上市公司環(huán)境保護核查 課件

上市公司環(huán)境保護核查

2011年6月18日

上市公司環(huán)境保護核查2011年6月18日1主要內(nèi)容一、上市環(huán)保核查的目的和意義二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定三、上市環(huán)保核查程序四、上市環(huán)保核查管理權(quán)限五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容六、案例分析主要內(nèi)容一、上市環(huán)保核查的目的和意義2一、上市環(huán)保核查的目的和意義

上市環(huán)保核查是環(huán)境保護部為規(guī)范和促進持續(xù)改善申請上市的公司和申請再融資的上市公司的環(huán)境行為、避免因環(huán)境污染問題對投資者帶來投資風(fēng)險的一項環(huán)境保護管理程序。一、上市環(huán)保核查的目的和意義3一、上市環(huán)保核查的目的和意義自2001年以來，證監(jiān)會、環(huán)境保護部開展了重污染行業(yè)上市公司的環(huán)保核查工作，對于促進重污染行業(yè)上市公司遵守國家環(huán)保法律法規(guī)，降低因環(huán)境污染帶來的投資風(fēng)險等發(fā)揮了積極作用。一、上市環(huán)保核查的目的和意義自2001年以來，證監(jiān)會、環(huán)境保4二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

1、《關(guān)于對申請上市的企業(yè)和申請再融資的上市企業(yè)進行環(huán)境保護核查的通知》（環(huán)發(fā)[2003]101號）代替《關(guān)于做好上市公司環(huán)保情況核查工作的通知》（環(huán)發(fā)[2001]156號）

為督促重污染行業(yè)上市企業(yè)嚴格執(zhí)行國家環(huán)境保護法律、法規(guī)和政策，避免上市企業(yè)因環(huán)境污染問題帶來投資風(fēng)險，調(diào)控社會募集資金投資方向，指導(dǎo)各級環(huán)保部門核查申請上市企業(yè)和上市企業(yè)再融資工作，特制定本規(guī)定。

核查企業(yè)類型：（一）重污染行業(yè)申請上市的企業(yè)；

（二）申請再融資的上市企業(yè)，再融資募集資金投資于重污染行業(yè)。

重污染行業(yè)暫定為：冶金、化工、石化、煤炭、火電、建材、造紙、釀造、制藥、發(fā)酵、紡織、制革和采礦業(yè)。二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

1、《關(guān)于對申請上市的企業(yè)和申請5二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

2、《關(guān)于進一步規(guī)范重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營公司申請上市或再融資環(huán)境保護核查工作的通知》（環(huán)辦[2007]105號）在環(huán)發(fā)〔2003〕101號的基礎(chǔ)上進行了細化：文件明確：申請環(huán)保核查公司的分公司、全資子公司和控股子公司下轄的從事環(huán)發(fā)〔2003〕101號文件所列重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的企業(yè)和利用募集資金從事重污染行業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)。公示:在環(huán)保部網(wǎng)站和中國環(huán)境報上公示10天，地方環(huán)保部門及主要媒體上公示10天。二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

2、《關(guān)于進一步規(guī)范重污染行業(yè)生6二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

3、《關(guān)于貫徹執(zhí)行國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)發(fā)展改革委等部門關(guān)于制止鋼鐵電解鋁水泥行業(yè)盲目投資若干意見的緊急通知》（環(huán)發(fā)[2004]12號文）在當(dāng)時產(chǎn)能過剩的背景下，對這些行業(yè)進行調(diào)控，文件所列行業(yè)環(huán)境保護核查必須由環(huán)境保護部組織。二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

3、《關(guān)于貫徹執(zhí)行國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)7二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定4、《關(guān)于加強上市公司環(huán)境保護監(jiān)督管理工作的指導(dǎo)意見》（環(huán)發(fā)[2008]24號）（1）信息公開按照《環(huán)境信息公開辦法（試行）》等有關(guān)規(guī)定，推進和監(jiān)督上市公司公開環(huán)境信息。發(fā)生可能對上市公司證券及衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響且與環(huán)境保護相關(guān)的重大事件，投資者尚未得知時，上市公司應(yīng)當(dāng)立即披露，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。

——新公布的環(huán)境法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對公司產(chǎn)生重大影響的；

——公司因為環(huán)境違法違規(guī)被環(huán)保部門調(diào)查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰的；

——公司有新、改、擴建具有重大環(huán)境影響的建設(shè)項目等重大投資行為的；二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定4、《關(guān)于加強上市公司環(huán)境保護監(jiān)督8二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

——由于環(huán)境保護方面的原因，公司被有關(guān)人民政府或者有關(guān)部門決定限期治理或者停產(chǎn)、搬遷、關(guān)閉的；

——公司由于環(huán)境問題涉及重大訴訟或者主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押的；

——《環(huán)境信息公開辦法（試行）》規(guī)定并可能對上市公司證券及衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的其他有關(guān)環(huán)境的重大事件。

二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

——由于環(huán)境保護方9二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

（2）績效評估：開展上市公司環(huán)境績效評估研究與試點

（3）加強監(jiān)管：加強對上市公司特別是重污染行業(yè)上市公司遵守環(huán)保法律法規(guī)的監(jiān)督檢查。要保證對上市公司巡查和監(jiān)督性監(jiān)測頻次，督促其污染治理設(shè)施正常運行，污染物排放穩(wěn)定達標。公開對上市公司的環(huán)境行政處罰情況；二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

（2）績效評估：開展上市公司環(huán)境10二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

5、《關(guān)于重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營公司IPO申請申報文件的通知》（中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)行監(jiān)管函[2008]6號）對重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營公司首發(fā)申請受理工作的有關(guān)事項通知如下：從事火力發(fā)電、鋼鐵、水泥、電解鋁行業(yè)和跨省從事環(huán)發(fā)[2003]101號文件所列其他重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的企業(yè)申請首次公開發(fā)行股票的，申請文件中應(yīng)當(dāng)提供國家環(huán)保總局（環(huán)境保護部）的核查意見，未取得相關(guān)意見的，不受理申請。二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

5、《關(guān)于重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營公司11二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

6、《關(guān)于印發(fā)<上市公司環(huán)保核查行業(yè)分類管理名錄>的通知》(環(huán)辦函〔2008〕373號)對“環(huán)發(fā)〔2003〕101號”提出的重污染行業(yè)進行了細化，制訂行業(yè)分類管理名錄，共14類行業(yè)需要進行環(huán)保核查。二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

6、《關(guān)于印發(fā)<上市公司環(huán)保核查12二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

7、《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)環(huán)境保護部等部門關(guān)于加強重金屬污染防治工作指導(dǎo)意見的通知》（國辦發(fā)［2009］61號）《關(guān)于福建省安溪閩華電池有限公司是否需要進行上市公司環(huán)保核查意見的復(fù)函》(環(huán)辦函［2011］158號)重金屬污染嚴重的背景：2009年以來，陜西鳳翔鉛污染、湖南瀏陽鎘污染及山東臨沂砷污染事件；今年（2011年）相繼發(fā)生浙江省德清血鉛超標、河源紫金血鉛超標事件。涉及的行業(yè)：有色金屬礦(含伴生礦)采選業(yè)、有色金屬冶煉及壓延加工業(yè)、金屬制品業(yè)及表面處理業(yè)、含鉛蓄電池業(yè)、金屬廢料回收利用業(yè)、皮革及其制品業(yè)、化學(xué)原料及化學(xué)制品制造業(yè)等二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

7、《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)環(huán)境保護部13二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

8、《關(guān)于深入推進重點企業(yè)清潔生產(chǎn)的通知》（環(huán)發(fā)[2010]54號）將重有色金屬礦（含伴生礦）采選業(yè)、重有色金屬冶煉業(yè)、含鉛蓄電池業(yè)、皮革及其制品業(yè)、化學(xué)原料及化學(xué)制品制造業(yè)五個重金屬污染防治重點防控行業(yè)，以及鋼鐵、水泥、平板玻璃、煤化工、多晶硅、電解鋁、造船七個產(chǎn)能過剩主要行業(yè)，作為實施清潔生產(chǎn)審核的重點。各省級環(huán)保部門應(yīng)制定本地區(qū)重點企業(yè)清潔生產(chǎn)審核及評估驗收年度工作計劃。二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

8、《關(guān)于深入推進重點企業(yè)清潔生14二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

9、環(huán)境信息公開辦法（試行）（國家環(huán)境保護總局令第35號）國家鼓勵企業(yè)自愿公開下列企業(yè)環(huán)境信息：（一）企業(yè)環(huán)境保護方針、年度環(huán)境保護目標及成效；（二）企業(yè)年度資源消耗總量；（三）企業(yè)環(huán)保投資和環(huán)境技術(shù)開發(fā)情況；（四）企業(yè)排放污染物種類、數(shù)量、濃度和去向；（五）企業(yè)環(huán)保設(shè)施的建設(shè)和運行情況；（六）企業(yè)在生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢物的處理、處置情況,廢棄產(chǎn)品的回收、綜合利用情況；（七）與環(huán)保部門簽訂的改善環(huán)境行為的自愿協(xié)議；（八）企業(yè)履行社會責(zé)任的情況；（九）企業(yè)自愿公開的其他環(huán)境信息。二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

