浙江省海洋產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的財(cái)政金融支持研究

浙江省海洋產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的財(cái)政金融支持研究本文以浙江省海洋經(jīng)濟(jì)為研究對(duì)象，借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家發(fā)展海洋經(jīng)濟(jì)的先進(jìn)經(jīng)歷體驗(yàn)，提出浙江海洋產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的財(cái)務(wù)金融支持對(duì)策建議。21海上之路戰(zhàn)略是施行新一輪對(duì)外開放的重大舉措，對(duì)于推動(dòng)海洋產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，構(gòu)筑陸海統(tǒng)籌、東西互濟(jì)的全方位開放新格局具有主要的戰(zhàn)略意義。浙江是海洋經(jīng)濟(jì)大省，海洋產(chǎn)業(yè)構(gòu)造優(yōu)化調(diào)整對(duì)海上建設(shè)具有引領(lǐng)作用。海洋產(chǎn)業(yè)構(gòu)造升級(jí)需要財(cái)務(wù)金融手段的引導(dǎo)，合理的財(cái)務(wù)金融政策能夠通過制訂和施行各種有效工具浸透到海洋產(chǎn)業(yè)發(fā)展全經(jīng)過，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)海洋產(chǎn)業(yè)構(gòu)造升級(jí)轉(zhuǎn)型。本文在分析浙江海洋經(jīng)濟(jì)發(fā)展示狀的基礎(chǔ)上，對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家海洋經(jīng)濟(jì)發(fā)展的財(cái)務(wù)金融政策進(jìn)行梳理，提出怎樣利用財(cái)務(wù)金融政策加快海洋產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)。一、浙江省海洋經(jīng)濟(jì)發(fā)展示狀海洋產(chǎn)業(yè)重要包含海洋漁業(yè)、海洋交通運(yùn)輸業(yè)、海洋船舶工業(yè)、海洋鹽業(yè)、海洋油氣業(yè)、濱海游覽業(yè)等。浙江海洋產(chǎn)業(yè)重要呈現(xiàn)下面四個(gè)特征：(一)海洋產(chǎn)業(yè)總產(chǎn)值呈上升趨勢(shì)，三產(chǎn)構(gòu)造日趨合理。經(jīng)過長(zhǎng)期努力，浙江省在開發(fā)利用海洋、發(fā)展海洋經(jīng)濟(jì)方面獲得了宏大成就，海洋經(jīng)濟(jì)逐步成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的新增加點(diǎn)，十分是21世紀(jì)以來，海洋經(jīng)濟(jì)增速顯著。2001年，浙江海洋產(chǎn)業(yè)總值為603億元，而到2014年，浙江海洋產(chǎn)業(yè)總產(chǎn)值已到達(dá)5，913億元，海洋產(chǎn)業(yè)總產(chǎn)值年均增加率在10%以上，海洋產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值占浙江省的14%。2001年浙江海洋產(chǎn)業(yè)第一產(chǎn)業(yè)比重為51%，第一產(chǎn)業(yè)比重占絕對(duì)優(yōu)勢(shì)。但是，隨著浙江海洋經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，第一產(chǎn)業(yè)比重呈下降趨勢(shì)，2014年第一產(chǎn)業(yè)比重僅為5.38%。第二產(chǎn)業(yè)與第三產(chǎn)業(yè)均呈現(xiàn)上升趨勢(shì)，但是第二產(chǎn)業(yè)呈現(xiàn)了先快速上升后有所下降的趨勢(shì)，2010年第二產(chǎn)業(yè)比重已到達(dá)48%，到2014年比重為45%。