匯率制度與外匯管理制度

匯率制度與外匯管制第一節(jié)國(guó)際貨幣體系概述

一、國(guó)際貨幣體系的內(nèi)容國(guó)際貨幣體系是各國(guó)認(rèn)可的支配國(guó)際間貨幣關(guān)系的共同規(guī)則及一系列制度安排的總稱。它一般涉及以下幾方面的內(nèi)容：1.國(guó)際匯率制度，即各國(guó)貨幣匯率的決定與調(diào)節(jié)機(jī)制。這是國(guó)際貨幣體系的核心內(nèi)容，集中反映了一定時(shí)期內(nèi)國(guó)際貨幣體系的主要特征，隨時(shí)影響和制約著國(guó)際貨幣制度的其他方面。

2.國(guó)際儲(chǔ)備制度。確定以何種貨幣作為各國(guó)普遍接受的國(guó)際支付手段及儲(chǔ)備資產(chǎn)形式。理想的國(guó)際貨幣制度應(yīng)使各國(guó)儲(chǔ)備資產(chǎn)不僅價(jià)值穩(wěn)定，且總量和結(jié)構(gòu)能夠適應(yīng)對(duì)外經(jīng)濟(jì)交往的要求。3.國(guó)際收支調(diào)節(jié)機(jī)制。確定順差國(guó)和逆差國(guó)對(duì)國(guó)際收支調(diào)節(jié)所承擔(dān)的責(zé)任與協(xié)調(diào)方式。有關(guān)各國(guó)應(yīng)公平分擔(dān)調(diào)節(jié)國(guó)際收支失衡的成本，避免付出政治與經(jīng)濟(jì)上的重大代價(jià)。4.國(guó)際結(jié)算原則。確定各國(guó)貨幣的可兌換性和國(guó)際債權(quán)債務(wù)的清算方式等。

二、國(guó)際貨幣體系的類型國(guó)際貨幣體系的分類方法有兩種，一是貨幣本位，二是匯率制度。貨幣本位（MoneyStandard）是度量貨幣價(jià)值的標(biāo)準(zhǔn)，它確定了國(guó)際儲(chǔ)備資產(chǎn)或國(guó)際貨幣的性質(zhì)。根據(jù)貨幣本位，可將國(guó)際貨幣體系分為以黃金作貨幣本位的金本位制、與黃金脫鉤的信用本位制（紙幣本位）和介于兩者之間的金匯兌本位制；根據(jù)匯率彈性的大小和調(diào)節(jié)機(jī)制的不同，國(guó)際貨幣體系可分為固定匯率制、浮動(dòng)匯率制以及介于兩者之間的各種有彈性的、可調(diào)整的釘住匯率制和管理浮動(dòng)匯率制。三、國(guó)際貨幣體系的歷史演變?cè)诓煌臍v史時(shí)期，國(guó)際貨幣體系經(jīng)歷了不同的演變階段，第一次世界大戰(zhàn)以前，世界范圍內(nèi)自發(fā)形成了典型的國(guó)際金本位制，兩次世界大戰(zhàn)之間演化為非典型的金本位制-----金塊本位制和金匯兌本位制。第二次世界大戰(zhàn)后，在布雷頓森林協(xié)定（BrettonWoodsAgreement）基礎(chǔ)上建立了國(guó)際金匯兌本位制，又稱布雷頓森林體系。1973年以后，牙買加協(xié)定（JamaicaAgreement）及國(guó)際貨幣基金協(xié)定第二次修正案確認(rèn)了多元化的國(guó)際貨幣體系。在匯率安排上，典型的金本位制在世界范圍內(nèi)實(shí)行固定匯率制；布雷頓森林體系實(shí)行的是可調(diào)整的釘住匯率制，仍屬于固定匯率制范疇；現(xiàn)行的國(guó)際貨幣體系實(shí)行的是管理浮動(dòng)匯率制。第二節(jié)布雷頓森林體系一、布雷頓森林體系的建立（一）英國(guó)“凱恩斯計(jì)劃”與美國(guó)“懷特計(jì)劃”之爭(zhēng)（二）布雷頓森林會(huì)議

二、布雷頓森林體系的主要內(nèi)容1．設(shè)立了國(guó)際貨幣基金組織（IMF）?；鸾M織是布雷頓森林體系的常設(shè)機(jī)構(gòu)，其宗旨是協(xié)調(diào)國(guó)際貨幣合作關(guān)系，基金組織的各項(xiàng)規(guī)定構(gòu)成了戰(zhàn)后國(guó)際金融領(lǐng)域的紀(jì)律，在一定程度上維護(hù)著國(guó)際貨幣運(yùn)行的秩序。2．建立了以黃金為基礎(chǔ)，以美元為最主要國(guó)際儲(chǔ)備貨幣的黃金----美元本位制。實(shí)行兩個(gè)掛鉤：一是美元與黃金直接掛鉤，各國(guó)確認(rèn)1934年美國(guó)規(guī)定的35美元折合1盎司黃金的官價(jià)，即1美元含金量0.888671克，各國(guó)貨幣當(dāng)局或中央銀行可隨時(shí)用美元向美國(guó)政府按上述官價(jià)兌換黃金；二是其他國(guó)家貨幣與美元掛鉤，各國(guó)貨幣與美元建立固定匯率關(guān)系。這樣各國(guó)貨幣就釘住美元，美元?jiǎng)t成了黃金的等價(jià)物，成為國(guó)際貨幣的中心。這一內(nèi)容構(gòu)成了布雷頓森林體系的支柱。

3．維持固定匯率制的安排。國(guó)際貨幣基金協(xié)定規(guī)定各國(guó)貨幣對(duì)美元匯率一般只能在法定平價(jià)上下1%的范圍內(nèi)波動(dòng)，各國(guó)政府有義務(wù)干預(yù)外匯市場(chǎng)，以保護(hù)匯率的穩(wěn)定，只有在一國(guó)國(guó)際收支“根本不平衡”時(shí)，才允許貨幣貶值或升值。事實(shí)上，布雷頓森林體系采用的是一種可調(diào)整的釘住匯率制（Adjustablepeg）。4．國(guó)際收支調(diào)節(jié)機(jī)制。為協(xié)助解決國(guó)際收支困難，設(shè)置了國(guó)際貨幣基金，安排了資金融通措施，“國(guó)際貨幣基金協(xié)定”規(guī)定會(huì)員國(guó)份額的25%以黃金或可兌換黃金的貨幣繳納，其余75%部分以本國(guó)貨幣繳納?；鸾M織設(shè)立普通資金帳戶，會(huì)員國(guó)在需要彌補(bǔ)國(guó)際收支逆差時(shí)，可用本國(guó)貨幣按規(guī)定購(gòu)買一定數(shù)額外匯，并以在規(guī)定期限內(nèi)以可兌換外匯購(gòu)回本國(guó)貨幣的方式償還借款，會(huì)員國(guó)從基金組織獲得貸款的數(shù)額與其所繳份額成正比。協(xié)定還設(shè)立了“稀缺貨幣條款”，規(guī)定一國(guó)國(guó)際收支若持續(xù)大量盈余，基金組織可將該國(guó)貨幣宣布為“稀缺貨幣”，允許成員國(guó)在與稀缺貨幣發(fā)行國(guó)的貿(mào)易中采取歧視性措施。這一條款實(shí)際上規(guī)定了順差國(guó)與逆差國(guó)具有調(diào)節(jié)國(guó)際收支的共同責(zé)任。三、布雷頓森林體系的特點(diǎn)布雷頓森林體系被稱為以美元為中心的“新金匯兌本位制”（NewGoldExchangeStandardSystem），顯示出這個(gè)貨幣體系與歷史上的金匯兌本位制既有相似之處，又有其獨(dú)特之處，表現(xiàn)在：1．國(guó)際準(zhǔn)備金中，黃金與美元并重，而不只是黃金；2．國(guó)際儲(chǔ)備資產(chǎn)中，美元是唯一的主要儲(chǔ)備資產(chǎn)，而不是戰(zhàn)前的美元、英磅、法郎并重；3．只允許外國(guó)政府在一定條件下用美元向美國(guó)兌換黃金，是一種大大削弱了的金匯兌本位制；4．規(guī)定了統(tǒng)一的貨幣平價(jià)及各國(guó)匯率變動(dòng)的幅度，類似但不同于金匯兌本位制的金平價(jià)及上下輸金點(diǎn)，為可調(diào)整的固定匯率制；5．建立了國(guó)際金融機(jī)構(gòu)，監(jiān)管和維系戰(zhàn)后國(guó)際貨幣體系運(yùn)行秩序，簽訂了具有約束力的國(guó)際貨幣基金協(xié)定