9、環(huán)境信息公開辦法（試行）（國15二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

10、中國證監(jiān)會有關(guān)文件中對環(huán)保核查的規(guī)定《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》1、第十一條發(fā)行人的生產(chǎn)經(jīng)營符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國家產(chǎn)業(yè)政策。2、第二十五條發(fā)行人不得有下列情形：……（二）最近36個月內(nèi)違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)以及其他法律、行政法規(guī)，受到行政處罰，且情節(jié)嚴重；3、第四十條募集資金投資項目應(yīng)當(dāng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策、投資管理、環(huán)境保護、土地管理以及其他法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

10、中國證監(jiān)會有關(guān)文件中對環(huán)保16二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

《上市公司證券發(fā)行管理辦法》1、第九條：上市公司最近三十六個月內(nèi)財務(wù)會計文件無虛假記載，且不存在下列重大違法行為：……（二）違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)法律、行政法規(guī)或規(guī)章，受到行政處罰且情節(jié)嚴重，或者受到刑事處罰；2、第十條上市公司募集資金的數(shù)額和使用應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：……（二）募集資金用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護、土地管理等法律和行政法規(guī)的規(guī)定；3、第四十六條中國證監(jiān)會依照下列程序?qū)徍税l(fā)行證券的申請：……（二）中國證監(jiān)會受理后，對申請文件進行初審；環(huán)保部門的證明此時提供，緊接著是預(yù)披露環(huán)節(jié)。二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

《上市公司證券發(fā)行管理辦法》17二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第9號——首次公開發(fā)行股票并上市申請文件》第九章其他文件9-4發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營和募集資金投資項目符合環(huán)境保護要求的證明文件（重污染行業(yè)的發(fā)行人需提供省級環(huán)保部門出具的證明文件）。四、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第10號――上市公司公開發(fā)行證券申請文件》第五章關(guān)于本次證券發(fā)行募集資金運用的文件5-1募集資金投資項目的審批、核準或備案文件二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容18二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

11、《上海證券交易所上市公司環(huán)境信息披露指引》（上海證券交易所二OO八年五月十四日）上市公司發(fā)生以下與環(huán)境保護相關(guān)的重大事件，且可能對其股票及衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的，上市公司應(yīng)當(dāng)自該事件發(fā)生之日起兩日內(nèi)及時披露事件情況及對公司經(jīng)營以及利益相關(guān)者可能產(chǎn)生的影響。（一）公司有新、改、擴建具有重大環(huán)境影響的建設(shè)項目等重大投資行為的；（二）公司因為環(huán)境違法違規(guī)被環(huán)保部門調(diào)查，或者受到重大行政處罰或刑事處罰的，或被有關(guān)人民政府或者政府部門決定限期治理或者停產(chǎn)、搬遷、關(guān)閉的；（三）公司由于環(huán)境問題涉及重大訴訟或者其主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押的；（四）公司被國家環(huán)保部門列入污染嚴重企業(yè)名單的；（五）新公布的環(huán)境法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對公司經(jīng)營產(chǎn)生重大影響的；（六）可能對上市公司證券及衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的其他有關(guān)環(huán)境保護的重大事件。二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

11、《上海證券交易所上市公司環(huán)19二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

12、《關(guān)于進一步嚴格上市環(huán)保核查管理制度加強上市公司環(huán)保核查后督查工作的通知》（環(huán)發(fā)[2010]78號）一、嚴格執(zhí)行上市環(huán)保核查各項規(guī)定。核查過程中，重點檢查是否按期完成主要污染物總量減排任務(wù)、是否按期淘汰落后產(chǎn)能、是否依法履行環(huán)評手續(xù)和通過環(huán)保驗收、是否依法按要求完成清潔生產(chǎn)審核及評估驗收、是否按期完成重金屬污染防治任務(wù)以及是否實現(xiàn)穩(wěn)定達標排放等情況。對于存在重大環(huán)保問題的企業(yè)，應(yīng)在其完成整改之后方可出具意見。二、嚴格遵守上市環(huán)保核查分級管理制度。凡越權(quán)核查的，我部將予通報批評并上收該省環(huán)保部門上市公司環(huán)保核查權(quán)限。二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

12、《關(guān)于進一步嚴格上市環(huán)保核20三、建立完善上市環(huán)保核查后督查制度。每兩年組織開展一次系統(tǒng)深入的后督查工作，重點檢查公司承諾限期完成整改的環(huán)境問題。四、完善上市公司環(huán)境信息披露機制。各省級環(huán)保部門應(yīng)督促轄區(qū)內(nèi)上市公司認真執(zhí)行我部關(guān)于企業(yè)環(huán)境信息公開的相關(guān)規(guī)定，督促企業(yè)及時、完整、準確地披露環(huán)境信息、發(fā)布年度環(huán)境報告書。五、加大上市環(huán)保核查信息公開力度。各省級環(huán)保部門應(yīng)將上市環(huán)保核查的程序向社會公布。負責(zé)核查的省級環(huán)保部門應(yīng)在當(dāng)?shù)刂饕襟w和環(huán)保部門網(wǎng)站公示核查情況。三、建立完善上市環(huán)保核查后督查制度。21二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

13、《關(guān)于進一步規(guī)范監(jiān)督管理嚴格開展上市公司環(huán)保核查工作的通知》（環(huán)辦[2011]14號）一、規(guī)范上市環(huán)保核查工作程序由環(huán)境保護部負責(zé)主核查的公司，應(yīng)先取得相關(guān)省級環(huán)保部門的核查初審意見。省級環(huán)保部門出具的核查初審意見應(yīng)主送環(huán)境保護部辦公廳，同時抄送申請公司；在所有相關(guān)省級環(huán)保部門出具同意通過核查初審的意見后，環(huán)境保護部才受理公司的上市環(huán)保核查申請。省級環(huán)保部門負責(zé)主核查的公司跨省生產(chǎn)的，主核查的省級環(huán)保部門應(yīng)請相關(guān)省級環(huán)保部門協(xié)助核查，相關(guān)省級環(huán)保部門應(yīng)向主核查的省級環(huán)保部門出具核查初審意見。二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

13、《關(guān)于進一步規(guī)范監(jiān)督管理22二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

加強監(jiān)督管理一是對申請核查前一年內(nèi)發(fā)生過嚴重環(huán)境違法行為的企業(yè)，各級環(huán)保部門應(yīng)不予受理其核查申請，包括：發(fā)生過重大或特大突發(fā)環(huán)境事件，未完成主要污染物總量減排任務(wù)，被責(zé)令限期治理、限產(chǎn)限排或停產(chǎn)整治，受到環(huán)境保護部或省級環(huán)保部門處罰，受到環(huán)保部門10萬元以上罰款等。二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

加強監(jiān)督管理23二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

二是在核查過程中，公司仍存在以下違法情形尚未得到改正的，環(huán)保部門應(yīng)退回其核查申請材料，并在6個月內(nèi)不再受理其上市環(huán)保核查申請：違反環(huán)境影響評價審批和“三同時”驗收制度，違反飲用水水源保護區(qū)制度有關(guān)規(guī)定，存在重大環(huán)境安全隱患，未完成因重金屬、危險化學(xué)品、危險廢物污染或因引發(fā)群體性環(huán)境事件而必須實施的搬遷任務(wù)。二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

二是在核查過程中，公司仍存在以下24三、上市公司環(huán)保核查程序

（一）核查企業(yè)的范圍：

需核查企業(yè)的范圍暫定為：申請環(huán)保核查公司的分公司、全資子公司和控股子公司下轄的從事環(huán)發(fā)〔2003〕101號文件所列重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的企業(yè)和利用募集資金從事重污染行業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)。三、上市公司環(huán)保核查程序

（一）核查企業(yè)的范圍：25三、上市公司環(huán)保核查程序

重污染行業(yè)：從事火力發(fā)電、鋼鐵、水泥、電解鋁行業(yè)的公司；從事冶金、化工、石化、煤炭、火電、建材、造紙、釀造、制藥、發(fā)酵、紡織、制革和采礦業(yè)公司；涉重金屬排放的電池（包括含鉛蓄電池）、印刷電路板等行業(yè)的公司。