第三產(chǎn)業(yè)呈逐年上升趨勢(shì)，2001年第三產(chǎn)業(yè)所占比重為12%，而到2014年第三產(chǎn)業(yè)比重增長(zhǎng)到49%，成為當(dāng)前三產(chǎn)中所占比重最大的產(chǎn)業(yè)?？梢姡憬Ｑ螽a(chǎn)業(yè)構(gòu)造日趨合理。(二)海洋產(chǎn)業(yè)門類較為齊全，三大主體產(chǎn)業(yè)發(fā)生變化。浙江省海岸線全長(zhǎng)2，660.71公里，海洋資源類型豐富，為各類海洋產(chǎn)業(yè)的構(gòu)成和發(fā)展提供了有利的資源條件。當(dāng)前，浙江省海洋產(chǎn)業(yè)已構(gòu)成以濱海游覽業(yè)、海洋交通運(yùn)輸業(yè)、海洋船舶業(yè)、海洋電力業(yè)、海洋工程、海洋漁業(yè)、海洋生物醫(yī)藥業(yè)等海洋重要產(chǎn)業(yè)為基礎(chǔ)的門類較齊全的產(chǎn)業(yè)體系。而在各種海洋產(chǎn)業(yè)中，海洋漁業(yè)(包含海洋捕撈、海水養(yǎng)殖和水產(chǎn)品加工)逐步減少其在浙江海洋產(chǎn)業(yè)中的比重，從2001年的56.6%降至2014年的8.5%，逐步失去四大支柱產(chǎn)業(yè)的地位。海洋產(chǎn)品制作、海洋設(shè)備制作、海水利用業(yè)、海洋交通及濱海游覽呈現(xiàn)快速發(fā)展，2014年海洋產(chǎn)品制作總產(chǎn)值約為3，062億元，與海洋設(shè)備制作、海水利用業(yè)分列前三，其總產(chǎn)值分別約為2，464億元和2，068億元，而前三大海洋產(chǎn)業(yè)總產(chǎn)值約占全部浙江海洋產(chǎn)業(yè)總產(chǎn)值的46.72%。因而，傳統(tǒng)三大主體海洋產(chǎn)業(yè)即海洋捕撈、海洋交通運(yùn)輸和海洋游覽業(yè)逐步被新的三大主體產(chǎn)業(yè)即海洋產(chǎn)品制作、海洋設(shè)備制作、海水利用業(yè)所取代。(三)傳統(tǒng)海洋產(chǎn)業(yè)內(nèi)部發(fā)展速度呈現(xiàn)差別化。傳統(tǒng)海洋產(chǎn)業(yè)包含海洋漁業(yè)、海洋鹽業(yè)、海洋運(yùn)輸業(yè)、海洋船舶業(yè)。浙江漁業(yè)產(chǎn)量方面，2001～2014年浙江海水產(chǎn)品產(chǎn)量均堅(jiān)持在500萬(wàn)噸左右，海洋漁業(yè)發(fā)展總量上趨于穩(wěn)定;海洋漁業(yè)在海洋產(chǎn)業(yè)中的地位進(jìn)一步弱化，從2001年的第一位降至2014年的第七位。海洋鹽業(yè)在浙江海洋產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)中的比重非常低，總量上變化不大。而海洋運(yùn)輸和海洋船舶業(yè)在近十年發(fā)展迅速，2001～2014年浙江省海洋運(yùn)輸業(yè)、海洋船舶業(yè)產(chǎn)值年均增加率20%以上，2014年海洋船舶業(yè)產(chǎn)值是2001年的57倍，分列浙江海洋產(chǎn)業(yè)的前二位。傳統(tǒng)海洋產(chǎn)業(yè)中的海洋交通運(yùn)輸業(yè)、海洋船舶業(yè)發(fā)展迅速，傳統(tǒng)海洋產(chǎn)業(yè)內(nèi)部發(fā)展呈現(xiàn)差別化。(四)新興海洋產(chǎn)業(yè)起步較晚、發(fā)展迅猛。浙江海洋電力、海水利用、海洋生物、海洋工程和海洋礦業(yè)這些新興產(chǎn)業(yè)是從2001年開始發(fā)展起來的，起步較晚，但是像海洋電力業(yè)、海水利用業(yè)、海洋生物醫(yī)藥這些產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅速，短短13年時(shí)間，產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值平均增加速度均到達(dá)30%以上。