財務(wù)報銷管理系統(tǒng)的設(shè)計與實現(xiàn)

碩士學(xué)位論文

（工程碩士）財務(wù)報銷管理系統(tǒng)的設(shè)計與實現(xiàn)DESIGNANDIMPLEMENTATIONOFFINANCIALREIMBURSEMENTMANAGEMENTSYSTEM周雪哈爾濱工業(yè)大學(xué)2011年6月國內(nèi)圖書分類號：TP311國際圖書分類號：621.3學(xué)校代碼：10213密級：公開工程碩士學(xué)位論文財務(wù)報銷管理系統(tǒng)的設(shè)計與實現(xiàn)碩士研究生：周雪導(dǎo)副師：馬培軍教授導(dǎo)師吳雅琴高級工程師申請學(xué)位：工程碩士科：軟件工程學(xué)所在單位：軟件學(xué)院答辯日期：2011年6月授予學(xué)位單位：哈爾濱工業(yè)大學(xué)ClassifiedIndex:TP311621.3DissertationfortheMaster'sDegreeinEngineeringDESIGNANDIMPLEMENTATIONOFFINANCIALREIMBURSEMENTMANAGEMENTSYSTEMCandidate:ZhouXueSupervise）】：Piof.MaPeijunAssociateSupeivisoi:SemorEngineerWuYaqmAcademicDegreeAppliedfor:MasterofEngineeimgSoftwareEngineenngSchoolofSoftwaieJune,2011Speciality：Affiliation：DateofDefence：Degree-Confemng-Iiistitution：HaibmInstituteofTeclmology哈爾濱工業(yè)大學(xué)工程碩士學(xué)位論文摘要財務(wù)報銷是每一個單位內(nèi)部基本的管理和活動要素。在當(dāng)今快速變化的商業(yè)環(huán)境中，業(yè)務(wù)軟件的發(fā)展推動企業(yè)對信息化的需求不斷提高，公司希望通過高速有效、交互性高的財務(wù)報銷管理軟件來優(yōu)化企業(yè)財務(wù)業(yè)務(wù)流程的管理,降

低財務(wù)部門的工作量，減少員工及領(lǐng)導(dǎo)在財務(wù)報銷上的精力損耗。低財務(wù)部門的工作量，減少員工及領(lǐng)導(dǎo)在財務(wù)報銷上的精力損耗。本文首先說明課題的來源和背景，針對企業(yè)的實際情況及財務(wù)報銷管理系統(tǒng)的特點，通過對目前各種流行技術(shù)的全面的比較，并對本領(lǐng)域相關(guān)的理論深入研究分析,對系統(tǒng)進(jìn)行全面的梳理和優(yōu)化后，最終確定了系統(tǒng)的建設(shè)方案：針對公司原有報銷流程業(yè)務(wù)，根據(jù)公司的實際辦公環(huán)境采用LonisNotes/Bommo平臺為開發(fā)工具，同時在其之上通過對報銷業(yè)務(wù)流程進(jìn)行建模、分析和優(yōu)化，此業(yè)務(wù)流程管理系統(tǒng)是以知識管理為工作的中心，以互聯(lián)網(wǎng)為前提的平臺，增強(qiáng)了報銷業(yè)務(wù)流程的靈活性和適應(yīng)性。本系統(tǒng)采用B/S結(jié)構(gòu)，數(shù)據(jù)庫采用Dommo的文檔型數(shù)據(jù)庫。在數(shù)據(jù)庫分布上考慮到報銷單據(jù)的數(shù)據(jù)量龐大，按照各類報銷業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)量分布以及單據(jù)內(nèi)容特點，將財務(wù)報銷管理系統(tǒng)的報銷庫分為：借款、差旅、交通費(fèi)、招待費(fèi)、日常費(fèi)用、其他費(fèi)用幾個數(shù)據(jù)庫，分類別存貯報銷單據(jù)，并利用同步索引機(jī)制將幾個數(shù)據(jù)庫中的單據(jù)狀態(tài)實時更新集中起來。在財務(wù)報銷管理系統(tǒng)內(nèi)部模塊間交互、與外部財務(wù)ERP系統(tǒng)等交互連接時，采用面向服務(wù)的體系結(jié)構(gòu)思想實現(xiàn)系統(tǒng)的松耦合，屏蔽平臺的相關(guān)性。面向服務(wù)的體系結(jié)構(gòu)能夠令使用者很容易地將業(yè)務(wù)流程與系統(tǒng)進(jìn)行綁定，通過XI制證技術(shù)實現(xiàn)服務(wù)封裝，避免了資源與時間的浪費(fèi)。由于應(yīng)用了業(yè)務(wù)流程關(guān)系很有效地降低了其自身的繁瑣程度，使得面向服務(wù)的組件得到了更高的使用率。本文以提高業(yè)務(wù)復(fù)雜度、增強(qiáng)系統(tǒng)交互性為目標(biāo)，充分利用Lotus的技術(shù)和平臺優(yōu)勢,結(jié)合業(yè)務(wù)流程管理思想的一般要求和財務(wù)報銷的實際情況，將系統(tǒng)封裝成粗粒度的服務(wù)接口，實現(xiàn)了一個財務(wù)報銷管理系統(tǒng)，為財務(wù)報銷及相關(guān)管理信息提供合理的管理平臺，保證了在合理的監(jiān)管控制之下企業(yè)內(nèi)工作有效地執(zhí)行。關(guān)鍵詞：財務(wù)報銷管理；業(yè)務(wù)流程管理；XI制證；同步索引1-哈爾濱工業(yè)大學(xué)工程碩士學(xué)位論文AbstractFinancialreimbuisementisthebasicmanagementandessentialofactivitiesineveiycoipoiation.Thebusinessenviioimientchangedrapidlyatpresent,andthedevelopmentofsoftwarebusmesspromotescompaniestoincieasethedemandsofmfoimationteclmology,thecompaniesareeagertobuildthebusinessenvuoiunentwithefficientandmteiactivefinancialleimbuisementandmanagementsoftware.Inordertooptumzethemanagementofbusinessprocesses,reducetheworkloadofthefinancialsector,reducmgstaffandleaderslupmtheenergylossonfinancialreunbuisement.Thisarticleaigtiesthatthesubjectsourceandbackgroundfortheactualsituationandthecliaiactensticsoffinancialclaimsmanagementsystem.Tluougliwithavaiietyofpopularteclmologiespresentacomprehensivecomparative,anddodeeprelated,comprehensiveanalysisofthesystemandoptumzedtofinalizethesystem'sbuildingprogram:accordmgtotheoriginalclamisofthecompanybusmessprocesses,andthecompany'sactualofficeenviioiuiient.IuseLotusNotes/Dommoplatformdevelopmenttool.Ontheotherhand,tluouglimodeling,analysismgandoptumzingthebusinessprocessesonthereimbursement,basedonthenet,eiilianceleportmgflexibilityandadaptabilityofbusinessprocesses.ThesystemusesB/Sstnictuie,andDomino'sdocumentdatabase.Considerthelughvolumesaccoidmgtovarioustypesofleimbuisementbusinessdatacontent,Idistributethedatabaseto:loan,travel,tiansportation,hospitality,dailyfees,othercostsofseveraldatabases,storedocumentsbysorts.InFinancialleimbuisementmanagementsystem,themteiactionbetweenthemtemalmodulesandconnectionwithexternalfinancialERPsystem,seivice-oiientedaichitecturecanachievelooselycoupledofsystemsandshieldedtherelevanceofplatform.Seivice-onentedarchitectuieenablesuserstocompletethetaskthatcoimectedbusinessprocesstothebasesystemeasily,inthatwayitcansavetimeandITlesouices;andtherelationslupbetweenbusmessprocessescanmakeseivice-onentedcomponentsle-use,thusminimizmgthecomplexityofthebusmessprocessitself.ThisarticleregardsmcreasingthedegreeofoperationalcomplexityandII-哈爾濱工業(yè)大學(xué)工程碩士學(xué)位論文eiiliancingthesystemasthegoalofinteiactivity.ItftillyuseofLotusteclmologyandplatformadvantages,combiningbusmessprocessmanagementthinkingandtheactualsituationofthesystem,packagingthesystemsmtoseiviceinterfaces,toacluevethefinancialreimbursementmanagementsystemsothatalltheworkoftheoigamzationareineffectivemanagementandmomtored;andallkindsofknowledgeaccumulation,management,utilization,toprovidethesupportfortheleaderstomadedecisions.Keywords:Financialreinibursementmanagement,BusinessProcessManagement,XI,SyncliionizationIndexin-哈爾濱工業(yè)大學(xué)工程碩士學(xué)位論文目錄TOC\o"1-5"\h\z發(fā) IABSTRACT