四、、布布雷雷頓頓森森林林體體系系的的崩崩潰潰（一一））布布雷雷頓頓森森林林體體系系正正常常運(yùn)運(yùn)行行的的基基本本條條件件第一一，，美美國(guó)國(guó)國(guó)國(guó)際際收收支支順順差差，，美美元元對(duì)對(duì)外外價(jià)價(jià)值值穩(wěn)穩(wěn)定定第二二，，美美國(guó)國(guó)的的黃黃金金儲(chǔ)儲(chǔ)備備充充足足，，能能夠夠保保證證美美元元對(duì)對(duì)黃黃金金的的有有限限兌兌換換性性。。第三三，，黃黃金金價(jià)價(jià)格格維維持持在在官官價(jià)價(jià)水水平平。。東南南大大學(xué)學(xué)遠(yuǎn)遠(yuǎn)程程教教育育國(guó)際際金金融融第十十八八講講主講講教教師師：：虞虞斌斌（二二））布布雷雷頓頓森森林林體體系系的的危危機(jī)機(jī)美元元荒荒美美元元災(zāi)災(zāi)美美元元危危機(jī)機(jī)（三三））布布雷雷頓頓森森林林體體系系的的瓦瓦解解（四四））布布雷雷頓頓森森林林體體系系崩崩潰潰的的原原因因分分析析1．．布布雷雷頓頓森森林林體體系系以以一一國(guó)國(guó)貨貨幣幣（（美美元元））作作為為主主要要儲(chǔ)儲(chǔ)備備資資產(chǎn)產(chǎn)，，蘊(yùn)蘊(yùn)含含著著難難以以解解脫脫的的內(nèi)內(nèi)在在矛矛盾盾。。“特特里里芬芬難難題題””（1））它它使使相相關(guān)關(guān)國(guó)國(guó)家家陷陷入入兩兩難難困困境境。。（2））以以犧犧牲牲內(nèi)內(nèi)部部平平衡衡來(lái)來(lái)?yè)Q換取取外外部部平平衡衡，，調(diào)調(diào)節(jié)節(jié)國(guó)國(guó)際際收收支支的的代代價(jià)價(jià)高高昂昂。。（3））匯匯率率安安排排過(guò)過(guò)于于僵僵硬硬，，難難以以抵抵御御短短期期國(guó)國(guó)際際投投機(jī)機(jī)性性資資本本流流動(dòng)動(dòng)的的沖沖擊擊。。3．．世世界界經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)發(fā)發(fā)展展出出現(xiàn)現(xiàn)新新的的不不平平衡衡，，誘誘發(fā)發(fā)和和激激化化了了布布雷雷頓頓森森林林體體系系的的內(nèi)內(nèi)在在矛矛盾盾。。2．．布布雷雷頓頓森森森森體體系系實(shí)實(shí)行行固固定定匯匯率率制制，，存存在在不不可可克克服服的的缺缺陷陷。。第三三節(jié)節(jié)國(guó)國(guó)際際貨貨幣幣體體系系的的現(xiàn)現(xiàn)狀狀一、、牙牙買買加加協(xié)協(xié)定定與與國(guó)國(guó)際際貨貨幣幣基基金金協(xié)協(xié)定定第第二二次次修修正正案案的的產(chǎn)產(chǎn)生生1．．承承認(rèn)認(rèn)浮浮動(dòng)動(dòng)匯匯率率制制的的合合法法性性2．．削削弱弱黃黃金金大大國(guó)國(guó)際際貨貨幣幣體體系系中中的的地地位位3．．?dāng)U擴(kuò)大大特特別別提提款款權(quán)權(quán)的的使使用用范范圍圍二、、現(xiàn)現(xiàn)行行國(guó)國(guó)際際貨貨幣幣體體系系的的主主要要內(nèi)內(nèi)容容1．．以以美美元元為為主主體體的的多多元元化化國(guó)國(guó)際際貨貨幣幣儲(chǔ)儲(chǔ)備備體體系系2．．以以浮浮動(dòng)動(dòng)匯匯率率制制為為主主的的多多種種匯匯率率安安排排兼兼容容的的混混合合匯匯率率制制3．國(guó)國(guó)際際收支支調(diào)節(jié)節(jié)機(jī)制制三現(xiàn)現(xiàn)行行國(guó)際際貨幣幣制度度的缺缺陷1.貨貨幣幣本位位問(wèn)題題上沒沒有取取得突突破性性進(jìn)展展2.浮浮動(dòng)動(dòng)匯率率長(zhǎng)期期化。。3.國(guó)國(guó)際際支付付問(wèn)題題嚴(yán)重重化。。第四節(jié)節(jié)匯匯率制制度一、固固定匯匯率制制：布布雷頓頓森林林體系系，雙雙掛鉤鉤各國(guó)貨貨幣～～美元元～黃黃金二、浮浮動(dòng)匯匯率制制三、固固定匯匯率制制與浮浮動(dòng)匯匯率制制的比比較1、歷歷史淵淵源：：對(duì)國(guó)國(guó)際貨貨幣體體系演演變歷歷史的的回顧顧2、干干預(yù)手手段道義勸勸說(shuō)：：亞洲洲金融融危機(jī)機(jī)公開市市場(chǎng)業(yè)業(yè)務(wù)：：拋售售外匯匯、黃黃金經(jīng)濟(jì)政政策：：提高高利率率借外債債：外外國(guó)政政府、、金融融機(jī)構(gòu)構(gòu)、IMF法定貶貶值：：破罐罐子破破摔東南大大學(xué)遠(yuǎn)遠(yuǎn)程教教育國(guó)際際金金融融第十十九講講主講講教教師師：虞虞斌斌3、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)固定匯匯率制制匯率率穩(wěn)定定，有有助于于促進(jìn)進(jìn)國(guó)際際貿(mào)易易的發(fā)發(fā)展。。浮動(dòng)匯匯率制制下匯匯率波波動(dòng)頻頻繁劇劇烈，，由此此發(fā)展展出眾眾多保保值手手段。。思考：：固定定匯率率制下下真的的沒有有外匯匯風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)？貶值前前：1外幣幣＝2本幣幣借入20億億本幣幣，換換成10億億外幣幣貶值后后：1外幣幣＝4本幣幣將5億億外幣幣兌換換為20億億本幣幣，歸歸還貸貸款。。凈得5億外外幣4、經(jīng)經(jīng)濟(jì)政政策的的獨(dú)立立性固定匯匯率下下經(jīng)濟(jì)濟(jì)政策策制缺缺乏獨(dú)獨(dú)立性性浮動(dòng)匯匯率制制下經(jīng)經(jīng)濟(jì)政政策具具備相相當(dāng)大大的獨(dú)獨(dú)立性性5、抵抵御別別國(guó)經(jīng)經(jīng)濟(jì)波波動(dòng)的的不良良影響響固定匯匯率制制會(huì)傳傳染經(jīng)經(jīng)濟(jì)波波動(dòng)例如：：美國(guó)通通脹美元匯匯率加國(guó)拋拋本幣幣買美美元加國(guó)通通脹浮動(dòng)匯匯率制制下加加國(guó)政政府根根本沒沒有義義務(wù)維維持美美元匯匯率穩(wěn)穩(wěn)定四、當(dāng)當(dāng)今世世界各各國(guó)實(shí)實(shí)行的的匯率率制度度1、釘釘住匯匯率制制（PeggedExchangeRate））。這這是指指一國(guó)國(guó)貨幣幣同某某一種種或某某一籃籃子貨貨幣（（ABasketofCurrencies）保保持固固定比比價(jià)，，隨同同被釘釘住的的貨幣幣或貨貨幣籃籃子對(duì)對(duì)其它它貨幣幣自由由浮動(dòng)動(dòng)。實(shí)行這這種匯匯率制制度的的國(guó)家家基本本上是是一些些拉美美國(guó)家家、太太平洋洋島國(guó)國(guó)、非非洲、、中南南歐以以及個(gè)個(gè)別亞亞洲國(guó)國(guó)家。。2、有有限彈彈性（LimitedFlexibility））浮動(dòng)動(dòng)。是是指一一國(guó)貨貨幣匯匯率以以另一一國(guó)貨貨幣為為中心心上下下浮動(dòng)動(dòng)，但但并不不高度度依賴賴該種種外幣幣。實(shí)實(shí)行這這種匯匯率制制度的的主要要是OPEC成成員國(guó)國(guó)，其其對(duì)象象為美美元。。3、較較大彈彈性（MoreFlexibility）浮浮動(dòng)。。包括括單獨(dú)獨(dú)浮動(dòng)動(dòng)、管管理浮浮動(dòng)和和按一一套指指標(biāo)調(diào)調(diào)整匯匯率（（AdjustedAccordingtoaSetofIndicators）。。IMF對(duì)對(duì)管理理浮動(dòng)動(dòng)和單單獨(dú)浮浮動(dòng)的的解釋釋是：：前者者是在在實(shí)行行較為為嚴(yán)格格的外外匯與與資本本流動(dòng)動(dòng)管制制條件件下的的匯率率安排排，而而后者者面臨臨的管管制條條件相相對(duì)寬寬松。。按一一套指指標(biāo)調(diào)調(diào)整匯匯率的的做法法是指指一國(guó)國(guó)貨幣幣按國(guó)國(guó)內(nèi)外外物價(jià)價(jià)對(duì)比比、外外匯儲(chǔ)儲(chǔ)備、、國(guó)際際收支支、進(jìn)進(jìn)出口口貿(mào)易易等一一系列列動(dòng)態(tài)態(tài)經(jīng)濟(jì)濟(jì)指標(biāo)標(biāo)的變變化而而頻繁繁調(diào)整整匯率率，被被稱為為“爬爬行釘釘住””（CrawlingPeg））匯率率制。。第五節(jié)節(jié)外外匯匯管制制一、外外匯管管制的的歷史史發(fā)展展及原原因外匯管管制（（ForeignExchangeControl）指指一國(guó)國(guó)政府府為平平衡國(guó)國(guó)際收收支、、維持持匯價(jià)價(jià)的穩(wěn)穩(wěn)定，，對(duì)外外匯交交易直直接進(jìn)進(jìn)行的的限制制性管管理。。外匯管管制發(fā)發(fā)展的的歷史史說(shuō)明明：普普遍的的外匯匯管制制一般般發(fā)生生于戰(zhàn)戰(zhàn)爭(zhēng)、、經(jīng)濟(jì)濟(jì)危機(jī)機(jī)引致致的國(guó)國(guó)際經(jīng)經(jīng)濟(jì)、、金融融秩序序混亂亂時(shí)期期。