(環(huán)辦函［2008］373號)三、上市公司環(huán)保核查程序

重污染行業(yè)：從事火力發(fā)電、鋼26三、上市公司環(huán)保核查程序

（二）核查的時段：對申請上市的公司進行環(huán)保核查的時段為申請上市環(huán)保核查前連續(xù)36個月。對申請再融資的上市公司，如屬首次進行環(huán)保核查的，核查時段為申請環(huán)保核查前連續(xù)36個月；如屬再次進行環(huán)保核查的，核查時段應(yīng)按接續(xù)上一次環(huán)保核查時段確定，如果超過36個月，應(yīng)核查36個月。三、上市公司環(huán)保核查程序

（二）核查的時段：27三、上市公司環(huán)保核查程序

（三）上市公司申請環(huán)保核查需要提交的材料：應(yīng)提交以下申請材料：1、申請環(huán)保核查的請示；2、申請上市或再融資的上市公司環(huán)保核查技術(shù)報告（以下簡稱“技術(shù)報告”）；3、報中國證監(jiān)會待批準的招股說明書或公司發(fā)行證券方案；4、證明符合環(huán)發(fā)[2003]101號文件規(guī)定的有關(guān)資料及環(huán)保部認為必要的其他材料。三、上市公司環(huán)保核查程序

（三）上市公司申請環(huán)保核查需要提交28三、上市公司環(huán)保核查程序

（四）公司工作程序1、公司擬首發(fā)或再融資需進行環(huán)保核查的，應(yīng)盡早開始環(huán)保核查工作。上市范圍確定后即可啟動。(可首先進行自查)2、公司應(yīng)根據(jù)環(huán)境保護部有關(guān)規(guī)定，委托技術(shù)核查單位開展核查工作、編制技術(shù)報告。3、報環(huán)境保護部核查：公司應(yīng)先向公司核查范圍內(nèi)企業(yè)所在地省級環(huán)保行政主管部門提交核查申請和有關(guān)材料，取得各省級環(huán)保部門出具的初審意見后，再向環(huán)境保護部提出核查申請。報省環(huán)保廳核查：應(yīng)取得市一級環(huán)保部門初審意見，向省環(huán)保廳提出申請。三、上市公司環(huán)保核查程序

（四）公司工作程序29三、上市公司環(huán)保核查程序

4、公司向環(huán)境保護部門提出核查申請，同時提交核查技術(shù)報告、待報中國證監(jiān)會的招股說明書或發(fā)行證券方案相關(guān)下一級環(huán)保部門出具的同意通過環(huán)保核查的初審意見。申請文件、技術(shù)報告應(yīng)與最終報中國證監(jiān)會的招股說明書或發(fā)行方案中的上市范圍相同。如發(fā)生變化，應(yīng)及時向環(huán)境保護部進行說明；有較大變化的，應(yīng)重新進行核查。三、上市公司環(huán)保核查程序

4、公司向環(huán)境保護部門提出核查申請30上市公司環(huán)保核查程序圖上市公司環(huán)保核查程序圖31三、上市公司環(huán)保核查程序

（五）工作時限各級環(huán)保部門應(yīng)在規(guī)定時限內(nèi)完成核查工作：在收到公司提交的申請材料之日起10個工作日內(nèi)，負責(zé)主核查的環(huán)保部門應(yīng)作出是否受理的決定并及時告知申請公司。在受理之日起30個工作日內(nèi)，負責(zé)核查初審的省級環(huán)保部門應(yīng)向環(huán)境保護部或主核查省級環(huán)保部門出具核查初審意見。在受理之日起50個工作日內(nèi)，負責(zé)主核查的環(huán)保部門應(yīng)組織完成核查并出具核查意見。三、上市公司環(huán)保核查程序

（五）工作時限32四、上市環(huán)保核查管理權(quán)限

１、環(huán)境保護部：負責(zé)重污染行業(yè)的上市環(huán)保核查：從事火力發(fā)電、鋼鐵、水泥、電解鋁行業(yè)的公司和跨省從事冶金、化工、石化、煤炭、火電、建材、造紙、釀造、制藥、發(fā)酵、紡織、制革和采礦業(yè)公司。四、上市環(huán)保核查管理權(quán)限

１、環(huán)境保護部：負責(zé)重污染行業(yè)的上33四、上市環(huán)保核查管理權(quán)限

２、省級環(huán)境保護行政主管部門：在本省內(nèi)從事冶金、化工、石化、煤炭、火電、建材、造紙、釀造、制藥、發(fā)酵、紡織、制革和采礦業(yè)公司；涉重金屬排放的電池（包括含鉛蓄電池）、印刷電路板等行業(yè)的公司。四、上市環(huán)保核查管理權(quán)限

２、省級環(huán)境保護行政主管部門：在本34五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

按照環(huán)境保護部有關(guān)環(huán)保核查文件要求，對上市公司環(huán)保核查(含募集資金投向項目)主要包括以下十三個方面。五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

按照環(huán)境保護部有關(guān)環(huán)保核查文件35五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（一）“環(huán)境影響評價”與“三同時”制度1、申請者應(yīng)達到的要求：新、改、擴建工程“環(huán)境影響評價”和“三同時”執(zhí)行率100%，并經(jīng)環(huán)保部門驗收批復(fù)。在核查時段之前存在未依法執(zhí)行環(huán)境影響評價和“三同時”竣工驗收的違法行為，除如實反映該違法情況外，申請者應(yīng)按照環(huán)境保護管理的要求，向企業(yè)所在地市級以上環(huán)保行政管理部門申請進行環(huán)保調(diào)查和驗收。核查時段內(nèi)項目沒依法履行環(huán)評審批或“三同時”驗收制度的，申請者應(yīng)立即履行相關(guān)的環(huán)境保護管理程序。五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（一）“環(huán)境影響評價”與“三同36延伸解讀

《中華人民共和國環(huán)境影響評價法》（2002年10月28日）環(huán)境影響評價：是指對規(guī)劃和建設(shè)項目實施后可能造成的環(huán)境影響進行分析、預(yù)測和評估，提出預(yù)防或者減輕不良環(huán)境影響的對策和措施，進行跟蹤監(jiān)測的方法與制度。環(huán)評的對象：規(guī)劃和建設(shè)項目延伸解讀

《中華人民共和國環(huán)境影響評價法》（2002年10月37延伸解讀

《建設(shè)項目環(huán)境影響評價文件分級審批規(guī)定》原則：建設(shè)項目環(huán)境影響評價文件的分級審批權(quán)限，原則上按照建設(shè)項目的審批、核準和備案權(quán)限及建設(shè)項目對環(huán)境的影響性質(zhì)和程度確定。

同時根據(jù)項目環(huán)境影響程度，對不同類別項目作出調(diào)整。延伸解讀

《建設(shè)項目環(huán)境影響評價文件分級審批規(guī)定》38延伸解讀

《建設(shè)項目環(huán)境影響評價分類管理名錄》根據(jù)建設(shè)項目對環(huán)境的影響程度，對建設(shè)項目的環(huán)境影響評價實行分類管理。建設(shè)項目所處環(huán)境的敏感性質(zhì)和敏感程度，是確定建設(shè)項目環(huán)境影響評價類別的重要依據(jù)。建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)按照名錄的規(guī)定，分別組織編制環(huán)境影響報告書、環(huán)境影響報告表或者填報環(huán)境影響登記表。延伸解讀

《建設(shè)項目環(huán)境影響評價分類管理名錄》39延伸解讀

《建設(shè)項目竣工環(huán)境保護驗收管理辦法》》（國家環(huán)境保護總局13號令，頒布時間：2001-12-27）建設(shè)項目竣工環(huán)境保護驗收:是指建設(shè)項目竣工后，環(huán)境保護行政主管部門根據(jù)本辦法規(guī)定，依據(jù)環(huán)境保護驗收監(jiān)測或調(diào)查結(jié)果，并通過現(xiàn)場檢查等手段，考核該建設(shè)項目是否達到環(huán)境保護要求的活動。建設(shè)項目竣工環(huán)境保護驗收范圍包括：與建設(shè)項目有關(guān)的各項環(huán)境保護設(shè)施，包括為防治污染和保護環(huán)境所建成或配備的工程、設(shè)備、裝置和監(jiān)測手段，各項生態(tài)保護設(shè)施；需要進行試生產(chǎn)的，其配套建設(shè)的環(huán)境保護設(shè)施必須與主體工程同時投入試運行。試生產(chǎn)的期限最長不超過一年。建設(shè)項目竣工后，建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)向有審批權(quán)的環(huán)境保護行政主管部門，申請該建設(shè)項目竣工環(huán)境保護驗收。延伸解讀

