銀行從業(yè)風(fēng)險管理沖刺班課件

銀行從業(yè)風(fēng)險管理沖刺班主講老師：姬新龍銀行從業(yè)沖刺班是在精講班系統(tǒng)學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)上對考試的重點和難點進行的梳理和強化，要求學(xué)員對教材各章節(jié)的知識點要熟練掌握。沖刺班課件是在參考2012年銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理考試大綱的基礎(chǔ)上，對考試中的主要知識點及難點問題進行的歸納，以方便各位學(xué)員明確各章節(jié)的考試側(cè)重點并有針對性的進行強化練習(xí)和掌握。前言沖刺班是在精講班系統(tǒng)學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)上對考試的重點和難點進行的需要大家注意的幾點：1、風(fēng)險管理涉及的知識比較多，商業(yè)銀行經(jīng)營管理的所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域都與風(fēng)險管理密切相關(guān)，因此考試中的考點會多且細。沖刺班的講解不可能面面俱到，有關(guān)背景知識等內(nèi)容還需各位學(xué)員多瀏覽教材，加深記憶。前言需要大家注意的幾點：前言2、沖刺班講義的基本思路，以考試大綱為主線，參考教材的邏輯思路，將易考點、重點、難點逐一進行歸納整理，并結(jié)合歷年考試進行真題詳解。3、銀行從業(yè)資格考試的題目難度都不大，考察的知識都是比較基礎(chǔ)的內(nèi)容，且所有考點在我們的參考教材中都有闡述。其中一些?？贾R點、需要理解掌握的知識點在講義中都有不同顏色的字體進行標(biāo)注，請大家留心注意。前言2、沖刺班講義的基本思路，以考試大綱為主線，參考教材的邏輯思第一章

風(fēng)險管理基礎(chǔ)第一章風(fēng)險管理基礎(chǔ)本章是基礎(chǔ)知識部分，內(nèi)容涵蓋整個考試大綱，包括商業(yè)銀行風(fēng)險管理領(lǐng)域中的風(fēng)險概念、風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營和發(fā)展的聯(lián)系、商業(yè)銀行所面臨的八大類主要風(fēng)險以及商業(yè)銀行風(fēng)險管理的五種主要策略、商業(yè)銀行監(jiān)管資本、資本充足率、經(jīng)濟資本的要求，以及風(fēng)險管理常用的基礎(chǔ)數(shù)理知識等幾部分。第一章風(fēng)險管理基礎(chǔ)本章是基礎(chǔ)知識部分，內(nèi)容涵蓋整個考試大綱，包括商業(yè)銀行風(fēng)險管本章具有知識點多、涵蓋內(nèi)容全等特點，結(jié)合歷年考試命題來看，本章的考點覆蓋考試試卷中的全部內(nèi)容，考試題型包括試卷中的所有題型，且以考察基礎(chǔ)知識、基本概念為主。本章根據(jù)大綱羅列的知識點大約有22個。第一章風(fēng)險管理基礎(chǔ)本章具有知識點多、涵蓋內(nèi)容全等特點，結(jié)合歷年考

風(fēng)險與風(fēng)險管理：風(fēng)險、收益與損失；風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營；商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展

商業(yè)銀行風(fēng)險的主要類別：信用風(fēng)險；市場風(fēng)險；操作風(fēng)險；流動性風(fēng)險；國家風(fēng)險；聲譽風(fēng)險；法律風(fēng)險；戰(zhàn)略風(fēng)險

商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略：風(fēng)險分散；風(fēng)險對沖；風(fēng)險轉(zhuǎn)移；風(fēng)險規(guī)避；風(fēng)險補償?shù)谝徽嘛L(fēng)險管理基礎(chǔ)風(fēng)險與風(fēng)險管理：風(fēng)險、收益與損失；風(fēng)險管理與商業(yè)銀

