財務(wù)部崗位職責

第14頁共14頁財務(wù)部崗位職責財務(wù)?部崗位職責?財務(wù)部崗位?職責公司財?務(wù)部工作制?度及崗位職?責一.財?務(wù)主管工作?職責1.?負責制定本?公司內(nèi)部財?務(wù)管理制度?,并領(lǐng)導,?督促會計人?員貫徹執(zhí)行?.2._?__領(lǐng)導本?公司會計核?算,協(xié)調(diào)各?會計崗位人?員分工,檢?查審核會計?核算結(jié)果.?3.加強?日常財務(wù)管?理和成本控?制,為公司?高層提供真?實有效的會?計信息資料?4.規(guī)劃?本公司稅收?計劃,保證?按時申報,?及時納稅.?5.負責?___實施?公司財產(chǎn)清?查工作,保?證資產(chǎn)帳實?相符.6?.搞好財務(wù)?部門人力資?源管理,提?高本部門整?體業(yè)務(wù)素質(zhì)?.二.總?賬會計工作?職責1.?復核出納轉(zhuǎn)?來的原始單?據(jù)是否齊全?完備,保證?資金收支的?完整及真實?性.2.?設(shè)置公司總?帳帳戶,并?根據(jù)原始單?據(jù)編制會計?憑證.3?.憑以登記?各明細分類?帳,并及時?與總賬核對?,保證賬賬?相符4.?核查公司產(chǎn)?成品出庫記?錄，按月監(jiān)?督倉庫產(chǎn)成?品盤點，保?證賬實相符?。5.核?實公司固定?資產(chǎn)變動資?料，按月計?提折舊，并?編制固定資?產(chǎn)報表。?6.核對業(yè)?務(wù)部客戶對?賬單，復核?供應商對賬?單，編制應?收及應付賬?款明細表，?保證公司營?業(yè)收入及支?出的準確無?誤。7.?按月編制公?司利潤表，?資產(chǎn)負債表?等相關(guān)會計?報表及主要?會計指標說?明，為公司?經(jīng)營決策提?供數(shù)依據(jù)。?8.完成?公司安排的?其他工作任?務(wù)。三.?材料，成本?會計工作職?責1._?__原材料?收發(fā)的原始?憑證是否齊?全，手續(xù)是?否完備，內(nèi)?容數(shù)是否完?整資準確。?2.根據(jù)?核查無誤的?收發(fā)憑證登?記原材料的?購進，領(lǐng)用?及退回，并?隨時與倉庫?日報表核對?。3.負?責監(jiān)督盤點?公司原材料?庫存，保證?賬實相符。?4.按月?核對供應商?對賬單，編?制當月應付?賬款報表，?并根據(jù)核對?無誤的對賬?單及相關(guān)單?據(jù)填制付款?申請書。?5.正確分?配原材料成?本，合理分?攤制造費用?及人工工資?，為總賬會?計提供完整?的產(chǎn)品成本?報表。6?.核對外加?工產(chǎn)品材料?報表，正確?核算外加工?產(chǎn)品成本。?7.完成?財務(wù)主管安?排的其他工?作。四.?工資核算會?計工作職責?。1.歸?納整理公司?相關(guān)工資文?件，并針對?工作實際提?供修改意見?及其他建設(shè)?性意見。?2.整理匯?總公司獎懲?記錄，考勤?記錄及生產(chǎn)?統(tǒng)計等相關(guān)?工資資料，?及時準確核?算員工工資?。3.及?時準確核算?離職人員工?資。4.?完成財務(wù)主?管安排的其?他工作。?五.稅務(wù)會?計工作職責?。1.催?要供應商增?值稅進項_?__，并及?時認證。?2.負責開?具本公司銷?項___，?并核算公司?當月應交稅?金。3.?整理，歸納?公司___?資料，編制?憑證并據(jù)以?登賬。5?.保管，整?理公司對外?賬務(wù)檔案及?稅務(wù)資料。?6.處理?與稅務(wù)有關(guān)?的其他事項?財務(wù)部崗?位職責財?務(wù)部崗位職?責1、設(shè)?計規(guī)劃公司?