小企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)章制度范本

小企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)章制度范本小企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)章制度范本一、現(xiàn)金管理制度現(xiàn)金借款需由經(jīng)手人填寫“借款申請單”，經(jīng)總經(jīng)理審批后到財(cái)務(wù)支取。1000勞務(wù)工資發(fā)放時(shí)間定為每月二十五日。每天所收現(xiàn)金要嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，于當(dāng)天下班之前交財(cái)務(wù)出納統(tǒng)一管理，不準(zhǔn)挪用。二、支票管理制度支票必須符合以下要求方能收?、俨荒芩簹?，破損或涂改。上部應(yīng)有交換行號；加密的支票應(yīng)提供密碼。③支票有效期為十天，對于已填好的支票，必須檢查大小寫金額是否相符，收款單位、日期、用途填寫是否正確。如不及時(shí)報(bào)銷，出納有權(quán)拒發(fā)新的支票。3.100不得丟失，如由于責(zé)任心不強(qiáng)丟失支票，損失由個(gè)人負(fù)責(zé)。三、費(fèi)用申請及報(bào)銷凡經(jīng)銷部開支費(fèi)用需在總經(jīng)理審批后送達(dá)財(cái)務(wù)后方可申請項(xiàng)目開支費(fèi)用。經(jīng)理審批后予以領(lǐng)取現(xiàn)金或支票。審核并由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)報(bào)總經(jīng)理審批后予以報(bào)銷。差旅費(fèi)報(bào)銷由報(bào)銷人按公司差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定填寫“差旅費(fèi)報(bào)銷單”，經(jīng)出納審核后報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理、部門經(jīng)理簽字,由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)報(bào)總經(jīng)理審批后予以報(bào)銷。四、加班交通費(fèi)及誤餐費(fèi)五、銷售費(fèi)用申請及報(bào)銷1.銷售費(fèi)用的報(bào)銷,必須在原始發(fā)票背面由經(jīng)手人簽字。報(bào)財(cái)務(wù)審核并由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)報(bào)總經(jīng)理審批后予以報(bào)銷。六、管理費(fèi)用申請及報(bào)銷1.1.批后領(lǐng)取現(xiàn)金或支票。小企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)章制度范本一、現(xiàn)金管理制度現(xiàn)金借款需由經(jīng)手人填寫“借款申請單”經(jīng)總經(jīng)理審批后到財(cái)務(wù)支取。1000勞務(wù)工資發(fā)放時(shí)間定為每月二十五日。理不準(zhǔn)挪用。二、支票管理制度1有交換行號加密的支票應(yīng)提供密碼。日期、用途填寫是否正確。使用支票需由經(jīng)手人填寫“支票借款申請單”經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理、部門經(jīng)理、總經(jīng)時(shí)報(bào)銷出納有權(quán)拒發(fā)新的支票。100失如由于責(zé)任心不強(qiáng)丟失支票損失由個(gè)人負(fù)責(zé)。三、費(fèi)用申請及報(bào)銷凡經(jīng)銷部開支費(fèi)用需在總經(jīng)理審批后送達(dá)財(cái)務(wù)后方可申請項(xiàng)目開支費(fèi)用。審批后予以領(lǐng)取現(xiàn)金或支票。并由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)報(bào)總經(jīng)理審批后予以報(bào)銷。核后報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理、部門經(jīng)理簽字由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)報(bào)總經(jīng)理審批后予以報(bào)銷。未能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)銷的不預(yù)支付下一次差旅借款如特殊原因?qū)е掳l(fā)生的費(fèi)用超出差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定的需寫明原因由部門經(jīng)理、總經(jīng)理審批后予以報(bào)銷。四、加班交通費(fèi)及誤餐費(fèi)如員工加班員工乘由公共汽車回家公司可根據(jù)有效報(bào)銷憑證報(bào)銷交通費(fèi)。五、銷售費(fèi)用申請及報(bào)銷1.銷售費(fèi)用的報(bào)銷必須在原始發(fā)票背面由經(jīng)手人簽字。報(bào)財(cái)務(wù)審核并由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)報(bào)總經(jīng)理審批后予以報(bào)銷。六、管理費(fèi)用申請及報(bào)銷購置辦公用品及支付辦公費(fèi)用需有人員根據(jù)購置、審批計(jì)劃由經(jīng)手人填好現(xiàn)現(xiàn)金或支票。責(zé)報(bào)總經(jīng)理審批后予以報(bào)銷。七、發(fā)票的開具及納稅申報(bào)管理銷售負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)要求按時(shí)開具正式銷貨清單經(jīng)部門經(jīng)理簽字后報(bào)財(cái)造成的損失給予一定的經(jīng)濟(jì)處罰。10報(bào)部門經(jīng)理、總經(jīng)理審批后財(cái)務(wù)予以報(bào)銷。所有填制的報(bào)銷單據(jù)應(yīng)字跡清楚、不能涂改否則財(cái)務(wù)不予受理。所有由外部取得的報(bào)銷憑證