II弟1章緒論 11.1課題來源 1L2課題研究的背景和意義 1121課題研究的背景 1122課題研究的意義 2與課題相關(guān)的國內(nèi)外研究綜述 3131財務(wù)報銷現(xiàn)狀研究 3財務(wù)報銷管理系統(tǒng)現(xiàn)狀研究 3業(yè)務(wù)流程管理現(xiàn)狀研究 4LotusDonuiio/Notes的發(fā)展過程 5本文的主要研究內(nèi)容 6第2章財務(wù)報銷管理系統(tǒng)的需求分析 8系統(tǒng)概述 8非功能性需求及系統(tǒng)設(shè)計原則 8功能性需求 9231報銷管理 9232流程管理 11額度管理 12配置管理 12憑證管理 13236角色及權(quán)限可設(shè)置 14237查詢統(tǒng)計 14用例分析 16概念模型分析 17審批流程分析 19本章小結(jié) 22第3章財務(wù)報銷管理系統(tǒng)的設(shè)計 23功能模塊設(shè)計 23-IV-哈爾濱工業(yè)大學(xué)工程碩士學(xué)位論文3.2訪問控制權(quán)限的設(shè)計 253.3財務(wù)報銷審批模塊的設(shè)計 27財務(wù)報銷憑證模塊的設(shè)計 36財務(wù)報銷額度模塊的設(shè)計 37財務(wù)報銷配置模塊的設(shè)計 39開發(fā)環(huán)境設(shè)計 41技術(shù)與業(yè)務(wù)架構(gòu)設(shè)計 42本章小結(jié) 46第4章財務(wù)報銷管理系統(tǒng)的實現(xiàn) 47財務(wù)報銷數(shù)據(jù)庫的實現(xiàn) 47財務(wù)報銷審批模塊的實現(xiàn) 47財務(wù)報銷憑證模塊的實現(xiàn) 56財務(wù)報銷額度模塊的實現(xiàn) 57財務(wù)報銷配置模塊的實現(xiàn) 61本章小結(jié) 63第5章財務(wù)報銷管理系統(tǒng)的測試 64測試目標(biāo) 64系統(tǒng)功能測試 64521測試方法及環(huán)境 64522功能測試 64系統(tǒng)性能測試 70531測試方法及環(huán)境 70532壓力測試 71測試結(jié)論 72本章小結(jié) 73結(jié)論 74參考文獻(xiàn) 75哈爾濱工業(yè)大學(xué)學(xué)位論文原創(chuàng)性聲明及使用授權(quán)說明 78致謝 79個人簡歷 80-V-哈爾濱工業(yè)大學(xué)工程碩士學(xué)位論文第1章緒論課題來源財務(wù)報銷是每一個單位內(nèi)部基本的管理和活動要素。業(yè)務(wù)軟件的發(fā)展推動著企業(yè)對信息化的需求不斷提高，基本的財務(wù)軟件已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足管理的需要.費(fèi)用支出控制是目前企業(yè)最為關(guān)心的一個財務(wù)環(huán)節(jié)，雖然仍有一部分企業(yè)還是使用著傳統(tǒng)的手工管理方法，費(fèi)用報銷一直手工操作，預(yù)算人為控制，使員工和領(lǐng)導(dǎo)耗費(fèi)大量的時間與精力，同時財務(wù)部門工作量也十分巨大。越來越多的企業(yè)都在追求更安全、更高效的管理方法。在競爭激烈、千變?nèi)f化的市場環(huán)境中，針對財務(wù)工作中存在的報銷流程手工操作、數(shù)據(jù)不能遠(yuǎn)程處理、財務(wù)中心和事業(yè)部核算缺乏統(tǒng)一性、反映公司命脈的財務(wù)信息數(shù)據(jù)不能及時準(zhǔn)確地獲取等諸多問題，采用辦公自動化(OfficeAutomation,簡稱OA)并整合業(yè)務(wù)流程管理(BusinessProcessManagement,簡稱BPM)概念對財務(wù)報銷管理系統(tǒng)的變革是會計電算化在企業(yè)全面推動的有利補(bǔ)充[1],擴(kuò)大了企業(yè)信息化的范圍，提高了內(nèi)部管理層次，能夠極大的改善現(xiàn)有財務(wù)對費(fèi)用控制的模式。本課題的名稱是《財務(wù)報銷管理系統(tǒng)的設(shè)計與實現(xiàn)》，目的是利用BPM的方式對神州數(shù)碼財務(wù)報銷業(yè)務(wù)流程進(jìn)行整合，為了增加系統(tǒng)的可擴(kuò)展性，通過實現(xiàn)WebService來實現(xiàn)整合系統(tǒng)的管理。在設(shè)計過程中，充分利用了面向服務(wù)的體系架構(gòu)的服務(wù)分析、建模等思想［2］,面向服務(wù)的體系架構(gòu)的英文為Seivice-OnentedArchitecture,以下簡稱SOA。L2課題研究的背景和意義121課題研究的背景神州數(shù)碼（中國）有限公司的使命是數(shù)字化中國，以釋放信息技術(shù)的力量.推動中國社會信息文明的進(jìn)程。神州數(shù)碼擁有著多年的協(xié)同辦公經(jīng)驗積累,結(jié)合企業(yè)自身的信息化發(fā)展戰(zhàn)略，開發(fā)出大量實用而有效的辦公自動化應(yīng)用,解決了流程電子化問題。辦公自動化是將現(xiàn)代化辦公和計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)功能結(jié)合起來的一種新型的辦公方式，信息的傳遞由協(xié)作工具無序、自主發(fā)散地進(jìn)行。這種協(xié)作方式?jīng)]有規(guī)范的管控觀念，缺少清晰明確的OA定義和規(guī)范的技術(shù)手段。所以要進(jìn)一步完-1-哈爾濱工業(yè)大學(xué)工學(xué)碩士學(xué)位論文善協(xié)同管理的理念，否則就無法很好的實現(xiàn)組織上各種跨度的以個人為中心的協(xié)作平臺。自定義表單和工作流引擎同時構(gòu)成了傳統(tǒng)協(xié)同辦公系統(tǒng)的根本要素,使得工作流在這兩個功能之上就能正常的進(jìn)行流程流轉(zhuǎn)［3］o工作流能夠使工作事務(wù)在多人之間有效流轉(zhuǎn)，而帶來協(xié)同應(yīng)用效果，也成為協(xié)同軟件驅(qū)動各項應(yīng)用步驟與程序的引擎。只有把公司所有的業(yè)務(wù)集成到同一個工作流平臺，才能實現(xiàn)無論什么樣的平臺、開發(fā)商是誰，都能將全部應(yīng)用的整合。將業(yè)務(wù)整合的前提是工作流組織的連接方式是松耦合的，這樣才能確保應(yīng)用組件全面統(tǒng)一在公司的工作流中并能對公司業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全面的監(jiān)管控制。由此引入業(yè)務(wù)流程管理概念，使其能將應(yīng)用系統(tǒng)、交互界面、硬件設(shè)備、用戶全面優(yōu)化整合，獲得全方位的管理模式。將業(yè)務(wù)流程管理整合在在原有OA平臺之上將是十分有戰(zhàn)略性的策略，它可以帶來加強(qiáng)系統(tǒng)擴(kuò)展性和適應(yīng)能力、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程的益處。122課題研究的意義為了公司業(yè)務(wù)需要,企業(yè)中一般會同時應(yīng)用若干的應(yīng)用系統(tǒng)，所采用的技術(shù)平臺也不僅僅一種，當(dāng)這些復(fù)雜的應(yīng)用平臺和系統(tǒng)同時存在時，如何將他們集成為一個整體則是一項難題，需要花費(fèi)漫長的周期和高昂的成本才能建立出新的集成系統(tǒng)。傳統(tǒng)OA有它的局限性和不足’尤其當(dāng)要將OA系統(tǒng)與公司的其他應(yīng)用系統(tǒng)集成到一起的時候，系統(tǒng)的復(fù)雜程度和技術(shù)平臺都會成為很大的阻礙。現(xiàn)今SOA作為新興的一種體系結(jié)構(gòu)，能夠?qū)⒍喾N信息技術(shù)都結(jié)合到其中,為構(gòu)造分布式系統(tǒng)提供方法，標(biāo)志著應(yīng)用系統(tǒng)技術(shù)未來的發(fā)展方向［4］。它可以為企業(yè)帶來的是松耦合、模塊化的服務(wù),將業(yè)務(wù)應(yīng)用功能以服務(wù)的形式提供給最終用戶或其他服務(wù)［5］O針對傳統(tǒng)0A的不足，結(jié)合現(xiàn)今非常流行的BPM與SOA技術(shù)，在公司實際業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)之上進(jìn)行提煉加工一套建立于神州數(shù)碼企業(yè)協(xié)作管理平臺之上的財務(wù)報銷管理系統(tǒng)，就可利用企業(yè)原有的應(yīng)用將多種技術(shù)融合到一起，多渠道提供服務(wù)，以達(dá)到保護(hù)現(xiàn)有的IT基礎(chǔ)建設(shè)投資的效果，以模塊化的形式添加或更新服務(wù)，增加業(yè)務(wù)變更的靈活性，其目的是讓公司的財務(wù)報銷流程更好地發(fā)揮作用，讓業(yè)務(wù)流程更加具有延展性，公司財務(wù)管理更加規(guī)范嚴(yán)謹(jǐn),使公司能夠在激烈的競爭中脫穎而出，產(chǎn)生巨大的回報：加快產(chǎn)品發(fā)展速度,改造客戶業(yè)務(wù)關(guān)系等。-2-哈爾濱工業(yè)大學(xué)工程碩士學(xué)位論文1.3與課題相關(guān)的國內(nèi)外研究綜述131財務(wù)報銷現(xiàn)狀研究陶蹄在九十年代末期，有學(xué)者基于知識經(jīng)濟(jì)背景提出財務(wù)管理創(chuàng)新應(yīng)集中在觀念的更新、目標(biāo)的重組、內(nèi)容的調(diào)整與拓展三大方面［6］。到了2004年，依據(jù)經(jīng)濟(jì)全球化和知識經(jīng)濟(jì)的環(huán)境，我國的財務(wù)管理理論更加著重提出從公司理論、信息不對稱理論、道德風(fēng)險、交易成本和所有權(quán)成本、人力資源成本等方面研究公司財務(wù)理論的新視角⑺財務(wù)報銷就是企業(yè)或單位的員工將因公業(yè)務(wù)時所做的經(jīng)濟(jì)支出列成清單，與支出憑證一并上報到財務(wù)進(jìn)行核銷。財務(wù)部經(jīng)手后對憑證和支出清單進(jìn)行驗收，驗收合格后對報銷進(jìn)行簽字審批［8］。通過這種報銷制度可以有效地保證各單位業(yè)務(wù)開銷的真實性，做到合理合法，保證經(jīng)濟(jì)管控的準(zhǔn)確與透明，是公司內(nèi)部管控的重點。