銀行業(yè)專業(yè)人員考試公司信貸（中級(jí)）23年在線刷題含答案（可下載）

銀行業(yè)專業(yè)人員考試公司信貸（中級(jí)）23年在線刷題含答案（可下載）1.下列財(cái)產(chǎn)中，可以抵押的有（）。A.

依法被查封的生產(chǎn)設(shè)備B.

醫(yī)院的醫(yī)療設(shè)備C.

以招標(biāo)方式取得的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)D.

權(quán)屬有爭(zhēng)議的建設(shè)用地使用權(quán)E.

正在建造的建筑物【答案】:

C|E【解析】:根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列財(cái)產(chǎn)可以抵押：①建筑物和其他土地附著物；②建設(shè)用地使用權(quán)；③以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)；④生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品；⑤正在建造的建筑物、船舶、航空器；⑥交通運(yùn)輸工具；⑦法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財(cái)產(chǎn)。不得抵押的財(cái)產(chǎn)有：①土地所有權(quán)；②耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外；③學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施；④所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)；⑤依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；⑥法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。2.下列各項(xiàng)中，能作為呆賬核銷的是（）。A.

借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)償還能力，未按期償還的銀行債權(quán)B.

銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)C.

借款人不能償還到期債務(wù)，銀行依法取得抵債資產(chǎn)，抵債金額小于貸款本息的差額經(jīng)追償后無法收回的債權(quán)D.

違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán)【答案】:

C【解析】:下列債權(quán)或者股權(quán)不得作為呆賬核銷：①借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)償還能力，銀行未按規(guī)定履行所有可能的措施和實(shí)施必要的程序追償?shù)膫鶛?quán)；②違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán)；③因行政干預(yù)造成逃廢或者造成懸空的銀行債權(quán)；④銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)；⑤其他不應(yīng)當(dāng)核銷的銀行債權(quán)或者股權(quán)。3.貸款發(fā)放審查主要是對(duì)（）審查。A.

貸款合同必備條款B.

借款人是否在規(guī)定的提款期限內(nèi)提款C.

用款申請(qǐng)材料D.

有關(guān)提款賬戶是否開立、賬戶性質(zhì)是否明確E.

提款申請(qǐng)書【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:貸款發(fā)放審查的內(nèi)容主要有：①貸款合同審查；②提款金額及期限審查；③用款申請(qǐng)材料檢查；④賬戶審查；⑤提款申請(qǐng)書審查。其中，貸款合同條款的審查應(yīng)著重于合同核心部分即合同必備條款的審查；提款期限審查包括審查借款人是否在規(guī)定的提款期內(nèi)提款；賬戶審查主要是對(duì)有關(guān)提款賬戶、還本付息賬戶或其他專用賬戶是否已經(jīng)開立，賬戶性質(zhì)是否已經(jīng)明確進(jìn)行審查。4.下列關(guān)于財(cái)產(chǎn)保全的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.

申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎，但銀行不需承擔(dān)一旦申請(qǐng)錯(cuò)誤賠償被申請(qǐng)人損失的責(zé)任B.

財(cái)產(chǎn)保全分為訴前財(cái)產(chǎn)保全和訴中財(cái)產(chǎn)保全兩類C.

財(cái)產(chǎn)保全能起到迫使債務(wù)人主動(dòng)履行義務(wù)的作用D.

訴前財(cái)產(chǎn)保全是指?jìng)鶛?quán)銀行因情況緊急，不立即申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全將會(huì)使其合法權(quán)益受到難以彌補(bǔ)的損失，因而在起訴前申請(qǐng)采取財(cái)產(chǎn)保全措施【答案】:

A【解析】:銀行在依法收貸的糾紛中申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全有兩方面作用：①防止債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進(jìn)行；②對(duì)債務(wù)人財(cái)產(chǎn)采取保全措施，影響債務(wù)人的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，迫使債務(wù)人主動(dòng)履行義務(wù)。但是，申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全也應(yīng)謹(jǐn)慎，因?yàn)橐坏┥暾?qǐng)錯(cuò)誤，銀行要賠償被申請(qǐng)人固有財(cái)產(chǎn)保全所遭受的損失。5.某公司2016年流動(dòng)資產(chǎn)為8300萬元，存貨為890萬元，應(yīng)收賬款為100萬元，預(yù)付賬款為2100萬元，待攤費(fèi)用為1900萬元。流動(dòng)負(fù)債為1210萬元。該公司的速動(dòng)比率為（）。（保留兩位小數(shù)）A.

1.32B.

2.74C.

1.36D.

2.82【答案】:

D【解析】:速動(dòng)比率是借款人速動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率。其計(jì)算公式為：速動(dòng)比率＝速動(dòng)資產(chǎn)÷流動(dòng)負(fù)債，其中，速動(dòng)資產(chǎn)＝流動(dòng)資產(chǎn)－存貨－預(yù)付賬款－待攤費(fèi)用。該題中速動(dòng)比率＝（8300－890－2100－1900）÷1210＝2.82。6.貸款項(xiàng)目評(píng)估的內(nèi)容包括（）。A.

項(xiàng)目建設(shè)的必要性評(píng)估B.

借款人及項(xiàng)目股東情況C.

項(xiàng)目建設(shè)配套條件評(píng)估D.

項(xiàng)目財(cái)務(wù)和銀行效益評(píng)估E.

項(xiàng)目技術(shù)評(píng)估【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:貸款項(xiàng)目評(píng)估的內(nèi)容包括：①項(xiàng)目建設(shè)的必要性評(píng)估；②項(xiàng)目建設(shè)配套條件評(píng)估；③項(xiàng)目技術(shù)評(píng)估；④借款人及項(xiàng)目股東情況；⑤項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)估；⑥項(xiàng)目擔(dān)保及風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)；⑦項(xiàng)目融資方案；⑧銀行效益評(píng)估。7.關(guān)于委托貸款的表述，錯(cuò)誤的有（）。A.