如浙江海水利用業(yè)從最初2001年8.30億元的產(chǎn)值，發(fā)展至2014年浙江海水利用業(yè)產(chǎn)值約為2，468億元，處于全國(guó)領(lǐng)先地位，居全國(guó)海洋地區(qū)首位，發(fā)展速度尤為迅猛。浙江海洋生物醫(yī)藥業(yè)生產(chǎn)逐步構(gòu)成規(guī)模，呈現(xiàn)快速的發(fā)展態(tài)勢(shì)。從起步之初的產(chǎn)值僅為1.4億元，到2014年全年產(chǎn)值到達(dá)約150億元，僅次于山東省。二、發(fā)達(dá)國(guó)家海洋經(jīng)濟(jì)發(fā)展的財(cái)務(wù)金融支持經(jīng)歷體驗(yàn)借鑒海洋經(jīng)濟(jì)具有資金需求量大，且具有天然風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)高等特征，單純依靠金融市場(chǎng)難以為海洋經(jīng)濟(jì)提供足夠的資金支持，多數(shù)發(fā)達(dá)國(guó)家都運(yùn)用了強(qiáng)大的財(cái)務(wù)金融政策工具。(一)美國(guó)發(fā)展海洋經(jīng)濟(jì)的財(cái)務(wù)金融支持。美國(guó)一直非常看重財(cái)務(wù)金融政策對(duì)本國(guó)海洋經(jīng)濟(jì)的刺激作用，頒布了一系列行之有效的政策，如對(duì)海洋漁業(yè)提供財(cái)務(wù)補(bǔ)助，對(duì)漁船提供財(cái)務(wù)貸款，一方面刺激美國(guó)捕撈船隊(duì)的擴(kuò)張并加速其現(xiàn)代化進(jìn)程;另一方面也加強(qiáng)其在遠(yuǎn)海、公海以及他國(guó)專屬經(jīng)濟(jì)區(qū)對(duì)漁業(yè)資源的控制，對(duì)美國(guó)海洋漁業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了積極作用。美國(guó)在2000年8月通過了〔2000年海洋法〕，據(jù)統(tǒng)計(jì)，美國(guó)每年投入到海洋開發(fā)的預(yù)算為500億美圓以上，而對(duì)于有利于海洋環(huán)境保衛(wèi)和可連續(xù)發(fā)展的開發(fā)項(xiàng)目和技術(shù)，財(cái)務(wù)撥款會(huì)給予更大的傾斜。美國(guó)設(shè)立國(guó)家海洋信托基金，該基金的資金來源重要是聯(lián)邦收取的海洋使用費(fèi)，如沿海油氣資源開發(fā)活動(dòng)所上繳的費(fèi)用以及即將出如今聯(lián)邦水域從事海洋商業(yè)活動(dòng)所交的各項(xiàng)費(fèi)用，該基金將專用于海洋管理的改良工作。以建立基金的方式，返還性地用于海洋管理的改良工作上，這充足具體表現(xiàn)出了循環(huán)經(jīng)濟(jì)理念里建立綠色消費(fèi)制度的原則。美國(guó)還積極引導(dǎo)個(gè)人對(duì)于海洋進(jìn)行投資，成立了海洋投資基金，該基金由財(cái)務(wù)部、美聯(lián)儲(chǔ)、聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司和私人投資者共同投資，為海洋事業(yè)的投資和將來的發(fā)展提供了多方面連續(xù)的資金支持，推動(dòng)了美國(guó)海洋產(chǎn)業(yè)技術(shù)的極大提升。到2011年6月底，美聯(lián)儲(chǔ)將購(gòu)買總額高達(dá)6，000億美圓的財(cái)務(wù)和機(jī)構(gòu)債券，其中10%的資金用于海洋產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，在海洋設(shè)備制作、海洋軍事發(fā)展等方面注入大量資金，保障海洋制作業(yè)的施行。)日本發(fā)展海洋經(jīng)濟(jì)的財(cái)務(wù)金融支持。