不過在財務(wù)報銷的實際應(yīng)用和管理中，仍然存在著諸多弊端,比如財務(wù)審批核實報銷的機(jī)制尚不完整,在管理上的力度也不夠大［9］。就我國國情來看，在財務(wù)監(jiān)管制度上存在疏漏,民眾已經(jīng)慣性思維的認(rèn)為不管何時何事都能拿到單位去報銷，這是因為公有制經(jīng)濟(jì)在我國長時間實行導(dǎo)致的，這會使在財務(wù)上造假的行為愈加惡化［10］。于是將企業(yè)或單位財務(wù)報銷制度進(jìn)行優(yōu)化，加大公司內(nèi)部管控力度，提升公司職能，使得公司能夠得到更好的發(fā)展和高的利潤，成為企業(yè)財務(wù)管控的發(fā)展方向。財務(wù)報銷管理系統(tǒng)現(xiàn)狀研究從企業(yè)規(guī)模上看，迫切希望應(yīng)用財務(wù)報銷管理系統(tǒng)的企業(yè)不外乎三種［11,12］(1)大型或獨(dú)資企業(yè)，如一汽豐田、三菱電機(jī)、耐帆包裝、哈爾斯通創(chuàng)為實、糖果動力等,這類企業(yè)具有國際視野，費(fèi)用管理理念更為先進(jìn)，樂于接受新信息技術(shù)的支持；(2)行業(yè)領(lǐng)軍企業(yè)，如中興通訊、邁瑞生物醫(yī)療電子、萬科地產(chǎn)、航天科工、廣藥集團(tuán)等,這類企業(yè)信息化水平普遍較高，費(fèi)用管理進(jìn)一步跟國際接軌；(3)處于快速發(fā)展起的本土新銳中小型企業(yè)，希望通過精細(xì)的費(fèi)用管控，支撐其持續(xù)、健康發(fā)展。與傳統(tǒng)手工報銷流程相比，電子化報銷的流程是對手工流程進(jìn)行合理的抽象化之后自定義到系統(tǒng)中，其運(yùn)轉(zhuǎn)和執(zhí)行由系統(tǒng)工作流引擎驅(qū)動，當(dāng)某一節(jié)點-3-哈爾濱工業(yè)大學(xué)工學(xué)碩士學(xué)位論文完成相關(guān)操作后自動跳轉(zhuǎn)到另一節(jié)點，直至流程結(jié)束［13］。由此可以進(jìn)一步提高財務(wù)業(yè)務(wù)的規(guī)范性，提高業(yè)務(wù)效率、減少手工操作，便于事業(yè)部審批，實現(xiàn)對財務(wù)報銷的電子化管理，并通過接口功能，根據(jù)獨(dú)立系統(tǒng)中的數(shù)據(jù),自動生成會計憑證。信息化技術(shù)越來越發(fā)達(dá)，現(xiàn)在已經(jīng)有不少公司應(yīng)用財務(wù)報銷軟件來增強(qiáng)企業(yè)的財務(wù)報銷管理。但是如果公司內(nèi)沒有實現(xiàn)對財務(wù)業(yè)務(wù)的整合分析，沒有從原始業(yè)務(wù)的初始生成點進(jìn)行擴(kuò)充，就會導(dǎo)致企業(yè)財務(wù)審批流程比較繁瑣、整體財務(wù)工作效率底下、表單的填寫和費(fèi)用計算時會出現(xiàn)人為性質(zhì)的錯誤等諸多問題。將申報、額度控制、審批、核算各數(shù)據(jù)源高度統(tǒng)一融入報銷系統(tǒng)，既能夠避免數(shù)據(jù)孤島現(xiàn)在審批環(huán)節(jié)之間出現(xiàn)，又能夠通過系統(tǒng)固化報銷流程的關(guān)鍵控制點，較為準(zhǔn)確地監(jiān)管企業(yè)內(nèi)部控制體系［14］,避免監(jiān)控點的脫節(jié)。財務(wù)報銷電子化，可以通過建立的信息系統(tǒng)，將財務(wù)報銷的流程進(jìn)行電子化流轉(zhuǎn)，可以達(dá)到的效果是：員工可以在任何時間、從任何地點提交財務(wù)報銷申請；領(lǐng)導(dǎo)則可通過簽字權(quán)限的控制，在任何時間、任何地點進(jìn)行審批；財務(wù)部門對申請內(nèi)容審批核實后會將報銷信息傳給財務(wù)系統(tǒng)錄入憑證，并在憑證庫中生成與報銷單唯一綁定的報銷憑證單。隨著技術(shù)不斷地更新，財務(wù)報銷管理陶蹄陶蹄?^3? 系統(tǒng)會提供更加合理的報銷業(yè)務(wù)流程監(jiān)管方式，更加強(qiáng)大的系統(tǒng)功能，為企業(yè)帶來更多效益。業(yè)務(wù)流程管理現(xiàn)狀研究在全球著名咨詢機(jī)構(gòu)Gartne［公布的最新十大戰(zhàn)略性技術(shù)中，BPM位列所有IT技術(shù)榜首。部署B(yǎng)PM將是企業(yè)提高組織內(nèi)部的敏捷性、促進(jìn)業(yè)務(wù)流程的改進(jìn)以及增強(qiáng)靈活性和適應(yīng)性的關(guān)鍵且?guī)в袘?zhàn)略性的決策。盡管BPM技術(shù)在國內(nèi)從概念、方法、產(chǎn)品到客戶認(rèn)識都還存在諸多問題，不甚清晰,但BPM技術(shù)和客戶認(rèn)知正在以不可逆轉(zhuǎn)的速度高速成長。2003年，HowaidSmith和Pete】Fmga［正式明確地提出了BPM概念［15］,企業(yè)管理和信息技術(shù)在企業(yè)中的應(yīng)用共同組成了業(yè)務(wù)流程管理的概念，使之自本世紀(jì)初到現(xiàn)在都在信息化方面占領(lǐng)著重要地位。業(yè)務(wù)流程管理擁有著信息技術(shù)領(lǐng)域經(jīng)典的管控理念，在公司內(nèi)部應(yīng)用有力的促進(jìn)下得到了跨組織的發(fā)展。從管理的角度看，它是業(yè)務(wù)流程再造（BusinessProcessReengmeenng,簡稱BPR）,使得業(yè)務(wù)流程為核心的管控理念得到延伸擴(kuò)展。從企業(yè)應(yīng)用角度來看，它以工作流（英文Woikflow）及其相關(guān)技術(shù)為根本，并在此之上進(jìn)一步壯大。他作為現(xiàn)代公司應(yīng)用系統(tǒng)的核心能根據(jù)業(yè)務(wù)流程-4-哈爾濱工業(yè)大學(xué)工程碩士學(xué)位論文進(jìn)行建模：通過對業(yè)務(wù)流程通過分析后建模，然后再進(jìn)行模擬，進(jìn)一步優(yōu)化后得到的協(xié)同管理控制功能。我們可以很容易地得到使用SOA或不使用SOA的BPM,反之亦然。Kaushal在FouesteI研究機(jī)構(gòu)所發(fā)表的分析報告中指出38%超過1000員工的公司實際上并沒有使用SOA或是并沒有計劃使用［16］。正在使用或開始使用SOA的公司中，且不管他們是否是形式上的或者只是追隨潮流，40%左右實際上并沒有一個很明確的發(fā)展策略?！?0/20規(guī)則”似乎意味著八成的人沒有或者不會在組織中真正實現(xiàn)SOA,它是將異構(gòu)平臺上應(yīng)用程序的不同功能部件（稱為服務(wù)），通過這些服務(wù)之間定義良好的接口和規(guī)范，按照松耦合方式整合在一起，即將多個現(xiàn)有的應(yīng)用軟件通過網(wǎng)絡(luò)將其整合成一個新系統(tǒng)［17］?，F(xiàn)如今，企業(yè)逐漸認(rèn)識到面向服務(wù)的SOA架構(gòu)能提供目前最佳的復(fù)用架構(gòu)體系搭建模式。它能將剛性的、且彼此孤立的應(yīng)用、系統(tǒng)和數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)變成靈活的、易于復(fù)用的軟件組件口8］辦公自動化系統(tǒng)的主要核心功能是以收發(fā)應(yīng)用為核心的流轉(zhuǎn)類應(yīng)用模塊，結(jié)合企業(yè)內(nèi)部實際情況定制開發(fā)符合各項業(yè)務(wù)需求的特色功能，滿足各個科室的日常管理和工作需要［19］。它作為公司部署協(xié)同管理的根本,注重以個人為中心，并把這一特點在國內(nèi)的企業(yè)管理軟件行業(yè)中進(jìn)行了充分的展示，使企業(yè)內(nèi)部員工共享資源更加便捷，工作效率更高。企業(yè)經(jīng)營管控包括對業(yè)務(wù)事務(wù)的管控和組織結(jié)構(gòu)也就是人的管控。協(xié)同工具將無序的消息以個人為中心進(jìn)行發(fā)送，但是業(yè)務(wù)流程管理的重心在于公司從頂至下的戰(zhàn)略到執(zhí)行的流程，高視角全方位的管控形式，隨時優(yōu)化管理，使其更加規(guī)范，把流程作為管理結(jié)構(gòu)的核心，以端到端的形式進(jìn)行協(xié)作。BPM強(qiáng)調(diào)的是一種全生命周期的流程管理，它不僅包括了流程的自動化，和流程的實時有效地跟蹤與監(jiān)控，還會更多地去與業(yè)務(wù)部門一起來梳理流程、管理流程、改進(jìn)流程。BPM不同于OA的流程自動化，也不僅僅是工作流。既可以滿足OA流程的快速應(yīng)用，可以滿足工作流程的個性化定義。不僅能夠做到以組織架構(gòu)為基礎(chǔ)的動態(tài)的角色管理,也能實現(xiàn)跨系統(tǒng)的異構(gòu)整合應(yīng)用［20］BPM能夠增強(qiáng)OA在管理規(guī)范性和管控方面的不足。LotusDonuiio/Notes的發(fā)展過程LouisDomino/Notes在現(xiàn)今工作流平臺市場上毋庸置疑的處于頭籌位置，是業(yè)界中的標(biāo)準(zhǔn)、先鋒［21］。LotusDomino/Notes自1989年推出以來，共有三次跨越。前期階段是自1989年第一個版本發(fā)行直到R4.5版本在1996年誕生［22］。此-5-哈爾濱工業(yè)大學(xué)工學(xué)碩士學(xué)位論文時期將C/S應(yīng)用從理論推動為現(xiàn)實，奠定了此領(lǐng)域的領(lǐng)先地位，是業(yè)界首套真正嚴(yán)格意義上的商用C/S軟件［23］O隨后的階段是R4.5版本過渡到2002年全面使用R5版本得階段。成熟的Domino技術(shù)得到了飛速迅猛的發(fā)展，它為基于Web的協(xié)作技術(shù)應(yīng)用的推廣起到相當(dāng)大的作用，并且協(xié)助廣大用戶將電子化的協(xié)作工作實現(xiàn)出來［24］。更為重要的是在此階段，Lotus作為一個成熟的寫作平臺提供商，將自己定位于IBM電子商務(wù)e-busmess大戰(zhàn)略中，在Domino/Notes應(yīng)用的基礎(chǔ)上，開發(fā)出基于其上的Lotus系列其他軟件，常見的有：專業(yè)化的文檔管理LouisDomino.Doc;實時習(xí)作平臺LotusSametmie；企業(yè)培訓(xùn)解決方案LouisLearmiigspace;知識發(fā)現(xiàn)服務(wù)器LotusDiscoveryServei；無線、企業(yè)集成［25］O第三階段，2002年10月Louis6發(fā)行至今。Louis6是Lotus發(fā)展過程中一個重要的里程碑。