借款人由委托人指定B.

委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)由銀行承擔(dān)C.

銀行確定貸款金額、期限、利率D.

銀行作為受托人收取手續(xù)費(fèi)E.

委托貸款的資金提供方必須是銀行【答案】:

B|C|E【解析】:委托貸款是指政府部門、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金，由銀行（受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)由委托人承擔(dān)，銀行（受托人）只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)，不代墊資金。8.下列關(guān)于貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.

貸款是否被挪用，是判斷貸款政策與否有效的重要標(biāo)志，貸款一旦被挪用，就意味著將產(chǎn)生更大的風(fēng)險(xiǎn)，至少應(yīng)被分類為關(guān)注類貸款B.

需要重組的貸款應(yīng)至少歸為次級(jí)類C.

相對(duì)于抵質(zhì)押擔(dān)?；蛑匦禄I資，借款人正常經(jīng)營(yíng)所獲得的現(xiàn)金流是償還債務(wù)最有保障的來源D.

借款人還款記錄直接反映了借款人償還貸款的能力，同時(shí)也是判斷借款人還款意愿的重要依據(jù)，若借款人在其他行貸款已逾期，其在本行貸款至少應(yīng)分類為次級(jí)類【答案】:

D【解析】:D項(xiàng)，若借款人在其他行貸款已逾期，其在本行貸款至少應(yīng)分類為關(guān)注類?！顿J款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》對(duì)于一些特殊形態(tài)的貸款，從審慎監(jiān)管角度出發(fā)，提出了強(qiáng)制性的分類要求，例如：①下列貸款應(yīng)至少歸為關(guān)注類：本金和利息雖尚未逾期，但借款人有利用兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)的嫌疑；借新還舊，或者需通過其他融資方式償還；改變貸款用途；本金或者利息逾期；同一借款人對(duì)本行或其他銀行的部分債務(wù)已經(jīng)不良；違反國(guó)家有關(guān)法律和法規(guī)發(fā)放的貸款。②下列貸款應(yīng)至少歸為次級(jí)類：逾期（含展期后）超過一定期限、其應(yīng)收利息不再計(jì)入當(dāng)期損益；借款人利用合并、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)，本金或者利息已經(jīng)逾期。③重組貸款（指銀行由于借款人財(cái)務(wù)狀況惡化，或無力還款而對(duì)借款合同還款條款做出調(diào)整的貸款）：需要重組的貸款應(yīng)至少歸為次級(jí)類；重組后的貸款（簡(jiǎn)稱重組貸款）如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款，應(yīng)至少歸為可疑類；重組貸款的分類檔次在至少6個(gè)月的觀察期內(nèi)不得調(diào)高，觀察期結(jié)束后，應(yīng)嚴(yán)格按照指引規(guī)定進(jìn)行分類。9.借款人如出現(xiàn)違約，銀行有權(quán)采取的措施有（）。A.

加罰利息B.

限期糾正C.

停止或取消借款人尚未提用的借款額度D.

宣布貸款合同項(xiàng)下的借款本息全部立即到期E.

宣布與借款人簽訂的其他貸款合同項(xiàng)下的借款本息立即到期【答案】:

B|C|D|E【解析】:借款人如出現(xiàn)違約，銀行有權(quán)分別或同時(shí)采用下列措施：①要求借款人限期糾正違約事件；②停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款額度；③宣布貸款合同項(xiàng)下的借款本息全部立即到期，根據(jù)合同約定立即從借款人在銀行開立的存款賬戶中扣款用于償還被銀行宣布提前到期的所欠全部債務(wù)；④宣布借款人在與銀行簽訂的其他貸款合同項(xiàng)下的借款本息立即到期，要求借款人立即償還貸款本息及費(fèi)用。10.（）是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關(guān)口。A.

上游廠商資質(zhì)B.

控制好進(jìn)貨價(jià)格C.

把好生產(chǎn)技術(shù)關(guān)D.

控制好銷售費(fèi)用【答案】:

B【解析】:原材料等物品的價(jià)格是客戶的主要生產(chǎn)成本，進(jìn)貨價(jià)格的高低直接關(guān)系到客戶產(chǎn)品價(jià)格的高低，把好進(jìn)貨價(jià)格關(guān)是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關(guān)口。11.在商業(yè)銀行的實(shí)際操作中，判斷貸款申請(qǐng)是否受理時(shí)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅(jiān)持將（）放在第一位。A.

維持客戶關(guān)系B.

貸款收益性C.

貸款安全性D.

貸款流動(dòng)性【答案】:

C【解析】:實(shí)務(wù)操作中，貸款申請(qǐng)是否受理往往基于對(duì)客戶或項(xiàng)目的初步判斷。作為風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道關(guān)口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權(quán)衡上，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅(jiān)持將貸款安全性放在第一位，對(duì)安全性較差的項(xiàng)目在受理階段須持謹(jǐn)慎態(tài)度。12.下列關(guān)于項(xiàng)目生產(chǎn)所需的燃料及動(dòng)力供應(yīng)條件分析的說法，正確的有（）。A.

所需燃料通常有煤炭、石油和天然氣B.

所需動(dòng)力主要有電力和蒸汽C.

要依據(jù)產(chǎn)品生產(chǎn)過程、成本、質(zhì)量、區(qū)域環(huán)境來選擇燃料種類D.

要根據(jù)當(dāng)?shù)厮捶植?、水質(zhì)情況分析用水量E.

