小金庫防治工作要點(diǎn)課件

“小金庫”防治工作要點(diǎn)闕泳集團(tuán)“小金庫”防治辦高速集團(tuán)“小金庫”防治工作要點(diǎn)闕泳集團(tuán)“小金庫”防治辦高速集小金庫存在的思想根源何來“小金庫”不重視不得已不害怕不了解不知道小金庫存在的思想根源何來“小金庫”不重視不得已不害怕不【原定義】“小金庫”指違反國家財經(jīng)法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，侵占、截留國家和單位收入，化大公為小公、化小公為私有，未在本單位財務(wù)會計部門列收列支或未納入預(yù)算管理、私存私放的各種資金?！粳F(xiàn)定義】凡違反法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，應(yīng)列入而未列入符合規(guī)定的單位賬簿的各項資金（含有價證券）及其形成的資產(chǎn)，均納入治理范圍。何謂“小金庫”“小金庫”的定義【原定義】“小金庫”指違反國家財經(jīng)法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，侵占“小金庫”的定義小金庫公私物次不論規(guī)模不論來源不論形態(tài)“小金庫”的定義小金庫公私物次不論規(guī)模中國社會兩大頑癥小金庫中國足球原治理部門現(xiàn)治理部門財政部中國體育總局成果中紀(jì)委中國社會兩大頑癥小金庫中國足球原治理部門現(xiàn)治理部門財政部長效機(jī)制財務(wù)紀(jì)檢財務(wù)業(yè)務(wù)紀(jì)檢財務(wù)治理防治清理長效機(jī)制財務(wù)紀(jì)檢業(yè)務(wù)治理防治清理治理“小金庫”支持企業(yè)改制治理“小金庫”支持企業(yè)改制摸清“小金庫”去向找準(zhǔn)“小金庫”來源標(biāo)本兼治堵疏結(jié)合摸清“小金庫”去向找準(zhǔn)“小金庫”來源標(biāo)本兼治堵疏結(jié)合小金庫虛列支出轉(zhuǎn)移資產(chǎn)綜合手段隱匿收入小金庫的來源小金庫虛列支出轉(zhuǎn)移資產(chǎn)綜合手段隱匿收入小金庫的來源“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第一條用營業(yè)收入、合作經(jīng)營收入設(shè)立“小金庫；【典型案例】0101某單位利用資質(zhì)，委托某市科協(xié)承辦監(jiān)理人員培訓(xùn)班，根據(jù)雙方約定，培訓(xùn)費(fèi)由某市科協(xié)收取并向?qū)W員開具收款收據(jù)，20%歸某市科協(xié)，80%歸某單位。然而,歸屬于某單位的80%的培訓(xùn)費(fèi)收入并未轉(zhuǎn)回某單位賬戶，而是由某單位拿費(fèi)用發(fā)票和造獎金發(fā)放表到某市科協(xié)報銷，該部分培訓(xùn)費(fèi)收入和支出情況未在某單位賬簿核算。P1“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第一條P1“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第二條用資產(chǎn)處置、出租、使用收入，變賣、處置單位廢舊物資、材料、廢料、舊貨物品不納入財務(wù)核算形成的“小金庫”；【典型案例】0201為方便職工生活，某管理所團(tuán)支部利用業(yè)余時間，自籌資金在所辦公室開設(shè)“小賣部”。為補(bǔ)貼職工生活，該所利用變賣本單位廢舊報紙、護(hù)欄板、舊油桶等收入，存放在“小賣部”賬上，逢年過節(jié)給職工發(fā)放一些生活用品。P3“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第二條P3“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第三條用股權(quán)投資、債權(quán)投資取得的投資收益或政府獎勵基金、社會捐贈、企業(yè)高管人員上交兼職薪酬等其他收入設(shè)立“小金庫”；【典型案例】0301某單位投資設(shè)立了一個C公司，2007年賬上收到該公司的上繳款，但2008年沒有收到。延伸檢查公司，發(fā)現(xiàn)該公司2008年營業(yè)收入較2007年大幅度減少，還發(fā)生了虧損。通過進(jìn)一步檢查該單位的津補(bǔ)貼發(fā)放情況，發(fā)現(xiàn)2008年津補(bǔ)貼支出低于2007年，而人員沒有減少。最后查出C公司設(shè)立了兩本賬，將部分收入轉(zhuǎn)移到小賬上發(fā)放上級單位人員津補(bǔ)貼。P5“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第三條P5“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第四條以單位資產(chǎn)形成的房租、物業(yè)管理費(fèi)、廣告牌、場地及設(shè)備租金等收入不納入財務(wù)核算形成的“小金庫”；【典型案例】0401、0402、0403某高速公路管理處，職工集資設(shè)立企業(yè)，收取高速公路的廣告牌出租收入，用于職工分紅，屬于變相私分國有資產(chǎn)（收益）。某實業(yè)公司注冊成立**服務(wù)中心，將公司所有的臨街店面交由該服務(wù)中心出租并收取租金收入，用于公司職工獎金發(fā)放。由于該部分收入支出未納入公司賬簿核算，并且未納入預(yù)算管理某公司對外出租店面，備有2份租賃合同，其中，金額少的用于入賬，實際租金多余入賬金額則放入小金庫，用于單位福利等開支。P6“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第四條P6“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第五條代收外單位借水費(fèi)、搭電費(fèi)等不納入財務(wù)核算形成的“小金庫”；【案例編號】0501G公司租用某高速公路相鄰三個管理所的辦公房屋。月末各管理所辦公室開具收款收據(jù)，按每月1500元向租戶收取搭水、搭電費(fèi)用。A所將收取的水、電費(fèi)全部納入所內(nèi)正常的財務(wù)核算，用于沖減本所的水、電費(fèi)開支；B所將收取的水、電費(fèi)用放入食堂經(jīng)費(fèi)，用于員工夜宵加餐；C所將收取的水、電費(fèi)直接交由辦公室負(fù)責(zé)人保管，用于所內(nèi)的招待費(fèi)用開支。第二年，B所更換了新的所長。在財務(wù)人員將租戶水、電費(fèi)的收取及使用情況匯報給新任領(lǐng)導(dǎo)聽時，新領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為上述做法已經(jīng)是私設(shè)“小金庫”的行為，召集所內(nèi)相關(guān)人員，要求大家改正錯誤做法，將收取的租戶水、電費(fèi)全部納入正常的財務(wù)核算，不再直接用于食堂伙食開支。在后續(xù)“小金庫”治理工作中，C所領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)責(zé)任人員受到了行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰，并沒收全部“小金庫”?！靶〗饚臁钡陌咐颈憩F(xiàn)形式】第五條“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第六條招標(biāo)工作中的投標(biāo)資格預(yù)審文件、標(biāo)書制作費(fèi)不納入單位財務(wù)收入核算的“小金庫”；P7“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第六條P7“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第七條以單位名義提供技術(shù)、咨詢、勞務(wù)合作收取的傭金不納入財務(wù)核算的“小金庫”；“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第七條“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第八條各類手續(xù)費(fèi)收入、返傭及各類單位財產(chǎn)或其他類別保險費(fèi)用返點(diǎn)收入不納入財務(wù)核算形成的“小金庫”；P8“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第八條P8“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第九條對外罰款及攤派、違規(guī)收費(fèi)、沒收押金、路產(chǎn)賠款等形成的收入不納入財務(wù)核算形成的“小金庫”；【典型案例】0901某管理所因地勢狀況原因（該所入口處前方有連續(xù)10里長陂），經(jīng)常造成剎車失靈撞、擦、碰壞收費(fèi)崗?fù)ぜ敖煌ㄔO(shè)施，大的事故由路政出現(xiàn)場立案索賠，小的或是深夜的事故賠償由行政辦公室的人與現(xiàn)場班長確定賠償標(biāo)準(zhǔn)，由財務(wù)部門收錢并開據(jù)收款收據(jù)，行政辦記賬，建立了小金庫理賠、收費(fèi)、記賬、使用和管理的一整套制度。短短一年半時間，小金庫金額高達(dá)22萬多元，絕大部分錢都用于職工福利、搞活動和開支無發(fā)票的項目上。案件查清后，由于該所領(lǐng)導(dǎo)主觀上個人并沒有私自占有的愿望和亂用“小金庫”行為，給予行政記過處分，行政辦主任、財務(wù)室主任分別給予行政嚴(yán)重警告處分,并沒收“小金庫”所剩余額,進(jìn)行全中心通報批評。P9“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第九條P9