所056全面支持12￡￡,這就意味著Lotus軟件從一個專有的平臺級產(chǎn)品轉(zhuǎn)向了徹底開放的業(yè)界標(biāo)準(zhǔn)［26,27］ODomino可以利用自身作為Web服務(wù)宿主服務(wù)器，實現(xiàn)基于自身數(shù)據(jù)庫和Java技術(shù)的Web服務(wù)［28］。也可以借助.NET環(huán)境并利用Donuiio的后臺庫開發(fā)基于.NET的Web服務(wù)。如果結(jié)合Websphere的J2EE環(huán)境、適當(dāng)?shù)腟OAP類和DominoJava對象，可以將已有的Dommo應(yīng)用中所需要的部分開發(fā)為Web服務(wù)。同時LotusDomino/Notes可以借助ApacheSOAP或SOAP4J實現(xiàn)基于Java的Web服務(wù)消費(fèi)者，在Wmdows平臺上使用MSSOAPToolkit完成基于COM組件的Web服務(wù)消費(fèi)者的構(gòu)建［29］O1.4本文的主要研究內(nèi)容本文的目標(biāo)是，針對現(xiàn)有的財務(wù)報銷系統(tǒng)的一些局限性，通過借鑒業(yè)務(wù)流程管理思想與面向服務(wù)的架構(gòu)思想的相關(guān)的優(yōu)勢和實現(xiàn)技術(shù)，結(jié)合本人在實習(xí)公司的實踐和對神州數(shù)碼現(xiàn)階段的財務(wù)往來和報銷管理相關(guān)業(yè)務(wù)的分析、公司實際的財務(wù)業(yè)務(wù)流程管理方式，研究和實現(xiàn)一個基于Dornin。數(shù)據(jù)庫技術(shù)、代理以及WebSemce接口的，功能較為完善且系統(tǒng)拓展性比較高、財務(wù)報銷業(yè)務(wù)流程更加合理的財務(wù)報銷管理系統(tǒng)，這也是作者在實習(xí)期間所研究的課題的主要內(nèi)容。本課題研究的主要內(nèi)容包括以下幾個方面：(1)系統(tǒng)開發(fā)的必要性從目前公司內(nèi)部應(yīng)用情況出發(fā)，從重用、優(yōu)勢互補(bǔ)和企業(yè)流程重構(gòu)三個方面分析出財務(wù)報銷管理系統(tǒng)開發(fā)的必要性，同時看到本課題的提出對公司今后發(fā)展的有利方面。-6-哈爾濱工業(yè)大學(xué)工程碩士學(xué)位論文(2)財務(wù)報銷管理系統(tǒng)的相關(guān)技術(shù)與功能分析分析目前財務(wù)報銷業(yè)務(wù)和財務(wù)報銷管理系統(tǒng)的現(xiàn)狀，找出不足，并結(jié)合業(yè)務(wù)流程管理思想與面向服務(wù)的架構(gòu)思想的相關(guān)的優(yōu)勢和實現(xiàn)技術(shù)設(shè)計出符合本公司應(yīng)用的財務(wù)報銷管理

系統(tǒng)。(3)系統(tǒng)。(3)系統(tǒng)的實現(xiàn)與數(shù)據(jù)庫設(shè)計論述了如何基于Donuiio平臺實現(xiàn)財務(wù)報銷管理系統(tǒng)；系統(tǒng)采用B/S架構(gòu)，在數(shù)據(jù)庫分布上考慮到數(shù)據(jù)量龐大，將數(shù)據(jù)庫按類別分為多個，通過同步索引機(jī)制將數(shù)據(jù)庫中的數(shù)據(jù)實時更新集中起來。在財務(wù)報銷管理系統(tǒng)內(nèi)部模塊間交互、與外部財務(wù)ERP系統(tǒng)等交互連接時，采用面向服務(wù)的體系結(jié)構(gòu)思想實現(xiàn)系統(tǒng)的松耦合，屏蔽平臺的相關(guān)性。本文以提高業(yè)務(wù)復(fù)雜度，增強(qiáng)系統(tǒng)交互性為目標(biāo)，充分利用Lotus的技術(shù)和平臺優(yōu)勢，結(jié)合業(yè)務(wù)流程管理思想的一般要求和財務(wù)報銷的實際情況，將系統(tǒng)封裝成粗粒使組織中的各項工作均處于有

管理、利用，為各級領(lǐng)導(dǎo)的決簡要概述了財務(wù)報銷管理度的服務(wù)接口，實現(xiàn)了一個財務(wù)報銷管理系統(tǒng),效的管理和監(jiān)控之下；并對各種知識進(jìn)行積累、策提供有效的支持。使組織中的各項工作均處于有

管理、利用，為各級領(lǐng)導(dǎo)的決簡要概述了財務(wù)報銷管理本文的組織結(jié)構(gòu)如下：第一章緒論主要介紹了課題的研究背景和意義,系統(tǒng)的相關(guān)知識，介紹了與課題相關(guān)的國內(nèi)外研究現(xiàn)狀，提出了本課題的研究內(nèi)容。第二章是系統(tǒng)的需求分析。根據(jù)系統(tǒng)的業(yè)務(wù)需求和設(shè)計目標(biāo)，分析系統(tǒng)的功能，對系統(tǒng)用例和報銷審批流程等進(jìn)行了細(xì)致論述，為系統(tǒng)體系架構(gòu)的設(shè)定和功能模塊劃分做好分析和準(zhǔn)備。第三章是財務(wù)報銷管理系統(tǒng)的設(shè)計，從整體模塊入手并逐步細(xì)化設(shè)計，同時完成了數(shù)據(jù)庫設(shè)計，設(shè)定好開發(fā)環(huán)境和系統(tǒng)架構(gòu)，為系統(tǒng)的開發(fā)實現(xiàn)打下基礎(chǔ)。第四章財務(wù)報銷管理系統(tǒng)的實現(xiàn)，針對各個模塊所做的具體的實現(xiàn)進(jìn)行了介紹，并將財務(wù)報銷管理系統(tǒng)內(nèi)部模塊間的接口和系統(tǒng)與外部其他系統(tǒng)交互的接口實現(xiàn)進(jìn)行了詳細(xì)的介紹。第五章是對系統(tǒng)的測試工作的介紹，分別從系統(tǒng)的功能測試和性能測試兩方面著手，對系統(tǒng)的相關(guān)測試并得出測試結(jié)論。最后一章結(jié)論，總結(jié)了本論文的主要成果，指出了系統(tǒng)的優(yōu)點和不足之處.并且展望了今后的研究方向。-7-哈爾濱工業(yè)大學(xué)工學(xué)碩士學(xué)位論文第2章財務(wù)報銷管理系統(tǒng)的需求分析系統(tǒng)概述通過對神州數(shù)碼現(xiàn)階段的財務(wù)往來和報銷管理相關(guān)業(yè)務(wù)的分析，結(jié)合本人在實習(xí)公司的實踐,得出了如下需求。財務(wù)報銷工作是財務(wù)會計工作的重要一環(huán)，所有支出都要通過財務(wù)報銷流程進(jìn)行審批后方可付款或沖借款,并通過財務(wù)SAPR，3的接口功能，與目前財務(wù)部門所使用的SAPR/3財務(wù)系統(tǒng)實現(xiàn)對接,根據(jù)獨(dú)立于系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)，自動生成會計憑證。與報銷相關(guān)的申請或?qū)徟鞒潭家趫箐N流程中進(jìn)行關(guān)聯(lián)，包括借款、報銷、業(yè)務(wù)接待申請、報銷額度控制等。非功能性需求及系統(tǒng)設(shè)計原則財務(wù)報銷管理系統(tǒng)面向的用戶群體是公司全體員工，包括從總裁到普通職員，所以系統(tǒng)要有統(tǒng)一友好的操作界面；報銷種類繁多業(yè)務(wù)復(fù)雜，所以要盡量操作簡單通俗易懂,適合全公司各崗位員工都能便捷的使用，并提供使用幫助文檔鏈接。為了保證多用戶并發(fā)使用系統(tǒng)時仍然持續(xù)穩(wěn)定的運(yùn)行，所以要注重系統(tǒng)的穩(wěn)定性。為了提高系統(tǒng)重用率，為以后的業(yè)務(wù)或系統(tǒng)做準(zhǔn)備.系統(tǒng)也需要有較好的模塊擴(kuò)展性；系統(tǒng)需要管控多種用戶角色，同時使用系統(tǒng)進(jìn)行報銷業(yè)務(wù)的用戶會很多，所以系統(tǒng)一定要有較強(qiáng)的承載性。由于報銷業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)量大,報銷單據(jù)及相關(guān)配置數(shù)據(jù)都會存放到服務(wù)器上，此服務(wù)器作為數(shù)據(jù)倉庫的同時還要作為工作流引擎保證流程能夠正常流轉(zhuǎn)，所以服務(wù)器需要有較高的承載性，合理安排數(shù)據(jù)庫的分布，在數(shù)據(jù)處理上盡量降低數(shù)據(jù)傳輸。出于安全性考慮，對用戶和管理員的角色權(quán)限要嚴(yán)格控制，財務(wù)金額統(tǒng)計計算時一定要保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，并且在審批過后除非極特殊情況，否則財務(wù)相關(guān)的數(shù)據(jù)是不可更改的。審批過程中為避免申請表單被他人惡意審批，需要對審批人的簽字權(quán)限加以控制，無表單對應(yīng)審批權(quán)限的人員無法對表單進(jìn)行審批。-8-哈爾濱工業(yè)大學(xué)工程碩士學(xué)位論文功能性需求財務(wù)報銷管理系統(tǒng)中包含了申請?zhí)峤?、額度控制、費(fèi)用核算、審批、憑證記錄多項功能，充分避免了流程環(huán)節(jié)出現(xiàn)孤立數(shù)據(jù)。將業(yè)務(wù)流程與表單加載綁定能夠精確地部署企業(yè)內(nèi)管控制度，不會造成流程環(huán)節(jié)脫節(jié)。下面各小結(jié)分別介紹財務(wù)報銷管理系統(tǒng)的功能模塊需求。231報銷管理報銷管理是本系統(tǒng)最基本也是最主要的功能。系統(tǒng)需要提供的報銷類別有：境內(nèi)差旅報銷、境外差旅報銷、勞務(wù)費(fèi)報銷、禮品報銷、辦公用品費(fèi)報銷、交通費(fèi)報銷、交通費(fèi)報銷(額度制)、員工培訓(xùn)費(fèi)報銷、招待費(fèi)報銷、加班餐費(fèi)報銷、會議費(fèi)報銷、移動通訊費(fèi)報銷、市場及宣傳費(fèi)報銷、其他費(fèi)報銷。另外，除了提供報銷費(fèi)用的功能，根據(jù)公司實際業(yè)務(wù)需要,系統(tǒng)還要提供借款申請功能，用戶提交借款申請交由部門領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)部進(jìn)行審批。用戶可以自己提交申請，也可以為他人代辦申請。用戶進(jìn)行報銷或借款申請時，要求財務(wù)報銷系統(tǒng)能提供固定填寫格式并自動帶出申請的有關(guān)資料，以減少手工輸入信息工作量。需要考慮到各個事業(yè)本部的費(fèi)用科目設(shè)置，員工在不同的事業(yè)本部下?lián)碛胁煌馁M(fèi)用科目和成本中心，相同平臺中不同科目編號也有區(qū)分，使全國各平臺員工可以按照不同類別報銷，并設(shè)立不同的科目編號。