耗電量大又要求連續(xù)生產(chǎn)的工業(yè)項(xiàng)目，要分析估算項(xiàng)目最大用電量、高峰負(fù)荷、備用量、供電來源【答案】:

A|B|C|E【解析】:D項(xiàng)，在項(xiàng)目評(píng)估時(shí)，要根據(jù)項(xiàng)目對(duì)水源、水質(zhì)的要求，計(jì)算出項(xiàng)目用水量，再結(jié)合當(dāng)?shù)氐墓┧畠r(jià)格，分析耗水費(fèi)用對(duì)產(chǎn)品成本的影響。13.授信額度的決定因素有（）。A.

客戶的還款能力B.

貸款組合管理的限制C.

銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督條款的限制D.

銀行的客戶政策E.

客戶的信貸需求【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:貸款授信額度是在對(duì)以下因素進(jìn)行評(píng)估和考慮的基礎(chǔ)上決定的：①了解并測(cè)算客戶的信貸需求，通過與客戶進(jìn)行討論，對(duì)借款原因進(jìn)行分析，確定客戶合理信貸需求；②客戶的還款能力；③銀行或借款企業(yè)的相關(guān)法律或監(jiān)督條款的限制；④貸款組合管理的限制；⑤銀行的客戶政策；⑥關(guān)系管理因素。14.財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)審查的內(nèi)容有（）。A.

成本B.

利潤(rùn)C(jī).

稅金D.

銷售收入E.

項(xiàng)目遞延資產(chǎn)原值的確定及其折舊和攤銷辦法【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的審查是對(duì)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進(jìn)行審查，審查的內(nèi)容主要有：①項(xiàng)目總投資、建設(shè)投資、流動(dòng)資金估算的審查；②項(xiàng)目固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)原值的確定及其折舊和攤銷辦法的審查；③成本的審查；④銷售收入審查；⑤稅金的審查；⑥利潤(rùn)的審查。15.流動(dòng)比率越高，表明借款人短期償債能力越______，債權(quán)人遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)越______。（）A.

強(qiáng)；小B.

弱；大C.

弱；小D.

強(qiáng)；大【答案】:

A【解析】:一般情況下，流動(dòng)比率越高，反映借款人短期償債能力越強(qiáng)，債權(quán)人的權(quán)益越有保證。流動(dòng)比率高，不僅反映借款人擁有的營(yíng)運(yùn)資金高，可用以抵償短期債務(wù)，而且表明借款人可以變現(xiàn)的資產(chǎn)數(shù)額大，債權(quán)人遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)小。16.下列有關(guān)貸款自主支付的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.

事后核查是借款人自主支付方式下銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)貸款資金發(fā)放和支付的核查的重要環(huán)節(jié)B.

在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應(yīng)遵從貸款與資本金同比例到位的基本要求C.

自主支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國(guó)際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式D.

在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應(yīng)遵從實(shí)貸實(shí)付原則，既要方便借款人資金支付，又要控制貸款用途【答案】:

C【解析】:C項(xiàng)，受托支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國(guó)際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式。自主支付是受托支付的補(bǔ)充。17.根據(jù)《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》的規(guī)定，貸款人從事項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)時(shí)，重點(diǎn)應(yīng)從（）等方面評(píng)估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。A.

財(cái)務(wù)可行性B.

項(xiàng)目技術(shù)可行性C.

還款來源可靠性D.

股東支持項(xiàng)目的意愿及能力E.

項(xiàng)目資金來源【答案】:

A|B|C【解析】:根據(jù)《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》的規(guī)定，貸款人從事項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)以償債能力分析為核心，重點(diǎn)從項(xiàng)目技術(shù)可行性、財(cái)務(wù)可行性和還款來源可靠性等方面評(píng)估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，要充分考慮政策變化、市場(chǎng)波動(dòng)等不確定因素對(duì)項(xiàng)目的影響，審慎預(yù)測(cè)項(xiàng)目的未來收益和現(xiàn)金流。18.下列選項(xiàng)中，表明抵押品狀況發(fā)生惡化的是（）。A.

抵押品保險(xiǎn)到期后及時(shí)續(xù)保B.

抵押品價(jià)值升高C.

抵押品被變賣或部分出售D.

抵押品被轉(zhuǎn)移至有利于銀行監(jiān)控的地方保管【答案】:

C【解析】:商業(yè)銀行應(yīng)按規(guī)定頻率對(duì)押品進(jìn)行價(jià)值重估。出現(xiàn)下列情形之一的，即使未到重估時(shí)點(diǎn)，也應(yīng)重新估值：①押品市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生較大波動(dòng)；②發(fā)生合同約定的違約事件；③押品擔(dān)保的債權(quán)形成不良；④其他需要重估的情形。C項(xiàng)，抵押品被變賣或部分出售，抵押品的價(jià)值發(fā)生了不利變化。19.下列選項(xiàng)中，用來計(jì)算存貨周轉(zhuǎn)率的有（）。A.

銷貨成本B.

凈利潤(rùn)C(jī).

期初存貨余額D.

期末存貨余額E.

銷售收入【答案】:

A|C|D【解析】:存貨周轉(zhuǎn)率是一定時(shí)期內(nèi)借款人銷貨成本與平均存貨余額的比率，它是反映客戶銷售能力和存貨周轉(zhuǎn)速度的指標(biāo)，也是衡量客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)中存貨營(yíng)運(yùn)效率的綜合性指標(biāo)。其計(jì)算公式為：存貨周轉(zhuǎn)率＝銷貨成本/平均存貨余額×100%，平均存貨余額＝（期初存貨余額＋期末存貨余額）/2。20.銀行通過分析項(xiàng)目的生產(chǎn)規(guī)模，可了解項(xiàng)目是否實(shí)現(xiàn)了（），進(jìn)而了解項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益狀況，為貸款決策提供依據(jù)。A.