《建設(shè)項目竣工環(huán)境保護驗收管理辦法》》（國家環(huán)境保40五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（二）排污申報、排污許可證與排污繳費執(zhí)行情況1、申請者應(yīng)達到的要求：依法進行排污申報登記并領(lǐng)取排污許可證，達到排污許可證的要求。按規(guī)定繳納排污費。2、查閱申請者下屬各從事生產(chǎn)經(jīng)營的企業(yè)向當(dāng)?shù)丨h(huán)保主管部門排污申報登記表、當(dāng)?shù)丨h(huán)保主管部門頒發(fā)的排污許可證明，以及環(huán)保主管部門發(fā)出的繳費通知單和繳費收據(jù)。五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（二）排污申報、排污許可證與排41五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（三）主要污染物總量控制指標及減排任務(wù)完成情況1、申請者應(yīng)達到下列要求：完成各級環(huán)保部門給企業(yè)下達的主要污染物總量指標及減排任務(wù)。2、了解企業(yè)是否是主要污染物控制（減排）對象，對于屬于控制（減排）對象的企業(yè)，逐一載明：（1）環(huán)保行政主管部門對企業(yè)的主要污染物總量控制（減排）的要求；（2）企業(yè)落實主要污染物總量控制（減排）任務(wù)的情況，附污染物總量控制（減排）工程措施。如果沒有總量控制（減排）任務(wù)，應(yīng)由地方環(huán)保行政主管部門出具相關(guān)證明。五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（三）主要污染物總量控制指標及42五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（四）污染物排放情況1、申請者應(yīng)達到下列要求：污染物排放穩(wěn)定達到國家或地方規(guī)定的排放標準（以地級市以上環(huán)保部門監(jiān)測站的監(jiān)測報告為準，并需提供相關(guān)的環(huán)保設(shè)施建設(shè)、運行資料，必要時應(yīng)進行核查監(jiān)測，以評價污染物排放現(xiàn)狀）五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（四）污染物排放情況43五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（五）工業(yè)固體廢物和危險廢物處置情況1、申請者應(yīng)達到下列要求：工業(yè)固體廢物和危險廢物依法無害化處置達到100%。2、按不同類別廢物進行核查，包括現(xiàn)場核查臨時和永久貯存設(shè)施是否符合有關(guān)標準的要求、應(yīng)配套的環(huán)保設(shè)施是否完備及運行，查閱有關(guān)廢物綜合利用和轉(zhuǎn)移的記載；準確地說明廢物的最終去向。五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（五）工業(yè)固體廢物和危險廢物處44五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（六）環(huán)保設(shè)施運行情況1、申請者應(yīng)達到下列要求：環(huán)保設(shè)施穩(wěn)定運轉(zhuǎn)率達到95%以上。2、逐一進行現(xiàn)場核查，并應(yīng)確認現(xiàn)場核查期間各生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)是出于正常運營狀態(tài)，環(huán)境保護設(shè)施處于正常運行狀態(tài)。

五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（六）環(huán)保設(shè)施運行情況45五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（七）不使用違禁物質(zhì)與符合產(chǎn)業(yè)政策情況1、申請者應(yīng)達到下列要求：產(chǎn)品、副產(chǎn)品及生產(chǎn)過程中不含有或使用法律法規(guī)和國際公約禁用的物質(zhì)，使用的工藝、設(shè)施等符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保政策要求。五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（七）不使用違禁物質(zhì)與符合產(chǎn)業(yè)46五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（八）企業(yè)環(huán)境管理情況1、申請者應(yīng)達到下列要求：有健全的企業(yè)環(huán)境管理機構(gòu)和管理制度。2、查閱企業(yè)的組織機構(gòu)架構(gòu)圖，確認企業(yè)環(huán)境管理機構(gòu)在企業(yè)中的地位和作用，以及配置的人力資源；對于使用、生產(chǎn)、加工、貯存危險化學(xué)品的企業(yè)，應(yīng)補充環(huán)境風(fēng)險管理與應(yīng)急預(yù)案的核查。五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（八）企業(yè)環(huán)境管理情況47五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（九）環(huán)境處罰、環(huán)境糾紛及環(huán)境污染事故情況1、申請者應(yīng)達到下列要求：模范遵守環(huán)境保護的法律法規(guī)，核查時段內(nèi)沒有發(fā)生重大環(huán)境污染事故。2、查閱企業(yè)有關(guān)環(huán)保檔案材料，說明核查企業(yè)是否受過環(huán)保行政處罰、是否發(fā)生過環(huán)境糾紛、以及發(fā)生過針對企業(yè)的環(huán)保訴求信訪或上訪，是否發(fā)生過環(huán)境污染事故，以及其他環(huán)保違法違規(guī)行為；對出現(xiàn)上述違法違規(guī)情況者，應(yīng)全面、真實反映核查五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（九）環(huán)境處罰、環(huán)境糾紛及環(huán)境48五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

(十)產(chǎn)污強度及清潔生產(chǎn)實施情況1、申請者應(yīng)達到下列要求：單位產(chǎn)品產(chǎn)污強度達到國內(nèi)同行業(yè)先進水平；按《關(guān)于深入推進重點企業(yè)清潔生產(chǎn)的通知》（環(huán)發(fā)[2010]54號）要求定期開展清潔生產(chǎn)審核并通過環(huán)保部門的評估驗收。2、各企業(yè)單位主要產(chǎn)品主要污染物產(chǎn)生情況，在所屬行業(yè)所處的水平。五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

(十)產(chǎn)污強度及清潔生產(chǎn)實施情49五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（十一）重金屬污染防治情況1、申請者應(yīng)達到下列要求：重金屬污染物排放企業(yè)應(yīng)認真貫徹落實《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)環(huán)境保護部等部門關(guān)于加強重金屬污染防治工作指導(dǎo)意見的通知》（國辦發(fā)［2009］61號），重金屬污染物排放符合國家和地方要求，未對周邊人群健康和生態(tài)環(huán)境造成嚴重影響。2、是否建立特征污染物日監(jiān)測制度，每月向當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門報告監(jiān)測結(jié)果，安裝重金屬污染物在線監(jiān)測裝置并與環(huán)保部門聯(lián)網(wǎng)。建立企業(yè)環(huán)境信息公開制度，向社會發(fā)布年度環(huán)境報告書，公布重金屬污染物排放和環(huán)境管理等情況。五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（十一）重金屬污染防治情況50五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（十二）環(huán)境信息披露情況1、申請者應(yīng)達到下列要求：按照《關(guān)于進一步嚴格上市環(huán)保核查管理制度加強上市公司環(huán)保核查后督查工作的通知》環(huán)發(fā)〔2010〕78號的要求，準確、及時、完整地向公眾披露環(huán)境信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。2、核實申請公司建立企業(yè)環(huán)境信息公開制度情況，說明公司是否按照企業(yè)環(huán)境信息公開的相關(guān)規(guī)定，及時、完整、準確地披露環(huán)境信息、發(fā)布年度環(huán)境報告書。

五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（十二）環(huán)境信息披露情況51五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

(十三)上一次環(huán)保核查承諾完成情況1、申請者應(yīng)達到下列要求：對上一次環(huán)保核查提出的問題進行整改，完成上一次環(huán)保核查承諾。2、逐項說明對在上一次申請環(huán)保核查時，申請者針對環(huán)保遺留問題所制定的有關(guān)環(huán)保整改計劃、方案的落實情況，以及整改后的效果。

五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

(十三)上一次環(huán)保核查承諾完52六、案例分析

1、上市環(huán)保核查否決條件自2011年8月14日起，對申請核查前一年內(nèi)發(fā)生過嚴重環(huán)境違法行為的企業(yè)，環(huán)境保護部和各省級環(huán)保部門將不予受理其核查申請，包括：發(fā)生過重大或特大突發(fā)環(huán)境事件，未完成主要污染物總量減排任務(wù)，被責(zé)令限期治理、限產(chǎn)限排或停產(chǎn)整治，受到環(huán)境保護部或省級環(huán)保部門處罰，受到環(huán)保部門10萬元以上罰款等。六、案例分析

1、上市環(huán)保核查否決條件53在核查過程中，公司仍存在以下違法情形尚未得到改正的，環(huán)境保護部將退回其核查申請材料，并在6個月內(nèi)不再受理其上市環(huán)保核查申請：違反環(huán)境影響評價審批和“三同時”驗收制度，違反飲用水水源保護區(qū)制度有關(guān)規(guī)定，存在重大環(huán)境安全隱患，未完成因重金屬、危險化學(xué)品、危險廢物污染或因引發(fā)群體性環(huán)境事件而必須實施的搬遷任務(wù)。在核查過程中，公司仍存在以下違法情形尚未得到改正的，環(huán)境保護54六、案例分析

2、信息不全，無法支持結(jié)論▲缺乏近年的監(jiān)測數(shù)據(jù)，無法支持達標排放的結(jié)論技術(shù)報告書的信息：給出有、無監(jiān)測資料，以及是否達標的統(tǒng)計表，并稱原來超標的經(jīng)整改后達標。對于未按要求開展環(huán)境監(jiān)測的，應(yīng)提出整改實施方案，并按規(guī)定補作監(jiān)測（必須提供最近一年監(jiān)測報告）。申請者還應(yīng)承諾一旦申請上市或再融資成功，將按年度向社會公布環(huán)境監(jiān)測信息。六、案例分析