當(dāng)當(dāng)國(guó)際際間經(jīng)經(jīng)濟(jì)、、金融融秩序序恢復(fù)復(fù)穩(wěn)定定時(shí)，，外匯匯管制制一般般也趨趨于放放松或或取消消。二、外外匯管管制的的目的的、對(duì)對(duì)象和和執(zhí)行行機(jī)構(gòu)構(gòu)1、外外匯管管制主主要要要達(dá)到到的目目的是是：（1））限制制進(jìn)口口，促促進(jìn)出出口，，保護(hù)護(hù)國(guó)內(nèi)內(nèi)生產(chǎn)產(chǎn)，增增加外外匯收收入。。（2））防止止資本本逃避避，限限制外外匯投投機(jī)，，平衡衡國(guó)際際收支支。（3））集中中外匯匯資金金，增增加外外匯儲(chǔ)儲(chǔ)備。。（4））穩(wěn)定定貨幣幣匯率率，為為本國(guó)國(guó)經(jīng)濟(jì)濟(jì)創(chuàng)造造良好好的環(huán)環(huán)境。。2、外外匯管管制的的對(duì)象象（1））對(duì)人人：對(duì)對(duì)人，，將法法人（（LegalPerson）和和自然然人(NaturalPerson)分分為居居民（（Resident）和和非居居民（（Non-Resident）兩兩大類類。（2））對(duì)物物：指指對(duì)外外匯收收支項(xiàng)項(xiàng)目?jī)?nèi)內(nèi)各種種外幣幣，外外幣表表示的的支付付工具具、有有價(jià)證證券，，有的的國(guó)家家還包包括對(duì)對(duì)黃金金、白白銀等等貴金金屬的的管制制。（3））對(duì)地地區(qū)，，一般般以本本國(guó)為為管制制地區(qū)區(qū)，對(duì)對(duì)國(guó)外外的外外匯收收支進(jìn)進(jìn)行管管制。。有些些國(guó)家家組成成貨幣幣區(qū)，，以貨貨幣區(qū)區(qū)為管管制地地區(qū)，，對(duì)貨貨幣區(qū)區(qū)外外外匯收收支進(jìn)進(jìn)行管管制；；某些些國(guó)家家在本本國(guó)內(nèi)內(nèi)部不不同地地區(qū)實(shí)實(shí)行不不同的的外匯匯管制制，如如對(duì)經(jīng)經(jīng)濟(jì)特特區(qū)、、出口口加工工區(qū)加加和自自由港港實(shí)行行的寬寬松的的外匯匯管制制，而而對(duì)其其它地地區(qū)實(shí)實(shí)行嚴(yán)嚴(yán)格的的外匯匯管制制。3、外外匯管管制的的執(zhí)行行機(jī)構(gòu)構(gòu)：實(shí)行行外匯匯管制制的國(guó)國(guó)家一一般都都由政政府授授權(quán)中中央銀銀行作作為執(zhí)執(zhí)行外外匯管管制的的機(jī)關(guān)關(guān)，有有些國(guó)國(guó)家則則專門門設(shè)立立外匯匯管制制局負(fù)負(fù)責(zé)外外匯管管制工工作。。東南大大學(xué)遠(yuǎn)遠(yuǎn)程教教育國(guó)際際金金融融第二二十講講主講講教教師師：虞虞斌斌三、外匯管管制的措施施（一））對(duì)貿(mào)貿(mào)易外外匯的的管制制措施施一般國(guó)國(guó)家對(duì)對(duì)貿(mào)易易外匯匯管制制措施施的特特點(diǎn)是是：收收匯、、付匯匯均由由國(guó)家家統(tǒng)一一控制制，獎(jiǎng)獎(jiǎng)勵(lì)出出口收收匯、、限制制進(jìn)口口付匯匯。對(duì)對(duì)出口口收匯匯的管管制中中，規(guī)規(guī)定出出口商商將其其所得得外匯匯的部部分或或全部部按官官方匯匯率結(jié)結(jié)售給給外匯匯指定定銀行行，以以保證證外匯匯收入入集中中在國(guó)國(guó)家手手中。。為防防止逃逃匯，，多采采取頒頒發(fā)出出口許許可證證和出出口商商品結(jié)結(jié)匯證證明相相結(jié)合合的方方式進(jìn)進(jìn)行控控制。。為鼓鼓勵(lì)出出口，，還采采取出出口收收入的的外匯匯分成成制、、出口口補(bǔ)貼貼制等等等。。對(duì)進(jìn)進(jìn)口用用匯的的管制制方面面，規(guī)規(guī)定進(jìn)進(jìn)口商商所需需外匯匯必須須向管管匯當(dāng)當(dāng)局申申請(qǐng)，，獲準(zhǔn)準(zhǔn)后方方可購(gòu)購(gòu)進(jìn)。。（二））對(duì)非非貿(mào)易易外匯匯的管管制措措施除貿(mào)易易外匯匯收支支和資資本輸輸出入入以外外的外外匯收收支均均屬非非貿(mào)易易收支支，包包括運(yùn)運(yùn)輸費(fèi)費(fèi)、保保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)、傭傭金等等貿(mào)易易從屬屬費(fèi)用用；股股息、、利息息等與與資本本輸出出入入有關(guān)關(guān)的從從屬費(fèi)費(fèi)用；；與技技術(shù)勞勞務(wù)進(jìn)進(jìn)出口口有關(guān)關(guān)的專專利費(fèi)費(fèi)、許許可證證費(fèi)、、技術(shù)術(shù)勞務(wù)務(wù)費(fèi)；；與文文化交交流有有關(guān)的的版權(quán)權(quán)、稿稿費(fèi)、、獎(jiǎng)學(xué)學(xué)金等等；以以及旅旅游收收支、、贍家家匯款款外匯匯收支支等。。對(duì)非貿(mào)貿(mào)易外外匯收收入的的管制制規(guī)規(guī)定定某些些項(xiàng)目目如國(guó)國(guó)外匯匯款或或旅游游事業(yè)業(yè)外匯匯收入入全部部或部部分出出售給給國(guó)家家指定定的外外匯銀銀行。。對(duì)非貿(mào)貿(mào)易外外匯支支出的的管制制對(duì)對(duì)本本國(guó)居居民向向國(guó)外外匯款款規(guī)定定匯往往地區(qū)區(qū)、額額度的的限制制；對(duì)對(duì)外國(guó)國(guó)直接接投資資收入入的匯匯出規(guī)規(guī)定一一定的的限制制（三））對(duì)資資本輸輸出入入的管管制措措施外匯資資金短短缺或或國(guó)際際收支支逆差差時(shí)，，采取取鼓勵(lì)勵(lì)外國(guó)國(guó)資本本流入入與限限制本本國(guó)資資本輸輸出的的措施施，如如制定定外資資保護(hù)護(hù)法，，對(duì)外外國(guó)直直接投投資流流入某某些地地區(qū)、、行業(yè)業(yè)給予予租稅稅優(yōu)惠惠等，，以鼓鼓勵(lì)外外資流流入；；用征征收利利息平平衡稅稅等方方式限限制本本國(guó)居居民購(gòu)購(gòu)買外外國(guó)債債券，，以限限制資資本外外流，，防止止本國(guó)國(guó)貨幣幣匯率率過(guò)度度下跌跌。一些發(fā)發(fā)達(dá)國(guó)國(guó)家在在國(guó)際際收支支持續(xù)續(xù)順差差時(shí)，，為抵抵御國(guó)國(guó)際短短期資資本對(duì)對(duì)本國(guó)國(guó)貨幣幣的沖沖擊，，阻止止本幣幣匯率率過(guò)度度上浮浮和通通貨膨膨脹輸輸入，，采取取限制制資本本輸入入，鼓鼓勵(lì)本本國(guó)資資本外外流的的管制制措施施，如如德國(guó)國(guó)、日日本、、荷蘭蘭、瑞瑞士等等國(guó)就就曾采采取過(guò)過(guò)這一一類措措施，，包括括規(guī)定定銀行行吸收收非居居民存存款要要繳付付較高高的存存款準(zhǔn)準(zhǔn)備金金，對(duì)對(duì)非居居民存存款倒倒收利利息（（NegativeInterest））。限限制非非居民民購(gòu)買買本國(guó)國(guó)有價(jià)價(jià)證券券等。。（四））對(duì)匯匯率的的管制制1、固固定差差別匯匯率制制2、雙雙重匯匯率制制（DualForeignExchangeRate））:固固定匯匯率與與浮動(dòng)動(dòng)匯率率相結(jié)結(jié)合的的復(fù)匯匯率制制。3、外外匯轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓證證制度度（五））對(duì)黃黃金、、現(xiàn)鈔鈔輸出出入的的管制制措施施本國(guó)的的現(xiàn)鈔鈔輸出出，會(huì)會(huì)用于于商品品進(jìn)口口和資資本外外逃，，還會(huì)會(huì)導(dǎo)致致本幣幣匯率率在國(guó)國(guó)外市市場(chǎng)的的下跌跌，因因此，，實(shí)行行外匯匯管制制的國(guó)國(guó)家一一般對(duì)對(duì)本國(guó)國(guó)現(xiàn)鈔鈔的輸輸出規(guī)規(guī)定一一個(gè)最最高限限額。。