“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十條內(nèi)部職工罰款、請假扣款等形成的收入不納入財務(wù)核算形成的“小金庫”；【表現(xiàn)形式】第十一條虛列工程、采購、勞務(wù)等營業(yè)成本，虛列研發(fā)費(fèi)、招待費(fèi)、會務(wù)費(fèi)等費(fèi)用，虛列工資、福利、社保、工會經(jīng)費(fèi)、管理人員職務(wù)消費(fèi)等人工成本套取資金設(shè)立“小金庫”；“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十條“小金庫”的案例【典型案例】1001、1101某管理所扣職工考勤獎，積累起來后用于發(fā)放優(yōu)秀職工獎勵，截止“小金庫”清查時，累計發(fā)生金額18000元，結(jié)余1600元。“小金庫”治理辦公室認(rèn)定的違紀(jì)金額為18000元。某管理所某職工離職，未上報主管部門，每月仍以該職工名義發(fā)放工資并將其工資截留，由辦公室主任代持其工資卡。該款項用于發(fā)放職工福利、購電話卡等。案件查處后，發(fā)放給職工的違紀(jì)金額全部退賠，相關(guān)單位負(fù)責(zé)人受到了降職處分。P10“小金庫”的案例P10“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十二條以虛假會計核算、虛假股權(quán)投資、虛假應(yīng)收款項壞賬核銷、虛假關(guān)聯(lián)交易方式、虛假資產(chǎn)盤虧、毀損、報廢等方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設(shè)立“小金庫”；“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十二條“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十三條以假發(fā)票等非法票據(jù)套取資金設(shè)立的“小金庫”；“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十三條“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十四條固定資產(chǎn)、對外投資、無形資產(chǎn)等未納入賬簿核算設(shè)立的“小金庫”；【典型案例】1401某學(xué)校在對其下設(shè)的從事印刷業(yè)務(wù)的校辦工廠進(jìn)行財務(wù)檢查中發(fā)現(xiàn)，該工廠辦公室內(nèi)部進(jìn)行了裝修，卻未在財務(wù)賬面上反映該筆裝修費(fèi)用支出。后經(jīng)該工廠領(lǐng)導(dǎo)交待，由于該廠在前年財產(chǎn)清查時，發(fā)現(xiàn)實有設(shè)備與賬面設(shè)備相比，多出了兩臺。鑒于該廠生產(chǎn)能力接近飽和，工廠決定將這兩臺盤盈的設(shè)備出租給同行。通過收取的租賃費(fèi)，解決了辦公室裝修的經(jīng)費(fèi)問題。P12“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十四條P12“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十五條下屬單位清算遺留資產(chǎn)未納入賬簿核算形成的“小金庫”；“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十五條“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十六條除搭膳費(fèi)外，利用食堂、小賣部等進(jìn)行上述資金的存儲、轉(zhuǎn)移和使用，視同“小金庫”處理；【典型案例】1601某單位，通過本單位食堂收取本單位對外出租的房屋租金，用于單位伙食補(bǔ)貼。因所出租房產(chǎn)為單位所有，相關(guān)收入應(yīng)入單位財務(wù)賬。省治理小金庫領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室在對該單位的檢查中，以食堂截留學(xué)校收入形成小金庫處罰5萬元。P13“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十六條P13“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十七條單位經(jīng)營收入和營業(yè)外收入，超過一個月未入賬的，視同“小金庫”處理；“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十七條“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十八條未納入單位賬戶或工會專門賬戶，以工會名義進(jìn)行賬戶資金存儲和使用的，視同“小金庫”處理；【典型案例】1801某公司收取下屬單位10萬元，及施工單位16萬元存于本單位工會賬，以節(jié)日福利費(fèi)的形式分三批發(fā)放給單位職工。省治理小金庫領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室在對該單位的檢查中，將26萬元全部沒收。P13“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十八條P13“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十九條其他形式設(shè)立“小金庫”；“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十九條六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制要求各單位定期填報《非主營業(yè)務(wù)收入?yún)R總表》，從源頭上卡住小金庫的各種來源，對未填報該表和填報數(shù)據(jù)異常的單位，防治小組將進(jìn)行重點(diǎn)檢查。六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制要求各單位定期填報《非主營業(yè)務(wù)收入六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制監(jiān)控方法要求各單位定期填報《非主營業(yè)務(wù)收入?yún)R總表》，從源頭上卡住小金庫的各種來源，對未填報該表和填報數(shù)據(jù)異常的單位，防治小組將進(jìn)行重點(diǎn)檢查。六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制監(jiān)控方法要求各單位定期填報《非主營六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制高速集團(tuán)非主營業(yè)務(wù)收入及暫收款統(tǒng)計表單位名稱：單位：元序號項目2007年

以前滾存2008年2009年2010年

1-7月備注一其他業(yè)務(wù)收入小計

1以單位資產(chǎn)形成的房租、物管、廣告、場地及設(shè)備租金等收入

2招標(biāo)工作中的投標(biāo)資格預(yù)審文件、標(biāo)書制作費(fèi)