整體財務(wù)會?計制度體系?;2、審?核公司各項?財務(wù)管理制?度，報主管?領(lǐng)導審批;?3、監(jiān)控?財務(wù)工作運?行;4、?審定公司財?務(wù)分析報告?以及各類財?務(wù)報表;?5、審定公?司各項財務(wù)?檢查報告;?6、__?_公司預算?、決算管理?工作;7?、審核年度?財務(wù)預算和?資本支出預?算，提交公?司領(lǐng)導審議?;8、審?定公司年度?財務(wù)決算報?告，報主管?領(lǐng)導審閱;?9、審定?年度預算執(zhí)?行情況報告?，并上報主?要領(lǐng)導審閱?;10、?監(jiān)督、指導?財務(wù)部日常?會計核算工?作;11?、授權(quán)范圍?內(nèi)，審批各?種現(xiàn)金支出?和費用報銷?12監(jiān)控?預算的執(zhí)行?情況財務(wù)?部崗位職責?一、在總?經(jīng)理的直接?領(lǐng)導下，具?體領(lǐng)導企業(yè)?的財務(wù)政策?和財務(wù)管理?制度的實施?和運轉(zhuǎn)。?二、負責_?__全企業(yè)?的經(jīng)濟核算?工作，__?_編制和審?核會計、統(tǒng)?計報表，并?向上級財務(wù)?部門負責報?告工作，按?上級規(guī)定時?限及時__?_編制財務(wù)?預算和結(jié)算?。三、負?責___財?會人員搞好?會計核算，?正確、及時?、完整地記?帳、算帳、?報帳，全面?反映給企業(yè)?領(lǐng)導，及時?提供真實的?會計核算資?料。四、?負責___?貫徹執(zhí)行《?會計法》等?法規(guī)和旅游?企業(yè)財務(wù)制?度財經(jīng)紀律?，建立健全?財務(wù)管理的?各項制度，?發(fā)現(xiàn)問題及?時糾正，重?大問題及時?報告總經(jīng)理?。五、加?強財務(wù)管理?，分月、季?、年編制和?執(zhí)行財務(wù)計?劃，正確合?理調(diào)度資金?，提高資金?使用效率，?指導各部門?搞好經(jīng)濟核?算，為企業(yè)?發(fā)展積累資?金。六、?負責做好資?金管理，_?__各營業(yè)?部門收銀員?、出納員按?規(guī)定程序、?手續(xù)及時做?好資金回籠?，準時進帳?、存款，保?證日常合理?開支需要的?供給。七?、負責__?_企業(yè)內(nèi)部?各個環(huán)節(jié)的?財務(wù)收支情?況，遵守國?家外匯管理?條例，加強?對外匯收支?的管理和監(jiān)?督。八、?負責與財政?、稅務(wù)、金?融部門的聯(lián)?系，協(xié)助總?經(jīng)理處理好?與這些部門?的關(guān)系，及?時掌握財政?、稅務(wù)及外?匯動向。?九、負責辦?理銀行貸款?及還貸手續(xù)?。十、遵?守、維護國?家的（范本?）財政紀律?，嚴格掌握?費用開支，?認真執(zhí)行成?本物資審批?權(quán)限、費用?報銷制度。?十一、_?__各部門?的開支計劃?，并轉(zhuǎn)報總?經(jīng)理。十?二、參與重?要經(jīng)濟合同?和經(jīng)濟協(xié)議?的研究、_?__，并負?責對新產(chǎn)品?、新項目的?開發(fā)、技術(shù)?改造、商品?(勞務(wù))價?格和工資獎?金方案的審?核，及時提?出具體的改?進措施。?十三、參與?企業(yè)經(jīng)營管?理，圍繞提?高企業(yè)的管?理水平和經(jīng)?濟效益，為?總經(jīng)理當家?理財、把關(guān)?和經(jīng)營參謀?。十四、?合理制定各?部門的生產(chǎn)?指標、成本?費用、__?_和流動資?金定額，尤?其應做好對?