規(guī)模經(jīng)濟(jì)B.

市場(chǎng)主導(dǎo)地位C.

流水線生產(chǎn)D.

壟斷優(yōu)勢(shì)【答案】:

A【解析】:項(xiàng)目的生產(chǎn)規(guī)模分析是指對(duì)擬建項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模的大小所做的審查、評(píng)價(jià)和分析。銀行對(duì)項(xiàng)目的生產(chǎn)規(guī)模進(jìn)行分析，可以了解項(xiàng)目是否實(shí)現(xiàn)了規(guī)模經(jīng)濟(jì)，進(jìn)而了解該項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益狀況，為項(xiàng)目的貸款決策提供依據(jù)。21.關(guān)于企業(yè)的盈虧平衡點(diǎn)，下列說法不正確的是（）。A.

企業(yè)的銷售收入總額與產(chǎn)品銷售總成本（含銷售稅金）相等，企業(yè)處于不盈不虧狀態(tài)B.

盈虧平衡點(diǎn)越高越好，因?yàn)橛澠胶恻c(diǎn)越高表明項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力越強(qiáng)C.

用盈虧平衡點(diǎn)來分析項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力時(shí)必須結(jié)合項(xiàng)目的背景材料和實(shí)際情況，才能對(duì)項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力作出正確判斷D.

盈虧平衡點(diǎn)通常與正常生產(chǎn)年份產(chǎn)品產(chǎn)量或銷售量、固定成本、變動(dòng)成本、產(chǎn)品價(jià)格、銷售稅金及附加等數(shù)據(jù)有關(guān)【答案】:

B【解析】:B項(xiàng)，盈虧平衡點(diǎn)是某一企業(yè)銷售收入與成本費(fèi)用相等的那一點(diǎn)。如果盈虧平衡點(diǎn)較高，很小的銷售下滑便有可能會(huì)導(dǎo)致較大的利潤(rùn)下滑。反過來說，盈虧平衡點(diǎn)越低，影響盈利水平的風(fēng)險(xiǎn)越小。22.如果企業(yè)銷售收入增長(zhǎng)足夠快，且核心流動(dòng)資產(chǎn)增長(zhǎng)主要是通過短期融資實(shí)現(xiàn)時(shí)，需要（）。A.

將長(zhǎng)期債務(wù)重構(gòu)為短期債務(wù)B.

將短期債務(wù)重構(gòu)為長(zhǎng)期債務(wù)C.

將長(zhǎng)期債務(wù)重構(gòu)為股權(quán)D.

將短期債務(wù)重構(gòu)為股權(quán)【答案】:

B【解析】:在對(duì)企業(yè)貸款時(shí)，銀行需要分析公司的財(cái)務(wù)匹配狀況。如果銷售收入增長(zhǎng)足夠快，且核心流動(dòng)資產(chǎn)的增長(zhǎng)主要是通過短期融資而不是長(zhǎng)期融資實(shí)現(xiàn)的，那么，這時(shí)就需要將短期債務(wù)重構(gòu)為長(zhǎng)期債務(wù)。23.下列關(guān)于綠色信貸的說法，錯(cuò)誤的是（）。A.

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將綠色信貸執(zhí)行情況納入內(nèi)控合規(guī)檢查范圍，定期組織實(shí)施綠色信貸內(nèi)部審計(jì)。檢查發(fā)現(xiàn)重大問題的，應(yīng)當(dāng)依據(jù)規(guī)定進(jìn)行問責(zé)B.

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)公開綠色信貸戰(zhàn)略和政策，充分披露綠色信貸發(fā)展情況C.

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)合格、獨(dú)立的第三方，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)履行環(huán)境和社會(huì)責(zé)任的活動(dòng)進(jìn)行評(píng)估或?qū)徲?jì)D.

對(duì)涉及重大環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)影響的授信情況，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律法規(guī)披露相關(guān)信息，接受市場(chǎng)和利益相關(guān)方的監(jiān)督【答案】:

C【解析】:C項(xiàng)，根據(jù)《綠色信貸指引》第二十四條，必要時(shí)可以聘請(qǐng)合格、獨(dú)立的第三方，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)履行環(huán)境和社會(huì)責(zé)任的活動(dòng)進(jìn)行評(píng)估或?qū)徲?jì)。24.我國(guó)商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類最核心的內(nèi)容是（）。A.

借款人的經(jīng)營(yíng)狀況B.

貸款償還的可能性C.

借款人的信用等級(jí)D.

借款人的財(cái)務(wù)狀況【答案】:

B【解析】:對(duì)貸款進(jìn)行分類時(shí)，要以評(píng)估借款人的還款能力為核心，把借款人的正常營(yíng)業(yè)收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔(dān)保作為次要還款來源。25.下列選項(xiàng)中，表明抵（質(zhì)）押品狀況發(fā)生惡化的是（）。A.

抵（質(zhì)）押品保險(xiǎn)到期后及時(shí)續(xù)保B.

抵（質(zhì)）押品被變賣或部分出售C.

抵（質(zhì)）押品價(jià)值升高D.