商業(yè)銀行風(fēng)險與資本：資本的概念和作用；監(jiān)管資本與資本充足率要求；經(jīng)濟資本及其應(yīng)用

風(fēng)險管理的數(shù)理基礎(chǔ)：收益的計量；絕對收益；百分比收益率；常用的概率統(tǒng)計知識；預(yù)期收益率；方差和標(biāo)準(zhǔn)差；正態(tài)分布；投資組合分散風(fēng)險的原理第一章風(fēng)險管理基礎(chǔ)商業(yè)銀行風(fēng)險與資本：資本的概念和作用；監(jiān)管資本與資本充足風(fēng)險與收益的聯(lián)系與區(qū)別。金融風(fēng)險造成的損失分類及其應(yīng)對措施。一、風(fēng)險、收益與損失（易考點）風(fēng)險與收益的聯(lián)系與區(qū)別。一、風(fēng)險、收益與損失（易考點）【真題詳解】1、風(fēng)險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循（）的基本規(guī)律。

A.高風(fēng)險低收益、低風(fēng)險高收益

B.高風(fēng)險高收益、低風(fēng)險低收益

C.低風(fēng)險高收益

D.高風(fēng)險低收益【答案】：B【解析】考查風(fēng)險與收益兩者之間的基本規(guī)律。一、風(fēng)險、收益與損失（易考點）【真題詳解】1、風(fēng)險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循（【真題詳解】2、下列關(guān)于金融風(fēng)險造成的損失的說法，不正確的是（）。

A.金融風(fēng)險可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失

B.商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期損失

C.商業(yè)銀行通常依靠中央銀行救助來應(yīng)對非預(yù)期損失

D.商業(yè)銀行對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，一般需要通過保險手段來轉(zhuǎn)移一、風(fēng)險、收益與損失（易考點）【真題詳解】2、下列關(guān)于金融風(fēng)險造成的損失的說法，不正確的是【答案】：C【解析】商業(yè)銀行應(yīng)對非預(yù)期損失的首要辦法是依靠經(jīng)濟資本，商業(yè)銀行只有在面臨破產(chǎn)威脅時才會得到中央銀行救助。在日常的經(jīng)營中，中央銀行與商業(yè)銀行是監(jiān)管與被監(jiān)管的關(guān)系。一、風(fēng)險、收益與損失（易考點）【答案】：C一、風(fēng)險、收益與損失（易考點）【真題詳解】：3、下列關(guān)于風(fēng)險的說法，正確的是（）A.對大多數(shù)銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源B.信用風(fēng)險只存在傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于表外業(yè)務(wù)中C.對于衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價值，因此其潛在風(fēng)險可以忽略不計D.從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失一、風(fēng)險、收益與損失（易考點）【真題詳解】：3、下列關(guān)于風(fēng)險的說法，正確的是（）【答案】：D【解析】A項中通過常識判斷可知，最大的風(fēng)險來源應(yīng)為貸款而不是存款。B中的“只存在”使得該選項十有八九是錯誤選項，信用風(fēng)險不僅存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于表外業(yè)務(wù)中。C中對風(fēng)險的態(tài)度是“忽略不計”的，這種說法與要對風(fēng)險進行謹慎管理的大方向相悖，可直接認定是錯誤表述。對于衍生品而言，由于衍生品的名義價值通常非常巨大，潛在的風(fēng)險是很大的，一旦運用不當(dāng)，將極大地加劇銀行所面臨的風(fēng)險。一、風(fēng)險、收益與損失（易考點）【答案】：D一、風(fēng)險、收益與損失（易考點）風(fēng)險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力。

資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平?jīng)Q定了商業(yè)銀行的風(fēng)險承擔(dān)能力。二、風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系（易考點）風(fēng)險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力。二、【真題詳解】1、在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，（）決定其風(fēng)險承擔(dān)能力。