3以單位名義提供技術(shù)、咨詢、勞務(wù)合作收取的傭金

4其他

二營業(yè)外收入小計

1變賣、處置單位廢舊物資、資產(chǎn)、材料、廢料、舊貨物品

2對外罰款、沒收押金等形成的收入

3自收路產(chǎn)或其他資產(chǎn)賠償款

4其他

三暫收款小計

1代收外單位搭水費(fèi)、搭電費(fèi)等

2各類手續(xù)費(fèi)收入、返傭及各類單位財產(chǎn)或其他類別保險費(fèi)用返點(diǎn)收入

3內(nèi)部職工罰款、請假扣款等形成的收入

4其他

四沖減征費(fèi)業(yè)務(wù)成本或管理費(fèi)用小計1代收外單位借水費(fèi)、搭電費(fèi)等

2各類手續(xù)費(fèi)收入、返傭及各類單位財產(chǎn)或其他類別保險費(fèi)用返點(diǎn)收入

3內(nèi)部職工罰款、請假扣款等

4本單位職工外借返還的工資福利等

5其他

五其他小計合計專職紀(jì)檢員：財務(wù)負(fù)責(zé)人：單位負(fù)責(zé)人：填報日期：六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制高速集團(tuán)非主營業(yè)務(wù)收入及暫收款統(tǒng)計六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制本單位收支自查反饋表1、是否有營業(yè)收入、合作經(jīng)營收入等營業(yè)收入是□

否□，是否全部納入財務(wù)核算是□

否□。2、是否存在資產(chǎn)處置、出租、使用收入，變賣、處置單位廢舊物資、材料、廢料、舊貨物品收入是□否□，是否全部納入財務(wù)核算是□否□。3、是否有股權(quán)投資、債權(quán)投資取得的投資收益是□

否□，是否全部納入財務(wù)核算是□

否□。4、是否有政府獎勵基金、社會捐贈是□否□，是否全部納入財務(wù)核算是□否□。5、是否有企業(yè)高管人員上交兼職薪酬是□否□，是否全部納入財務(wù)核算是□否□。六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制本單位收支自查反饋表1、是否有營業(yè)六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制本單位收支自查反饋表6、是否存在以單位資產(chǎn)形成的收入，其中：①房屋租金收入是□否□，是否全部納入財務(wù)核算是□否□；②物業(yè)管理費(fèi)收入是□否□，是否全部納入財務(wù)核算是□否□；③廣告牌占用收入是□否□，是否全部納入財務(wù)核算是□否□；④場地租金收入是□否□，是否全部納入財務(wù)核算是□否□；⑤設(shè)備租金收入是□否□，是否全部納入財務(wù)核算是□否□；⑥資產(chǎn)處置收入是□否□，是否全部納入財務(wù)核算是□否□。7、是否有代收外單位搭水費(fèi)、搭電費(fèi)等收入是□否□，是否全部納入財務(wù)核算是□否□。六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制本單位收支自查反饋表6、是否存在以六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制本單位收支自查反饋表8、是否有招標(biāo)工作中的投標(biāo)資格預(yù)審文件、標(biāo)書制作費(fèi)是□

否□，是否全部納入財務(wù)核算是□

否□。9、是否有以單位名義提供技術(shù)、咨詢、勞務(wù)合作收取的傭金是□

否□，是否全部納入財務(wù)核算是□

否□。10、是否有各類手續(xù)費(fèi)收入、返傭及各類單位財產(chǎn)或其他類別保險費(fèi)用返點(diǎn)收入是□

否□，是否全部納入財務(wù)核算是□

否□。11、是否有對外罰款及攤派、違規(guī)收費(fèi)、沒收押金等形成的收入是□

否□，是否全部納入財務(wù)核算是□

否□。12、是否有內(nèi)部職工罰款、請假扣款等形成的收入是□

否□，是否全部納入財務(wù)核算是□

否□。六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制本單位收支自查反饋表8、是否有招標(biāo)六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制本單位收支自查反饋表13、是否有經(jīng)營活動中產(chǎn)生的合作經(jīng)營收入是□

否□，是否全部納入財務(wù)核算是□

否□。14、是否有虛列產(chǎn)品成本、工程成本、采購成本、勞務(wù)成本等營業(yè)成本的情況是□

否□。15、是否有虛列研究與開發(fā)費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、會議費(fèi)、銷售手續(xù)費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、咨詢費(fèi)等期間費(fèi)用的情況是□

否□。17、是否有虛列職工工資、福利費(fèi)用、社會保險費(fèi)用、工會經(jīng)費(fèi)、管理人員職務(wù)消費(fèi)等人工成本的情況是□

否□。18、是否有以虛假會計核算方式轉(zhuǎn)移原材料、產(chǎn)成品等資產(chǎn)的情況是□

否□。19、是否有以虛假股權(quán)投資、虛假應(yīng)款項壞賬核銷等方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的情況是□

否□。六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制本單位收支自查反饋表13、是否有經(jīng)六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制監(jiān)控部門綜合、養(yǎng)護(hù)工程、經(jīng)營紀(jì)檢監(jiān)察財務(wù)審計六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制監(jiān)控部門綜合、養(yǎng)護(hù)紀(jì)檢監(jiān)察六大機(jī)制集團(tuán)總部董事會總經(jīng)理高管職能部門(根據(jù)職能可下設(shè)處、組）業(yè)務(wù)管理部工程管理部人力資源部財務(wù)審計部紀(jì)檢監(jiān)察室業(yè)務(wù)部工程部人力部財務(wù)部紀(jì)檢員控股子公司管理中心（一）源頭監(jiān)控機(jī)制六大機(jī)制集董總高職能部門(根據(jù)職能可下設(shè)處、組）業(yè)工人財紀(jì)業(yè)六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制技術(shù)手段：利用網(wǎng)絡(luò)資金管理系統(tǒng)防控小金庫集團(tuán)主賬戶管理中心專項子賬戶直屬單位專項子賬戶項目辦專項子賬戶通過集團(tuán)主賬戶監(jiān)控各個子賬戶資金流向。子賬戶資金歸集在集團(tuán)主賬戶。國檢經(jīng)費(fèi)專項維修隧道電費(fèi)基建項目其他專項六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制技術(shù)手段：利用網(wǎng)絡(luò)資金管理系統(tǒng)防控六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制網(wǎng)絡(luò)資金集中管理系統(tǒng)基本原則提現(xiàn)轉(zhuǎn)賬六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制網(wǎng)絡(luò)資金集中管理系統(tǒng)基本原則提現(xiàn)支付依據(jù)六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制網(wǎng)絡(luò)資金集中管理系統(tǒng)支付分類提供供應(yīng)商目錄分類提供原始支出單據(jù)提供原始審批文件提供相關(guān)單據(jù)零星開支異常支出非合同支出轉(zhuǎn)入日常賬戶合同付款類臨時支出類支付依據(jù)六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制網(wǎng)絡(luò)資金集中管理系統(tǒng)支付分六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制集團(tuán)管理中心專項賬戶往來日報7.21（18：00）

