng)營的農(nóng)業(yè)保險再保險。這種模式是農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營機構(gòu)根據(jù)自身經(jīng)營的需要，自主向國內(nèi)外的再保險經(jīng)營機構(gòu)購買再保險，不享受政府的任何補貼和優(yōu)惠政策。這種模式的優(yōu)點是政府的負擔少，保險經(jīng)營機構(gòu)的自主分散風險意識強，不同再保險機構(gòu)之間的競爭激烈，促使其不斷完善服務(wù)；缺點是在沒有政府補貼的情況下，由保險經(jīng)營機構(gòu)自主購買再保險，其購買能力十分有限，不利于農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的開展5.國家指定專門再保險機構(gòu)承擔農(nóng)業(yè)再保險。這種模式是由國家指定一家專門的商業(yè)性再保險機構(gòu)承擔農(nóng)業(yè)保險的再保險業(yè)務(wù)，國家規(guī)定一個法定的分保辦法，讓農(nóng)險經(jīng)營機構(gòu)與這家再保險機構(gòu)建立法定的分保關(guān)系。這種模式的優(yōu)點是便于統(tǒng)一掌握全國農(nóng)業(yè)保險的總體賠付情況，平衡農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)的年度損益，降低各地方政府補貼的程度與頻率，保證經(jīng)營的長期穩(wěn)定，而且依托再保險公司的經(jīng)營技術(shù)和經(jīng)驗，節(jié)省人力物力；缺點是盡管依托專門的再保險機構(gòu)進行承保，但是由于是代替政府行使政策性業(yè)務(wù)，這個機構(gòu)只能對這部分再保險費實行封閉管理，單獨核算，在開辦初期，其賠付能力十分有限(二)我國農(nóng)業(yè)再保險模式的選擇就第一種模式而言，對于區(qū)域性的公司來說這種模式不可取；對于全國性或國際性的公司來說可以嘗試。就第二種模式而言，在國家各部門都在精簡機構(gòu)、企業(yè)與政府脫鉤的今天，這種模式不可行。就第三種模式而言，在沒有政府的支持下，這種模式實際上足一種誘致性的制度變遷，其發(fā)育比較緩慢，不能適應當前農(nóng)業(yè)保險快速發(fā)展的需要。就第四種模式而言，由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)獨特的風險性質(zhì)以及農(nóng)業(yè)保險特殊的社會職能，不可能單純依靠商業(yè)手段解決農(nóng)業(yè)再保險保障問題，政府扶持必不可少。因此，這種模式只能是保險機構(gòu)自主選擇。就第五種模式而言，中國再保險集團是我國唯一的一家再保險企業(yè)，既有積極性，以前在農(nóng)業(yè)再保險上也積累了一些經(jīng)驗，完全可以探索這種模式，并在發(fā)展的基礎(chǔ)上不斷完善農(nóng)業(yè)保險的各項工作。通過指定的專業(yè)再保險機構(gòu)提供政策性的農(nóng)業(yè)再保險，既可以充分調(diào)動國內(nèi)農(nóng)業(yè)保險市場的承保能力，為農(nóng)業(yè)保險公司提供保障，也可以由這家再保險機構(gòu)根據(jù)需要在國際市場安排進一步的再保險保障。這種缺乏競爭的、滯后的再保險組織架構(gòu)無疑阻礙了國內(nèi)再保險市場的發(fā)展。四、建議(一)在相關(guān)的法律里明確農(nóng)業(yè)再保險建議通過法律形式明確界定政策性農(nóng)業(yè)保險和再保險的適用范圍，對政府在農(nóng)業(yè)再保險中的作用、農(nóng)業(yè)再保險模式定位和農(nóng)業(yè)再保險的交易規(guī)則和支持政策等加以明確，使農(nóng)業(yè)再保險體系的運作有法可依，有章可循。(二)建立農(nóng)業(yè)再保險的財政補貼機制一是對農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)在投保農(nóng)業(yè)再保險時給予一定比例的再保險費用補貼，幫助農(nóng)險公司減輕分保的財務(wù)負擔。二是在經(jīng)營初期對農(nóng)業(yè)再保險經(jīng)營機構(gòu)給予一定比例的經(jīng)營管理費用的補貼。補助資金來源于中央財政，當農(nóng)業(yè)再保險費用積累到一定程度以后中央財政可以取消補貼。三是鼓勵農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營機構(gòu)將所經(jīng)營的其他保險業(yè)務(wù)向再保險機構(gòu)投保，增強再保險機構(gòu)的其他業(yè)務(wù)能力。(三)為農(nóng)業(yè)再保險提供稅收優(yōu)惠具體來說，即對農(nóng)業(yè)保險再保險業(yè)務(wù)實行減免營業(yè)稅、企業(yè)所得稅，將所減免的稅收直接轉(zhuǎn)入農(nóng)業(yè)再保險費的收入中去。還可以對提供農(nóng)業(yè)再保險的保險機構(gòu)的其他業(yè)務(wù)實行適當?shù)亩愂諆?yōu)惠，以吸引和支持保險機構(gòu)提供農(nóng)業(yè)保險再保險支持，增強國內(nèi)再保險機構(gòu)的經(jīng)營實力。(四)逐步設(shè)立農(nóng)業(yè)保險再保險基金農(nóng)業(yè)保險試點開辦期間，在市場條件和業(yè)務(wù)管理水平不很成熟、政策支持未能到位的情況下，可以考慮暫時以商業(yè)再保險的方式進行過渡，為建立政策性農(nóng)業(yè)再保險體系積累經(jīng)驗，培育市場。然后在眾多的經(jīng)營較好的商業(yè)再保險機構(gòu)中，由政府指定的專業(yè)再保險機構(gòu)與農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營機構(gòu)簽訂農(nóng)業(yè)保險成數(shù)合同、巨災超賠合同或賠付率超賠合同。在專業(yè)再保險機構(gòu)內(nèi)部設(shè)立農(nóng)業(yè)再保險專項基金并開展運作，以提高農(nóng)業(yè)再保險的自身造血功能，降低國家補貼的頻率和幅度。參考文獻：[1]王華麗;陳建成，我國森林保險再保險模式選擇與實施[J];林業(yè)經(jīng)濟;2011年12期[2]沈蕾，農(nóng)業(yè)巨災風險損失補償機制研究——浙江案例[J];海南金融;2012年08期[3]陳玲，我國農(nóng)業(yè)再保險制度建立問題的相關(guān)研究[J];特區(qū)經(jīng)濟;2009年09期[4]韋劍鋒，農(nóng)業(yè)再保險方案的選擇[D];華中農(nóng)業(yè)大學;2010年[5]周樺，基于再保險補貼的農(nóng)業(yè)保險制度模式探討[J];保險研究;2008年03期[6]沈蕾，我國農(nóng)業(yè)保險理論和實證研究的文獻綜述[J]江西金融職工大學學報;2011年01期[7]胡敏華，我國農(nóng)業(yè)保險體制的制度框架與政策選擇[J];農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化研究;2010年06期[8]聶翔，