四、外外匯管管制的的類型型第一類類實(shí)實(shí)行行嚴(yán)格格外匯匯管制制的國(guó)國(guó)家和和地區(qū)區(qū)：指指對(duì)貿(mào)貿(mào)易和和非貿(mào)貿(mào)易收收支（（即經(jīng)經(jīng)常項(xiàng)項(xiàng)目收收支）），對(duì)對(duì)資本本項(xiàng)目目收支支都實(shí)實(shí)行嚴(yán)嚴(yán)格限限制的的國(guó)家家。這這一類類國(guó)家家一般般經(jīng)濟(jì)濟(jì)不發(fā)發(fā)達(dá)，，出口口競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)力不不強(qiáng)，，外匯匯資金金短缺缺，許許多發(fā)發(fā)展中中國(guó)家家屬于于這一一類。。第二類類實(shí)實(shí)行行部分分外匯匯管制制的國(guó)國(guó)家和和地區(qū)區(qū)：一一般對(duì)對(duì)非居居民的的經(jīng)常常項(xiàng)目目（貿(mào)貿(mào)易和和非貿(mào)貿(mào)易））外匯匯收付付不加加管制制，準(zhǔn)準(zhǔn)予自自由兌兌換和和匯出出國(guó)外外，而而對(duì)資資本項(xiàng)項(xiàng)目的的外匯匯收付付則仍仍加以以限制制。這這一類類國(guó)家家和地地區(qū)國(guó)國(guó)際收收支狀狀況、、經(jīng)濟(jì)濟(jì)、金金融實(shí)實(shí)力相相對(duì)較較強(qiáng)。。第三類類取取消消外匯匯管制制的國(guó)國(guó)家：：這一一類國(guó)國(guó)家準(zhǔn)準(zhǔn)許外外匯自自由兌兌換，，對(duì)經(jīng)經(jīng)常項(xiàng)項(xiàng)目（（貿(mào)易易與非非貿(mào)易易）外外匯收收支、、資本本項(xiàng)目目外匯匯收支支都不不加限限制，，但實(shí)實(shí)際上上有時(shí)時(shí)也采采取某某些間間接的的或變變相的的限制制性措措施。。大多多發(fā)達(dá)達(dá)國(guó)家家均屬屬于這這一類類。五、外外匯管管制的的利弊弊首先，，外匯匯管制制干擾擾和限限制了了市場(chǎng)場(chǎng)機(jī)制制作用用的發(fā)發(fā)揮。。其次，，外匯匯管制制不利利于建建立正正常的的國(guó)際際貨幣幣金融融秩序序。第三，，外匯匯管制制不僅僅增加加貨物物成本本，而而且易易于使使外匯匯市場(chǎng)場(chǎng)陷于于混亂亂。第六節(jié)節(jié)我我國(guó)國(guó)的外外匯管管理一、我我國(guó)外外匯管管理制制度的的歷史史演變變1949-1978年，，國(guó)家家統(tǒng)收收統(tǒng)支支1979年年3月月，我我國(guó)成成立了了國(guó)家家外匯匯管理理局，，1980年年12月，，頒布布《中中華人人民共共和國(guó)國(guó)外匯匯管理理暫行行條例例》1993年年12月28日日，中中國(guó)人人民銀銀行發(fā)發(fā)表公公告，，宣布布我國(guó)國(guó)將實(shí)實(shí)行以市場(chǎng)場(chǎng)供求求為基基礎(chǔ)的的、單單一的的、有有管理理的浮浮動(dòng)匯匯率制制，取消消雙重重匯率率制；；實(shí)行行外匯匯指定定銀行行結(jié)匯匯售匯匯制，，取消消外匯匯留成成，取取消經(jīng)經(jīng)常項(xiàng)項(xiàng)目正正常對(duì)對(duì)外支支付用用匯的的計(jì)劃劃審批批，實(shí)實(shí)現(xiàn)經(jīng)經(jīng)常項(xiàng)項(xiàng)目下下人民民幣的的有條條件可可兌換換。1994年年4月月1日日，全全國(guó)統(tǒng)統(tǒng)一的的銀行行間外外匯市市場(chǎng)開開始運(yùn)運(yùn)作，，中國(guó)國(guó)人民民銀行行發(fā)布布的《《結(jié)匯匯、售售匯及及付匯匯管理理暫行行規(guī)定定》同同日起起施行行。1996年年7月月1日日起，，將外外商投投資企企業(yè)的的外匯匯買賣賣納入入銀行行結(jié)售售匯體體系1996年年12月1日起起，中中國(guó)接接受國(guó)國(guó)際貨貨幣基基金組組織協(xié)協(xié)定第第八條條款的的義務(wù)務(wù)，實(shí)實(shí)現(xiàn)人人民幣幣經(jīng)常常項(xiàng)目目可兌兌換。。1997年年1月月，重重新修修訂的的《中中華人人民共共和國(guó)國(guó)外匯匯管理理?xiàng)l例例》正正式頒頒布施施行。。從1997年10月月15日起起，允允許部部分中中資企企業(yè)開開立外外匯帳帳戶，，保留留一定定限額額的經(jīng)經(jīng)常項(xiàng)項(xiàng)目外外匯收收入，，以減減少匯匯兌損損失，，降低低換匯匯成本本。二、我國(guó)國(guó)外匯管管理的主主要內(nèi)容容（一）我我國(guó)外匯匯管理的的機(jī)構(gòu)中國(guó)人民民銀行是是我國(guó)的的中央銀銀行，負(fù)負(fù)責(zé)外匯匯的宏觀觀管理。。國(guó)家外外匯管理理局及其其分支機(jī)機(jī)構(gòu)是我我國(guó)外匯匯管理的的主管部部門。外外匯指定定銀行：：指經(jīng)外外匯局批批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)營(yíng)結(jié)匯和和售匯業(yè)業(yè)務(wù)的銀銀行。（二）我我國(guó)外匯匯管理的的主要內(nèi)內(nèi)容1997年重新新修訂的的《中華華人民共共和國(guó)外外匯管理理?xiàng)l例》》對(duì)我國(guó)國(guó)經(jīng)常項(xiàng)項(xiàng)目、資資本項(xiàng)目目、金融融機(jī)構(gòu)和和外匯市市場(chǎng)的外外匯交易易原則和和管理方方式等作作出了統(tǒng)統(tǒng)一規(guī)范范。東南大學(xué)學(xué)遠(yuǎn)程教教育國(guó)際金金融融第二十十一講講主講教教師師：虞虞斌1、經(jīng)常常項(xiàng)目外外匯管理理（1）境境內(nèi)機(jī)構(gòu)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)項(xiàng)目外匯匯收入必必須調(diào)回回境內(nèi)，，按照國(guó)國(guó)務(wù)院關(guān)關(guān)于結(jié)匯、售匯及付付匯管理的規(guī)規(guī)定結(jié)售售給外匯匯指定銀銀行，或或者經(jīng)批批準(zhǔn)在外外匯指定定銀行開立外匯匯帳戶，不得違違反國(guó)家家有關(guān)規(guī)規(guī)定將外外匯擅自自存放在在境外。。結(jié)匯：外匯收收入所有有者將外外匯賣給給外匯指指定銀行行，外匯匯指定銀銀行根據(jù)據(jù)交易行行為發(fā)生生之日的的人民幣幣匯率付付給等值值人民幣幣的行為為。售匯：外匯指指定銀行行將外匯匯賣給外外匯使用用者，并并根據(jù)交交易行為為發(fā)生之之日的人人民幣匯匯率收取取等值人人民幣的的行為。。付匯：經(jīng)批準(zhǔn)準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)外外匯業(yè)務(wù)務(wù)的金融融機(jī)構(gòu)，，根據(jù)有有關(guān)售匯匯以及付付匯的管管理規(guī)定定，審核核用匯單單位和個(gè)個(gè)人提供供的規(guī)定定的有效效憑證和和商業(yè)單單據(jù)后，，從其外外匯帳戶戶中或?qū)⑵滟?gòu)買買的外匯匯向境外外支付的的行為。。開立外匯匯帳戶的的條件：：（一般般了解））一、經(jīng)外外經(jīng)貿(mào)部部門備案案或核準(zhǔn)準(zhǔn)有進(jìn)出出口經(jīng)營(yíng)營(yíng)權(quán)；二、在工工商行政政管理部部門注冊(cè)冊(cè)登記的的法人；；三、年度度出口收收匯額在在等值200萬(wàn)萬(wàn)（含200萬(wàn)萬(wàn)）美元元以上，，且年度度外匯支支出額在在等值20萬(wàn)（（含20萬(wàn)）美美元以上上；四、企業(yè)業(yè)財(cái)務(wù)狀狀況良好好，2年年內(nèi)沒有有嚴(yán)重的的違反外外匯管理理規(guī)定行行為。（2）境境內(nèi)機(jī)構(gòu)構(gòu)的經(jīng)常常項(xiàng)目用用匯，應(yīng)應(yīng)當(dāng)按照照國(guó)務(wù)院院關(guān)于結(jié)結(jié)匯、售售匯及付付匯管理理的規(guī)定定，持有有效憑證證和商業(yè)業(yè)單據(jù)向向外匯指指定銀行行購(gòu)匯支支付。