三大成本費?用(即食品?、用具成本?，勞動費用?成本，能源?銷售成本)?的控制，精?打細算，確?保經(jīng)濟效益?。十五、?督促、檢查?企業(yè)固定資?產(chǎn)、低值易?耗品、物料?用品等財產(chǎn)?、物資的使?用、保管情?況，注意發(fā)?現(xiàn)和處理財?產(chǎn)、物資管?理中存在的?問題，確保?企業(yè)財產(chǎn)、?物資的合理?使用和安全?管理。十?六、督促有?關(guān)人員重視?應收帳款的?催收工作，?加速資金回?籠。十七?、監(jiān)督采購?人員做好客?房、工程、?辦公及勞保?的物料、用?品的采購工?作。十八?、負責__?_各項開支?，密切與各?部門的聯(lián)系?，研究并合?理掌握成本?和費用水平?。十九、?___財務(wù)?人員，定期?開展財務(wù)分?析工作，考?核經(jīng)營成果?，分析經(jīng)營?管理中存在?的問題，及?時向領(lǐng)導提?出建議，促?進企業(yè)不斷?提高管理水?平。二十?、保存企業(yè)?關(guān)于財務(wù)工?作方面的文?件、資料、?合同和協(xié)議?，督促本部?門員工完整?地保管公司?的一切帳冊?、報表憑證?和原始單據(jù)?。二十一?、負責本部?門員工業(yè)務(wù)?培訓工作，?使屬下員工?熟練掌握本?崗位的業(yè)務(wù)?知識、操作?程序和管理?制度，能獨?立工作，并?使各員工對?本部門其他?崗位的業(yè)務(wù)?環(huán)節(jié)有所了?解。二十?二、負責本?部門職工的?思想教育和?業(yè)務(wù)水平的?提高，定期?___、召?開本部門的?學習和業(yè)務(wù)?會議，抓好?本部門內(nèi)部?管理工作。?財務(wù)總監(jiān)?崗位職責:?1.根據(jù)?公司中長期?經(jīng)營計劃，?___編制?年度綜合財?務(wù)計劃和控?制標準;?2.建立、?健全財務(wù)管?理體系，對?財務(wù)部門的?日常管理、?年度預算、?資金運作等?進行總體控?制;3.?主持財務(wù)報?表及財務(wù)預?決算的編制?工作，為公?司決策提供?及時有效的?財務(wù)分析;?4.對公?司稅收進行?整理籌劃與?管理;5?.比較精確?的監(jiān)控和預?測現(xiàn)金流量?，確定和監(jiān)?控公司負債?和資本的合?理結(jié)構(gòu);?6.對公司?重大的投資?、融資、并?購等經(jīng)營活?動提供建議?和決策支持?，參與風險?評估、指導?、跟蹤和控?制;7.?與財政、稅?務(wù)、銀行、?證券等相關(guān)?政府部門及?會計師事務(wù)?所等相關(guān)中?介機構(gòu)建立?并保持良好?的關(guān)系。?財務(wù)總監(jiān)任?職資格:?1.本科以?上財務(wù)金融?類專業(yè)，會?計師職稱，?有上市公司?財務(wù)運作經(jīng)?驗;2.?5年以上高?新技術(shù)型i?t企業(yè)財務(wù)?管理工作經(jīng)?驗，2年以?上高科技企?業(yè)財務(wù)總監(jiān)?或3年以上?財務(wù)經(jīng)理工?作經(jīng)驗;?3.具有全?面的財務(wù)專?業(yè)知識、賬?務(wù)處理及財?務(wù)管理經(jīng)驗?;4.熟?練操作企業(yè)?成本管理體?系和全面預?算管理體系?;5.受?過管理學、?戰(zhàn)略管理、?管理能力開?發(fā)、企業(yè)運?營流程、財?務(wù)管理等方?面的培訓;?6.精通?國家財稅法?律規(guī)范，具?備優(yōu)秀的職?業(yè)判斷能力?和豐富的財?會項目分析?處理經(jīng)驗;?7.