抵（質(zhì)）押品被轉(zhuǎn)移至有利于銀行監(jiān)控的地方保管【答案】:

B【解析】:對(duì)抵（質(zhì)）押品要定期現(xiàn)場(chǎng)檢查其完整性和價(jià)值變化情況，防止所有權(quán)人在未經(jīng)銀行同意的情況下擅自處理抵（質(zhì)）押品，檢查內(nèi)容主要有：①抵（質(zhì)）押品價(jià)值的變化情況；②抵（質(zhì)）押品是否被妥善保管；③抵（質(zhì)）押品有否被變賣出售或部分被變賣出售的行為；④抵（質(zhì)）押品保險(xiǎn)到期后有沒有及時(shí)續(xù)投保險(xiǎn)；⑤抵（質(zhì)）押品有否被轉(zhuǎn)移至不利于銀行監(jiān)控的地方；⑥抵押品有無未經(jīng)貸款人同意的出租情況；⑦抵（質(zhì)）押品的權(quán)屬證明是否妥善保管、真實(shí)有效。26.甲企業(yè)與A單位共有一處房屋，經(jīng)評(píng)估，房屋價(jià)格為600萬人民幣，該企業(yè)擁有50%所有權(quán)。經(jīng)與A單位協(xié)商，A單位同意甲企業(yè)將此房屋作為抵押物向銀行申請(qǐng)抵押貸款，貸款抵押率為60%，銀行對(duì)企業(yè)放款金額最多不超過（）萬元。A.

360B.

180C.

220D.

328【答案】:

B【解析】:共有財(cái)產(chǎn)是指兩人以上對(duì)同一財(cái)產(chǎn)享有所有權(quán)。對(duì)以共有財(cái)產(chǎn)抵押的，按照共有財(cái)產(chǎn)共同處分的原則，應(yīng)該經(jīng)得各共有人的同意才能設(shè)立，否則抵押無效。用共有財(cái)產(chǎn)作抵押時(shí)，應(yīng)取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限。抵押貸款額的計(jì)算公式為：抵押貸款額＝抵押物評(píng)估值×抵押貸款率，故銀行對(duì)企業(yè)放款的最大金額為：600×50%×60%＝180（萬元）。27.A企業(yè)在B銀行有一筆一年期流動(dòng)資金貸款即將到期，但A企業(yè)集團(tuán)因季節(jié)性因素影響了銷售及資金回籠，資金暫時(shí)出現(xiàn)不足，無法償還在B銀行的貸款。下列各項(xiàng)中表述正確的是（）。A.

B銀行業(yè)務(wù)部門客戶經(jīng)理對(duì)A企業(yè)展期條件審查核實(shí)后，可直接批準(zhǔn)企業(yè)展期申請(qǐng)B.

A企業(yè)應(yīng)在到期前向銀行提出貸款展期申請(qǐng)C.

為確保企業(yè)足額還款且不影響其正常生產(chǎn)，B銀行可同意企業(yè)展期期限為兩年D.

若A企業(yè)未向B銀行提出展期申請(qǐng)，其貸款自到期之日起，轉(zhuǎn)入次級(jí)類貸款【答案】:

B【解析】:借款人不能按期歸還貸款時(shí)，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請(qǐng)貸款展期。A項(xiàng)，貸款展期的審批實(shí)行分級(jí)審批制度，銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)量大小、管理水平和貸款風(fēng)險(xiǎn)度確定各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的審批權(quán)限，超過審批權(quán)限的，應(yīng)當(dāng)報(bào)上級(jí)機(jī)構(gòu)審批；C項(xiàng)，短期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限；D項(xiàng)，借款人未申請(qǐng)展期或申請(qǐng)展期未得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。28.下列關(guān)于項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)分析的說法，錯(cuò)誤的是（）。A.

項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的規(guī)模應(yīng)取決于項(xiàng)目的年產(chǎn)量或提供服務(wù)的能力及范圍B.

應(yīng)依照項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)程序，審查項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的設(shè)置是否精簡(jiǎn)高效C.

應(yīng)審查項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的設(shè)置能否滿足項(xiàng)目的要求D.

項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)具有根據(jù)市場(chǎng)變化而不斷改變經(jīng)營(yíng)方針、內(nèi)容和方式的能力【答案】:

B【解析】:B項(xiàng)，在對(duì)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)分析時(shí)，應(yīng)依照項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)程序，如供、產(chǎn)、銷等環(huán)節(jié)，審查項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的設(shè)置是否齊備，能否滿足項(xiàng)目的要求，如果在機(jī)構(gòu)和制度方面存在缺陷，應(yīng)及時(shí)改善。29.抵押物由于技術(shù)相對(duì)落后造成的貶值稱為（）。A.

經(jīng)濟(jì)性貶值B.

功能性貶值C.

科技性貶值D.

實(shí)體性貶值【答案】:

B【解析】:抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)，一般可從下列方面進(jìn)行分析：①實(shí)體性貶值，即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值；②功能性貶值，即由于技術(shù)相對(duì)落后造成的貶值；③經(jīng)濟(jì)性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值。30.關(guān)于貸款抵押物的保全，下列表述錯(cuò)誤的是（）。[2014年11月真題]A.

在抵押期間，若抵押物價(jià)值減少時(shí)，銀行無權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值，或者追加等值的擔(dān)保B.

在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對(duì)抵押物使用不當(dāng)或保管不善，足以使抵押物價(jià)值減少時(shí)，有權(quán)要求抵押人停止其行為C.

抵押權(quán)與其擔(dān)保的債權(quán)同時(shí)存在，債權(quán)消失的，抵押權(quán)也消失D.

在抵押期間，若抵押物價(jià)值減少時(shí)，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值，或者提供與減少的價(jià)值相等的擔(dān)?！敬鸢浮?

A【解析】:A項(xiàng)，在抵押期間，若抵押物價(jià)值減少時(shí)，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值，或者提供與減少的價(jià)值相等的擔(dān)保。若抵押人對(duì)抵押物價(jià)值減少無過錯(cuò)的，銀行只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內(nèi)要求提供擔(dān)保。其抵押物未減少的部分，仍作為債權(quán)的擔(dān)保。31.商業(yè)銀行的信貸決策權(quán)可以由（）行使。A.

貸款調(diào)查人員B.

貸款審批委員會(huì)C.