（3）境境內(nèi)機(jī)構(gòu)構(gòu)的出口口收匯和和進(jìn)口付付匯，應(yīng)應(yīng)當(dāng)按照照國(guó)家關(guān)關(guān)于出口收匯匯核銷管理和進(jìn)口付匯匯核銷管理的規(guī)規(guī)定辦理理核銷手手續(xù)。出口收匯匯核銷：是以出出口貨物物的價(jià)值值為標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)核對(duì)是是否有相相應(yīng)的外外匯收回回國(guó)內(nèi)的的一種事事后管理理措施。。出口收匯匯核銷單單：指由由外匯局局制發(fā)、、出口單單位憑以以向海關(guān)關(guān)出口報(bào)報(bào)關(guān)、向向外匯指指定銀行行辦理出出口收匯匯、向外外匯局辦辦理出口口收匯核核銷、向向稅務(wù)機(jī)機(jī)關(guān)辦理理出口退退稅申報(bào)報(bào)的有統(tǒng)統(tǒng)一編號(hào)號(hào)及使用用期限的的憑證。。進(jìn)口付匯匯核銷：：是以付匯匯的金額額為標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)核對(duì)是是否有相相應(yīng)的貨貨物進(jìn)口口到國(guó)內(nèi)內(nèi)或有其其他證明明抵沖付付匯的一一種事后后管理措措施。貿(mào)易進(jìn)口口付匯核核銷單：：指由國(guó)家家外匯管管理局制制定格式式、進(jìn)口口單位填填寫、外外匯指定定銀行審審核并憑憑以辦理理進(jìn)口付付匯的憑憑證。一一份核銷銷單只可可憑以辦辦理一次次付匯。。（4）屬屬于個(gè)人人所有的的外匯，，可以自自行持有有，也可可以存入入銀行或或賣給外外匯指定定銀行。。個(gè)人的的外匯儲(chǔ)儲(chǔ)蓄存款款，實(shí)行行存款自自愿、取取款自由由、存款款有息、、為儲(chǔ)戶戶保密的的原則。。（5）個(gè)人因私私用匯，，在規(guī)定定限額以以內(nèi)購(gòu)匯匯。超過(guò)規(guī)規(guī)定限額額的，需需向外匯匯管理機(jī)機(jī)關(guān)提出出申請(qǐng)，，經(jīng)批準(zhǔn)準(zhǔn)后方可可購(gòu)匯。。個(gè)人攜帶帶外匯進(jìn)進(jìn)出境，，應(yīng)當(dāng)在在海關(guān)辦辦理申報(bào)報(bào)手續(xù)，，攜帶外外匯出境境，超過(guò)過(guò)規(guī)定限限額的，，還應(yīng)應(yīng)向海關(guān)關(guān)出具有有效憑證證。（6）個(gè)個(gè)人移居居境外后后，其境境內(nèi)資產(chǎn)產(chǎn)產(chǎn)生的的收益，，可以持持規(guī)定的的證明材材料和有有效憑證證向外匯匯指定銀銀行購(gòu)匯匯匯出或或攜帶出出境。（7）居居住在境境內(nèi)的中中國(guó)公民民持有的的外幣支支付憑證證、外幣幣有價(jià)證證券等形形式的外外匯資產(chǎn)產(chǎn)，未經(jīng)經(jīng)外匯管管理機(jī)關(guān)關(guān)批準(zhǔn)，，不得攜攜帶或者者郵寄出出境。（8）駐駐華機(jī)構(gòu)構(gòu)和來(lái)華華人員的的合法人人民幣收收入，需需要匯出出境外的的，可以以持有關(guān)關(guān)證明材材料和憑憑證到外外匯指定定銀行兌兌付。（9）駐駐華機(jī)構(gòu)構(gòu)和來(lái)華華人員由由境外匯匯入或者者攜帶入入境的外外匯可以以持有效效憑證匯匯出或攜攜帶出境境。2、資本本（與金金融項(xiàng)目目，下同同）項(xiàng)目目外匯管管理（1）境境內(nèi)機(jī)構(gòu)構(gòu)的資本本項(xiàng)目外外匯收入入，除國(guó)國(guó)務(wù)院另另有規(guī)定定外，應(yīng)應(yīng)當(dāng)調(diào)回回境內(nèi)，，按照國(guó)國(guó)家有關(guān)關(guān)規(guī)定在在外匯指指定銀行行開立外外匯帳戶戶，或經(jīng)經(jīng)外匯管管理機(jī)關(guān)關(guān)批準(zhǔn)，，賣給外外匯指定定銀行。。（2）境境內(nèi)機(jī)構(gòu)構(gòu)向境外外投資，，由外匯匯管理機(jī)機(jī)關(guān)審查查其外匯匯資金來(lái)來(lái)源。經(jīng)經(jīng)主管管部門批批準(zhǔn)后，，按照國(guó)國(guó)務(wù)院關(guān)關(guān)于境外外投資外外匯管理理的規(guī)定定辦理資資金匯出出手續(xù)。。（3）借借用國(guó)外外貸款，，由國(guó)務(wù)務(wù)院確定定的政府府部門、、國(guó)務(wù)院院批準(zhǔn)的的金融機(jī)機(jī)構(gòu)和企企業(yè)按照照國(guó)家有有關(guān)規(guī)定定辦理。。外商投投資企業(yè)業(yè)借用國(guó)國(guó)外貸款款，應(yīng)報(bào)報(bào)外匯管管理機(jī)關(guān)關(guān)備案。。（4）金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)在國(guó)外外發(fā)行外外幣債券券，須經(jīng)經(jīng)國(guó)務(wù)院院外匯管管理部門門批準(zhǔn)，，并按照照國(guó)家有有關(guān)規(guī)定定辦理。。3、金融融機(jī)構(gòu)外外匯業(yè)務(wù)務(wù)管理（1）金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)經(jīng)營(yíng)外外匯業(yè)務(wù)務(wù)須經(jīng)外外匯管理理機(jī)關(guān)批批準(zhǔn)，領(lǐng)領(lǐng)取外匯匯業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)營(yíng)許可可證。未未經(jīng)外匯匯管理機(jī)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)準(zhǔn)，任何何單位和和個(gè)人不不得經(jīng)營(yíng)營(yíng)外匯業(yè)業(yè)務(wù)。經(jīng)經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)外匯匯業(yè)務(wù)的的金融機(jī)機(jī)構(gòu)，經(jīng)經(jīng)營(yíng)外匯匯業(yè)務(wù)不不得超出出批準(zhǔn)的的范圍。。（2）經(jīng)經(jīng)營(yíng)外匯匯業(yè)務(wù)的的金融機(jī)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)當(dāng)按照國(guó)國(guó)家有關(guān)關(guān)規(guī)定為為客戶開開立外匯匯帳戶，，辦理有有關(guān)外匯匯業(yè)務(wù)。。（3）金金融機(jī)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)營(yíng)外匯業(yè)業(yè)務(wù)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)按照照國(guó)家有有關(guān)規(guī)定定，交存存外匯存存款準(zhǔn)備備金，遵遵守外匯匯資產(chǎn)負(fù)負(fù)債比例例管理的的規(guī)定并并建立呆呆賬準(zhǔn)備備金。（4）外外匯指定定銀行辦辦理結(jié)匯匯業(yè)務(wù)所所需的人人民幣資資金，應(yīng)應(yīng)當(dāng)使用用自有資資金。外外匯指定定銀行的的結(jié)算周周轉(zhuǎn)外匯匯，實(shí)行行比例幅幅度管理理，具體體幅度由由中國(guó)人人民銀行行根據(jù)實(shí)實(shí)際情況況核定。。（5）金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)經(jīng)營(yíng)外外匯業(yè)務(wù)務(wù)，應(yīng)當(dāng)當(dāng)接受外外匯管理理機(jī)關(guān)的的檢查、、監(jiān)督。。4、外匯匯市場(chǎng)管管理（1）外外匯指定定銀行和和經(jīng)營(yíng)外外匯業(yè)務(wù)務(wù)的其其它金融融機(jī)構(gòu)是是銀行間間外匯市市場(chǎng)的交交易者。。