熟悉?會計準則以?及相關(guān)的財?務(wù)、稅務(wù)、?審計法規(guī)、?政策;8?.為人正直?、責任心強?、作風嚴謹?、工作仔細?認真;9?.有較強的?溝通協(xié)調(diào)能?力、有良好?的紀律性、?團隊合作以?及開拓創(chuàng)新?精神;1?0.熟悉中?關(guān)村財務(wù)稅?收、優(yōu)惠政?策者優(yōu)先。?公司財務(wù)?部工作制度?及崗位職責?公司財務(wù)?部工作制度?及崗位職責?一、財務(wù)?部工作制度?在___?公司各項財?務(wù)會計制度?的指導下，?在中心主任?的領(lǐng)導下，?制定并__?_實施財務(wù)?內(nèi)控制度，?搞好財經(jīng)管?理工作。?1、資金預?算制度(?1)根據(jù)采?購任務(wù)建立?采購資金預?算制度，逐?月編制資金?預算表及上?月實際與預?計比較的資?金運用表。?并按規(guī)定呈?送相關(guān)部門?掌握采購資?金的運用情?況。(2?)協(xié)助中心?主任籌措調(diào)?度好資金，?并于次月十?日前按月將?有關(guān)銀行貸?款額度可動?用資金、存?款余額等編?制“銀行借?款明細表”?呈中心主任?審核作為決?策的參考。?2、資金?控制制度?根據(jù)采購資?金計劃做好?日常采購中?的資金控制?制度。達到?資金運用的?最高效益。?3、財務(wù)?控制制度?(1)應隨?時核對零用?金與庫存現(xiàn)?金，并維持?最少額度。?(2)各?項支出要以?核準的合同?或訂單為依?據(jù)并分責辦?理。應盡?可能以支票?支付，支票?的使用保管?嚴格按支票?管理的有關(guān)?規(guī)定執(zhí)行。?各項付款?憑證一經(jīng)支?付，應即加?蓋付訖(或?轉(zhuǎn)訖)章。?以防重復支?款。財會?人員要相互?制約。出納?與會計、財?務(wù)主管與會?計主管、收?款與賬務(wù)要?予以分立，?避免集中一?人。定期?舉行資產(chǎn)的?全面盤點，?一般一年一?次。盤點結(jié)?果呈報中心?主任核準后?作賬務(wù)處理?。不得擅自?對盤盈或盤?虧資產(chǎn)處理?。財務(wù)人?員處理業(yè)務(wù)?盡可能遵循?中心的各項?書面管理手?冊規(guī)定制度?。4、財?務(wù)內(nèi)部稽核?制度(1?)中心主任?或部主任指?(2)定專?人執(zhí)行稽核?工作。主要?稽核范圍為?賬務(wù)和財務(wù)?以及其他需?要稽核的項?目。(3?)稽核人員?對所審核的?事項負責任?，(4)應?保守___?，(5)寫?出稽核報告?呈各有關(guān)領(lǐng)?導。(6?)賬務(wù)的稽?核遵照賬務(wù)?管理的有關(guān)?規(guī)定進行。?(7)財?務(wù)的稽核嚴?格按其財務(wù)?制度和規(guī)定?進行。(?8)其他稽?核按相關(guān)規(guī)?定進行。?5、采購物?料付款制度?(1)財?務(wù)部門在接?到采購部傳?來的“合同?(2)(或?訂單)”“?材料驗收報?告表”，(?3)應與_?__核對無?誤后辦理付?款。(4?)如果屬分?批驗收的，?(5)財務(wù)?部在接到第?一批物料驗?收報告表后?，(6)按?前次程序辦?理。(7?)對于購入?材料須試車?檢驗者，(?8)其訂立?合同(9)?部分，(1?0)依合同?(11)規(guī)?定辦理付款?;未訂合同?(12)部?分，(13?)依采購部?門呈準的付?款條件辦理?付款。(?16)超交?者應經(jīng)部主?任核實后依?實收數(shù)量進?行付款，(?17)否則?僅依定貨數(shù)?付款。(?18)財務(wù)?部付款時按?照支款審批?