2、信息不全，無法支持結(jié)論55六、案例分析

3、信息不一致：技術(shù)報告的信息：xx企業(yè)和xx企業(yè)廠內(nèi)危險廢物臨時堆場防滲系數(shù)不能滿足《危險廢物貯存污染控制標準》的要求，企業(yè)根據(jù)本此核查建議，已委托xx防滲工程有限公司對電解槽重新進行防滲處理，所用材料為HDPE防滲膜（1毫米厚）。待該防滲工程完成后，對排放口規(guī)范化整改。

申請者在關(guān)于環(huán)保核查的承諾中稱，該防滲工程已經(jīng)完成。六、案例分析

3、信息不一致：56六、案例分析

4、對核查出的問題，需要提供整改意見技術(shù)報告的信息：xx熱電是“以大代小”工程，2007年投入運行。按照增產(chǎn)不增污原則，目前尚有2臺55MW的發(fā)電機組待關(guān)閉，預(yù)計在2008年底前，xx市變電站擴容后立即關(guān)閉。

——沒有及時關(guān)閉的原因是因為變電站沒有擴容嗎？如果由于其他原因，變電站暫不擴容，你認為那2臺發(fā)電機組能不能關(guān)閉？需要什么證據(jù)來說明？六、案例分析

4、對核查出的問題，需要提供整改意見57六、案例分析

5、污染物排放穩(wěn)定達標必須有數(shù)據(jù)證明

技術(shù)報告書的信息：除檢修外，企業(yè)各項環(huán)保治理設(shè)施能正常運行，運行率在95%以上。企業(yè)實際情況：只有個別企業(yè)有2007年、2008年的運行記錄，10家企業(yè)中有7家企業(yè)的廢水處理設(shè)施2008年5月剛完成整改。六、案例分析

5、污染物排放穩(wěn)定達標必須有數(shù)據(jù)證明58六、案例分析

6、危險廢物處置缺乏主要的信息被核查企業(yè)中產(chǎn)生危險廢物的企業(yè)只有兩家，均與xxx公司簽訂危險廢物委托處置協(xié)議。

——協(xié)議或合同不能代表企業(yè)已經(jīng)在處置固廢過程中完全符合環(huán)境保護的要求！需提供危險廢物轉(zhuǎn)移聯(lián)單，實際轉(zhuǎn)移量等六、案例分析

6、危險廢物處置缺乏主要的信息59六、案例分析

7、工業(yè)固體廢物處置率均為100%？技術(shù)報告書的信息：該公司各企業(yè)工業(yè)固體廢物處理處置率均為100%。各核查企業(yè)生產(chǎn)過程中收集的塵、廢品、爐渣等一般工業(yè)固體廢物，都作為水泥原料或混合材重新送回生產(chǎn)系統(tǒng)回收利用，生活垃圾入窯焚燒或就近送往城市垃圾填埋場，在生產(chǎn)廠區(qū)石灰石預(yù)均化堆場旁設(shè)置廢石庫，對礦山產(chǎn)生的地表剝離物、夾層廢石等，與優(yōu)質(zhì)礦山搭配使用，做到綜合利用；另外，各核查企業(yè)在生料和水泥配料中，使用了大量的工業(yè)廢渣（如粉煤灰、硫酸渣、爐渣等），對環(huán)境做出了巨大的貢獻。為此，xxx省發(fā)改委還給各核查企業(yè)頒發(fā)了省資源綜合利用認定書。沒有明確說明工業(yè)固廢處理量和到底是什么途徑處理的。六、案例分析

7、工業(yè)固體廢物處置率均為100%？60六、案例分析

8、對環(huán)境風(fēng)險預(yù)案落實情況的核查，給出信息不完整應(yīng)說明企業(yè)是否已經(jīng)建立的環(huán)境風(fēng)險應(yīng)急體系，說明主要危險源、主要風(fēng)險事故、事故的環(huán)境后果、防范應(yīng)急措施。六、案例分析

8、對環(huán)境風(fēng)險預(yù)案落實情況的核查，給出信息不完61謝謝謝謝62

上市公司環(huán)境保護核查

2011年6月18日

上市公司環(huán)境保護核查2011年6月18日63主要內(nèi)容一、上市環(huán)保核查的目的和意義二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定三、上市環(huán)保核查程序四、上市環(huán)保核查管理權(quán)限五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容六、案例分析主要內(nèi)容一、上市環(huán)保核查的目的和意義64一、上市環(huán)保核查的目的和意義

上市環(huán)保核查是環(huán)境保護部為規(guī)范和促進持續(xù)改善申請上市的公司和申請再融資的上市公司的環(huán)境行為、避免因環(huán)境污染問題對投資者帶來投資風(fēng)險的一項環(huán)境保護管理程序。一、上市環(huán)保核查的目的和意義65一、上市環(huán)保核查的目的和意義自2001年以來，證監(jiān)會、環(huán)境保護部開展了重污染行業(yè)上市公司的環(huán)保核查工作，對于促進重污染行業(yè)上市公司遵守國家環(huán)保法律法規(guī)，降低因環(huán)境污染帶來的投資風(fēng)險等發(fā)揮了積極作用。一、上市環(huán)保核查的目的和意義自2001年以來，證監(jiān)會、環(huán)境保66二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

1、《關(guān)于對申請上市的企業(yè)和申請再融資的上市企業(yè)進行環(huán)境保護核查的通知》（環(huán)發(fā)[2003]101號）代替《關(guān)于做好上市公司環(huán)保情況核查工作的通知》（環(huán)發(fā)[2001]156號）

為督促重污染行業(yè)上市企業(yè)嚴格執(zhí)行國家環(huán)境保護法律、法規(guī)和政策，避免上市企業(yè)因環(huán)境污染問題帶來投資風(fēng)險，調(diào)控社會募集資金投資方向，指導(dǎo)各級環(huán)保部門核查申請上市企業(yè)和上市企業(yè)再融資工作，特制定本規(guī)定。

核查企業(yè)類型：（一）重污染行業(yè)申請上市的企業(yè)；

（二）申請再融資的上市企業(yè)，再融資募集資金投資于重污染行業(yè)。

重污染行業(yè)暫定為：冶金、化工、石化、煤炭、火電、建材、造紙、釀造、制藥、發(fā)酵、紡織、制革和采礦業(yè)。二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

1、《關(guān)于對申請上市的企業(yè)和申請67二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

2、《關(guān)于進一步規(guī)范重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營公司申請上市或再融資環(huán)境保護核查工作的通知》（環(huán)辦[2007]105號）在環(huán)發(fā)〔2003〕101號的基礎(chǔ)上進行了細化：文件明確：申請環(huán)保核查公司的分公司、全資子公司和控股子公司下轄的從事環(huán)發(fā)〔2003〕101號文件所列重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的企業(yè)和利用募集資金從事重污染行業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)。公示:在環(huán)保部網(wǎng)站和中國環(huán)境報上公示10天，地方環(huán)保部門及主要媒體上公示10天。二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

2、《關(guān)于進一步規(guī)范重污染行業(yè)生68二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

3、《關(guān)于貫徹執(zhí)行國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)發(fā)展改革委等部門關(guān)于制止鋼鐵電解鋁水泥行業(yè)盲目投資若干意見的緊急通知》（環(huán)發(fā)[2004]12號文）在當(dāng)時產(chǎn)能過剩的背景下，對這些行業(yè)進行調(diào)控，文件所列行業(yè)環(huán)境保護核查必須由環(huán)境保護部組織。二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

3、《關(guān)于貫徹執(zhí)行國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)69二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定4、《關(guān)于加強上市公司環(huán)境保護監(jiān)督管理工作的指導(dǎo)意見》（環(huán)發(fā)[2008]24號）（1）信息公開按照《環(huán)境信息公開辦法（試行）》等有關(guān)規(guī)定，推進和監(jiān)督上市公司公開環(huán)境信息。發(fā)生可能對上市公司證券及衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響且與環(huán)境保護相關(guān)的重大事件，投資者尚未得知時，上市公司應(yīng)當(dāng)立即披露，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。

——新公布的環(huán)境法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對公司產(chǎn)生重大影響的；

——公司因為環(huán)境違法違規(guī)被環(huán)保部門調(diào)查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰的；

——公司有新、改、擴建具有重大環(huán)境影響的建設(shè)項目等重大投資行為的；二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定4、《關(guān)于加強上市公司環(huán)境保護監(jiān)督70二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

——由于環(huán)境保護方面的原因，公司被有關(guān)人民政府或者有關(guān)部門決定限期治理或者停產(chǎn)、搬遷、關(guān)閉的；

——公司由于環(huán)境問題涉及重大訴訟或者主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押的；

——《環(huán)境信息公開辦法（試行）》規(guī)定并可能對上市公司證券及衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的其他有關(guān)環(huán)境的重大事件。