財務(wù)報銷管理系統(tǒng)需要從后臺獲取并提供到報銷表單上的信息有：員工信息，包括組織機(jī)構(gòu)、員工個人信息等，每個正式員工都?xì)w屬到對應(yīng)的成本中心下，便于報銷結(jié)算；報銷信息詳盡，根據(jù)報銷類別分別細(xì)化每項報銷細(xì)節(jié)，如借款事由、出差行程、耗材、辦公費(fèi)等；為了業(yè)務(wù)需要，有些報銷單需要提交附件，作為財務(wù)審核的報銷依據(jù)，所以要能有添加附件的功能。在員工提交申請和表單審核過程中，系統(tǒng)要能夠自動對用戶所填寫的某些信息進(jìn)行填寫項判斷檢驗，包括：必填數(shù)據(jù)是否已填寫、固定格式的數(shù)據(jù)所填寫格式是否正確、涉及到金額的填寫時所填寫金額是否符合正確范圍之內(nèi)。財務(wù)報銷涉及到大數(shù)據(jù)量的財務(wù)計算，系統(tǒng)需要提供自動計算報銷總金額及隨報銷發(fā)放的補(bǔ)助金額、報銷沖借款金額等。對于不同報銷類別,要將信息分錄，如借款、差旅、耗材、招待費(fèi)等等，生成的分錄數(shù)據(jù)包導(dǎo)入財務(wù)系統(tǒng)生成財務(wù)報銷憑證。為了降低偽造簽名的風(fēng)險度,采用電子數(shù)據(jù)簽名給憑單簽名，同時為了保證數(shù)據(jù)的一致性，在數(shù)據(jù)錄入系統(tǒng)后，非特殊情況不能修改。對于通用的報銷審批功能，表單提交審批時系統(tǒng)需要作出如下操作：-9-哈爾濱工業(yè)大學(xué)工學(xué)碩士學(xué)位論文(1)檢查成本中心是否凍結(jié)。(2)計算金額。(3)檢查必填的內(nèi)容包括：報銷地點、成本中心、金額要大于0、幣種、結(jié)算方式、如果是一卡通則幣種只能是“人民幣”、如果是一卡通則檢查一卡通號碼、聯(lián)系電話、內(nèi)部訂單是否可以報銷。(4)如果結(jié)算方式為“電匯/信匯/匯票”，則檢查：收款單位、賬號、銀行、城市。(5)檢查“終審”必填。(6)對于可以沖銷借款的報銷單，檢查用戶是否有借款沒有沖銷。如果結(jié)算方式為“還限額支票”則只能選擇借款類型為“限額支票”的借款。反之，如果不是“還限額支票”，則不能選擇類型為“限額支票”的借款。(7)檢查各項報銷明細(xì)數(shù)據(jù)的填寫是否完整。(8)創(chuàng)建表單序號(駁回后再提交表單號不變化)。(9)如果有沖借款，給借款添加“沖銷中”的標(biāo)記。對于借款申請，系統(tǒng)需要提供以下幾項控制點：(1)臨時員工、派遣員不能借款。(2)被凍結(jié)的成本中心不能借款。(3)不能跨公司借款，系統(tǒng)判斷人事范圍為1和E開頭的能借款。(4)只能申請一筆差旅費(fèi)借款，根據(jù)費(fèi)用科目后三位是否為“差旅費(fèi)”判斷。東區(qū)、北區(qū)沒有差旅費(fèi)借款。(5)境內(nèi)差旅費(fèi)、一卡通結(jié)算、支票結(jié)算只能選擇人民幣。(6)定額支票大于和等于1萬元時必須填寫收款單位。(7)限額支票大于和等于1萬元零1時必須填寫收款單位。(8)電匯'信匯'匯票時必須填寫收款單位、賬號、行、市。(9)生成表單編號規(guī)則同報銷。(10)在文檔歸檔后，出納審核崗可以填寫金額和票號，當(dāng)金額不等于借款金額時，系統(tǒng)提醒。(11)制證崗可以進(jìn)行沖銷確認(rèn)和取消沖銷確認(rèn)，可進(jìn)行沖銷確認(rèn)的條件為制證崗、憑證號不為空、借款單不在沖銷中且操作日期等于出納確認(rèn)日期。(12)當(dāng)借款被沖還時，在審批明細(xì)處記錄日志。(13)出差申請表中除備注外，全部必填。(14)會議費(fèi)申請表中，會議名稱、會議時間、會議類型、會議地點、參會人數(shù)、參會人員、會議內(nèi)容、日程安排必填。-10-哈爾濱工業(yè)大學(xué)工程碩士學(xué)位論文(15)培訓(xùn)目的、課程名稱、培訓(xùn)公司、培訓(xùn)講師、培訓(xùn)開始時間、培訓(xùn)結(jié)束時間、培訓(xùn)地點、參訓(xùn)人員級別、參訓(xùn)人數(shù)、培訓(xùn)形式、培訓(xùn)類別、是否簽訂外派培訓(xùn)協(xié)議、費(fèi)用明細(xì)均必填，至少填寫一個參訓(xùn)人。2.3.2流程管理財務(wù)報銷管理系統(tǒng)是依托在工作流引擎上，根據(jù)流程定義和配置推動流程的流轉(zhuǎn)。申請單在審批過程中要根據(jù)系統(tǒng)定義的審批權(quán)限和流程來明確記錄審批信息及結(jié)果，其中流程可以清晰的反應(yīng)出業(yè)務(wù)流程狀況，并能根據(jù)實際數(shù)據(jù)情況自動判斷流程分支和路徑。每個環(huán)節(jié)都提供網(wǎng)頁的瀏覽查看和消息、郵件的通知功能。用戶能夠清晰明了的查看從表單提交開始一直到當(dāng)前表單所處環(huán)節(jié)的審批和流轉(zhuǎn)狀態(tài)，信息要包括：(1)當(dāng)前關(guān)節(jié)基本信息開始時間、環(huán)節(jié)處理人(2)流程流轉(zhuǎn)日志記錄以下四項信息：環(huán)節(jié)編號、環(huán)節(jié)名稱、記錄內(nèi)容包含節(jié)點名稱、開始時間、結(jié)束時間(3)相關(guān)處理人操作日志作、流向環(huán)節(jié)(4)請示與審批意見記錄內(nèi)容包含處理人、處理時間、所做操記錄何人何時在哪一環(huán)節(jié)進(jìn)行了審批，并逐條記錄審批人的審批意見，為用戶隨時查看提供方便。員工填寫報銷表單時，可以根據(jù)自己部門機(jī)構(gòu)的設(shè)置來選擇部門審批環(huán)節(jié)的審核人，也可以由系統(tǒng)自動帶出后臺配置的申請人對應(yīng)成本中心的審核領(lǐng)導(dǎo)，系統(tǒng)會在表單提交時自動發(fā)郵件提醒相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。當(dāng)部門審核通過流程需要通過財務(wù)部的審核，對報銷事由、金額等如財務(wù)庫,生成財務(wù)憑證。對于流程審批，均采用多級復(fù)核，以減少差錯和風(fēng)險。報銷單據(jù)的申請、審批、駁回、催辦等過程在當(dāng)前環(huán)節(jié)審批人操作后自動進(jìn)行下一環(huán)節(jié)的流轉(zhuǎn)，并可以填寫或選擇簡短的審批意見。其中的部門一級審批人、部門二級審批人、加簽人可以為空，為空則自動跳過。其中的四級審批人均由用戶手工填寫。財務(wù)審核和出納確認(rèn)的操作權(quán)限由角色來控制，分別是［財務(wù)審核］和［出納確認(rèn)］。在審批中被審批人駁回或者審批完成通過時，系統(tǒng)均會發(fā)郵件提醒申請人和代辦人（如果有代辦人代理提交了報銷申請），如果表單審批過程中被駁回，則表單狀態(tài)歸為“草稿”狀態(tài)，之前的審批記錄扔保留，申請人或代辦人需要根據(jù)審批人的駁回原因和意見對申請表單內(nèi)容進(jìn)行修改，然后可以繼續(xù)進(jìn)行提交。以上流程管理功能是普通員工和普通流程審批人員的功能權(quán)限。系統(tǒng)還需-11-哈爾濱工業(yè)大學(xué)工學(xué)碩士學(xué)位論文要提供超級管理員功能權(quán)限，使超級管理員能對流程的定義和配置有維護(hù)權(quán)限；另外在流程流轉(zhuǎn)中任意一個環(huán)節(jié)，超級管理員均能夠有權(quán)限進(jìn)行流程的強(qiáng)制跳轉(zhuǎn)和環(huán)節(jié)處理人的變更，這一功能大大增強(qiáng)了系統(tǒng)的實際應(yīng)用能力和靈活性。2.3.3額度管理目前根據(jù)公司業(yè)務(wù)需要，系統(tǒng)僅要求針對交通費(fèi)報銷進(jìn)行額度制管理。根據(jù)公司員工的分類及要求，一部分員工擁有交通費(fèi)報銷額度制管理,按季度劃分，在進(jìn)行交通費(fèi)報銷的時候報銷金額不能超出額度庫中控制的報銷額度上限；有些員工無須額度控制，在實際報銷提交時系統(tǒng)自動判斷員工是否是額度制員工，并由系統(tǒng)起草表單加載時做出提示，如果員工額度權(quán)限與所起草的交通費(fèi)報銷表單的額度制關(guān)系不對應(yīng)，則系統(tǒng)提示并自動關(guān)閉當(dāng)前表單。額度制員工在進(jìn)行額度制報銷申請時，系統(tǒng)根據(jù)額度庫控制的預(yù)算總額度以及額度報銷的執(zhí)行情況（包括己批準(zhǔn)尚未執(zhí)行的交通費(fèi)額度、已執(zhí)行交通費(fèi)額度、還可申請使用的交通費(fèi)額度、額度制報銷申請的時間審核為一季度只能提交一次等），實現(xiàn)額度的自動預(yù)留功能，并在實際報銷時實現(xiàn)預(yù)算的扣減。以上分析是在報銷審批時，系統(tǒng)要從后臺做出的判斷。對于額度管理模塊需要提供額度信息維護(hù)表單，表單包含字段有員工ITCODE、員工姓名、額度、崗位類別、事業(yè)部、本部（對應(yīng)員工信息中的人事子范圍）、本部代碼、員工編號、成本中心、平臺、本部管理員角色（擁有作者權(quán)限）、本部管理員名字。2.3.4配置管理系統(tǒng)需要進(jìn)行配置的信息如表2-1所示，包括公司名稱的配置、幣種配置、公司代碼配置、平臺配置、報銷地點配置、科目配置、成本中心配置、本部接口人配置。通過配置管理實現(xiàn)報銷管理的靈活定義可以方便地更新組織機(jī)構(gòu)。當(dāng)然這些操作需要有一定權(quán)限的系統(tǒng)管理員［admm］來完成，以便保證系統(tǒng)的安全性。為了使管理員操作起來更加便攜，在需要同時對大量數(shù)據(jù)進(jìn)行配置的時候.要通過批量導(dǎo)入導(dǎo)出的方式，將要修改的配置數(shù)據(jù)導(dǎo)入到Excel,管理員修改后再將Excel中的數(shù)據(jù)批量導(dǎo)入到配置管理模塊對應(yīng)的配置項，則大大提高了管理員的工作效率,也增加了數(shù)據(jù)維護(hù)的準(zhǔn)確性和安全性。除了系統(tǒng)中列出的手動配置的內(nèi)容，系統(tǒng)還能夠通過后臺代理定時地將服務(wù)器上的最新數(shù)據(jù)更新到數(shù)據(jù)庫中，實現(xiàn)自動批量配置數(shù)據(jù)的導(dǎo)入。-12-哈爾濱工業(yè)大學(xué)工程碩士學(xué)位論文表2-1配置信息表配置項配置內(nèi)容公司代碼、公司名稱公司名稱配置幣種配置幣種［RMB、MOP、HKD］、貨幣名稱［人民幣、澳幣、港幣］公司代碼、平臺、報銷地點配置平臺［北京、供應(yīng)鏈、澳門］、報銷地［上地。蘇州街］科目配置科目編號、科目名稱、科目類別、公司代碼、成本中心配置省及直轄市［黑龍江省、北京市］本部接口人配置本部名稱。