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袁發(fā)強(qiáng)11,000.00

車輛租賃費(fèi)

贛榆縣遠(yuǎn)拓機(jī)械租賃服務(wù)部剩余額度58,497.00

10,376,482.10C管理中心3,518,246.00付工程款無錫盛通公路養(yǎng)護(hù)工程有限公司

2,000,000.00歸還借支江西省公路管理局京福高速公路溫沙管理處合同付款非合同支出異常支出零星支出六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制集團(tuán)管理中心專項賬戶往來日報7.六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制發(fā)錢私吞辦事小金庫的去向六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制發(fā)錢私吞辦事小金庫的去各單位負(fù)責(zé)人針對本單位的收支情況提交承諾書。公司還將針對各單位負(fù)責(zé)人以及綜合、經(jīng)營、養(yǎng)護(hù)、紀(jì)檢、財務(wù)等負(fù)責(zé)人，在年終績效工資中扣除“專項防治工作保證金”。六大機(jī)制（二）保證金機(jī)制提高違規(guī)成本各單位負(fù)責(zé)人針對本單位的收支情況提交承諾書。公司還將針對各單六大機(jī)制（二）保證金機(jī)制“小金庫”防治責(zé)任狀單位責(zé)任目標(biāo)集團(tuán)所屬各單位為“小金庫”防治責(zé)任單位，行政主要負(fù)責(zé)人為本單位“小金庫”防治責(zé)任人，全面負(fù)責(zé)本單位的“小金庫”防治工作。認(rèn)真貫徹執(zhí)行《江西省高速公路投資集團(tuán)有限責(zé)任公司開展“小金庫”防治工作實施方案》，建立健全“小金庫”防治組織機(jī)構(gòu)和制度，主動配合集團(tuán)防治“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的監(jiān)督、檢查、指導(dǎo)等各項工作。嚴(yán)格按實施方案的要求認(rèn)真開展自查自糾，全面清理本單位“小金庫”，如實上報《單位“小金庫”自查自糾情況報告表》和《“小金庫”自查自糾情況統(tǒng)計表》和《非主營業(yè)務(wù)收入及暫收款統(tǒng)計表》詳細(xì)報告單位“小金庫”防治情況。六大機(jī)制（二）保證金機(jī)制“小金庫”防治責(zé)任狀單位責(zé)任目標(biāo)六大機(jī)制（二）保證金機(jī)制“小金庫”防治責(zé)任狀考核及獎懲本責(zé)任狀的責(zé)任目標(biāo)列入各單位的年度考核內(nèi)容。集團(tuán)防治“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對“小金庫”防治工作中表現(xiàn)優(yōu)異的單位、個人給予各種形式表彰獎勵。各單位要嚴(yán)格遵守有關(guān)法律、法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律，決不新設(shè)“小金庫”，如在自查自糾后，發(fā)現(xiàn)單位還有隱瞞未報的“小金庫”，單位行政負(fù)責(zé)人承擔(dān)由此引起的全部責(zé)任。本責(zé)任狀一式二份，公司防治“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室、司屬各單位各執(zhí)一份。六大機(jī)制（二）保證金機(jī)制“小金庫”防治責(zé)任狀考核及獎懲六大機(jī)制（二）保證金機(jī)制承諾書集團(tuán)防治“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組：為進(jìn)一步落實集團(tuán)防治“小金庫”的會議精神，切實加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，從源頭上防治腐敗，并采取嚴(yán)格、積極、有效的防御措施，堅決杜絕“小金庫”問題的發(fā)生。本人代表單位承諾如下：1、本單位將進(jìn)行嚴(yán)肅認(rèn)真的自查自糾。2、嚴(yán)格遵守有關(guān)法律、法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律，決不私設(shè)“小金庫”。3、如在本年度自查自糾后仍發(fā)現(xiàn)我單位私設(shè)“小金庫”行為，本人接受集團(tuán)相應(yīng)處分并自愿在本年度績效工資中扣發(fā)壹萬元。六大機(jī)制（二）保證金機(jī)制承諾書集團(tuán)防治“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)利用“小金庫”違規(guī)資金發(fā)放錢物經(jīng)查處的，一律按發(fā)放金額或?qū)嵨飪r款雙倍退賠所得，并從發(fā)現(xiàn)當(dāng)年的年中績效資金中扣除。六大機(jī)制（三）雙倍退賠機(jī)制加強(qiáng)群眾監(jiān)督利用“小金庫”違規(guī)資金發(fā)放錢物經(jīng)查處的，一律按發(fā)放金額或?qū)嵨锪髾C(jī)制（四）一票否決機(jī)制凡發(fā)現(xiàn)私設(shè)“小金庫”行為，取消該單位當(dāng)年評優(yōu)資格，取消單位負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員當(dāng)年評先資格，并追究自“小金庫”設(shè)立起當(dāng)時相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。六大機(jī)制（四）一票否決機(jī)制凡發(fā)現(xiàn)私設(shè)“小金庫”行為，取消該單六大機(jī)制（五）舉報重獎機(jī)制舉報一經(jīng)核實，按查處“小金庫”金額的5%給予舉報人員獎勵，最低不低于5000元，最高不超過10萬元。六大機(jī)制（五）舉報重獎機(jī)制舉報一經(jīng)核實，按查處“小金庫”金額集團(tuán)將以各種形式對防治“小金庫”工作進(jìn)行重點(diǎn)宣傳。同時防治小組將以明察暗訪的形式抽查基層單位員工對舉報獎勵制度、雙倍退賠制度的了解情況，宣傳工作落實不到位，員工不了解相關(guān)制度的，每發(fā)現(xiàn)一人次扣除單位負(fù)責(zé)人保證金100元，并計入年終績效考評。六大機(jī)制（六）宣傳反饋機(jī)制為什么宣傳不到位集團(tuán)將以各種形式對防治“小金庫”工作進(jìn)行重點(diǎn)宣傳。同時防治小六大機(jī)制一、填空題：（本題必須回答，如拒絕回答，視同回答錯誤）您所在的工作單位是

，您從事的崗位及職務(wù)是

，您的姓名是

。你是否在單位的宣傳欄或其他顯要位置看到了防治“小金庫”專項工作的相關(guān)制度？是□否□此次“小金庫”防治專項工作建立舉報者重獎機(jī)制和保護(hù)機(jī)制。根據(jù)規(guī)定舉報一經(jīng)核實，按查處“小金庫”金額的（