二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

——由于環(huán)境保護方71二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

（2）績效評估：開展上市公司環(huán)境績效評估研究與試點

（3）加強監(jiān)管：加強對上市公司特別是重污染行業(yè)上市公司遵守環(huán)保法律法規(guī)的監(jiān)督檢查。要保證對上市公司巡查和監(jiān)督性監(jiān)測頻次，督促其污染治理設(shè)施正常運行，污染物排放穩(wěn)定達標。公開對上市公司的環(huán)境行政處罰情況；二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

（2）績效評估：開展上市公司環(huán)境72二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

5、《關(guān)于重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營公司IPO申請申報文件的通知》（中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)行監(jiān)管函[2008]6號）對重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營公司首發(fā)申請受理工作的有關(guān)事項通知如下：從事火力發(fā)電、鋼鐵、水泥、電解鋁行業(yè)和跨省從事環(huán)發(fā)[2003]101號文件所列其他重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的企業(yè)申請首次公開發(fā)行股票的，申請文件中應(yīng)當(dāng)提供國家環(huán)?？偩郑ōh(huán)境保護部）的核查意見，未取得相關(guān)意見的，不受理申請。二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

5、《關(guān)于重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營公司73二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

6、《關(guān)于印發(fā)<上市公司環(huán)保核查行業(yè)分類管理名錄>的通知》(環(huán)辦函〔2008〕373號)對“環(huán)發(fā)〔2003〕101號”提出的重污染行業(yè)進行了細化，制訂行業(yè)分類管理名錄，共14類行業(yè)需要進行環(huán)保核查。二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

6、《關(guān)于印發(fā)<上市公司環(huán)保核查74二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

7、《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)環(huán)境保護部等部門關(guān)于加強重金屬污染防治工作指導(dǎo)意見的通知》（國辦發(fā)［2009］61號）《關(guān)于福建省安溪閩華電池有限公司是否需要進行上市公司環(huán)保核查意見的復(fù)函》(環(huán)辦函［2011］158號)重金屬污染嚴重的背景：2009年以來，陜西鳳翔鉛污染、湖南瀏陽鎘污染及山東臨沂砷污染事件；今年（2011年）相繼發(fā)生浙江省德清血鉛超標、河源紫金血鉛超標事件。涉及的行業(yè)：有色金屬礦(含伴生礦)采選業(yè)、有色金屬冶煉及壓延加工業(yè)、金屬制品業(yè)及表面處理業(yè)、含鉛蓄電池業(yè)、金屬廢料回收利用業(yè)、皮革及其制品業(yè)、化學(xué)原料及化學(xué)制品制造業(yè)等二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

7、《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)環(huán)境保護部75二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

8、《關(guān)于深入推進重點企業(yè)清潔生產(chǎn)的通知》（環(huán)發(fā)[2010]54號）將重有色金屬礦（含伴生礦）采選業(yè)、重有色金屬冶煉業(yè)、含鉛蓄電池業(yè)、皮革及其制品業(yè)、化學(xué)原料及化學(xué)制品制造業(yè)五個重金屬污染防治重點防控行業(yè)，以及鋼鐵、水泥、平板玻璃、煤化工、多晶硅、電解鋁、造船七個產(chǎn)能過剩主要行業(yè)，作為實施清潔生產(chǎn)審核的重點。各省級環(huán)保部門應(yīng)制定本地區(qū)重點企業(yè)清潔生產(chǎn)審核及評估驗收年度工作計劃。二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

8、《關(guān)于深入推進重點企業(yè)清潔生76二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

9、環(huán)境信息公開辦法（試行）（國家環(huán)境保護總局令第35號）國家鼓勵企業(yè)自愿公開下列企業(yè)環(huán)境信息：（一）企業(yè)環(huán)境保護方針、年度環(huán)境保護目標及成效；（二）企業(yè)年度資源消耗總量；（三）企業(yè)環(huán)保投資和環(huán)境技術(shù)開發(fā)情況；（四）企業(yè)排放污染物種類、數(shù)量、濃度和去向；（五）企業(yè)環(huán)保設(shè)施的建設(shè)和運行情況；（六）企業(yè)在生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢物的處理、處置情況,廢棄產(chǎn)品的回收、綜合利用情況；（七）與環(huán)保部門簽訂的改善環(huán)境行為的自愿協(xié)議；（八）企業(yè)履行社會責(zé)任的情況；（九）企業(yè)自愿公開的其他環(huán)境信息。二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

9、環(huán)境信息公開辦法（試行）（國77二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

10、中國證監(jiān)會有關(guān)文件中對環(huán)保核查的規(guī)定《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》1、第十一條發(fā)行人的生產(chǎn)經(jīng)營符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國家產(chǎn)業(yè)政策。2、第二十五條發(fā)行人不得有下列情形：……（二）最近36個月內(nèi)違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)以及其他法律、行政法規(guī)，受到行政處罰，且情節(jié)嚴重；3、第四十條募集資金投資項目應(yīng)當(dāng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策、投資管理、環(huán)境保護、土地管理以及其他法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

10、中國證監(jiān)會有關(guān)文件中對環(huán)保78二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

《上市公司證券發(fā)行管理辦法》1、第九條：上市公司最近三十六個月內(nèi)財務(wù)會計文件無虛假記載，且不存在下列重大違法行為：……（二）違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)法律、行政法規(guī)或規(guī)章，受到行政處罰且情節(jié)嚴重，或者受到刑事處罰；2、第十條上市公司募集資金的數(shù)額和使用應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：……（二）募集資金用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護、土地管理等法律和行政法規(guī)的規(guī)定；3、第四十六條中國證監(jiān)會依照下列程序?qū)徍税l(fā)行證券的申請：……（二）中國證監(jiān)會受理后，對申請文件進行初審；環(huán)保部門的證明此時提供，緊接著是預(yù)披露環(huán)節(jié)。二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

《上市公司證券發(fā)行管理辦法》79二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第9號——首次公開發(fā)行股票并上市申請文件》第九章其他文件9-4發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營和募集資金投資項目符合環(huán)境保護要求的證明文件（重污染行業(yè)的發(fā)行人需提供省級環(huán)保部門出具的證明文件）。四、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第10號――上市公司公開發(fā)行證券申請文件》第五章關(guān)于本次證券發(fā)行募集資金運用的文件5-1募集資金投資項目的審批、核準或備案文件二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容80二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

11、《上海證券交易所上市公司環(huán)境信息披露指引》（上海證券交易所二OO八年五月十四日）上市公司發(fā)生以下與環(huán)境保護相關(guān)的重大事件，且可能對其股票及衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的，上市公司應(yīng)當(dāng)自該事件發(fā)生之日起兩日內(nèi)及時披露事件情況及對公司經(jīng)營以及利益相關(guān)者可能產(chǎn)生的影響。（一）公司有新、改、擴建具有重大環(huán)境影響的建設(shè)項目等重大投資行為的；（二）公司因為環(huán)境違法違規(guī)被環(huán)保部門調(diào)查，或者受到重大行政處罰或刑事處罰的，或被有關(guān)人民政府或者政府部門決定限期治理或者停產(chǎn)、搬遷、關(guān)閉的；（三）公司由于環(huán)境問題涉及重大訴訟或者其主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押的；（四）公司被國家環(huán)保部門列入污染嚴重企業(yè)名單的；（五）新公布的環(huán)境法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對公司經(jīng)營產(chǎn)生重大影響的；（六）可能對上市公司證券及衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的其他有關(guān)環(huán)境保護的重大事件。二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

11、《上海證券交易所上市公司環(huán)81二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

12、《關(guān)于進一步嚴格上市環(huán)保核查管理制度加強上市公司環(huán)保核查后督查工作的通知》（環(huán)發(fā)[2010]78號）一、嚴格執(zhí)行上市環(huán)保核查各項規(guī)定。核查過程中，重點檢查是否按期完成主要污染物總量減排任務(wù)、是否按期淘汰落后產(chǎn)能、是否依法履行環(huán)評手續(xù)和通過環(huán)保驗收、是否依法按要求完成清潔生產(chǎn)審核及評估驗收、是否按期完成重金屬污染防治任務(wù)以及是否實現(xiàn)穩(wěn)定達標排放等情況。對于存在重大環(huán)保問題的企業(yè)，應(yīng)在其完成整改之后方可出具意見。二、嚴格遵守上市環(huán)保核查分級管理制度。凡越權(quán)核查的，我部將予通報批評并上收該省環(huán)保部門上市公司環(huán)保核查權(quán)限。二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