本部偏好2.3.5憑證管理當(dāng)用戶提交的報銷或借款申請審核通過時，財務(wù)報銷需要提供憑證寫入財務(wù)ERP數(shù)據(jù)庫中。生成憑證功能可由出納在財務(wù)審批環(huán)節(jié)選擇“生成憑證”、“寫入ERP”按鈕，實現(xiàn)系統(tǒng)自動與財務(wù)系統(tǒng)的交互，同時也可選擇手工制證方式，并且能通過記賬憑證號查詢報銷、開支申請的審批情況的記錄。保證憑證庫、報銷庫、財務(wù)庫數(shù)據(jù)同步更新。憑證分為借款憑證和報銷憑證。其中借款憑證又可細(xì)化分為：普通借款憑證、借款沖銷憑證；報銷憑證細(xì)化分為：普通報銷憑證、沖借款報銷憑證、勞務(wù)費(fèi)報銷憑證。生成憑證首先要獲取憑證表單的初始化數(shù)據(jù)，檢查好單據(jù)存在，數(shù)據(jù)主要從對應(yīng)的報銷單和借款單中獲取，包含科目代碼、成本中心、結(jié)算方式等信息，可以根據(jù)成本中心獲取公司代碼和業(yè)務(wù)范圍。然后生成憑證抬頭數(shù)據(jù)：憑證曰期、記帳日期、憑證類型（DB）、成本中心（去除前面的0）、幣種（RMB）、憑證抬頭文本然后檢查憑證日期以及是否重復(fù)生成憑證。根據(jù)實際需要進(jìn)行自動制證、手工制證,最后生成借款憑證/限額憑證/報銷憑證。生成的憑證會同時存儲在財務(wù)報銷管理系統(tǒng)的憑證庫中和財務(wù)ERP系統(tǒng)中。當(dāng)憑證類型是借款未用直接沖還憑證時，系統(tǒng)能夠?qū){證號反填到借款申請單中，沖銷借款的憑證號這一域值中。-13-哈爾濱工業(yè)大學(xué)工學(xué)碩士學(xué)位論文236角色及權(quán)限可設(shè)置根據(jù)公司報銷業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和各戰(zhàn)略本部及科室的劃分，系統(tǒng)需要能夠進(jìn)行角色及權(quán)限的配置。通過將系統(tǒng)功能的執(zhí)行權(quán)限分配給用戶，使用戶能夠在系統(tǒng)中操作該功能，否則角色權(quán)限不夠的人員將無法使用相應(yīng)權(quán)限對表單信息進(jìn)行查看、申請、審批的操作。按照人事子范圍、公司代碼、會計科目維度分別配置權(quán)限，角色權(quán)限用戶可以有以下幾種：（1）普通用戶(2)部門領(lǐng)導(dǎo)可以自己申請或幫他人代辦申請；作為申請表單的審批人，擁有比普通用戶高一級的權(quán)限，可以對要審批的表單進(jìn)行“同意”或者“駁回”操作等；(3)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)同樣作為審批人，審批在部門領(lǐng)導(dǎo)之后，角色擁有的功能相同；(4)財務(wù)審核人及出納認(rèn)后報銷和借款表單才算完全審批通過，并可以對表單憑證加以處理。(5)系統(tǒng)管理員操作一些其他用戶無法操作的功能，擁有最高級的報銷申請的最后也是最重要的角色，出納確權(quán)限，可以對文檔型數(shù)據(jù)進(jìn)行刪改，可以強(qiáng)制跳轉(zhuǎn)流程審批環(huán)節(jié)等等。人事子范圍、公司代碼、應(yīng)用表單這三個配置要做成角色，因為采用了分庫設(shè)計，人事子范圍、公司代碼是所有庫(除了配置庫)都要增加相應(yīng)的角色,但應(yīng)用表單是在不同的數(shù)據(jù)庫中，只需要在該數(shù)據(jù)庫中增加角色，另外憑證庫和索引庫中也要增加。平臺角色分［平臺］、［平臺財務(wù)］、［平臺出納］、［平臺制證崗］。［平臺］用于讀者權(quán)限控制，可以查看所有平臺文檔。［平臺財務(wù)］和［平臺出納］用于流程審批，增加角色的目的是保證當(dāng)人員變更時可以看到原來的文檔。［平臺制證］可以只在憑證庫中增加角色，用于生成憑證。除了這些角色，還有固定的角色：［admin］和［allRead印角色的維護(hù)。2.3.7查詢統(tǒng)計由于公司財務(wù)報銷上的數(shù)據(jù)量龐大，財務(wù)報銷管理系統(tǒng)要提供便捷、多樣性的查詢統(tǒng)計方式,使得用戶能夠清晰快速的進(jìn)行數(shù)據(jù)查詢，查找到指定表單。(1)對系統(tǒng)的所有用戶，均可以在操作目錄中通過視圖“我的申請”、“待我審批的申請”、“有權(quán)審批的申請'分別查看在不同狀態(tài)下的與用戶有關(guān)的申請單，做到隨時掌握表單的審批狀況，快速定位。操作目錄的表單查看功能結(jié)14-哈爾濱工業(yè)大學(xué)工程碩士學(xué)位論文構(gòu)如圖2-1和圖2-2所示。如果想查看其他表單，也可以按照功能或單據(jù)類別去選擇。單據(jù)分為“借款申請”、“報銷申請”兩大類：借款申請中可以按照借款申請單狀態(tài)查詢,也可以按照借款未清項查詢，分別能查詢到兩種類別下處于不同流轉(zhuǎn)狀態(tài)的表單，表單共擁有'草稿”、“處理中”、“已完成”三種流轉(zhuǎn)狀態(tài)；報銷申請中既可以按照表單流轉(zhuǎn)狀態(tài)(同樣是三種表單狀態(tài))查詢,也可以按照報銷類別查詢，并能夠?qū)λ樵兂龅臄?shù)據(jù)以Excel方式導(dǎo)出，方便管理。圖2-1借款申請操作目錄圖2-2報銷申請操作目錄局部(2)根據(jù)用戶角色權(quán)限的不同，可實現(xiàn)不同的查詢統(tǒng)計方式和內(nèi)容。財務(wù)部的審批是財務(wù)報銷的重要環(huán)節(jié)，財務(wù)部的審批人可以通過“財務(wù)審核”與“出納確認(rèn)”將處于此狀態(tài)下的表單全部統(tǒng)一到一起顯示出來，提高辦公的效率。(3)用戶在無法確認(rèn)表單的具體信息時可以進(jìn)行組合查詢或者模糊查詢。15-哈爾濱工業(yè)大學(xué)工學(xué)碩士學(xué)位論文如報銷時間(區(qū)間)、報銷申請人ITCODE、報銷類型、報銷成本中心、憑證號等。(4)提供一些自定義查詢結(jié)果導(dǎo)出功能，為用戶提供便捷操作，可以選取自己需要的字段進(jìn)行導(dǎo)出到Excel,而不用全部導(dǎo)出某一份表單,使業(yè)務(wù)操作上簡單明了，減少冗余數(shù)據(jù)。2.4用例分析在對公司財務(wù)報銷的業(yè)務(wù)需求進(jìn)行分析后，整理出如下的系統(tǒng)用例圖，此處以報銷、借款功能模塊為示例，如圖2-3所示。圖中包括公司一般申請人、事業(yè)部門領(lǐng)導(dǎo)審批人、財務(wù)部審批人，其中事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)包括個部門、組織機(jī)構(gòu)逐級審批領(lǐng)導(dǎo),財務(wù)部包括財務(wù)審核員與出納,每一種人物角色有著不用的權(quán)限與功能職責(zé)。報銷、借款申請中,首先由公司申請人員新建報銷、借款申請單。申請人：用戶填寫表單的基本信息，包括平臺名稱、報銷（借款）地點，費(fèi)用說明、幣種、金額、結(jié)算方式、部門審批人等必填項，成本中心、費(fèi)用科目等在報銷（借款）人擁有成本中心的時候由系統(tǒng)自動帶出顯示到申請表單上。其他信息手動按照填寫格式和規(guī)范進(jìn)行選擇或填寫。填寫完畢后點擊提交,系統(tǒng)自動對必填項和固定格式的數(shù)據(jù)進(jìn)行檢驗，并自動核算金額，檢驗是否在規(guī)定范圍之內(nèi)。檢驗后接受輸入的信息，并檢查報銷成本中心預(yù)算，觸發(fā)工作流.推動流程流轉(zhuǎn)到事業(yè)部，通過郵件通知，由領(lǐng)導(dǎo)逐級進(jìn)行審。事業(yè)部：可以根據(jù)報銷內(nèi)容和公司規(guī)定對待審核的表單進(jìn)行同意或駁回操作。事業(yè)部審批不通過，則點選“駁回”按鈕，并填寫審批人的駁回意見，此申請表單則被返回到申請人和代辦人出，表單流轉(zhuǎn)狀態(tài)歸為“草稿”，需要申請人參照審批人的駁回意見對表單進(jìn)行修改。事業(yè)部審批通過，則修改差旅憑證狀態(tài)，將發(fā)送郵件將申請單提交到財務(wù)部進(jìn)行財務(wù)審批和出納確認(rèn)崗，流程流轉(zhuǎn)到下一環(huán)節(jié)。財務(wù)部：財務(wù)人員對提交的申請表單進(jìn)行審核，不通過則駁回，表單返回給申請人和代辦人,通過審核則將表單提交給出納進(jìn)行審核確認(rèn)。出納審批確認(rèn)后，可以選擇直接完成憑證寫入財務(wù)系統(tǒng)和電子轉(zhuǎn)賬，或者手動進(jìn)行憑證的制證。表單最終被審批通過后系統(tǒng)會自動觸發(fā)郵件通知申請人和代辦人，告知所提交的申請已經(jīng)通過審核。全過程中用戶及表單相關(guān)審批人均可隨時查詢報銷或借款表單的審批狀態(tài)，并可選擇所需要的信息將其導(dǎo)出。16-哈爾濱工業(yè)大學(xué)工程碩士學(xué)位論文提交借款申請額度管理憑證管理提交報銷申請查詢審批狀態(tài)申請人導(dǎo)出申請單審批報銷申請單?uses??uses?財務(wù)部同意駁回事業(yè)部審批借款申請記賬到SAP?uses??uses?同意駁回圖2-3報銷申請模塊用例圖 2.5概念模型分析財務(wù)報銷管理系統(tǒng)中包含：成本中心：成本中心是對成本和費(fèi)用承擔(dān)控制、考核責(zé)任的中心，是對費(fèi)用進(jìn)行歸集、分配,對成本加以控制、考核的責(zé)任單位，亦即對成本具有可控性的責(zé)任單位。一個成本中心可以由若干個更小的成本中心組成。費(fèi)用類型：報銷費(fèi)用類型是為了細(xì)化報銷費(fèi)用而劃分的，報銷人在進(jìn)行報銷或者申請費(fèi)用時可以選定細(xì)化的費(fèi)用明細(xì)。一個成本中心可以為多種費(fèi)用類型申請報銷。-17-哈爾濱工業(yè)大學(xué)工學(xué)碩士學(xué)位論文業(yè)務(wù)范圍：業(yè)務(wù)范圍指財務(wù)會計學(xué)的組織單位，是根據(jù)單位的業(yè)務(wù)部門或業(yè)務(wù)區(qū)域來劃分確定的外部會計的組織單元，它表示組織中操作和責(zé)任的獨(dú)立范圍?？蓪⒇攧?wù)會計事務(wù)分配給指定的業(yè)務(wù)范圍。設(shè)置啟用業(yè)務(wù)范圍后，所有進(jìn)入財務(wù)模塊的記錄都必須從業(yè)務(wù)范圍的維度制定具體的業(yè)務(wù)范圍，因此，可以基于業(yè)務(wù)范圍出具滿足內(nèi)部目的的財務(wù)報表?？