程序規(guī)定辦?理，(19?)辦事人員?不(20)?得拖延。?6、會計檔?案管理制度?(1)本?中心的會計?憑證、賬簿?、報表、會?計文件和其?他有保存價?值的資料，?(2)均應?歸檔。(?3)會計憑?證應按月、?按編號逐月?裝訂成冊，?(4)標(?5)明月份?、季度、年?起止、號數(shù)?、單據(jù)張數(shù)?，(6)由?有關(guān)人員簽?名(7)蓋?章(包括制?證、審核、?記賬、主管?)裝訂后移?送專人保管?，(8)分?類填制目錄?。(9)?會計檔案不?(10)得?攜帶外出，?(11)凡?查閱、復(?12)制、?摘錄檔案，?(13)須?經(jīng)中心主任?批準。崗?位職責7?、部主任負?責___本?中心的下列?工作(1?)主持編制?和執(zhí)行預算?、財務(wù)收支?計劃、信貸?計劃、擬定?資金籌措和?使用方案。?開辟財源，?(2)有效?的使用資金?。(3)?進行采購成?本費用的預?算、計劃、?控制、核算?、分析和考?核。督促本?中心有關(guān)部?門降低消費?，(4)節(jié)?約費用，(?5)提高經(jīng)?濟效益。?(6)建立?健全會計核?算制度，(?7)利用財?務(wù)會計資料?進項采購供?應活動的經(jīng)?濟分析。?(8)嚴格?財經(jīng)紀律，?(9)規(guī)避?財務(wù)風險，?(10)協(xié)?助中心主任?搞好資金制?度。(1?1)承辦中?心領(lǐng)導交給?的其他工作?。8、會?計主管崗位?職責(1?)嚴格按照?《會計法》?及集團公司?、平朔總公?司的財務(wù)管?理制度，(?2)___?好會計核算?工作。(?3)按照公?司的經(jīng)營計?劃___編?制年度財務(wù)?計劃，(4?)促進各項?經(jīng)濟指(5?)標(6)?的實現(xiàn)和完?成財務(wù)會計?工作任務(wù)。?有效的__?_會計日常?控制與監(jiān)督?，(7)實?行會計指(?8)標(9?)歸口分級?管理，(1?0)層層落?實，(11?)嚴格控制?和監(jiān)督各項?費用的支出?。(3)?建立健全各?項財務(wù)會計?制度，根據(jù)?公司業(yè)務(wù)的?特點、管理?的要求和會?計業(yè)務(wù)的實?際，建立會?計核算體系?，合理__?_會計核算?工作。并加?以控制，確?實發(fā)揮各項?制度的作用?。(4)?負責財務(wù)報?表、費用支?出報表、年?度決算報表?的___編?報工作。?(5)負責?財務(wù)計劃執(zhí)?行情況的分?析、經(jīng)營成?果的考核工?作;開展經(jīng)?濟活動分析?和原始資料?的工作，并?及時向領(lǐng)導?提出合理化?建議。加?強業(yè)務(wù)學習?，努力提高?職工素質(zhì)，?堅持原則，?積極配合各?業(yè)務(wù)部門的?工作。9?、資金主管?崗位職責?(1)貫徹?執(zhí)行國家財?經(jīng)法___?，(2)嚴?格按照各項?規(guī)章制度辦?事。(3?)負責采購?中心運營資?金的籌集及?管理工作，?(4)制定?資金使用計?劃、監(jiān)督資?金使用情況?。協(xié)助部主?任搞好資金?的管理。?(5)負責?資金的核算?與管理，(?6)監(jiān)督其?增減變動。?經(jīng)常了解資?金計劃執(zhí)行?情況，(7?)合理調(diào)動?資金，(8?)___和?利用閑散資?金參加周轉(zhuǎn)?，(9)盡?量減少銀行?貸款。(?10)__?_搞好資金?賬表的綜合?分析工作，?(11)按?月、季、年?度定期編寫?資金分析說?明。對資金?占用情況整?理出有數(shù)據(jù)?、有原因、?有改進措施?的書面報告?，(12)?