）%給予舉報人員獎勵，最低不低于（

）萬元，最高不超過（

）萬元。此次“小金庫”防治專項工作加強(qiáng)違紀(jì)責(zé)任的追究處罰。在本次防治期間及今后發(fā)現(xiàn)的利用“小金庫”違規(guī)資金發(fā)放錢物經(jīng)查處的，一律按發(fā)放金額或?qū)嵨飪r款（）倍退賠所得，并從發(fā)現(xiàn)當(dāng)年的員工年終績效工資中扣除。例如：單位利用“小金庫”給你發(fā)了交通費(fèi)補(bǔ)助300元和價值200元的植物油，你本年績效工資應(yīng)當(dāng)扣發(fā)（）元。（六）宣傳反饋機(jī)制防治“小金庫”專項工作調(diào)查問卷（模擬）六大機(jī)制一、填空題：（本題必須回答，如拒絕回答，視同回答錯誤六大機(jī)制防治“小金庫”專項工作調(diào)查問卷（模擬）二、多選題：（本題請盡量回答）以下哪幾種形式為“小金庫”行為()變賣、處置單位廢舊物資、資產(chǎn)、材料、廢料、舊貨物品全部納入財務(wù)核算各類手續(xù)費(fèi)收入、返傭及各類單位財產(chǎn)或其他類別保險費(fèi)用返點(diǎn)收入統(tǒng)一交至財務(wù)核算內(nèi)部職工罰款、請假扣款等未通過單位賬戶直接用于職工獎勵或黨團(tuán)活動開支本單位收取的停車費(fèi)、廣告費(fèi)、場地費(fèi)及設(shè)備租金等收入沒有納入財務(wù)核算以下哪幾種形式為視同“小金庫”行為()單位代收外單位水電費(fèi)，超過一個月未入賬代收外單位房租費(fèi)、水電費(fèi)等納入食堂賬核算代收外單位搭膳費(fèi)納入食堂賬核算未設(shè)立工會專門賬戶，由個人以工會名義保管和使用資金對于集團(tuán)加大力度防治“小金庫”，你有什么意見和建議？（六）宣傳反饋機(jī)制六大機(jī)制防治“小金庫”專項工作調(diào)查問卷（模擬）二、多選題：（六大機(jī)制防治“小金庫”專項工作調(diào)查問卷反饋表集團(tuán)防治“小金庫”專項工作防治小組的工作人員在您單位檢查時是否有吃、拿、卡、要行為？