銀行客戶經(jīng)理D.

貸款審查人員【答案】:

B【解析】:審查人員即使對(duì)貸款發(fā)放持否定態(tài)度，也應(yīng)按正常的信貸流程繼續(xù)進(jìn)行審批。最終審批人參考審查人員意見后，對(duì)是否批準(zhǔn)該信貸業(yè)務(wù)提出明確的意見。信貸決策權(quán)應(yīng)由信貸審批會(huì)議或?qū)徟瘑T會(huì)或最終有權(quán)審批人行使。32.對(duì)于借款關(guān)系清楚的案件，債權(quán)銀行可以不經(jīng)起訴而直接向人民法院申請(qǐng)（）。A.

財(cái)產(chǎn)保全B.

破產(chǎn)C.

強(qiáng)制執(zhí)行D.

支付令【答案】:

D【解析】:對(duì)于借貸關(guān)系清楚的案件，債權(quán)銀行可以不經(jīng)起訴而直接向人民法院申請(qǐng)支付令；對(duì)于扭虧無望、無法清償?shù)狡趥鶆?wù)的企業(yè)，可考慮申請(qǐng)其破產(chǎn)。33.下列各項(xiàng)中，引起企業(yè)凈現(xiàn)金流量變動(dòng)的活動(dòng)是（）。A.

將現(xiàn)金存入銀行B.

用存貨抵償債務(wù)C.

用銀行存款購入一個(gè)月到期的債券D.

用現(xiàn)金等價(jià)物清償30萬元的債務(wù)【答案】:

D【解析】:在項(xiàng)目評(píng)估中現(xiàn)金流入用正值表示，現(xiàn)金流出用負(fù)值表示，現(xiàn)金流入與現(xiàn)金流出的差稱為凈現(xiàn)金流量。現(xiàn)金流量只計(jì)算實(shí)際的現(xiàn)金收支，不計(jì)算非實(shí)際的現(xiàn)金收支（如折舊等）。A項(xiàng)只是現(xiàn)金形態(tài)的轉(zhuǎn)換，不影響凈現(xiàn)金流量的變動(dòng)；B項(xiàng)，用存貨抵償債務(wù)不涉及現(xiàn)金及其等價(jià)物；C項(xiàng)，用銀行存款購入一個(gè)月到期的債券，企業(yè)凈現(xiàn)金流量沒有發(fā)生變動(dòng)；D項(xiàng)，用現(xiàn)金等價(jià)物清償債券是現(xiàn)金流出，會(huì)引起企業(yè)凈現(xiàn)金流量減少。34.下列關(guān)于貸款審批要素中信貸品種的表述，錯(cuò)誤的是（）。[2014年11月真題]A.

信貸品種應(yīng)與信貸用途相匹配B.

信貸品種應(yīng)與客戶結(jié)算方式相匹配C.

風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高的信貸品種僅適用于資信水平低的客戶D.

信貸品種應(yīng)符合所在銀行的信貸政策及管理要求【答案】:

C【解析】:信貸品種應(yīng)符合以下要求：①與業(yè)務(wù)用途相匹配，即信貸品種的適用范圍應(yīng)涵蓋該筆業(yè)務(wù)具體的貸款用途；②與客戶結(jié)算方式相匹配，即貸款項(xiàng)下業(yè)務(wù)交易所采用的結(jié)算方式應(yīng)與信貸品種適用范圍一致；③與客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況相匹配，由于不同信貸品種通常具有不同的風(fēng)險(xiǎn)特征，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高的信貸品種通常僅適用于資信水平相對(duì)較高的客戶；④與銀行信貸政策相匹配，符合所在銀行的信貸政策及管理要求。35.下列關(guān)于銀行抵債資產(chǎn)的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.

集體所有的土地使用權(quán)可以單獨(dú)用于抵償債務(wù)B.

銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)C.

不動(dòng)產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得之日起2年內(nèi)予以處置D.

抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對(duì)外出租【答案】:

A【解析】:A項(xiàng)，根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，所有權(quán)、使用權(quán)不明確或有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)不得用于抵償債務(wù)，但根據(jù)人民法院和仲裁機(jī)構(gòu)生效法律文書辦理的除外。36.審貸分離的核心是將負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)調(diào)查的______與負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)審查審批的______相分離，以達(dá)到相互制約的目的。（）[2014年11月真題]A.

業(yè)務(wù)部門；監(jiān)控部門B.

業(yè)務(wù)部門；管理部門C.

調(diào)配部門；稽核部門D.

管理部門；調(diào)配部門【答案】:

B【解析】:審貸分離是指將信貸業(yè)務(wù)辦理過程中的調(diào)查和審查審批環(huán)節(jié)進(jìn)行分離，分別由不同層次機(jī)構(gòu)和不同部門（崗位）承擔(dān)，以實(shí)現(xiàn)相互制約并充分發(fā)揮信貸審查審批人員專業(yè)優(yōu)勢(shì)的信貸管理制度。審貸分離的核心是將負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)調(diào)查的業(yè)務(wù)部門（崗位）與負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)審查審批的管理部門（崗位）相分離，以達(dá)到相互制約的目的。37.（）是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)。[2014年11月真題]A.

客戶評(píng)級(jí)B.

信貸審查C.

征信報(bào)告D.

服務(wù)審計(jì)【答案】:

A【解析】:客戶評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的綜合計(jì)量和科學(xué)評(píng)價(jià)，反映的是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小。38.某企業(yè)2013年末流動(dòng)比率為2，年末流動(dòng)負(fù)債為8000元，年末流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例為40%，年初與年末資產(chǎn)總額相同，其中無形資產(chǎn)4000元，年末資產(chǎn)負(fù)債率為50%。則該企業(yè)年末負(fù)債與所有者權(quán)益比率和負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率分別應(yīng)為（）。[2014年11月真題]A.