（2）外外匯市場(chǎng)場(chǎng)交易應(yīng)應(yīng)當(dāng)遵循循公平、、公開、、公正和和誠(chéng)實(shí)守守信的原原則。（3）外外匯市場(chǎng)場(chǎng)交易的的品種和和形式由由國(guó)務(wù)院院外匯管管理部門門規(guī)定和和調(diào)整。。（4）國(guó)國(guó)務(wù)院外外匯管理理部門依依法監(jiān)督督管理全全國(guó)的外外匯市場(chǎng)場(chǎng)。（5）中中國(guó)人民民銀行根根據(jù)貨幣幣政策的的要求和和外匯市市場(chǎng)的變變化，依依法對(duì)外外匯市場(chǎng)場(chǎng)進(jìn)行調(diào)調(diào)控。一、非法法套匯行行為1、私自自以人民民幣將應(yīng)應(yīng)結(jié)售給給國(guó)家的的外匯換換為己有有。2、用假假合同，，假憑證證向外匯匯指定銀銀行購(gòu)買買外匯。。3、以人人民幣為為來(lái)華企企業(yè)、機(jī)機(jī)構(gòu)和人人員支付付其在中中國(guó)境內(nèi)內(nèi)的各種種費(fèi)用，，收取對(duì)對(duì)方外匯匯而沒有有結(jié)售的的。第七節(jié)外外匯市場(chǎng)場(chǎng)非法套套匯和逃逃匯二、非法法逃匯行行為1、將收收入的外外匯私自自保存或或存放境境外。2、將外外匯、境境外債務(wù)務(wù)、股票票、房地地契私帶帶出境。。3、以進(jìn)進(jìn)口為名名，將外外匯匯出出，而又又不辦理理進(jìn)口。。4、以低低報(bào)出口口貨價(jià)、、高報(bào)出出口傭金金，或高高報(bào)進(jìn)口口貨價(jià)、、低報(bào)進(jìn)進(jìn)口傭金金等手段段來(lái)少報(bào)外匯匯收入，，多報(bào)外外匯支出出，將隱匿的的外匯私私自存放放境外東南大學(xué)學(xué)遠(yuǎn)程教教育國(guó)際金金融融第二十二二講主講教教師師：虞虞斌第八節(jié)洗洗錢錢犯罪及及其預(yù)防防一、什么么是洗錢錢犯罪“洗錢””是指不不法分子子將非法法所得轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)椤啊昂戏ㄘ?cái)財(cái)產(chǎn)”的的過(guò)程。。MoneyLaundery洗錢的程程序大體體包含三三個(gè)步驟驟：首先是"浸泡"或"處處置"階階段。犯犯罪分子子將"黑黑錢"通通過(guò)銀行行、證券券、賭博博等打入入流通系系統(tǒng)，或或通過(guò)貨貨物運(yùn)輸輸工具、、外交郵郵袋等騙騙過(guò)海關(guān)關(guān)檢查直直接攜帶帶出境。。其次是““洗滌””或“分分層”（（WashorLayering））。在在這個(gè)階階段，洗洗錢者使使“黑錢錢”與其其不正當(dāng)當(dāng)?shù)膩?lái)源源脫離，，其辦法法之多，，不勝枚枚舉。比比如用““黑錢””從事國(guó)國(guó)際貿(mào)易易，讓““黑錢””在犯罪罪集團(tuán)遍遍布世界界各地的的控股公公司之間間頻繁出出入，盡盡可能多多地變換換帳戶，，依靠銀銀行保密密制度，，隱匿其其資金來(lái)來(lái)源。最后是所所謂"甩甩干"或或"一體體化"（（Spin-dryorIntegration））階段，，即資金金回收和和匯總階階段。將將"清洗洗"過(guò)的的資金與與合法資資金相混混合，使使"黑錢錢"得到到合理合合法的解解釋，經(jīng)經(jīng)"清洗洗"過(guò)的的"黑錢錢"獲得得了合法法的外表表。二、洗錢錢的具體體方式和和渠道1、傳統(tǒng)統(tǒng)的洗錢錢犯罪形形式。（1）將將犯罪收收入藏匿匿于運(yùn)輸輸工具內(nèi)內(nèi)帶出國(guó)國(guó)境，在在境外兌兌換或存存入銀行行；（2）在在金融機(jī)機(jī)構(gòu)以虛虛假身份份開立存存款帳戶戶；（3）開開辦酒吧吧、飯店店、超市市、夜總總會(huì)、賭賭場(chǎng)等，，將其他他犯罪所所得混入入合法企企業(yè)的收收入中；；（4）用用犯罪所所得直接接購(gòu)置貴貴重物品品、有價(jià)價(jià)證券或或不動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)，變賣賣后存入入金融機(jī)機(jī)構(gòu)；2、新形形勢(shì)下洗洗錢犯罪罪形式。。金融行動(dòng)動(dòng)特別委委員會(huì)FATF（1）利利用網(wǎng)上上銀行洗洗錢。高速度、、無(wú)紙化化、大容容量（2）利利用信用用卡洗錢錢。3、新時(shí)時(shí)期我國(guó)國(guó)的洗錢錢犯罪形形式（1）犯犯罪集團(tuán)團(tuán)在境外外注冊(cè)傀傀儡公司司，然后后與之進(jìn)進(jìn)行虛假假的商品品或金融融交易，，隱匿在在境內(nèi)非非法獲得得的資金金。（2）境境內(nèi)外犯犯罪分子子相互勾勾結(jié)，以以低報(bào)出出口貨價(jià)價(jià)、高報(bào)報(bào)出口傭傭金，或或高報(bào)進(jìn)進(jìn)口貨價(jià)價(jià)、低報(bào)報(bào)進(jìn)口傭傭金等手手段來(lái)少少報(bào)外匯匯收入，，多報(bào)外外匯支出出，將隱隱匿的非非法外匯匯所得私私自存放放境外。。（3）腐腐敗分子子利用其其子女、、親屬所所開的公公司，將將其非法法所得混混入公司司日常營(yíng)營(yíng)業(yè)收入入中掩蓋蓋其非法法來(lái)源。。（4）境境外犯犯罪分子子利用我我國(guó)良好好的投資資環(huán)境，，將其在在境外的的非法所所得以各各種形式式對(duì)我國(guó)國(guó)進(jìn)行投投資，將將非法收收入混在在中外合合資、合合作利潤(rùn)潤(rùn)中，匯匯出境外外。三、國(guó)外外洗錢犯犯罪的特特點(diǎn)1.隱隱匿性和和安全性性2.““精英犯犯罪”3.極極強(qiáng)的的跨國(guó)流流動(dòng)性四、我國(guó)國(guó)洗錢犯犯罪的特特點(diǎn)1、數(shù)額額巨大2、活動(dòng)動(dòng)猖獗3、犯罪罪分子大大量利用用地下錢錢莊從事事洗錢犯犯罪4、黑錢錢來(lái)源中中腐敗、、走私收收入與逃逃稅令人人矚目五、洗錢錢犯罪的的危害首先，洗洗錢為販販毒、走走私、恐恐怖活動(dòng)動(dòng)、有組組織企業(yè)業(yè)犯罪提提供“燃燃料”，，并給司司法偵查查活動(dòng)設(shè)設(shè)置了巨巨大障礙礙，在不不同犯罪罪之間產(chǎn)產(chǎn)生“相相乘”效效應(yīng)，使使犯罪進(jìn)進(jìn)一步繁繁殖。其次，洗洗錢給相相關(guān)國(guó)家家?guī)?lái)了了各種形形式的犯犯罪污染染。第三，洗洗錢破壞壞了銀行行和其他他金融機(jī)機(jī)構(gòu)的信信譽(yù)，給給其經(jīng)營(yíng)營(yíng)活動(dòng)帶帶來(lái)很大大風(fēng)險(xiǎn)。。第四，犯犯罪分子子把贓款款洗為合合法所得得，這就就使該筆筆資金的的原合法法所有人人喪失了了返還請(qǐng)請(qǐng)求權(quán)。。東南大學(xué)學(xué)遠(yuǎn)程教教育國(guó)際金金融融第二十三三講主講教教師師：虞虞斌六、洗錢錢犯罪的的預(yù)防和和控制《金融機(jī)機(jī)構(gòu)大額額和可疑疑外匯資資金交易易報(bào)告管管理辦法法》，經(jīng)經(jīng)2002年9月17日第7次行務(wù)務(wù)會(huì)審議議通過(guò)，，自2003年年3月1日起實(shí)實(shí)施。第三條國(guó)國(guó)家外匯匯管理局局及其分分支局（（以下簡(jiǎn)簡(jiǎn)稱外匯匯局）負(fù)負(fù)責(zé)大額額和可疑疑外匯資資金交易易報(bào)告工工作的監(jiān)監(jiān)督和管管理。第四條金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)為客戶戶開立外外匯賬戶戶，應(yīng)當(dāng)當(dāng)遵守《《個(gè)人存存款賬戶戶實(shí)名制制規(guī)定》》和《境境內(nèi)外匯匯賬戶管管理規(guī)定定》，不不得為客客戶設(shè)立立匿名外外匯賬戶戶或明顯顯以假名名開立外外匯賬戶戶。