是□

否□集團(tuán)防治“小金庫”專項工作防治小組的工作人員在您單位檢查過程中是否嚴(yán)格要求，認(rèn)真對待？

是□

否□您是否在獨(dú)立環(huán)境下填寫此份問卷？

是□

否□（可不填寫）您所在的工作單位是

，您從事的崗位及職務(wù)是

，您的姓名是

。（六）宣傳反饋機(jī)制六大機(jī)制防治“小金庫”專項工作調(diào)查問卷反饋表集團(tuán)防治“小金庫不害怕不了解不重視不知道不得已不害怕不了解不重視不知道不得已謝謝策劃：集團(tuán)“小金庫”防治辦制作：石錦紅闕泳案例：周文娟張呈蔚張娟娟毛衛(wèi)華防范“小金庫”，需要您的參與治理“小金庫”，需要您的監(jiān)督謝謝策劃：集團(tuán)“小金庫”防治辦防范“小金庫”，需要您的參與“小金庫”防治工作要點(diǎn)闕泳集團(tuán)“小金庫”防治辦高速集團(tuán)“小金庫”防治工作要點(diǎn)闕泳集團(tuán)“小金庫”防治辦高速集小金庫存在的思想根源何來“小金庫”不重視不得已不害怕不了解不知道小金庫存在的思想根源何來“小金庫”不重視不得已不害怕不【原定義】“小金庫”指違反國家財經(jīng)法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，侵占、截留國家和單位收入，化大公為小公、化小公為私有，未在本單位財務(wù)會計部門列收列支或未納入預(yù)算管理、私存私放的各種資金。【現(xiàn)定義】凡違反法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，應(yīng)列入而未列入符合規(guī)定的單位賬簿的各項資金（含有價證券）及其形成的資產(chǎn)，均納入治理范圍。何謂“小金庫”“小金庫”的定義【原定義】“小金庫”指違反國家財經(jīng)法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，侵占“小金庫”的定義小金庫公私物次不論規(guī)模不論來源不論形態(tài)“小金庫”的定義小金庫公私物次不論規(guī)模中國社會兩大頑癥小金庫中國足球原治理部門現(xiàn)治理部門財政部中國體育總局成果中紀(jì)委中國社會兩大頑癥小金庫中國足球原治理部門現(xiàn)治理部門財政部長效機(jī)制財務(wù)紀(jì)檢財務(wù)業(yè)務(wù)紀(jì)檢財務(wù)治理防治清理長效機(jī)制財務(wù)紀(jì)檢業(yè)務(wù)治理防治清理治理“小金庫”支持企業(yè)改制治理“小金庫”支持企業(yè)改制摸清“小金庫”去向找準(zhǔn)“小金庫”來源標(biāo)本兼治堵疏結(jié)合摸清“小金庫”去向找準(zhǔn)“小金庫”來源標(biāo)本兼治堵疏結(jié)合小金庫虛列支出轉(zhuǎn)移資產(chǎn)綜合手段隱匿收入小金庫的來源小金庫虛列支出轉(zhuǎn)移資產(chǎn)綜合手段隱匿收入小金庫的來源“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第一條用營業(yè)收入、合作經(jīng)營收入設(shè)立“小金庫；【典型案例】0101某單位利用資質(zhì)，委托某市科協(xié)承辦監(jiān)理人員培訓(xùn)班，根據(jù)雙方約定，培訓(xùn)費(fèi)由某市科協(xié)收取并向?qū)W員開具收款收據(jù)，20%歸某市科協(xié)，80%歸某單位。然而,歸屬于某單位的80%的培訓(xùn)費(fèi)收入并未轉(zhuǎn)回某單位賬戶，而是由某單位拿費(fèi)用發(fā)票和造獎金發(fā)放表到某市科協(xié)報銷，該部分培訓(xùn)費(fèi)收入和支出情況未在某單位賬簿核算。P1“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第一條P1“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第二條用資產(chǎn)處置、出租、使用收入，變賣、處置單位廢舊物資、材料、廢料、舊貨物品不納入財務(wù)核算形成的“小金庫”；【典型案例】0201為方便職工生活，某管理所團(tuán)支部利用業(yè)余時間，自籌資金在所辦公室開設(shè)“小賣部”。為補(bǔ)貼職工生活，該所利用變賣本單位廢舊報紙、護(hù)欄板、舊油桶等收入，存放在“小賣部”賬上，逢年過節(jié)給職工發(fā)放一些生活用品。P3“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第二條P3“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第三條用股權(quán)投資、債權(quán)投資取得的投資收益或政府獎勵基金、社會捐贈、企業(yè)高管人員上交兼職薪酬等其他收入設(shè)立“小金庫”；【典型案例】0301某單位投資設(shè)立了一個C公司，2007年賬上收到該公司的上繳款，但2008年沒有收到。延伸檢查公司，發(fā)現(xiàn)該公司2008年營業(yè)收入較2007年大幅度減少，還發(fā)生了虧損。通過進(jìn)一步檢查該單位的津補(bǔ)貼發(fā)放情況，發(fā)現(xiàn)2008年津補(bǔ)貼支出低于2007年，而人員沒有減少。最后查出C公司設(shè)立了兩本賬，將部分收入轉(zhuǎn)移到小賬上發(fā)放上級單位人員津補(bǔ)貼。P5“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第三條P5“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第四條以單位資產(chǎn)形成的房租、物業(yè)管理費(fèi)、廣告牌、場地及設(shè)備租金等收入不納入財務(wù)核算形成的“小金庫”；【典型案例】0401、0402、0403某高速公路管理處，職工集資設(shè)立企業(yè)，收取高速公路的廣告牌出租收入，用于職工分紅，屬于變相私分國有資產(chǎn)（收益）。某實業(yè)公司注冊成立**服務(wù)中心，將公司所有的臨街店面交由該服務(wù)中心出租并收取租金收入，用于公司職工獎金發(fā)放。由于該部分收入支出未納入公司賬簿核算，并且未納入預(yù)算管理某公司對外出租店面，備有2份租賃合同，其中，金額少的用于入賬，實際租金多余入賬金額則放入小金庫，用于單位福利等開支。P6“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第四條P6“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第五條代收外單位借水費(fèi)、搭電費(fèi)等不納入財務(wù)核算形成的“小金庫”；【案例編號】0501G公司租用某高速公路相鄰三個管理所的辦公房屋。月末各管理所辦公室開具收款收據(jù)，按每月1500元向租戶收取搭水、搭電費(fèi)用。A所將收取的水、電費(fèi)全部納入所內(nèi)正常的財務(wù)核算，用于沖減本所的水、電費(fèi)開支；B所將收取的水、電費(fèi)用放入食堂經(jīng)費(fèi)，用于員工夜宵加餐；C所將收取的水、電費(fèi)直接交由辦公室負(fù)責(zé)人保管，用于所內(nèi)的招待費(fèi)用開支。第二年，B所更換了新的所長。在財務(wù)人員將租戶水、電費(fèi)的收取及使用情況匯報給新任領(lǐng)導(dǎo)聽時，新領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為上述做法已經(jīng)是私設(shè)“小金庫”的行為，召集所內(nèi)相關(guān)人員，要求大家改正錯誤做法，將收取的租戶水、電費(fèi)全部納入正常的財務(wù)核算，不再直接用于食堂伙食開支。在后續(xù)“小金庫”治理工作中，C所領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)責(zé)任人員受到了行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰，并沒收全部“小金庫”。“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第五條“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第六條招標(biāo)工作中的投標(biāo)資格預(yù)審文件、標(biāo)書制作費(fèi)不納入單位財務(wù)收入核算的“小金庫”；P7“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第六條P7“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第七條以單位名義提供技術(shù)、咨詢、勞務(wù)合作收取的傭金不納入財務(wù)核算的“小金庫”；“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第七條“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第八條各類手續(xù)費(fèi)收入、返傭及各類單位財產(chǎn)或其他類別保險費(fèi)用返點(diǎn)收入不納入財務(wù)核算形成的“小金庫”；P8“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第八條P8“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第九條對外罰款及攤派、違規(guī)收費(fèi)、沒收押金、路產(chǎn)賠款等形成的收入不納入財務(wù)核算形成的“小金庫”；【典型案例】0901某管理所因地勢狀況原因（該所入口處前方有連續(xù)10里長陂），經(jīng)常造成剎車失靈撞、擦、碰壞收費(fèi)崗?fù)ぜ敖煌ㄔO(shè)施，大的事故由路政出現(xiàn)場立案索賠，小的或是深夜的事故賠償由行政辦公室的人與現(xiàn)場班長確定賠償標(biāo)準(zhǔn)，由財務(wù)部門收錢并開據(jù)收款收據(jù)，行政辦記賬，建立了小金庫理賠、收費(fèi)、記賬、使用和管理的一整套制度。短短一年半時間，小金庫金額高達(dá)22萬多元，絕大部分錢都用于職工福利、搞活動和開支無發(fā)票的項目上。案件查清后，由于該所領(lǐng)導(dǎo)主觀上個人并沒有私自占有的愿望和亂用“小金庫”行為，給予行政記過處分，行政辦主任、財務(wù)室主任分別給予行政嚴(yán)重警告處分,并沒收“小金庫”所剩余額,進(jìn)行全中心通報批評。P9“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第九條P9