A.資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平

B.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平

C.資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平

D.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平二、風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系（易考點）【真題詳解】1、在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，（）決定其【答案】：D【解析】資本金的規(guī)模決定銀行面對流動性風(fēng)險的能力，風(fēng)險管理水平則影響著風(fēng)險發(fā)生的概率和承擔(dān)風(fēng)險的能力。資本金是銀行的自有資本，反映在資產(chǎn)負債表上就是股東權(quán)益，資產(chǎn)則是股東權(quán)益加負債，兩者相比，資本金更能體現(xiàn)銀行的真正實力。銀行的盈利水平間接影響著銀行的資產(chǎn)和資本金的規(guī)模，而風(fēng)險管理水平和資本金規(guī)模更直接地作用于銀行承擔(dān)風(fēng)險的能力。二、風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系（易考點）【答案】：D二、風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系（易考點）【真題詳解】

2、下列關(guān)于風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營關(guān)系的說法，正確的有（）。

A．承擔(dān)和管理風(fēng)險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力

B．風(fēng)險管理能夠作為商業(yè)銀行實施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大地改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式

C．風(fēng)險管理不能夠為商業(yè)銀行風(fēng)險定價提供依據(jù)

D．健全的風(fēng)險管理體系能夠為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值

E．風(fēng)險管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力二、風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系（易考點）【真題詳解】2、下列關(guān)于風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營關(guān)系的說法，【答案】ABDE【解析】風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系主要體現(xiàn)在以下幾個方面：第一，承擔(dān)和管理風(fēng)險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力。第二，風(fēng)險管理能夠作為商業(yè)銀行實施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大地改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式。第三，風(fēng)險管理能夠為商業(yè)銀行風(fēng)險定價提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)組合。第四，健全的風(fēng)險管理體系能夠為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值。第五，風(fēng)險管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核。競爭力。二、風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系（易考點）【答案】ABDE二、風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系（易考點）【真題詳解】3、全面的風(fēng)險管理模式強調(diào)信用風(fēng)險、（）和操作風(fēng)險并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險管理模式。A．市場風(fēng)險B．流動風(fēng)險C．戰(zhàn)略風(fēng)險D．法律風(fēng)險【答案】：A【解析】全面的風(fēng)險管理模式強調(diào)信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險管理模式。二、風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系（易考點）【真題詳解】3、全面的風(fēng)險管理模式強調(diào)信用風(fēng)險、（）①資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段（20世紀(jì)60年代以前），②負債風(fēng)險管理模式階段（20世紀(jì)60年代至70年代）（由于資本資產(chǎn)定價模型(CAPM)的提出，這一階段的金融理論被稱為華爾街的第一次數(shù)學(xué)革命。），③資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段（20世紀(jì)70年代至80年代）（期權(quán)定價模型（B-S模型）的提出，為當(dāng)時的金融衍生產(chǎn)品定價及廣泛應(yīng)用鋪平了道路，開辟了風(fēng)險管理的全新領(lǐng)域。），三、商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展（易考點）①資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段（20世紀(jì)60年代以前），三、商業(yè)銀④全面風(fēng)險管理模式階段（20世紀(jì)80年代至今）（金融學(xué)、數(shù)學(xué)、概率統(tǒng)計等一系列知識技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理，形成了先進的風(fēng)險管理理念和方法）。三、商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展（易考點）④全面風(fēng)險管理模式階段（20世紀(jì)80年代至今）（金融學(xué)、數(shù)【真題詳解】1、20世紀(jì)60年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理進入（）。

A.資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段

B.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段

C.全面風(fēng)險管理模式階段

D.負債風(fēng)險管理模式階段【答案】：D【解析】60年代前→資產(chǎn)風(fēng)險管理模式；60年代后→負債風(fēng)險管理模式；70年代后→資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式；80年代后→全面風(fēng)險管理模式。三、商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展（易考點）【真題詳解】1、20世紀(jì)60年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理進入（【真題詳解】2、商業(yè)銀行的風(fēng)險管理模式大體經(jīng)歷了四個階段，依次是（）。