紤]到實際業(yè)務(wù)應(yīng)用中，由于整個集團(tuán)的報銷單據(jù)數(shù)量很大(平均每月2萬個報銷單)，按照各類報銷業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)量分布以及單據(jù)內(nèi)容特點[30],將財務(wù)報銷管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫分為：借款、境內(nèi)外差旅、交通費(fèi)、招待費(fèi)、日常費(fèi)用、其他費(fèi)用、憑證庫、報銷索引庫、附件庫幾個數(shù)據(jù)庫，分類別存貯報銷單據(jù)、憑證信息。如圖2-4所示為本文介紹的報銷申請相關(guān)的IDEF1X圖。為了集中顯示所有單據(jù)的狀態(tài)列表，用索引同步機(jī)制將這幾個數(shù)據(jù)庫中的單據(jù)狀態(tài)實時更新索引文檔，集中到索引庫中供查詢和顯示。在上面講述的流程流轉(zhuǎn)過程中，報銷系統(tǒng)還需要用到如下各類信息：(1)人員信息包括員工編號、ICODE、成本中心、部門信息、聯(lián)系方式、電話號碼、銀行賬號、員工狀態(tài)，身份證號碼、入職日期、職務(wù)崗位等詳細(xì)信息。這些信息需要從ERP系統(tǒng)通過WebService接口交互獲取。(2)簽字權(quán)限信息通過WebService接口從集團(tuán)權(quán)限系統(tǒng)獲取費(fèi)用簽字權(quán)人，并且在審批過程中還可以實時獲取更新后面的審批人，保證權(quán)限有效性。(3)流程信息含流程管理模塊、流轉(zhuǎn)控制機(jī)制、業(yè)務(wù)流程圖，推動整個報銷審批流程的流轉(zhuǎn)。(4)差旅計劃信息由差旅計劃系統(tǒng);是供。京區(qū)人員出差之前需要填寫差旅計劃，報銷時需要對比差旅計劃來審核,差旅計劃的目的是讓出差有計劃性，并盡可能提前訂票(獲得更高機(jī)票折扣)，從而有效降低差旅費(fèi)用；同時事前審批有助于公司對出差的必要性管控。(5)額度配置信息本系統(tǒng)中僅對交通費(fèi)進(jìn)行額度制控制。按照部門分權(quán)限進(jìn)行設(shè)置，額度制人員不能報銷普通非額度制的交通費(fèi)，用于交通費(fèi)報銷中控制報銷金額,以達(dá)到控制預(yù)算的目的。(6)財務(wù)系統(tǒng)信息包括集團(tuán)核算結(jié)構(gòu)中各層的信息，如公司代碼、業(yè)務(wù)范圍(事業(yè)部)、本部信息(事業(yè)本部)、利潤中心、成本中心、費(fèi)用科目信息、狀態(tài)(是否凍結(jié))等，從財務(wù)SAP系統(tǒng)中獲取、交互，用于記賬憑證的生成，大大提高了財務(wù)人員的工作效率且有效保證了憑證的準(zhǔn)確性和實時性。-18-哈爾濱工業(yè)大學(xué)工程碩士學(xué)位論文差旅計劃差旅計劃明細(xì)人員表角色表差旅code序號人員ItCode角色I(xiàn)D人員ItCode(FK)差旅code(FK)始發(fā)地人員名稱成本中心事業(yè)本部平臺角色名稱角色權(quán)限角色描述出差事由起始時間終止時間交通費(fèi)目的地額度配置出差事由起始日期終止日期交通費(fèi)人員ItCode(FK)交通費(fèi)額度電話住宿費(fèi)角色人員對應(yīng)關(guān)系一卡通賬號事業(yè)本部代碼事業(yè)本部名稱成本中心代碼角色人員ID住宿費(fèi)交通費(fèi)額度(O)(FK)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助編號角色I(xiàn)D(FK)人員ItCode(FK)報銷表單報銷表單編號補(bǔ)助名稱報銷明細(xì)流程簽字權(quán)限人員ItCode(FK)報銷類別流程ID人員ItCode(FK)明細(xì)Id成本中心報銷表單編號(FK)流程描述狀態(tài)費(fèi)用科目編號報銷日期簽字權(quán)限補(bǔ)助編號(FK)費(fèi)用科目編號(FK)報銷金額流程標(biāo)識審批ID(FK)交通費(fèi)額度(0)狀態(tài)ID(FK)流程ID(FK)差旅code(0)(FK)報銷表單狀態(tài)審批環(huán)節(jié)備注(。)狀態(tài)ID審批ID狀態(tài)憑證憑證編號審批標(biāo)識審批描述人員ItCode(FK)憑證類別憑證類別報銷表單編號(FK)借款單號(FK)憑證類別(FK)審批人ItCode會計年度借款表單借款單號憑證類別名稱費(fèi)用科目借款時間會計時間人員ItCode(FK)成本中心制證日期費(fèi)用科目編號費(fèi)用科目編號(FK)科目名稱圖2-4報銷申請簡要IDEF1X圖審批流程分析報銷申請流轉(zhuǎn)中各種人員的職責(zé)分工如圖2-5所示，在流程流轉(zhuǎn)中不同階段由擁有相應(yīng)職能權(quán)限的人去推動，否則無法審批通過。組織部門可以由低到高設(shè)置多級審批人,每次的處理人和審批結(jié)果都會自動記錄到電子申請單據(jù)中并歸檔，保證審批流程的透明度和易管理性。在報銷申請期間如果申請人之前有借款申請,則此次報銷可以選擇將報銷金額沖借款，簡化了申請報銷后再單獨(dú)進(jìn)行還借款的操作，提高工作效率和財務(wù)的有效管理。-19-哈爾濱工業(yè)大學(xué)工學(xué)碩士學(xué)位論文申請人開始部門審批人集團(tuán)審批人財務(wù)審核人出納提交申請單是否是額度報銷否是部門審批(多級)部門終審是是否駁回否是否有加簽人否是集團(tuán)加簽是否駁回是否財務(wù)審核是否駁回是否出納確認(rèn) 是是否駁回是是否駁回否生成憑證結(jié)束圖2-5報銷單申請跨職能流程圖-各角色人員的工作流程-20-哈爾濱工業(yè)大學(xué)工程碩士學(xué)位論文財務(wù)報銷的常規(guī)流程如下：(1)員工填寫申請報銷或借款單據(jù),可以為自己申請，也可以幫他人進(jìn)行代理申請。根據(jù)所申請的類別的不同需要控制填寫內(nèi)容，并可以將報銷憑據(jù)作為附件上傳，系統(tǒng)輔助必填項檢驗后申請人確認(rèn)無誤提交審批，觸發(fā)工作流。(2)相關(guān)的審批人依次審批本部門上報來的申請單。如不同意可以駁回給報銷申請人，申請單恢復(fù)到起草狀態(tài)，允許申請員工修改后繼續(xù)上報。視實際需要可以有多級審批人和更高層領(lǐng)導(dǎo)的審批。(3)財務(wù)審核人員可以對單據(jù)進(jìn)行審核，有時會需要對原始票據(jù)進(jìn)行審核，票據(jù)以附件的形式上傳到表單上；審核確認(rèn)后可以同意報銷，或者不同意直接駁回給報銷人。(額度控制功能能夠輔助財務(wù)人員精準(zhǔn)管理費(fèi)用，無需花費(fèi)大量的精力統(tǒng)計和查詢某一報銷是否超出預(yù)算額度。)(4)財務(wù)審核同意的單據(jù)將由出納進(jìn)行付款處理。(5)記賬憑證自動生成，與企業(yè)SAP系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)據(jù)交互，將數(shù)據(jù)歸檔。(無需再從報銷系統(tǒng)切換到SAP系統(tǒng)進(jìn)行報銷信息的手工輸入，減少大量繁雜的機(jī)械性操作，防止人為記賬錯誤。)針對不同員工職能,有交通費(fèi)預(yù)算額度權(quán)限的員工每季度的交通費(fèi)中報銷金額必須不能超過公司分配的報銷額度，也就是額度庫中對應(yīng)人員配置的額度上限，并且申請額度不能超出該報銷類別的剩余額度。剩余額度不足的情況時，需要提交申請?zhí)嵘~度或者累積到下一季度在做交通費(fèi)報銷。申請表單在起草環(huán)節(jié)不點擊“提交”的情況下，申請人可以選擇“暫存”將已填信息保存在此表單上，此時的表單狀態(tài)標(biāo)記位“草稿”。當(dāng)提交出去的申請表單被部門或者財務(wù)部審批人駁回的時候，此表單的狀態(tài)同樣也標(biāo)記為“草稿”，發(fā)郵件給表單申請人進(jìn)行申請數(shù)據(jù)的修改和完善.但是之前的審批記錄都會保留下來，包括審批人、審批時間、審批意見等記錄。處于“草稿”狀態(tài)的表單提交后，系統(tǒng)會自動為每個申請表單生成一個表單編號，以便系統(tǒng)歸類和用戶快捷的查詢。系統(tǒng)通過流程流轉(zhuǎn)將表單流轉(zhuǎn)到審批環(huán)節(jié)，通過郵件通知根據(jù)成本中心配置的部門審批人或報銷人選定的審批人,進(jìn)行表單的審核。審批過程依據(jù)工作流中定義并配置的流程而定，每個環(huán)節(jié)都會自動將含有待審批表單鏈接的郵件發(fā)送給環(huán)節(jié)審批人，某環(huán)節(jié)的審批人當(dāng)無法進(jìn)行審批的時候還可以授權(quán)他人進(jìn)行表單的審批，如可以選擇“加簽”、“替換處理人”等等。當(dāng)然，系統(tǒng)的管理員可以通過“強(qiáng)制跳轉(zhuǎn)”使表單不用按照正常的流程依次流轉(zhuǎn)，能夠直接跳轉(zhuǎn)到指定環(huán)節(jié)。這個功能一般在及特殊的情況下才使用。一個申請表單中有多條-21-哈爾濱工業(yè)大學(xué)工學(xué)碩士學(xué)位論文費(fèi)用細(xì)則時系統(tǒng)會自動核算所填內(nèi)容是否格式正確、金額是否合理,審核過后，財務(wù)人員對審核通過的報銷生成憑證單,并操作將憑證記錄寫入ERP財務(wù)系統(tǒng)。本章小結(jié)本章主要對財務(wù)報銷管理系統(tǒng)進(jìn)行了需求分析，分別從非功能性和功能性出發(fā)，對每個模塊的需求都作了細(xì)化分析，并給出系統(tǒng)的用例圖。然后針對財