“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十條內(nèi)部職工罰款、請假扣款等形成的收入不納入財務(wù)核算形成的“小金庫”；【表現(xiàn)形式】第十一條虛列工程、采購、勞務(wù)等營業(yè)成本，虛列研發(fā)費(fèi)、招待費(fèi)、會務(wù)費(fèi)等費(fèi)用，虛列工資、福利、社保、工會經(jīng)費(fèi)、管理人員職務(wù)消費(fèi)等人工成本套取資金設(shè)立“小金庫”；“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十條“小金庫”的案例【典型案例】1001、1101某管理所扣職工考勤獎，積累起來后用于發(fā)放優(yōu)秀職工獎勵，截止“小金庫”清查時，累計發(fā)生金額18000元，結(jié)余1600元?！靶〗饚臁敝卫磙k公室認(rèn)定的違紀(jì)金額為18000元。某管理所某職工離職，未上報主管部門，每月仍以該職工名義發(fā)放工資并將其工資截留，由辦公室主任代持其工資卡。該款項用于發(fā)放職工福利、購電話卡等。案件查處后，發(fā)放給職工的違紀(jì)金額全部退賠，相關(guān)單位負(fù)責(zé)人受到了降職處分。P10“小金庫”的案例P10“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十二條以虛假會計核算、虛假股權(quán)投資、虛假應(yīng)收款項壞賬核銷、虛假關(guān)聯(lián)交易方式、虛假資產(chǎn)盤虧、毀損、報廢等方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設(shè)立“小金庫”；“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十二條“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十三條以假發(fā)票等非法票據(jù)套取資金設(shè)立的“小金庫”；“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十三條“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十四條固定資產(chǎn)、對外投資、無形資產(chǎn)等未納入賬簿核算設(shè)立的“小金庫”；【典型案例】1401某學(xué)校在對其下設(shè)的從事印刷業(yè)務(wù)的校辦工廠進(jìn)行財務(wù)檢查中發(fā)現(xiàn)，該工廠辦公室內(nèi)部進(jìn)行了裝修，卻未在財務(wù)賬面上反映該筆裝修費(fèi)用支出。后經(jīng)該工廠領(lǐng)導(dǎo)交待，由于該廠在前年財產(chǎn)清查時，發(fā)現(xiàn)實有設(shè)備與賬面設(shè)備相比，多出了兩臺。鑒于該廠生產(chǎn)能力接近飽和，工廠決定將這兩臺盤盈的設(shè)備出租給同行。通過收取的租賃費(fèi)，解決了辦公室裝修的經(jīng)費(fèi)問題。P12“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十四條P12“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十五條下屬單位清算遺留資產(chǎn)未納入賬簿核算形成的“小金庫”；“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十五條“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十六條除搭膳費(fèi)外，利用食堂、小賣部等進(jìn)行上述資金的存儲、轉(zhuǎn)移和使用，視同“小金庫”處理；【典型案例】1601某單位，通過本單位食堂收取本單位對外出租的房屋租金，用于單位伙食補(bǔ)貼。因所出租房產(chǎn)為單位所有，相關(guān)收入應(yīng)入單位財務(wù)賬。省治理小金庫領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室在對該單位的檢查中，以食堂截留學(xué)校收入形成小金庫處罰5萬元。P13“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十六條P13“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十七條單位經(jīng)營收入和營業(yè)外收入，超過一個月未入賬的，視同“小金庫”處理；“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十七條“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十八條未納入單位賬戶或工會專門賬戶，以工會名義進(jìn)行賬戶資金存儲和使用的，視同“小金庫”處理；【典型案例】1801某公司收取下屬單位10萬元，及施工單位16萬元存于本單位工會賬，以節(jié)日福利費(fèi)的形式分三批發(fā)放給單位職工。省治理小金庫領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室在對該單位的檢查中，將26萬元全部沒收。P13“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十八條P13“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十九條其他形式設(shè)立“小金庫”；“小金庫”的案例【表現(xiàn)形式】第十九條六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制要求各單位定期填報《非主營業(yè)務(wù)收入?yún)R總表》，從源頭上卡住小金庫的各種來源，對未填報該表和填報數(shù)據(jù)異常的單位，防治小組將進(jìn)行重點(diǎn)檢查。六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制要求各單位定期填報《非主營業(yè)務(wù)收入六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制監(jiān)控方法要求各單位定期填報《非主營業(yè)務(wù)收入?yún)R總表》，從源頭上卡住小金庫的各種來源，對未填報該表和填報數(shù)據(jù)異常的單位，防治小組將進(jìn)行重點(diǎn)檢查。六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制監(jiān)控方法要求各單位定期填報《非主營六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制高速集團(tuán)非主營業(yè)務(wù)收入及暫收款統(tǒng)計表單位名稱：單位：元序號項目2007年

以前滾存2008年2009年2010年

1-7月備注一其他業(yè)務(wù)收入小計

1以單位資產(chǎn)形成的房租、物管、廣告、場地及設(shè)備租金等收入

2招標(biāo)工作中的投標(biāo)資格預(yù)審文件、標(biāo)書制作費(fèi)

3以單位名義提供技術(shù)、咨詢、勞務(wù)合作收取的傭金

4其他

二營業(yè)外收入小計

1變賣、處置單位廢舊物資、資產(chǎn)、材料、廢料、舊貨物品

2對外罰款、沒收押金等形成的收入

3自收路產(chǎn)或其他資產(chǎn)賠償款

4其他

三暫收款小計

1代收外單位搭水費(fèi)、搭電費(fèi)等

2各類手續(xù)費(fèi)收入、返傭及各類單位財產(chǎn)或其他類別保險費(fèi)用返點(diǎn)收入

3內(nèi)部職工罰款、請假扣款等形成的收入

4其他

四沖減征費(fèi)業(yè)務(wù)成本或管理費(fèi)用小計1代收外單位借水費(fèi)、搭電費(fèi)等

2各類手續(xù)費(fèi)收入、返傭及各類單位財產(chǎn)或其他類別保險費(fèi)用返點(diǎn)收入

3內(nèi)部職工罰款、請假扣款等

4本單位職工外借返還的工資福利等

5其他

五其他小計合計專職紀(jì)檢員：財務(wù)負(fù)責(zé)人：單位負(fù)責(zé)人：填報日期：六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制高速集團(tuán)非主營業(yè)務(wù)收入及暫收款統(tǒng)計六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制本單位收支自查反饋表1、是否有營業(yè)收入、合作經(jīng)營收入等營業(yè)收入是□

否□，是否全部納入財務(wù)核算是□

否□。2、是否存在資產(chǎn)處置、出租、使用收入，變賣、處置單位廢舊物資、材料、廢料、舊貨物品收入是□否□，是否全部納入財務(wù)核算是□否□。3、是否有股權(quán)投資、債權(quán)投資取得的投資收益是□

否□，是否全部納入財務(wù)核算是□

否□。4、是否有政府獎勵基金、社會捐贈是□否□，是否全部納入財務(wù)核算是□否□。5、是否有企業(yè)高管人員上交兼職薪酬是□否□，是否全部納入財務(wù)核算是□否□。六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制本單位收支自查反饋表1、是否有營業(yè)六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制本單位收支自查反饋表6、是否存在以單位資產(chǎn)形成的收入，其中：①房屋租金收入是□否□，是否全部納入財務(wù)核算是□否□；②物業(yè)管理費(fèi)收入是□否□，是否全部納入財務(wù)核算是□否□；③廣告牌占用收入是□否□，是否全部納入財務(wù)核算是□否□；④場地租金收入是□否□，是否全部納入財務(wù)核算是□否□；⑤設(shè)備租金收入是□否□，是否全部納入財務(wù)核算是□否□；⑥資產(chǎn)處置收入是□否□，是否全部納入財務(wù)核算是□否□。7、是否有代收外單位搭水費(fèi)、搭電費(fèi)等收入是□否□，是否全部納入財務(wù)核算是□否□。六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制本單位收支自查反饋表6、是否存在以六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制本單位收支自查反饋表8、是否有招標(biāo)工作中的投標(biāo)資格預(yù)審文件、標(biāo)書制作費(fèi)是□