12、《關(guān)于進一步嚴格上市環(huán)保核82三、建立完善上市環(huán)保核查后督查制度。每兩年組織開展一次系統(tǒng)深入的后督查工作，重點檢查公司承諾限期完成整改的環(huán)境問題。四、完善上市公司環(huán)境信息披露機制。各省級環(huán)保部門應(yīng)督促轄區(qū)內(nèi)上市公司認真執(zhí)行我部關(guān)于企業(yè)環(huán)境信息公開的相關(guān)規(guī)定，督促企業(yè)及時、完整、準確地披露環(huán)境信息、發(fā)布年度環(huán)境報告書。五、加大上市環(huán)保核查信息公開力度。各省級環(huán)保部門應(yīng)將上市環(huán)保核查的程序向社會公布。負責(zé)核查的省級環(huán)保部門應(yīng)在當(dāng)?shù)刂饕襟w和環(huán)保部門網(wǎng)站公示核查情況。三、建立完善上市環(huán)保核查后督查制度。83二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

13、《關(guān)于進一步規(guī)范監(jiān)督管理嚴格開展上市公司環(huán)保核查工作的通知》（環(huán)辦[2011]14號）一、規(guī)范上市環(huán)保核查工作程序由環(huán)境保護部負責(zé)主核查的公司，應(yīng)先取得相關(guān)省級環(huán)保部門的核查初審意見。省級環(huán)保部門出具的核查初審意見應(yīng)主送環(huán)境保護部辦公廳，同時抄送申請公司；在所有相關(guān)省級環(huán)保部門出具同意通過核查初審的意見后，環(huán)境保護部才受理公司的上市環(huán)保核查申請。省級環(huán)保部門負責(zé)主核查的公司跨省生產(chǎn)的，主核查的省級環(huán)保部門應(yīng)請相關(guān)省級環(huán)保部門協(xié)助核查，相關(guān)省級環(huán)保部門應(yīng)向主核查的省級環(huán)保部門出具核查初審意見。二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

13、《關(guān)于進一步規(guī)范監(jiān)督管理84二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

加強監(jiān)督管理一是對申請核查前一年內(nèi)發(fā)生過嚴重環(huán)境違法行為的企業(yè)，各級環(huán)保部門應(yīng)不予受理其核查申請，包括：發(fā)生過重大或特大突發(fā)環(huán)境事件，未完成主要污染物總量減排任務(wù)，被責(zé)令限期治理、限產(chǎn)限排或停產(chǎn)整治，受到環(huán)境保護部或省級環(huán)保部門處罰，受到環(huán)保部門10萬元以上罰款等。二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

加強監(jiān)督管理85二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

二是在核查過程中，公司仍存在以下違法情形尚未得到改正的，環(huán)保部門應(yīng)退回其核查申請材料，并在6個月內(nèi)不再受理其上市環(huán)保核查申請：違反環(huán)境影響評價審批和“三同時”驗收制度，違反飲用水水源保護區(qū)制度有關(guān)規(guī)定，存在重大環(huán)境安全隱患，未完成因重金屬、危險化學(xué)品、危險廢物污染或因引發(fā)群體性環(huán)境事件而必須實施的搬遷任務(wù)。二、上市環(huán)保核查的相關(guān)規(guī)定

二是在核查過程中，公司仍存在以下86三、上市公司環(huán)保核查程序

（一）核查企業(yè)的范圍：

需核查企業(yè)的范圍暫定為：申請環(huán)保核查公司的分公司、全資子公司和控股子公司下轄的從事環(huán)發(fā)〔2003〕101號文件所列重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的企業(yè)和利用募集資金從事重污染行業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)。三、上市公司環(huán)保核查程序

（一）核查企業(yè)的范圍：87三、上市公司環(huán)保核查程序

重污染行業(yè)：從事火力發(fā)電、鋼鐵、水泥、電解鋁行業(yè)的公司；從事冶金、化工、石化、煤炭、火電、建材、造紙、釀造、制藥、發(fā)酵、紡織、制革和采礦業(yè)公司；涉重金屬排放的電池（包括含鉛蓄電池）、印刷電路板等行業(yè)的公司。

(環(huán)辦函［2008］373號)三、上市公司環(huán)保核查程序

重污染行業(yè)：從事火力發(fā)電、鋼88三、上市公司環(huán)保核查程序

（二）核查的時段：對申請上市的公司進行環(huán)保核查的時段為申請上市環(huán)保核查前連續(xù)36個月。對申請再融資的上市公司，如屬首次進行環(huán)保核查的，核查時段為申請環(huán)保核查前連續(xù)36個月；如屬再次進行環(huán)保核查的，核查時段應(yīng)按接續(xù)上一次環(huán)保核查時段確定，如果超過36個月，應(yīng)核查36個月。三、上市公司環(huán)保核查程序

（二）核查的時段：89三、上市公司環(huán)保核查程序

（三）上市公司申請環(huán)保核查需要提交的材料：應(yīng)提交以下申請材料：1、申請環(huán)保核查的請示；2、申請上市或再融資的上市公司環(huán)保核查技術(shù)報告（以下簡稱“技術(shù)報告”）；3、報中國證監(jiān)會待批準的招股說明書或公司發(fā)行證券方案；4、證明符合環(huán)發(fā)[2003]101號文件規(guī)定的有關(guān)資料及環(huán)保部認為必要的其他材料。三、上市公司環(huán)保核查程序

（三）上市公司申請環(huán)保核查需要提交90三、上市公司環(huán)保核查程序

（四）公司工作程序1、公司擬首發(fā)或再融資需進行環(huán)保核查的，應(yīng)盡早開始環(huán)保核查工作。上市范圍確定后即可啟動。(可首先進行自查)2、公司應(yīng)根據(jù)環(huán)境保護部有關(guān)規(guī)定，委托技術(shù)核查單位開展核查工作、編制技術(shù)報告。3、報環(huán)境保護部核查：公司應(yīng)先向公司核查范圍內(nèi)企業(yè)所在地省級環(huán)保行政主管部門提交核查申請和有關(guān)材料，取得各省級環(huán)保部門出具的初審意見后，再向環(huán)境保護部提出核查申請。報省環(huán)保廳核查：應(yīng)取得市一級環(huán)保部門初審意見，向省環(huán)保廳提出申請。三、上市公司環(huán)保核查程序

（四）公司工作程序91三、上市公司環(huán)保核查程序

4、公司向環(huán)境保護部門提出核查申請，同時提交核查技術(shù)報告、待報中國證監(jiān)會的招股說明書或發(fā)行證券方案相關(guān)下一級環(huán)保部門出具的同意通過環(huán)保核查的初審意見。申請文件、技術(shù)報告應(yīng)與最終報中國證監(jiān)會的招股說明書或發(fā)行方案中的上市范圍相同。如發(fā)生變化，應(yīng)及時向環(huán)境保護部進行說明；有較大變化的，應(yīng)重新進行核查。三、上市公司環(huán)保核查程序

4、公司向環(huán)境保護部門提出核查申請92上市公司環(huán)保核查程序圖上市公司環(huán)保核查程序圖93三、上市公司環(huán)保核查程序

（五）工作時限各級環(huán)保部門應(yīng)在規(guī)定時限內(nèi)完成核查工作：在收到公司提交的申請材料之日起10個工作日內(nèi)，負責(zé)主核查的環(huán)保部門應(yīng)作出是否受理的決定并及時告知申請公司。在受理之日起30個工作日內(nèi)，負責(zé)核查初審的省級環(huán)保部門應(yīng)向環(huán)境保護部或主核查省級環(huán)保部門出具核查初審意見。在受理之日起50個工作日內(nèi)，負責(zé)主核查的環(huán)保部門應(yīng)組織完成核查并出具核查意見。三、上市公司環(huán)保核查程序

（五）工作時限94四、上市環(huán)保核查管理權(quán)限

１、環(huán)境保護部：負責(zé)重污染行業(yè)的上市環(huán)保核查：從事火力發(fā)電、鋼鐵、水泥、電解鋁行業(yè)的公司和跨省從事冶金、化工、石化、煤炭、火電、建材、造紙、釀造、制藥、發(fā)酵、紡織、制革和采礦業(yè)公司。四、上市環(huán)保核查管理權(quán)限

１、環(huán)境保護部：負責(zé)重污染行業(yè)的上95四、上市環(huán)保核查管理權(quán)限

２、省級環(huán)境保護行政主管部門：在本省內(nèi)從事冶金、化工、石化、煤炭、火電、建材、造紙、釀造、制藥、發(fā)酵、紡織、制革和采礦業(yè)公司；涉重金屬排放的電池（包括含鉛蓄電池）、印刷電路板等行業(yè)的公司。四、上市環(huán)保核查管理權(quán)限

２、省級環(huán)境保護行政主管部門：在本96五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

按照環(huán)境保護部有關(guān)環(huán)保核查文件要求，對上市公司環(huán)保核查(含募集資金投向項目)主要包括以下十三個方面。五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