務(wù)業(yè)務(wù)分析了財務(wù)典型的概念模型和財務(wù)報銷的審批流程，為清晰完整的實現(xiàn)系統(tǒng)做好準(zhǔn)備。-22-哈爾濱工業(yè)大學(xué)工程碩士學(xué)位論文第3章財務(wù)報銷管理系統(tǒng)的設(shè)計功能模塊設(shè)計系統(tǒng)模塊劃分的基本原則是松耦合、高內(nèi)聚。系統(tǒng)模塊劃分的原則之一松耦合是指設(shè)計時盡量保證系統(tǒng)各個模塊的獨(dú)立性，而為了提高系統(tǒng)設(shè)計質(zhì)量把相關(guān)性很強(qiáng)的功能部分歸類到一個模塊中就是高內(nèi)聚。財務(wù)報銷管理姿態(tài)系統(tǒng)是在松耦合、高內(nèi)聚的原則指導(dǎo)下進(jìn)行模塊劃分的，這樣劃分使系統(tǒng)更易于維護(hù)、易于測試、易于擴(kuò)展。系統(tǒng)的整體功能模塊見圖3-1所示，圖中分別拓展了財務(wù)報銷系統(tǒng)中的各項管理模塊。系統(tǒng)共包含五大管理模塊,分別是財務(wù)報銷審批管理、財務(wù)報銷配置管理、財務(wù)報銷額度管理、財務(wù)報銷憑證管理、財務(wù)報銷滿意度調(diào)查。財務(wù)報銷管理系統(tǒng)財務(wù)報銷審批管理財務(wù)報銷配置管理財務(wù)報銷額度管理財務(wù)報銷憑證管理圖3-1財務(wù)報銷管理系統(tǒng)功能模塊圖財務(wù)報銷審批模塊下又劃分出多項功能：有問題單據(jù)的處理、報銷申請、借款申請、一卡通變更申請、費(fèi)用查詢和導(dǎo)出、招行電匯導(dǎo)出、招行注款導(dǎo)出、簽字權(quán)限查詢。其中有問題單據(jù)提供的功能是財務(wù)審核人員如發(fā)現(xiàn)申請人提交的表單有問題或提供的發(fā)票等報銷材料有出入，會將申請表歸類為“有問題單據(jù)”并選擇通知申請人，以郵件方式提醒。如申請人沒有及時響應(yīng)，系統(tǒng)自動每30天提醒一次，直到超過90天沒有響應(yīng)時財務(wù)人員可以將此申請表單軟刪除；申請人在有效期內(nèi)響應(yīng)后，財務(wù)審核人員可以將凍結(jié)流程的申請單據(jù)恢復(fù)流轉(zhuǎn)。報銷申請包含多項報銷內(nèi)容：境內(nèi)差旅報銷、境外差旅報銷、勞務(wù)費(fèi)報銷、會議費(fèi)報銷、加班餐費(fèi)報銷、員工培訓(xùn)費(fèi)報銷、招待費(fèi)報銷、交通費(fèi)報銷、交-23-哈爾濱工業(yè)大學(xué)工學(xué)碩士學(xué)位論文通費(fèi)（額度）報銷、物流及運(yùn)輸費(fèi)報銷、市場及宣傳費(fèi)報銷、其他費(fèi)報銷。用戶使用時根據(jù)需要報銷的事由來選擇相應(yīng)申請表，系統(tǒng)后臺會自動識別判斷，提供并限制填寫項。申請人和審核人可以隨時查看報銷單據(jù)的審批情況，并可將信息導(dǎo)出打印。通賬號變更：此號碼用于報銷方式為一卡通的注款，變更申請審批通過后，系統(tǒng)自動通過接口修改ERP的HR模塊中人員的一卡通號碼信息。注款可以按公司代碼批量導(dǎo)出，導(dǎo)出符合招行企業(yè)版要求的格式，供財務(wù)發(fā)放報銷金額用。簽字權(quán)限查詢：從集團(tuán)權(quán)限系統(tǒng)獲取費(fèi)用簽字權(quán)人，并且在審批過程中還可以實時獲取更新后面的審批人，保證權(quán)限有效性。報銷配置：在這里對報銷單中重要數(shù)據(jù)項范圍進(jìn)行定義，包含公司代碼/名稱配置、可報銷科目配置、單據(jù)讀者角色配置、平臺信息配置、人事子范圍讀者信息維護(hù)、各類報銷單查詢?nèi)伺渲谩⒈静坎樵內(nèi)伺渲?、和ERP交互接口配

置信息、手工凍結(jié)成本中心配置、特殊例外情況配置（可跨平臺報銷借款的范圍、京區(qū)無需差旅Code報銷范圍等）、自動制證時貸方科目對照表配置、培訓(xùn)信息配置。其中市場費(fèi)預(yù)提配置是每天后臺自動從ERP導(dǎo)入市場費(fèi)預(yù)提科目余額，用于控制預(yù)提市場費(fèi)報銷，可指定控制的事業(yè)部范圍和科目范圍。當(dāng)申請金額超過預(yù)提預(yù)算的余額時，系統(tǒng)自動控制不允許報銷，由此可以有效地做好預(yù)算控制。額度配置管理：包含新建人員報銷額度信息表單、人員報銷額度導(dǎo)入、各SBU人員報銷額度維護(hù)、管理員維護(hù)四項功能。集團(tuán)管理規(guī)定有額度制報銷，因此有專門的數(shù)據(jù)庫用于維護(hù)額度制報銷人員,可以由管理員按本部配置維護(hù)人，并可批量上傳額度信息（含人員、額度金額），額度人員無權(quán)報銷非額度制申請，且系統(tǒng)自動控制其報銷金額在額度范圍內(nèi)。（額度配置只是針對交通費(fèi)報銷控制用的）。報銷憑證庫：包含借款憑證、普通報銷憑證、沖借款憑證、勞務(wù)費(fèi)憑證、借款未用金額還款憑證五項。憑證庫是單獨(dú)的數(shù)據(jù)庫,所有類型報銷單審批完成后自動生成憑證草稿，集中在憑證庫中；生成憑證前有憑證草稿功能，便于財務(wù)制證人員在自動寫入ERP前調(diào)整部分字段。寫入成功后接口返回憑證號，報銷系統(tǒng)會自動將憑證號反填到憑證單、報銷單和索引文檔中，大大提高了財務(wù)人員的工作效率且有效保證了憑證的準(zhǔn)確性和實時性。-24-哈爾濱工業(yè)大學(xué)工程碩士學(xué)位論文訪問控制權(quán)限的設(shè)計本系統(tǒng)直接應(yīng)用Donuiio開發(fā)平臺提供的訪問控制權(quán)限配置功能來對系統(tǒng)的角色和用戶的訪問權(quán)限進(jìn)行設(shè)計。因為采用了分庫設(shè)計，人事子范圍、公司代碼是所有庫（除配置庫）都要增加相應(yīng)的角色，但應(yīng)用表單是在不同的數(shù)據(jù)庫中，只需要在該數(shù)據(jù)庫中增加角色，另外憑證庫和索引庫中也要增加。表3-1所示的就是按人事子范圍、公司代碼、會計科目維度分別配置權(quán)限，導(dǎo)出條件為會計科目、公司代碼、人事子范圍、日期。分為集團(tuán)管理員、平臺管理員分別配置權(quán)限。表3-1系統(tǒng)訪問控制權(quán)限配置表類定類定戶戶確限色用用未權(quán)角Default作者十創(chuàng)建文檔［everybody］s［courseport］BJASl服務(wù)器管理者，所有權(quán)限［admm］、［eveiybody］、［let一卡通］、［Nobody］、［財務(wù)審核］、［出納確認(rèn)］、［權(quán)限維護(hù)］、［lass—卡通］、［蘇州街］、［一卡通注款］拒絕訪問個人群組組3不能存取者,無任無何權(quán)限管理者，所有權(quán)限開發(fā)員組個人組[admm]、[courseport]、[everybody]s[nobody][zluzheng]s[let—卡通]、[ReadAllDoc]s[財務(wù)審核]、[查看差旅費(fèi)]、[出納確認(rèn)]、[導(dǎo)出明細(xì)]、[權(quán)限維護(hù)]、[軟las—卡通]、[一卡通注款]、[蘇州街]表3-2詳細(xì)說明了角色的定義。表3-2訪問控制權(quán)限角色說明表角色說明角色[everybody]借款出納福認(rèn)通過時，設(shè)置為此角色，供進(jìn)行沖借款操作時，用戶可以查看全部待沖借款-25-哈爾濱工業(yè)大學(xué)工學(xué)碩士學(xué)位論文表3-2（續(xù)表）角色[admm]角色說明.查看并修改辦公用品及消費(fèi)報銷單、會議費(fèi)報銷單、加班餐費(fèi)報銷單、借款單、境內(nèi)差旅報銷單、境外差旅報銷單、勞務(wù)費(fèi)報銷單、禮品費(fèi)報銷單、其他費(fèi)用報銷單、市內(nèi)交通費(fèi)報銷單、市內(nèi)交通費(fèi)（額度制）報銷單、員工培訓(xùn)費(fèi)報銷單、招待費(fèi)報銷單、支出報銷.配置被凍結(jié)成本中心.配置本部接口人.借款筆數(shù)設(shè)置.其他費(fèi)用科目的維護(hù).使用財務(wù)部導(dǎo)出明細(xì)視圖進(jìn)行明細(xì)導(dǎo)出.一卡通審批人維護(hù)[Itl—卡通]招行注款（上地非軟）、招行注款（上地0051）、招行注款（上地0046）、招行注款（上地金融）招行注款（蘇州街0046）、招行注款（蘇州街0051）出納確認(rèn)通過時，給單據(jù)作者域增加這個角色,供制證崗寫入ERP后，返寫給當(dāng)前單據(jù)憑證號[蘇州街][zluzheng][ReadLWDoc][leadalldoc]對勞務(wù)費(fèi)有讀者權(quán)限，HR需要的查看辦公用品及消費(fèi)報銷單、會議費(fèi)報銷單、加班餐費(fèi)報銷單、借款單、境內(nèi)差旅報銷單、境外差旅報銷單、勞務(wù)費(fèi)報銷單、禮品費(fèi)報銷單、其他費(fèi)用報銷單、市內(nèi)交通費(fèi)報銷單、市內(nèi)交通費(fèi)（額度制）報銷單、員工培訓(xùn)費(fèi)報銷單、招待費(fèi)報銷單、支出報銷單，出納確認(rèn)后添加此角色為讀者［財務(wù)審核］.拒絕類型配置.進(jìn)行財務(wù)審核操作.查看全部報銷單和借款單（起草時就是默認(rèn)讀者）查看全部審批完畢的境內(nèi)差旅報銷單和境外差旅報銷單.進(jìn)行出納確認(rèn)操作［查看差旅費(fèi)］［出納確認(rèn)］.查看全部報銷單和借款單（起草時就是默認(rèn)讀者）［導(dǎo)出明細(xì)］所有涉及明細(xì)導(dǎo)出的文檔勞務(wù)費(fèi)用導(dǎo)出［勞務(wù)費(fèi)導(dǎo)出］［培訓(xùn)費(fèi)導(dǎo)出］員工培訓(xùn)費(fèi)報銷導(dǎo)出、員工培訓(xùn)費(fèi)借款導(dǎo)出-26-哈爾濱工業(yè)大學(xué)工程碩士學(xué)位論文平臺角色分［平臺］、［平臺財務(wù)］、［平臺出納］、［平臺制證崗］。［平臺］用于讀者權(quán)限控制，可以查看所有平臺文檔。［平臺財務(wù)］和［平臺出納］用于流程審批，增加角色的目的是保證當(dāng)人員變更時可以看到原來的文檔。［平臺制證］可以只在憑證庫中增加角色，用于生成憑證。除了這些角色，還有固定的角色：admm和allReader角色的維護(hù)。3.3財務(wù)報銷審批模塊的設(shè)計財務(wù)報銷審批模塊里面包含了本系統(tǒng)的主要功能表單，申請人都是在這里進(jìn)行表單的填寫和提交，然后工作流引擎帶動流程流轉(zhuǎn)，并通過郵件通知下一環(huán)節(jié)審批人進(jìn)行審批。首先將工作流的控制結(jié)構(gòu)引入報銷系統(tǒng)；然后把集團(tuán)內(nèi)的最新版授權(quán)指引直接具體地細(xì)化設(shè)置到系統(tǒng)內(nèi)，從而把員工報銷執(zhí)行的線路自然固化；最后在內(nèi)控制度執(zhí)行檢查時直接調(diào)用監(jiān)控程序核實授權(quán)指引的執(zhí)行情況與例外事項。這樣集團(tuán)的內(nèi)部控制制度、授權(quán)批準(zhǔn)范圍、業(yè)務(wù)流程、崗位職責(zé)就能有效地融入財務(wù)報銷審批系統(tǒng)，確保了內(nèi)部控制制度執(zhí)行的一致性、員工執(zhí)行的規(guī)范性。財務(wù)報銷審批模塊包含的表單有：借款申請單LoaiiFoim、交通費(fèi)報銷申請單TrafficFonn.交通費(fèi)（額度）報銷申請單TiafficLimitedFonn、勞務(wù)費(fèi)報銷申請單SeiviceFeeFoims境內(nèi)差旅報銷申請單TravelhiForms境外差旅報銷申請單TravelOutFoims招待費(fèi)報銷申請單EntertainFonn.員工培訓(xùn)費(fèi)報銷申請單TramFonn.辦公用品報銷申請單OfficeFeeFoim、加班餐報銷申請單MealsFonn.會議費(fèi)報銷申請單MeetingFonn.移動通訊費(fèi)報銷申請單MobileForm.物流及