日本一方面通過優(yōu)化信貸構(gòu)造增長(zhǎng)海洋經(jīng)濟(jì)信貸支持，加大對(duì)海洋經(jīng)濟(jì)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)的信貸投入;另一方面積極引導(dǎo)組織銀團(tuán)貸款，實(shí)現(xiàn)互惠互利，加強(qiáng)銀行間的合作，減少融資風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，通過運(yùn)用浮動(dòng)利率杠桿，對(duì)相關(guān)企業(yè)給予一定的利率優(yōu)惠，促進(jìn)海洋經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。20世紀(jì)50年代，日本在國(guó)內(nèi)造船業(yè)資金嚴(yán)重缺乏的情況下，施行了“造船計(jì)劃〞，通過政策性銀行向提出貸款申請(qǐng)的造船企業(yè)發(fā)放優(yōu)惠貸款，成功推動(dòng)日本躋身全球造船大國(guó)。2000年開始，日本為推進(jìn)海洋經(jīng)濟(jì)可連續(xù)發(fā)展，研發(fā)經(jīng)費(fèi)連續(xù)增長(zhǎng)，2008年到達(dá)5，620億日元。日本還通過不斷完善稅費(fèi)制度，助推海洋經(jīng)濟(jì)發(fā)展。其中，與海洋經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的“3R〞事業(yè)、海洋廢棄物處理設(shè)備建設(shè)等相關(guān)的項(xiàng)目，能夠在稅收上得到14%～20%的稅收優(yōu)惠。除此之外，日本為了促進(jìn)海洋循環(huán)經(jīng)濟(jì)方面的科技創(chuàng)新，對(duì)于新增海洋科技研發(fā)經(jīng)費(fèi)進(jìn)行了一定的免稅。2013年4月，日本內(nèi)閣會(huì)議通過了新的〔海洋基本計(jì)劃(2013-2017年)〕，提出進(jìn)行海洋資源、能源開發(fā)和新海洋產(chǎn)業(yè)與市場(chǎng)的一體化培育，并將發(fā)展海洋新興產(chǎn)業(yè)作為新的經(jīng)濟(jì)增加點(diǎn)，通過官民并舉推動(dòng)海洋資源、能源開發(fā)，培育新的海洋經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域。根據(jù)海洋循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中重點(diǎn)項(xiàng)目繁多、融資額度大、風(fēng)險(xiǎn)大和融資方式多樣化的特點(diǎn)，日本積極地調(diào)整信貸構(gòu)造，加大對(duì)海洋循環(huán)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)的信貸投入。(三)新加坡發(fā)展海洋經(jīng)濟(jì)的財(cái)務(wù)金融支持。新加坡的政策性金融形式更為顯著，通過三大海事招標(biāo)機(jī)構(gòu)對(duì)全球海洋產(chǎn)業(yè)的研發(fā)提供大量資金。每個(gè)項(xiàng)目贊助金額從500萬(wàn)～5，000萬(wàn)新元不等，專項(xiàng)支持可達(dá)上億新元，為新加坡海洋經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供了強(qiáng)有力支持。新加坡設(shè)立海洋集聚基金，用于海事產(chǎn)業(yè)的人力資源培訓(xùn)及相關(guān)的培訓(xùn)基礎(chǔ)設(shè)備建設(shè)。新加坡還建立了8，000萬(wàn)美圓的海事基金、1億美圓的海事技術(shù)革新基金和2，000萬(wàn)美圓的海事IT發(fā)展基金，為海洋研發(fā)和中小企業(yè)發(fā)展提供資金支持。綜上可見，發(fā)達(dá)國(guó)家在推進(jìn)政策性金融的同時(shí)，充足尊敬金融市場(chǎng)對(duì)海洋經(jīng)濟(jì)的資源配置作用，海洋商業(yè)金融發(fā)展相當(dāng)充足，銀行商業(yè)貸款、海洋投資基金、融資租賃和證券市場(chǎng)融資當(dāng)前構(gòu)成海洋經(jīng)濟(jì)強(qiáng)國(guó)的主導(dǎo)型金融力量?！