A．負債風(fēng)險管理模式階段——資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段——資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段——全面風(fēng)險管理模式階段

B．被動負債風(fēng)險管理模式階段——主動負債風(fēng)險管理模式階段——資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段——全面風(fēng)險管理模式階段

C．資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段——資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段——負債風(fēng)險管理模式階段——全面風(fēng)險管理模式階段

D．資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段——負債風(fēng)險管理模式階段——資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段——全面風(fēng)險管理模式階段【解析】答案為D。分析如上。三、商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展（易考點）【真題詳解】2、商業(yè)銀行的風(fēng)險管理模式大體經(jīng)歷了四個階段，依【真題詳解】3、20世紀(jì)80年代以后，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理進入（）。

A．全面風(fēng)險管理模式階段

B．資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段

C．負債風(fēng)險管理模式階段

D．資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段【解析】答案為A。分析如上。三、商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展（易考點）【真題詳解】3、20世紀(jì)80年代以后，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理進入包括：信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險。四、八類主要風(fēng)險的特征對比（重點）包括：信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲【真題詳解】1、戰(zhàn)略風(fēng)險的類型不包括（）。

A．產(chǎn)業(yè)風(fēng)險B．技術(shù)風(fēng)險

C．競爭對手風(fēng)險D．信用風(fēng)險【答案】D【解析】對戰(zhàn)略風(fēng)險類型的考查。通常，戰(zhàn)略風(fēng)險識別可以從戰(zhàn)略、宏觀和微觀三個層面入手，具體而言，商業(yè)銀行所面臨的戰(zhàn)略風(fēng)險可以細分為：①產(chǎn)業(yè)風(fēng)險；②技術(shù)風(fēng)險；③品牌風(fēng)險；④競爭對手風(fēng)險；⑤客戶風(fēng)險；⑥項目風(fēng)險；⑦其他例如財務(wù)、運營以及多種外部風(fēng)險因素。四、八類主要風(fēng)險的特征對比（重點）【真題詳解】1、戰(zhàn)略風(fēng)險的類型不包括（）。

A．產(chǎn)【真題詳解】2、與市場風(fēng)險和信用風(fēng)險相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險具有（）。

A特殊性、非盈利性和可轉(zhuǎn)化性

B普遍性、非盈利性和可轉(zhuǎn)化性

C普通性、盈利性和不可轉(zhuǎn)化性

D普遍性、非盈利性和不可轉(zhuǎn)化性【答案】：B【解析】本題考核的是商業(yè)銀行的操作風(fēng)險特征。其中可轉(zhuǎn)化性指可轉(zhuǎn)化為市場風(fēng)險或信用風(fēng)險。四、八類主要風(fēng)險的特征對比（重點）【真題詳解】2、與市場風(fēng)險和信用風(fēng)險相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險【真題詳解】3、信用風(fēng)險的主要形式包括（）。

A.結(jié)算風(fēng)險B.系統(tǒng)性風(fēng)險

C.非系統(tǒng)風(fēng)險D.違約風(fēng)險

E.戰(zhàn)略風(fēng)險【答案】AD【解析】信用風(fēng)險包括結(jié)算風(fēng)險和違約風(fēng)險。四、八類主要風(fēng)險的特征對比（重點）【真題詳解】3、信用風(fēng)險的主要形式包括（）。

A.【真題詳解】4、通常情況下，導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉的直接原兇是（）。

A．違約風(fēng)險B．市場風(fēng)險

C．操作風(fēng)險D．流動性風(fēng)險【答案】：D【解析】流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和／或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險，它包括資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負債流動性風(fēng)險。流動性風(fēng)險通常被認為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。實質(zhì)上，流動性風(fēng)險是信用、市場、操作、聲譽及戰(zhàn)略風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合作用的結(jié)果。四、八類主要風(fēng)險的特征對比（重點）【真題詳解】4、通常情況下，導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉的直接原兇是【真題詳解】