金融機(jī)構(gòu)構(gòu)為客戶戶辦理外外匯業(yè)務(wù)務(wù)應(yīng)當(dāng)核核對(duì)其真真實(shí)身份份信息，，主要包包括單位位名稱、、法定代代表人或或負(fù)責(zé)人人姓名、、身份證證件及其其號(hào)碼、、開戶的的證明文文件、組組織機(jī)構(gòu)構(gòu)代碼、、住所、、注冊(cè)資資本、經(jīng)經(jīng)營(yíng)范圍圍、經(jīng)營(yíng)營(yíng)規(guī)模、、賬戶的的日平均均收付發(fā)發(fā)生額等等信息和和個(gè)人銀銀行賬戶戶存款人人的姓名名、身份份證件及及其號(hào)碼碼、住所所、職業(yè)業(yè)、經(jīng)濟(jì)濟(jì)收入、、家庭狀狀況等信信息。第五條金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將將所有大大額和可可疑外匯匯資金交交易記錄錄，自交交易日起起至少保保存5年年。第六條金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建建立和完完善內(nèi)部部反洗錢錢工作崗崗位責(zé)任任制，制制定內(nèi)部部反洗錢錢工作操操作程序序，明確確專人負(fù)負(fù)責(zé)對(duì)大大額和可可疑外匯匯資金交交易進(jìn)行行記錄、、分析和和報(bào)告。。第七條金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)不得向向任何單單位或個(gè)個(gè)人泄露露大額和和可疑外外匯資金金交易信信息，但但法律另另有規(guī)定定的除外外。第八條下下列外匯匯交易屬屬于大額外匯匯資金交易：：（一））當(dāng)日日存、、取、、結(jié)售售匯外外幣現(xiàn)現(xiàn)金單單筆或或累計(jì)計(jì)等值值1萬(wàn)萬(wàn)美元元以上上。（二））以轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬、、票據(jù)據(jù)或銀銀行卡卡、電電話銀銀行、、網(wǎng)上上銀行行等電電子交交易以以及其其他新新型金金融工工具等等進(jìn)行行外匯匯非現(xiàn)現(xiàn)金資資金收收付交交易，，其中中，個(gè)個(gè)人當(dāng)當(dāng)天單單筆或或累計(jì)計(jì)等值值外匯匯10萬(wàn)美美元以以上，，企業(yè)業(yè)當(dāng)天天單筆筆或累累計(jì)等等值外外匯50萬(wàn)萬(wàn)美元元以上上。第九條條下列列外匯匯交易易屬于于可疑外外匯現(xiàn)現(xiàn)金交交易：（一））居民民個(gè)人人銀行行卡、、儲(chǔ)蓄蓄賬戶戶頻繁繁存、、取大大量外外幣現(xiàn)現(xiàn)金，，與持持卡人人（儲(chǔ)儲(chǔ)戶））身份份或資資金用用途明明顯不不符的的；（二））居民民個(gè)人人在境境內(nèi)將將大量量外幣幣現(xiàn)金金存入入銀行行卡，，在境境外進(jìn)進(jìn)行大大量資資金劃劃轉(zhuǎn)或或提取取現(xiàn)金金的；；（三））居民民個(gè)人人通過(guò)過(guò)現(xiàn)匯匯賬戶戶在國(guó)國(guó)家外外匯管管理局局審核核標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)以下下頻繁繁入賬賬、提提現(xiàn)或或結(jié)匯匯的；；（四））非居居民個(gè)個(gè)人頻頻繁攜攜帶大大量外外幣現(xiàn)現(xiàn)金入入境存存入銀銀行后后，要要求銀銀行開開旅行行支票票或匯匯票帶帶出的的；（五））非居居民個(gè)個(gè)人銀銀行卡卡頻繁繁存入入大量量外幣幣現(xiàn)金金的；；（六））企業(yè)業(yè)外匯匯賬戶戶中頻頻繁有有大量量外幣幣現(xiàn)金金收付付，與與其經(jīng)經(jīng)營(yíng)活活動(dòng)不不相符符的；；（七））企業(yè)業(yè)外匯匯賬戶戶沒有有提取取大量量外幣幣現(xiàn)金金，卻卻有規(guī)規(guī)律地地存入入大量量外幣幣現(xiàn)金金的；；（八））企業(yè)業(yè)頻繁繁發(fā)生生以現(xiàn)現(xiàn)金方方式收收取出出口貨貨款，，與其其經(jīng)營(yíng)營(yíng)范圍圍、規(guī)規(guī)模明明顯不不符的的；（九））企業(yè)業(yè)用于于境外外投資資的購(gòu)購(gòu)匯人人民幣幣資金金大部部分為為現(xiàn)金金或從從非本本單位位銀行行賬戶戶轉(zhuǎn)入入的；；（十））外商商投資資企業(yè)業(yè)利潤(rùn)潤(rùn)匯出出的購(gòu)購(gòu)匯人人民幣幣資金金大部部分為為現(xiàn)金金或從從其他他單位位銀行行賬戶戶轉(zhuǎn)入入的；；（十一一）外外商投投資企企業(yè)以以外幣幣現(xiàn)金金方式式進(jìn)行行投資資的。。第十條條下列列外匯匯交易易屬于于可疑外外匯非非現(xiàn)金金交易：：（一））居民民個(gè)人人外匯匯賬戶戶頻繁繁收到到境內(nèi)內(nèi)非同同名賬賬戶劃劃轉(zhuǎn)款款項(xiàng)的的；（二））居民民個(gè)人人頻繁繁收到到從境境外匯匯入的的大量量外匯匯再集集中原原幣種種匯出出，或或集中中從境境外匯匯入大大量外外匯再再頻繁繁多筆筆原幣幣種匯匯出的的；（三））非居居民個(gè)個(gè)人外外匯賬賬戶頻頻繁收收到境境外大大量匯匯款，，特別別是從從生產(chǎn)產(chǎn)、販販賣毒毒品問(wèn)問(wèn)題嚴(yán)嚴(yán)重的的國(guó)家家（地地區(qū)））匯入入款項(xiàng)項(xiàng)的；；（四））居民民、非非居民民個(gè)人人外匯匯賬戶戶有規(guī)規(guī)律出出現(xiàn)大大額資資金進(jìn)進(jìn)賬，，第二二日分分筆取取出，，然后后又有有大額額資金金補(bǔ)充充，次次日又又分筆筆取出出的；；（五））企業(yè)業(yè)通過(guò)過(guò)其外外匯賬賬戶頻頻繁大大量發(fā)發(fā)生在在外匯匯局審審核標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)以以下的的對(duì)外外支付付進(jìn)口口預(yù)付付貨款款、貿(mào)貿(mào)易項(xiàng)項(xiàng)下傭傭金等等；（六））企業(yè)業(yè)通過(guò)過(guò)其外外匯賬賬戶頻頻繁大大量發(fā)發(fā)生以以票匯匯（支支票、、匯票票、本本票等等）方方式結(jié)結(jié)算的的出口口收匯匯的；；（七））企業(yè)業(yè)一些些休眠眠外匯匯賬戶戶或平平常資資金流流量小小的外外匯賬賬戶突突然有有異常常外匯匯資金金流入入，并并且外外匯資資金流流量短短期內(nèi)內(nèi)逐漸漸放大大的；；（八））企業(yè)業(yè)通過(guò)過(guò)其外外匯賬賬戶頻頻繁發(fā)發(fā)生大大量資資金往往來(lái)，，與其其經(jīng)營(yíng)營(yíng)性質(zhì)質(zhì)、規(guī)規(guī)模不不相符符的；；（九））企業(yè)業(yè)外匯匯賬戶戶頻繁繁發(fā)生生大量量資金金收付付，持持續(xù)一一段時(shí)時(shí)間后后，賬賬戶突突然停停止收收付；；（十））企業(yè)業(yè)外匯匯賬戶戶資金金流動(dòng)動(dòng)以千千位或或萬(wàn)位位為單單位的的整數(shù)數(shù)資金金往來(lái)來(lái)頻繁繁；（十一一）企企業(yè)外外匯賬賬戶資資金快快進(jìn)快快出，，當(dāng)天天發(fā)生生額很很大，，但賬賬戶余余額很很小或或不保保留余余額；；（十二二）企企業(yè)外外匯賬賬戶在在短時(shí)時(shí)間內(nèi)內(nèi)收到到多筆筆小額額電匯匯或使使用支支票、、匯票票存款款后，，將大大部分分存款款匯出出境外外；（十三三）境境內(nèi)企企業(yè)以以境外外法人人或自自然人人名義義開立立離岸岸賬戶戶，且且資金金呈有有規(guī)律律流動(dòng)動(dòng)；（十四四）企企業(yè)從從一個(gè)個(gè)離岸岸賬戶戶匯款款給多多個(gè)境境內(nèi)居居民，，并以以捐贈(zèng)贈(zèng)等名名義結(jié)結(jié)匯，，其資資金的的劃轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)和結(jié)結(jié)匯均均由一一人或或少數(shù)數(shù)人操操作的的；（十五五）外外商投投資企企業(yè)年年利潤(rùn)潤(rùn)匯出出大幅幅超出出原投投入股股本或或明顯顯與其其經(jīng)營(yíng)營(yíng)狀況況不符符；（十六六）外外商投投資企企業(yè)在在收到到投資資款后后，在在短期期內(nèi)將將資金金迅速速轉(zhuǎn)到到境外外，與與其生生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)支支付需需求不不符；；（十七七）與與走私私、販販毒、、恐怖怖活動(dòng)動(dòng)等犯犯罪嚴(yán)嚴(yán)重地地區(qū)的的金融融機(jī)構(gòu)構(gòu)附屬屬公司司或關(guān)關(guān)聯(lián)公公司進(jìn)進(jìn)行對(duì)對(duì)銷存存款或或貸款款交易易；（十八八）證證券經(jīng)經(jīng)營(yíng)機(jī)機(jī)構(gòu)指指令銀銀行劃劃出與與交易易、清清算無(wú)無(wú)關(guān)外外匯資資金的的；（十九九）經(jīng)經(jīng)營(yíng)B股業(yè)業(yè)務(wù)的的證券券經(jīng)營(yíng)營(yíng)機(jī)構(gòu)構(gòu)通過(guò)過(guò)銀行行頻繁繁大量量拆借借外匯匯資金金的；；（二十十）保保險(xiǎn)機(jī)機(jī)構(gòu)通通過(guò)銀銀行頻頻繁大大量對(duì)對(duì)同一一家境境外投投保人人發(fā)生生賠付付或退退保行行為。。