并及時向領(lǐng)?導提出建議?。(13?)負責__?_采購中心?的所有的貨?款的回收工?作。(1?4)完成領(lǐng)?導交給的其?他工作。?4、結(jié)算主?管崗位職責?(1)嚴?格執(zhí)行國家?財經(jīng)制度、?財經(jīng)紀律及?財務(wù)會計制?度，(2)?遵守國家政?策法令。協(xié)?助部主任搞?好結(jié)算業(yè)務(wù)?。(3)?具體負責與?用料單位材?料款項的結(jié)?算工作，(?4)及時回?收款項，(?5)并按月?編制材料結(jié)?算月報表。?(6)_?__編制實?際用料比較?表，(7)?分析采購資?金的使用情?況。(8?)負責__?_審核憑證?，(9)監(jiān)?督各種結(jié)算?方式，(1?0)檢查其?合理性、合?法性、準確?性。(1?1)及時掌?握備(12?)用金的情?況，(13?)嚴格控制?管理好備(?14)用金?。(15?)及時對庫?存現(xiàn)金、銀?行存款、往?來賬款、在?途資金等賬?戶進行清理?，(16)?保證資金安?全。(1?7)負責_?__工資的?核算、發(fā)放?及各種附加?費的計提工?作，(18?)及時提供?勞動工資計?劃分析資料?。(19?)完成領(lǐng)導?交給的其他?工作。5?、出納員的?崗位職責?(1)掌管?“中心”各?種貨幣資金?業(yè)務(wù)。(?2)辦理銀?行結(jié)算現(xiàn)金?收支業(yè)務(wù)。?(3)掌?握庫存現(xiàn)金?和各種票券?。(4)?登記現(xiàn)金帳?和銀行存款?日記帳。?(5)匯總?銀行結(jié)算往?來賬戶收支?和庫存現(xiàn)金?收支，(6?)核對雙方?往來金額。?(7)保?管有關(guān)印章?、空白收據(jù)?和空白支票?。6、材?料核算、稽?核崗位職責?貫徹有關(guān)?材料核算的?制度和規(guī)定?，負責“中?心”所屬部?室材料核算?業(yè)務(wù)指導工?作。會同有?關(guān)部門擬定?材料管理與?核算實施辦?法。負責?材料、配件?、設(shè)備等物?資的進料報?銷簽收轉(zhuǎn)賬?及余額核算?工作。負?責材料核算?會計憑證的?填制，按時?提供產(chǎn)品的?材料耗用情?況。審核?材料采購原?始憑證，加?強采購業(yè)務(wù)?的結(jié)算工作?。負責有?關(guān)材料配件?設(shè)備等明細?賬的記賬、?結(jié)賬、清帳?工作。辦?理售出材料?的結(jié)算轉(zhuǎn)賬?。督促清?理各種在途?材料和估價?材料。協(xié)?同有關(guān)部室?辦理材料配?件盤盈、盤?虧、報損的?審批手續(xù)。?負責材料?明細賬等的?整理、編號?、裝訂、歸?檔工作。?7、流動資?金核算崗位?職責協(xié)助?部主任做好?流動資金管?理與核算工?作，落實安?排流動資金?使用計劃。?按年、季?、月分別編?制流動資金?計劃和銀行?借款計劃。?負責流動?資金調(diào)度，?___流動?資金供應，?考核流動資?金的使用效?果。上繳?各種款項，?及時辦理解?交手續(xù)。?負責流動資?金核算，編?制流動資金?報表，正確?反映資金動?態(tài)（范本）?。辦理有?關(guān)流動資金?的報批手續(xù)?。對盤盈?、盤虧、損?毀的流動資?產(chǎn)，按規(guī)定?審批手續(xù)進?行賬務(wù)處理?。8、結(jié)?算崗位職責?建立其他?往來款項清?算手續(xù)制度?對購銷業(yè)務(wù)?以及的暫收?、暫付、應?收、應付、?備用金等往?來款項，需?要建立必要?的清算手續(xù)?制度及時清?算。辦理?其他往來款?項的結(jié)算業(yè)?務(wù)，