否□，是否全部納入財務(wù)核算是□

否□。9、是否有以單位名義提供技術(shù)、咨詢、勞務(wù)合作收取的傭金是□

否□，是否全部納入財務(wù)核算是□

否□。10、是否有各類手續(xù)費(fèi)收入、返傭及各類單位財產(chǎn)或其他類別保險費(fèi)用返點(diǎn)收入是□

否□，是否全部納入財務(wù)核算是□

否□。11、是否有對外罰款及攤派、違規(guī)收費(fèi)、沒收押金等形成的收入是□

否□，是否全部納入財務(wù)核算是□

否□。12、是否有內(nèi)部職工罰款、請假扣款等形成的收入是□

否□，是否全部納入財務(wù)核算是□

否□。六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制本單位收支自查反饋表8、是否有招標(biāo)六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制本單位收支自查反饋表13、是否有經(jīng)營活動中產(chǎn)生的合作經(jīng)營收入是□

否□，是否全部納入財務(wù)核算是□

否□。14、是否有虛列產(chǎn)品成本、工程成本、采購成本、勞務(wù)成本等營業(yè)成本的情況是□

否□。15、是否有虛列研究與開發(fā)費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、會議費(fèi)、銷售手續(xù)費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、咨詢費(fèi)等期間費(fèi)用的情況是□

否□。17、是否有虛列職工工資、福利費(fèi)用、社會保險費(fèi)用、工會經(jīng)費(fèi)、管理人員職務(wù)消費(fèi)等人工成本的情況是□

否□。18、是否有以虛假會計核算方式轉(zhuǎn)移原材料、產(chǎn)成品等資產(chǎn)的情況是□

否□。19、是否有以虛假股權(quán)投資、虛假應(yīng)款項壞賬核銷等方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的情況是□

否□。六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制本單位收支自查反饋表13、是否有經(jīng)六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制監(jiān)控部門綜合、養(yǎng)護(hù)工程、經(jīng)營紀(jì)檢監(jiān)察財務(wù)審計六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制監(jiān)控部門綜合、養(yǎng)護(hù)紀(jì)檢監(jiān)察六大機(jī)制集團(tuán)總部董事會總經(jīng)理高管職能部門(根據(jù)職能可下設(shè)處、組）業(yè)務(wù)管理部工程管理部人力資源部財務(wù)審計部紀(jì)檢監(jiān)察室業(yè)務(wù)部工程部人力部財務(wù)部紀(jì)檢員控股子公司管理中心（一）源頭監(jiān)控機(jī)制六大機(jī)制集董總高職能部門(根據(jù)職能可下設(shè)處、組）業(yè)工人財紀(jì)業(yè)六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制技術(shù)手段：利用網(wǎng)絡(luò)資金管理系統(tǒng)防控小金庫集團(tuán)主賬戶管理中心專項子賬戶直屬單位專項子賬戶項目辦專項子賬戶通過集團(tuán)主賬戶監(jiān)控各個子賬戶資金流向。子賬戶資金歸集在集團(tuán)主賬戶。國檢經(jīng)費(fèi)專項維修隧道電費(fèi)基建項目其他專項六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制技術(shù)手段：利用網(wǎng)絡(luò)資金管理系統(tǒng)防控六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制網(wǎng)絡(luò)資金集中管理系統(tǒng)基本原則提現(xiàn)轉(zhuǎn)賬六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制網(wǎng)絡(luò)資金集中管理系統(tǒng)基本原則提現(xiàn)支付依據(jù)六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制網(wǎng)絡(luò)資金集中管理系統(tǒng)支付分類提供供應(yīng)商目錄分類提供原始支出單據(jù)提供原始審批文件提供相關(guān)單據(jù)零星開支異常支出非合同支出轉(zhuǎn)入日常賬戶合同付款類臨時支出類支付依據(jù)六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制網(wǎng)絡(luò)資金集中管理系統(tǒng)支付分六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制集團(tuán)管理中心專項賬戶往來日報7.21（18：00）

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14,844,243.28B管理中心2,128.00

電費(fèi)

會昌縣供電有限責(zé)任公司

9,761.00

電費(fèi)

會昌縣供電有限責(zé)任公司4,768.00

慰問品

凌蓉1,800.00

輪胎款

贛州市章貢區(qū)永紅發(fā)展貿(mào)易中心7,570.00

標(biāo)志牌款

南昌金科交通科技有限公司21,470.00

院內(nèi)綠化款

袁發(fā)強(qiáng)11,000.00

車輛租賃費(fèi)

贛榆縣遠(yuǎn)拓機(jī)械租賃服務(wù)部剩余額度58,497.00

10,376,482.10C管理中心3,518,246.00付工程款無錫盛通公路養(yǎng)護(hù)工程有限公司

2,000,000.00歸還借支江西省公路管理局京福高速公路溫沙管理處合同付款非合同支出異常支出零星支出六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制集團(tuán)管理中心專項賬戶往來日報7.六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制發(fā)錢私吞辦事小金庫的去向六大機(jī)制（一）源頭監(jiān)控機(jī)制發(fā)錢私吞辦事小金庫的去各單位負(fù)責(zé)人針對本單位的收支情況提交承諾書。公司還將針對各單位負(fù)責(zé)人以及綜合、經(jīng)營、養(yǎng)護(hù)、紀(jì)檢、財務(wù)等負(fù)責(zé)人，在年終績效工資中扣除“專項防治工作保證金”。六大機(jī)制（二）保證金機(jī)制提高違規(guī)成本各單位負(fù)責(zé)人針對本單位的收支情況提交承諾書。公司還將針對各單六大機(jī)制（二）保證金機(jī)制“小金庫”防治責(zé)任狀單位責(zé)任目標(biāo)集團(tuán)所屬各單位為“小金庫”防治責(zé)任單位，行政主要負(fù)責(zé)人為本單位“小金庫”防治責(zé)任人，全面負(fù)責(zé)本單位的“小金庫”防治工作。認(rèn)真貫徹執(zhí)行《江西省高速公路投資集團(tuán)有限責(zé)任公司開展“小金庫”防治工作實施方案》，建立健全“小金庫”防治組織機(jī)構(gòu)和制度，主動配合集團(tuán)防治“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的監(jiān)督、檢查、指導(dǎo)等各項工作。嚴(yán)格按實施方案的要求認(rèn)真開展自查自糾，全面清理本單位“小金庫”，如實上報《單位“小金庫”自查自糾情況報告表》和《“小金庫”自查自糾情況統(tǒng)計表》和《非主營業(yè)務(wù)收入及暫收款統(tǒng)計表》詳細(xì)報告單位“小金庫”防治情況。六大機(jī)制（二）保證金機(jī)制“小金庫”防治責(zé)任狀單位責(zé)任目標(biāo)六大機(jī)制（二）保證金機(jī)制“小金庫”防治責(zé)任狀考核及獎懲本責(zé)任狀的責(zé)任目標(biāo)列入各單位的年度考核內(nèi)容。集團(tuán)防治“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對“小金庫”防治工作中表現(xiàn)優(yōu)異的單位、個人給予各種形式表彰獎勵。各單位要嚴(yán)格遵守有關(guān)法律、法規(guī)和