東南大大學(xué)遠(yuǎn)遠(yuǎn)程教教育國(guó)際際金金融融第二十十四講講主講講教教師師：虞虞斌斌第九節(jié)節(jié)人人民民幣匯匯率制制度一、人人民幣幣匯率率的演演變1、、制制定定人人民民幣幣匯匯率率的的依依據(jù)據(jù)2、、演演變變的的歷歷史史第一一時(shí)時(shí)期期（（1949--1952年年）），，是是我我國(guó)國(guó)國(guó)國(guó)民民經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)恢恢復(fù)復(fù)時(shí)時(shí)期期，，也也是是人人民民幣幣匯匯率率劇劇烈烈變變動(dòng)動(dòng)時(shí)時(shí)期期。。第二二時(shí)時(shí)期期（（1953-1972年年））人人民民幣幣匯匯率率長(zhǎng)長(zhǎng)期期固固定定階階段段。。第三三時(shí)時(shí)期期（（1973年年-1993年年底底））人人民民幣幣匯匯率率浮浮動(dòng)動(dòng)調(diào)調(diào)整整時(shí)時(shí)期期。。第四四時(shí)時(shí)期期（（1994年年1月月1日日開開始始））人人民民幣幣匯匯率率并并軌軌，，實(shí)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)以以市場(chǎng)場(chǎng)供供求求為為基基礎(chǔ)礎(chǔ)的的、、單單一一的的、、有有管管理理的的浮浮動(dòng)動(dòng)匯匯率率制制，，這這是是人人民民幣幣匯匯率率制制度度的的重重大大改改革革。。二、、現(xiàn)現(xiàn)行行的的人人民民幣幣匯匯率率制制度度1、、我國(guó)國(guó)現(xiàn)現(xiàn)行行的的人人民民幣幣匯匯率率制制度度是是以以市市場(chǎng)場(chǎng)供供求求為為基基礎(chǔ)礎(chǔ)的的、、單單一一的的、、有有管管理理的的浮浮動(dòng)動(dòng)匯匯率率制制。。2、、中中國(guó)國(guó)人人民民銀銀行行每每天天以以前前一一日日銀銀行行間間外外匯匯市市場(chǎng)場(chǎng)交交易易價(jià)價(jià)格格為為基基礎(chǔ)礎(chǔ)，，參參照照國(guó)國(guó)際際金金融融市市場(chǎng)場(chǎng)外外匯匯行行市市變變化化，，公公布布當(dāng)當(dāng)日日人人民民幣幣對(duì)對(duì)美美元元等等主主要要國(guó)國(guó)際際貨貨幣幣的的匯匯率率中中間間價(jià)價(jià)，，以以此此為為基基準(zhǔn)準(zhǔn)價(jià)價(jià)確確定定浮浮動(dòng)動(dòng)幅幅度度，，各各外外匯匯指指定定銀銀行行在在中中國(guó)國(guó)人人民民銀銀行行規(guī)規(guī)定定的的浮浮動(dòng)動(dòng)幅幅度度內(nèi)內(nèi)，，掛掛牌牌買買賣賣外外匯匯。。東南南大大學(xué)學(xué)遠(yuǎn)遠(yuǎn)程程教教育育國(guó)際際金金融融第二二十十五五講講主講講教教師師：：虞虞斌斌第十十節(jié)節(jié)匯匯率率制制度度的的選選擇擇一、、匯匯率率制制度度選選擇擇的的最最終終目目的的匯率率制制度度選選擇擇的的最最終終目目的的是是實(shí)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)內(nèi)內(nèi)部部和和外外部部均均衡衡。。內(nèi)內(nèi)部部均均衡衡主主要要指指實(shí)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)充充分分就就業(yè)業(yè)并并穩(wěn)穩(wěn)定定物物價(jià)價(jià)，，而而外外部部均均衡衡主主要要指指經(jīng)經(jīng)常常帳帳戶戶的的相相對(duì)對(duì)平平衡衡二、、變變化化中中的的國(guó)國(guó)際際環(huán)環(huán)境境的的特特點(diǎn)點(diǎn)1、、世世界界市市場(chǎng)場(chǎng)的的壟壟斷斷競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)性性。。2、、因因資資本本流流動(dòng)動(dòng)加加劇劇，，匯匯率率風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)越越來(lái)來(lái)越越大大。。3、、發(fā)發(fā)展展中中國(guó)國(guó)家家凈凈出出口口在在GDP中中所所占占比比重重越越來(lái)來(lái)越越大大，，匯匯率率的的波波動(dòng)動(dòng)影影響響了了產(chǎn)產(chǎn)出出。。三、、為為什什么么要要實(shí)實(shí)行行有有管管理理的的浮浮動(dòng)動(dòng)匯匯率率制制1、、丁丁伯伯根根法法則則(Tinbergenrule)，即即：：必必須須有有n個(gè)個(gè)操操作作工工具具才才能能實(shí)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)n個(gè)個(gè)目目的的。。實(shí)行行純純固固定定匯匯率率制制度度和和硬硬性性釘釘住住匯匯率率制制度度的的經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)體體失失去去了了貨貨幣幣政政策策的的獨(dú)獨(dú)立立性性，，因因此此不不是是最最佳佳匯匯率率制制度度。。2、、蒙蒙代代爾爾分分派派原原則則(Mundellassignment)，即即：：貨貨幣幣政政策策應(yīng)應(yīng)該該用用于于實(shí)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)外外部部均均衡衡而而財(cái)財(cái)政政政政策策應(yīng)應(yīng)該該用用于于實(shí)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)內(nèi)內(nèi)部部均均衡衡。。貨幣幣和和財(cái)財(cái)政政政政策策對(duì)對(duì)于于產(chǎn)產(chǎn)出出和和經(jīng)經(jīng)常常帳帳戶戶有有同同樣樣的的影影響響，，但但是是它它們們對(duì)對(duì)于于利利率率和和金金融融帳帳戶戶有有不不同同的的影影響響。。蒙蒙代代爾爾分分派派原原則則明明確確地地表表明明，，不不僅僅需需要要兩兩個(gè)個(gè)操操作作工工具具而而且且分分派派了了它它們們相相應(yīng)應(yīng)的的作作用用。。這這項(xiàng)項(xiàng)原原則則也也排排除除了了純純固固定定匯匯率率制制度度作作為為最最佳佳匯匯率率選選擇擇的的可可能能性性。。3、、財(cái)財(cái)政政政政策策的的局局限限性性（1））內(nèi)內(nèi)部部時(shí)時(shí)滯滯較較長(zhǎng)長(zhǎng)內(nèi)部部時(shí)時(shí)滯滯：：立立法法、、決決策策和和執(zhí)執(zhí)行行外部部時(shí)時(shí)滯滯：：顯顯現(xiàn)現(xiàn)效效果果內(nèi)部時(shí)滯外部時(shí)滯財(cái)政政策長(zhǎng)短貨幣政策短長(zhǎng)（2））在在古古典典區(qū)區(qū)域域財(cái)財(cái)政政政政策策無(wú)無(wú)效效在古古典典區(qū)區(qū)域域，，增增加加政政府府支支出出導(dǎo)導(dǎo)致致的的貨貨幣幣需需求求增增加加，，將將使使利利率率大大幅幅度度上上升升（（利利率率對(duì)對(duì)貨貨幣幣需需求求無(wú)無(wú)