耙龑?dǎo)〞和“市場(chǎng)需求〞共同構(gòu)成了發(fā)達(dá)國(guó)家海洋金融支撐體系。三、浙江省海洋經(jīng)濟(jì)升級(jí)轉(zhuǎn)型的財(cái)務(wù)金融支持建議海洋經(jīng)濟(jì)發(fā)展為浙江經(jīng)濟(jì)的快速騰飛奠定了基礎(chǔ)，海洋經(jīng)濟(jì)已成為浙江經(jīng)濟(jì)發(fā)展新的增加點(diǎn)。結(jié)合發(fā)達(dá)國(guó)家海洋經(jīng)濟(jì)發(fā)展的財(cái)務(wù)金融支持的成功經(jīng)歷體驗(yàn)，筆者以為浙江海洋經(jīng)濟(jì)升級(jí)轉(zhuǎn)型應(yīng)以新興海洋產(chǎn)業(yè)發(fā)展為重點(diǎn)，以推動(dòng)海洋經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)業(yè)集聚為抓手，構(gòu)成市場(chǎng)與的聯(lián)動(dòng)機(jī)制。據(jù)此提出下面建議：(一)優(yōu)化海洋經(jīng)濟(jì)的信貸投放和金融資源集聚，推動(dòng)完善海洋產(chǎn)業(yè)鏈。各金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)浙江省海洋經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略導(dǎo)向，加強(qiáng)資源集聚和金融創(chuàng)新。逐步改變當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)重點(diǎn)支持國(guó)有企業(yè)、對(duì)中小企業(yè)金融支持不足的場(chǎng)面，不斷優(yōu)化信貸支持構(gòu)造，加大對(duì)現(xiàn)代海洋產(chǎn)業(yè)體系的金融支持，扶持海洋新興產(chǎn)業(yè)、海洋效勞業(yè)、臨港先進(jìn)制作業(yè)、現(xiàn)代海洋漁業(yè)等加快發(fā)展。重點(diǎn)扶持海洋經(jīng)濟(jì)發(fā)展“三大領(lǐng)域〞(海水利用、海洋能源和海洋生物工程)，突出向舟山海洋綜合開發(fā)試驗(yàn)區(qū)(舟山群島新區(qū))金融資源集聚，支持試驗(yàn)區(qū)建設(shè);強(qiáng)化對(duì)“三位一體〞港航物流效勞體系的金融效勞，支持大宗商品交易平臺(tái)構(gòu)建;積極開展船舶融資業(yè)務(wù)，在做好大型化散貨船、集裝箱船、化學(xué)品船三大主流船舶融資的基礎(chǔ)上，支持鉆井平臺(tái)、鉆井船、深水作業(yè)工程船、遠(yuǎn)洋捕撈船等海洋工程設(shè)備和特種工程船舶，積極扶持船舶零部件行業(yè)發(fā)展，推動(dòng)完善浙江船舶行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈。(二)設(shè)立海洋信托發(fā)展基金，助推海洋經(jīng)濟(jì)可連續(xù)發(fā)展。實(shí)現(xiàn)關(guān)鍵技術(shù)的突破是海洋經(jīng)濟(jì)發(fā)展的技術(shù)要求，也是海洋產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的核心。充分的資金支持是實(shí)現(xiàn)海洋產(chǎn)業(yè)可連續(xù)發(fā)展的物質(zhì)保障，是前提也是基礎(chǔ)。浙江民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)，民營(yíng)資本富余，民營(yíng)機(jī)制靈敏，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，浙江的民間資本達(dá)數(shù)億萬(wàn)元。因而，設(shè)立浙江海洋信托基金既有資金基礎(chǔ)，又是以銀行為手段的間接金融的有益補(bǔ)充。