100%，80%B.

200%，80%C.

100%，125%D.

200%，125%【答案】:

C【解析】:由公式：流動(dòng)比率＝流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債，可得：流動(dòng)資產(chǎn)＝流動(dòng)負(fù)債×流動(dòng)比率＝8000×2＝16000（元），又已知流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例為40%，故總資產(chǎn)＝流動(dòng)資產(chǎn)/40%＝16000/40%＝40000（元）。由公式：資產(chǎn)負(fù)債率＝負(fù)債/總資產(chǎn)，可得：負(fù)債＝總資產(chǎn)×資產(chǎn)負(fù)債率＝40000×50%＝20000（元），所有者權(quán)益＝總資產(chǎn)－負(fù)債＝40000－20000＝20000（元），有形凈資產(chǎn)＝所有者權(quán)益－無形資產(chǎn)－遞延資產(chǎn)＝20000－4000－0＝16000（元）。因此，負(fù)債與所有者權(quán)益比率＝負(fù)債/所有者權(quán)益＝（20000/20000）×100%＝100%，負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率＝負(fù)債/有形凈資產(chǎn)＝（20000/16000）×100%＝125%。39.（）是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。A.

貸前調(diào)查B.

貸款審核C.

貸款發(fā)放D.

貸款擔(dān)?！敬鸢浮?

A【解析】:貸前調(diào)查是指銀行受理借款人申請(qǐng)后，對(duì)借款人的信用狀況以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)抵（質(zhì)）押物、保證人情況的過程。貸前調(diào)查是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。40.常用的信貸授權(quán)形式分類不包括（）。[2013年6月真題]A.

按受權(quán)機(jī)構(gòu)人數(shù)B.

按擔(dān)保方式C.

按行業(yè)D.

按授信品種【答案】:

A【解析】:常用的授權(quán)形式分類有以下幾種：①按受權(quán)人劃分；②按授信品種劃分；③按行業(yè)進(jìn)行授權(quán)；④按客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)授權(quán)；⑤按擔(dān)保方式授權(quán)。41.商業(yè)銀行受理新客戶貸款申請(qǐng)后，信貸業(yè)務(wù)人員通常要（）。A.

面談訪問進(jìn)行前期調(diào)查B.

確立貸款意向C.

正式開始貸前調(diào)查D.

直接做出貸款承諾【答案】:

A【解析】:無論對(duì)于商業(yè)銀行主動(dòng)營(yíng)銷的客戶還是向商業(yè)銀行提出貸款需求的客戶，信貸客戶經(jīng)理都應(yīng)盡可能通過安排面談等方式進(jìn)行前期調(diào)查。前期調(diào)查的主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業(yè)務(wù)，是否投入更多的時(shí)間和精力進(jìn)行后續(xù)的貸款洽談，以及是否需要正式開始貸前調(diào)查工作。42.（）綜合反映了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的水平。A.

貸款安全性B.

貸款發(fā)放額C.

存款吸收額D.

貸款效益性【答案】:

D【解析】:貸款的效益性是指貸款經(jīng)營(yíng)的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的主要?jiǎng)恿?。貸款的盈利水平是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理水平的綜合反映，同時(shí)也受外部環(huán)境眾多因素的影響。43.下列關(guān)于商業(yè)銀行信貸管理組織架構(gòu)的說法，不正確的有（）。A.

董事會(huì)通常下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)，審定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，審查重大風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)B.

監(jiān)事會(huì)是我國(guó)商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)C.

股東大會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任D.

信貸中臺(tái)部門負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制，也是銀行的“利潤(rùn)中心”E.

銀行的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作流程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況等【答案】:

B|C|D|E【解析】:B項(xiàng)，監(jiān)事會(huì)是我國(guó)商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)；C項(xiàng)，董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任；D項(xiàng)，信貸前臺(tái)部門負(fù)責(zé)客戶營(yíng)銷和維護(hù)，也是銀行的“利潤(rùn)中心”；E項(xiàng)，高級(jí)管理層的主要職責(zé)是執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況等。44.按貸款期限劃分，公司信貸可分為（）。A.

短期貸款B.

循環(huán)貸款C.

中期貸款D.

長(zhǎng)期貸款E.

透支【答案】:

A|C|D【解析】:按貸款期限劃分，公司信貸可分為：①短期貸款，貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的貸款；②中期貸款，貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款；③長(zhǎng)期貸款，貸款期限在5年（不含5年）以上的貸款。45.關(guān)于貸款常規(guī)清收過程中需注意的問題，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.

要分析債務(wù)人拖欠貸款的真正原因，判斷債務(wù)人短期和中長(zhǎng)期的清償能力B.

利用政府和主管機(jī)關(guān)向債務(wù)人施加壓力C.

強(qiáng)制執(zhí)行債務(wù)人資產(chǎn)D.

將依法收貸作為常規(guī)清收的后盾【答案】:

C【解析】:常規(guī)清收需要注意以下幾點(diǎn)：①要分析債務(wù)人拖欠貸款的真正原因，判斷債務(wù)人短期和中長(zhǎng)期的清償能力；②利用政府和主管機(jī)關(guān)向債務(wù)人施加壓力；③要從債務(wù)人今后發(fā)展需要銀行支持的角度，引導(dǎo)債務(wù)人自愿還款；④要將依法收貸作為常規(guī)清收的后盾。46.對(duì)于企業(yè)的項(xiàng)目組織分析，下列表述錯(cuò)誤的是（）。A.

建設(shè)單位不一定具體承擔(dān)建設(shè)工作，但對(duì)整個(gè)建設(shè)過程負(fù)責(zé)B.