按照環(huán)境保護部有關(guān)環(huán)保核查文件97五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（一）“環(huán)境影響評價”與“三同時”制度1、申請者應(yīng)達到的要求：新、改、擴建工程“環(huán)境影響評價”和“三同時”執(zhí)行率100%，并經(jīng)環(huán)保部門驗收批復(fù)。在核查時段之前存在未依法執(zhí)行環(huán)境影響評價和“三同時”竣工驗收的違法行為，除如實反映該違法情況外，申請者應(yīng)按照環(huán)境保護管理的要求，向企業(yè)所在地市級以上環(huán)保行政管理部門申請進行環(huán)保調(diào)查和驗收。核查時段內(nèi)項目沒依法履行環(huán)評審批或“三同時”驗收制度的，申請者應(yīng)立即履行相關(guān)的環(huán)境保護管理程序。五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（一）“環(huán)境影響評價”與“三同98延伸解讀

《中華人民共和國環(huán)境影響評價法》（2002年10月28日）環(huán)境影響評價：是指對規(guī)劃和建設(shè)項目實施后可能造成的環(huán)境影響進行分析、預(yù)測和評估，提出預(yù)防或者減輕不良環(huán)境影響的對策和措施，進行跟蹤監(jiān)測的方法與制度。環(huán)評的對象：規(guī)劃和建設(shè)項目延伸解讀

《中華人民共和國環(huán)境影響評價法》（2002年10月99延伸解讀

《建設(shè)項目環(huán)境影響評價文件分級審批規(guī)定》原則：建設(shè)項目環(huán)境影響評價文件的分級審批權(quán)限，原則上按照建設(shè)項目的審批、核準和備案權(quán)限及建設(shè)項目對環(huán)境的影響性質(zhì)和程度確定。

同時根據(jù)項目環(huán)境影響程度，對不同類別項目作出調(diào)整。延伸解讀

《建設(shè)項目環(huán)境影響評價文件分級審批規(guī)定》100延伸解讀

《建設(shè)項目環(huán)境影響評價分類管理名錄》根據(jù)建設(shè)項目對環(huán)境的影響程度，對建設(shè)項目的環(huán)境影響評價實行分類管理。建設(shè)項目所處環(huán)境的敏感性質(zhì)和敏感程度，是確定建設(shè)項目環(huán)境影響評價類別的重要依據(jù)。建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)按照名錄的規(guī)定，分別組織編制環(huán)境影響報告書、環(huán)境影響報告表或者填報環(huán)境影響登記表。延伸解讀

《建設(shè)項目環(huán)境影響評價分類管理名錄》101延伸解讀

《建設(shè)項目竣工環(huán)境保護驗收管理辦法》》（國家環(huán)境保護總局13號令，頒布時間：2001-12-27）建設(shè)項目竣工環(huán)境保護驗收:是指建設(shè)項目竣工后，環(huán)境保護行政主管部門根據(jù)本辦法規(guī)定，依據(jù)環(huán)境保護驗收監(jiān)測或調(diào)查結(jié)果，并通過現(xiàn)場檢查等手段，考核該建設(shè)項目是否達到環(huán)境保護要求的活動。建設(shè)項目竣工環(huán)境保護驗收范圍包括：與建設(shè)項目有關(guān)的各項環(huán)境保護設(shè)施，包括為防治污染和保護環(huán)境所建成或配備的工程、設(shè)備、裝置和監(jiān)測手段，各項生態(tài)保護設(shè)施；需要進行試生產(chǎn)的，其配套建設(shè)的環(huán)境保護設(shè)施必須與主體工程同時投入試運行。試生產(chǎn)的期限最長不超過一年。建設(shè)項目竣工后，建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)向有審批權(quán)的環(huán)境保護行政主管部門，申請該建設(shè)項目竣工環(huán)境保護驗收。延伸解讀

《建設(shè)項目竣工環(huán)境保護驗收管理辦法》》（國家環(huán)境保102五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（二）排污申報、排污許可證與排污繳費執(zhí)行情況1、申請者應(yīng)達到的要求：依法進行排污申報登記并領(lǐng)取排污許可證，達到排污許可證的要求。按規(guī)定繳納排污費。2、查閱申請者下屬各從事生產(chǎn)經(jīng)營的企業(yè)向當(dāng)?shù)丨h(huán)保主管部門排污申報登記表、當(dāng)?shù)丨h(huán)保主管部門頒發(fā)的排污許可證明，以及環(huán)保主管部門發(fā)出的繳費通知單和繳費收據(jù)。五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（二）排污申報、排污許可證與排103五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（三）主要污染物總量控制指標及減排任務(wù)完成情況1、申請者應(yīng)達到下列要求：完成各級環(huán)保部門給企業(yè)下達的主要污染物總量指標及減排任務(wù)。2、了解企業(yè)是否是主要污染物控制（減排）對象，對于屬于控制（減排）對象的企業(yè)，逐一載明：（1）環(huán)保行政主管部門對企業(yè)的主要污染物總量控制（減排）的要求；（2）企業(yè)落實主要污染物總量控制（減排）任務(wù)的情況，附污染物總量控制（減排）工程措施。如果沒有總量控制（減排）任務(wù)，應(yīng)由地方環(huán)保行政主管部門出具相關(guān)證明。五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（三）主要污染物總量控制指標及104五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（四）污染物排放情況1、申請者應(yīng)達到下列要求：污染物排放穩(wěn)定達到國家或地方規(guī)定的排放標準（以地級市以上環(huán)保部門監(jiān)測站的監(jiān)測報告為準，并需提供相關(guān)的環(huán)保設(shè)施建設(shè)、運行資料，必要時應(yīng)進行核查監(jiān)測，以評價污染物排放現(xiàn)狀）五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（四）污染物排放情況105五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（五）工業(yè)固體廢物和危險廢物處置情況1、申請者應(yīng)達到下列要求：工業(yè)固體廢物和危險廢物依法無害化處置達到100%。2、按不同類別廢物進行核查，包括現(xiàn)場核查臨時和永久貯存設(shè)施是否符合有關(guān)標準的要求、應(yīng)配套的環(huán)保設(shè)施是否完備及運行，查閱有關(guān)廢物綜合利用和轉(zhuǎn)移的記載；準確地說明廢物的最終去向。五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（五）工業(yè)固體廢物和危險廢物處106五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（六）環(huán)保設(shè)施運行情況1、申請者應(yīng)達到下列要求：環(huán)保設(shè)施穩(wěn)定運轉(zhuǎn)率達到95%以上。2、逐一進行現(xiàn)場核查，并應(yīng)確認現(xiàn)場核查期間各生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)是出于正常運營狀態(tài)，環(huán)境保護設(shè)施處于正常運行狀態(tài)。

五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（六）環(huán)保設(shè)施運行情況107五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（七）不使用違禁物質(zhì)與符合產(chǎn)業(yè)政策情況1、申請者應(yīng)達到下列要求：產(chǎn)品、副產(chǎn)品及生產(chǎn)過程中不含有或使用法律法規(guī)和國際公約禁用的物質(zhì)，使用的工藝、設(shè)施等符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保政策要求。五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（七）不使用違禁物質(zhì)與符合產(chǎn)業(yè)108五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（八）企業(yè)環(huán)境管理情況1、申請者應(yīng)達到下列要求：有健全的企業(yè)環(huán)境管理機構(gòu)和管理制度。2、查閱企業(yè)的組織機構(gòu)架構(gòu)圖，確認企業(yè)環(huán)境管理機構(gòu)在企業(yè)中的地位和作用，以及配置的人力資源；對于使用、生產(chǎn)、加工、貯存危險化學(xué)品的企業(yè)，應(yīng)補充環(huán)境風(fēng)險管理與應(yīng)急預(yù)案的核查。五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（八）企業(yè)環(huán)境管理情況109五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（九）環(huán)境處罰、環(huán)境糾紛及環(huán)境污染事故情況1、申請者應(yīng)達到下列要求：模范遵守環(huán)境保護的法律法規(guī)，核查時段內(nèi)沒有發(fā)生重大環(huán)境污染事故。2、查閱企業(yè)有關(guān)環(huán)保檔案材料，說明核查企業(yè)是否受過環(huán)保行政處罰、是否發(fā)生過環(huán)境糾紛、以及發(fā)生過針對企業(yè)的環(huán)保訴求信訪或上訪，是否發(fā)生過環(huán)境污染事故，以及其他環(huán)保違法違規(guī)行為；對出現(xiàn)上述違法違規(guī)情況者，應(yīng)全面、真實反映核查五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

（九）環(huán)境處罰、環(huán)境糾紛及環(huán)境110五、上市公司環(huán)保核查主要內(nèi)容

(十)產(chǎn)污強度及清潔生產(chǎn)實施情況1、申請者應(yīng)達到下列要求：單位產(chǎn)品產(chǎn)污強度達到國內(nèi)同行業(yè)先進水平；按《關(guān)于深入推進重點企業(yè)清潔生產(chǎn)的通知》（環(huán)發(fā)[2010]54號）要求定期開展清潔生產(chǎn)審