設(shè)立浙江海洋信托基金能夠借鑒美國(guó)海洋信托基金的設(shè)計(jì)思路，設(shè)立全省范圍內(nèi)性海洋信托基金，承當(dāng)海洋管理、科研贊助和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)缺灸軝C(jī)能，為海洋經(jīng)濟(jì)提供公共產(chǎn)品。詳細(xì)而言，由省財(cái)務(wù)廳與海事局聯(lián)合設(shè)立基金管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)浙江海洋信托基金的運(yùn)營(yíng)管理。省財(cái)務(wù)投入10～30億元作為啟動(dòng)資金，基金正式運(yùn)營(yíng)后，后續(xù)資金來源包含針對(duì)海洋資源開發(fā)利用征稅或?qū)Ｑ筮^度開發(fā)或違規(guī)行為的行政性收費(fèi)，如對(duì)海洋油氣開發(fā)溢油事故的罰款。浙江海洋信托基金重要用于沿海城市海洋管理、海洋科研、海水污染治理、海洋災(zāi)難救助、海洋風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償以及非經(jīng)營(yíng)性的國(guó)際合作等。(三)發(fā)展多種投融資方式，提升投融資效率。由于海洋產(chǎn)業(yè)的行業(yè)分類、發(fā)展階段、與宏觀政策發(fā)展導(dǎo)向的相符水平等不同，對(duì)資金的數(shù)量和實(shí)效性要求存在差別，應(yīng)采用分條理、分類其余投融資支持戰(zhàn)略。就產(chǎn)業(yè)條理而言，海洋產(chǎn)業(yè)中的第一產(chǎn)業(yè)和基礎(chǔ)性、戰(zhàn)略性設(shè)備需要積極投入，鼎力扶持;第二產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)中的成熟產(chǎn)業(yè)，只需在適度引導(dǎo)下進(jìn)行市場(chǎng)化融資，高風(fēng)險(xiǎn)、成漫空間大的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，在發(fā)展初期需要的“非盈利性〞投入，但在適當(dāng)機(jī)會(huì)可鼓勵(lì)盈利性的商業(yè)運(yùn)作形式參與。就產(chǎn)業(yè)類別而言，應(yīng)優(yōu)先發(fā)展新興、環(huán)保、特色產(chǎn)業(yè)，繼續(xù)支持傳統(tǒng)、高附加值、民生產(chǎn)業(yè)，嚴(yán)格淘汰落后、雙高、純勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)。(四)構(gòu)建區(qū)域金融合作體系，培育發(fā)展多條理資本市場(chǎng)。省應(yīng)該制訂整體規(guī)劃，逐步打破地區(qū)割據(jù)藩籬。各市縣地方應(yīng)加強(qiáng)溝通合作，建立地方間合作協(xié)議，逐步完善市場(chǎng)化機(jī)制和利益補(bǔ)償機(jī)制。加快區(qū)域金融資源流動(dòng)，逐步推動(dòng)區(qū)域金融中心的構(gòu)成。鼓勵(lì)浙江“一帶路〞支點(diǎn)城市發(fā)展各類金融效勞機(jī)構(gòu)，構(gòu)成政策性金融、商業(yè)性金融、合作性金融和新型金融效勞組織互為補(bǔ)充的多元化金融效勞體系，為海洋經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供多條理的金融效勞。加強(qiáng)金融資源傾斜配置，爭(zhēng)取在全省開展海洋經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新試點(diǎn)，在信貸規(guī)模、機(jī)構(gòu)設(shè)置、審批權(quán)限、產(chǎn)品創(chuàng)新等方面給予政策傾斜。強(qiáng)化貨幣政策工具引導(dǎo)，靈敏運(yùn)用再貸款、再貼現(xiàn)、有區(qū)其余存款預(yù)