新建及改擴(kuò)建項(xiàng)目都應(yīng)成立新的項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)C.

項(xiàng)目實(shí)施人員的配備，要同時(shí)滿足年齡層次和知識(shí)層次上的需求D.

機(jī)構(gòu)設(shè)置的關(guān)鍵之一是如同使項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)具備管理項(xiàng)目的能力【答案】:

B【解析】:為了實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的目標(biāo)，需要有專門的機(jī)構(gòu)承擔(dān)項(xiàng)目工作，對(duì)于新建項(xiàng)目來講，需要成立一個(gè)全新的機(jī)構(gòu)。而改建、擴(kuò)建項(xiàng)目，由于存在著原有企業(yè)或組織的基礎(chǔ)，可以由原企業(yè)負(fù)責(zé)。47.下列屬于負(fù)債和分紅引起的借款需求有（）。A.

債務(wù)重構(gòu)B.

商業(yè)信用的增加C.

商業(yè)信用的減少D.

紅利發(fā)放E.

資產(chǎn)效率下降【答案】:

A|C|D【解析】:負(fù)債和分紅變化引起的需求有：①商業(yè)信用的減少和改變；②債務(wù)重構(gòu)；③紅利發(fā)放。48.在項(xiàng)目評(píng)估中，商業(yè)銀行對(duì)項(xiàng)目投資估算與資金籌措評(píng)估的內(nèi)容包括（）。A.

各項(xiàng)投資來源的落實(shí)情況及項(xiàng)目資本金的到位情況B.

項(xiàng)目投資估算是否合理C.

項(xiàng)目總投資及構(gòu)成的合理性D.

項(xiàng)目的盈利能力和清償能力E.

項(xiàng)目設(shè)備選擇是否合理【答案】:

A|B|C【解析】:項(xiàng)目投資估算與資金籌措評(píng)估的內(nèi)容包括：①項(xiàng)目投資（含建設(shè)投資和流動(dòng)資金）估算是否合理，是否存在高估、低估和漏估問題；②項(xiàng)目總投資及構(gòu)成的合理性，項(xiàng)目資本金比例是否符合國(guó)家規(guī)定；③各項(xiàng)投資來源的落實(shí)情況及項(xiàng)目資本金的到位情況等；④如果資金來源包括多家銀行貸款，是否采用銀團(tuán)貸款的方式。49.下列關(guān)于借款人自主支付的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.

自主支付是受托支付的補(bǔ)充B.

自主支付應(yīng)遵守實(shí)貸實(shí)付原則C.

自主支付方式排斥貸款人對(duì)貸款資金用途的控制D.

在固定資產(chǎn)貸款中，自主支付應(yīng)遵守貸款與資本金同比例到位的要求【答案】:

C【解析】:C項(xiàng)，借款人自主支付方式并不排斥貸款人對(duì)貸款資金用途的控制。在借款人自主支付方式下，貸款人也可以與借款人協(xié)商采取措施，對(duì)貸款資金支付進(jìn)行監(jiān)督和控制。50.客戶品質(zhì)基礎(chǔ)分析中，在對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)范圍進(jìn)行分析時(shí)，信貸人員要特別引起警覺的情況是（）。A.

客戶是基于人力資源動(dòng)機(jī)成立的B.

超范圍經(jīng)營(yíng)的C.

頻繁改變主營(yíng)業(yè)務(wù)的D.

經(jīng)營(yíng)行業(yè)分散、主營(yíng)業(yè)務(wù)不突出的E.

頻繁改變名稱的【答案】:

B|C|D【解析】:在對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)范圍進(jìn)行分析時(shí)，信貸人員對(duì)超范圍經(jīng)營(yíng)的、頻繁改變經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的客戶要格外警覺。同時(shí)，也應(yīng)關(guān)注客戶的主營(yíng)業(yè)務(wù)是否突出。對(duì)于所經(jīng)營(yíng)的行業(yè)分散、主營(yíng)業(yè)務(wù)不突出的客戶應(yīng)警覺。51.財(cái)務(wù)分析方法包括（）。A.

比較分析法B.

比率比較C.

趨勢(shì)分析D.

結(jié)構(gòu)比較E.

定性分析法【答案】:

A|B|C|D【解析】:對(duì)企業(yè)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析的方法包括：①比較分析法，包括橫向比較分析和縱向比較分析，縱向比較分析又叫趨勢(shì)分析，還可以根據(jù)用于比較的財(cái)務(wù)指標(biāo)的不同分為總量比較、結(jié)構(gòu)比較和比率比較；②因素分析法。52.貸款項(xiàng)目建設(shè)的必要性評(píng)估不包括（）。A.

項(xiàng)目所屬行業(yè)當(dāng)前整體狀況分析，國(guó)內(nèi)外情況對(duì)比，發(fā)展趨勢(shì)預(yù)測(cè)，項(xiàng)目所生產(chǎn)產(chǎn)品的生命周期分析B.

項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)情況分析和項(xiàng)目產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力分析C.

貸款項(xiàng)目是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，是否符合國(guó)家總體布局和地區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的需要D.

資源條件能否滿足項(xiàng)目需要，原輔材料、燃料供應(yīng)是否有保障，是否經(jīng)濟(jì)合理【答案】:

D【解析】:D項(xiàng)屬于項(xiàng)目建設(shè)配套條件評(píng)估需要考慮的內(nèi)容。53.對(duì)于流動(dòng)資產(chǎn)貸款，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)（），合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)。A.

貸款利率水平B.

借款人的行業(yè)特征C.

借款人的管理水平D.

借款人的經(jīng)營(yíng)規(guī)模E.

借款人的信用狀況【答案】:

B|C|D|E【解析】:《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》要求貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支