5、《巴塞爾新資本協(xié)議》只對（）的定義做了一個嘗試性的規(guī)定：“包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口?！?/p>

A．聲譽風(fēng)險B．國家風(fēng)險

C．法律風(fēng)險D．流動性風(fēng)險四、八類主要風(fēng)險的特征對比（重點）【真題詳解】5、《巴塞爾新資本協(xié)議》只對（）的定義【答案】：C【解析】由于各國監(jiān)管當(dāng)局對法律風(fēng)險的理解并不一致，為了使商業(yè)銀行在建立和實施法律風(fēng)險管理體系這方面有一定的主動性和靈活性，《巴塞爾新資本協(xié)議》只對法律風(fēng)險的定義作了一個嘗試性的規(guī)定：“法律風(fēng)險包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。四、八類主要風(fēng)險的特征對比（重點）【答案】：C四、八類主要風(fēng)險的特征對比（重點）【真題詳解】

6、在商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險的是（）。

A．利率風(fēng)險B．國家風(fēng)險

C．法律風(fēng)險D．流動性風(fēng)險四、八類主要風(fēng)險的特征對比（重點）【真題詳解】6、在商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，與信用風(fēng)險、市場【答案】D【解析】流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和／或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險。與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，流動性風(fēng)險形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險。此外，聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險也與其他主要風(fēng)險密切聯(lián)系且相互作用，因此同樣是一種多維風(fēng)險。四、八類主要風(fēng)險的特征對比（重點）【答案】D四、八類主要風(fēng)險的特征對比（重點）包括：風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險補償。五、商業(yè)銀行五種風(fēng)險管理策略的對比（重點）包括：風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避、【真題詳解】1、將許多類似的但不會同時發(fā)生的風(fēng)險集中起來考慮，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補償，屬于（）的風(fēng)險管理方式。

A．風(fēng)險對沖B．風(fēng)險轉(zhuǎn)移

C．風(fēng)險規(guī)避D．風(fēng)險分散【答案】D【解析】對于由相互獨立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補償，屬于風(fēng)險分散的風(fēng)險管理方式。五、商業(yè)銀行五種風(fēng)險管理策略的對比（重點）【真題詳解】1、將許多類似的但不會同時發(fā)生的風(fēng)險集中起來考慮【真題詳解】2、下列關(guān)于風(fēng)險管理策略的說法，正確的是（）。

A．對于由相互獨立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，只要組成的資產(chǎn)個數(shù)足夠多，其系統(tǒng)性風(fēng)險就可以通過分散化的投資完全消除

B．風(fēng)險補償是指事前(損失發(fā)生以前)以風(fēng)險承擔(dān)的價格補償

C．風(fēng)險轉(zhuǎn)移只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險

D．風(fēng)險規(guī)避可分為保險規(guī)避和非保險規(guī)避五、商業(yè)銀行五種風(fēng)險管理策略的對比（重點）【真題詳解】2、下列關(guān)于風(fēng)險管理策略的說法，正確的是（【答案】B【解析】風(fēng)險可完全消除的表述是錯誤的。風(fēng)險轉(zhuǎn)移既可以降低非系統(tǒng)風(fēng)險，也可以轉(zhuǎn)移部分系統(tǒng)風(fēng)險，只能降低非系統(tǒng)風(fēng)險的策略是風(fēng)險分散。風(fēng)險規(guī)避就是不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險，并沒有保險規(guī)避或非保險規(guī)避的說法，只有保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移的說法。五、商業(yè)銀行五種風(fēng)險管理策略的對比（重點）【答案】B五、商業(yè)銀行五種風(fēng)險管理策略的對比（重點）【真題詳解】

3、下列屬于風(fēng)險轉(zhuǎn)移的有（）。

A．不同信用等級的貸款人實行差別定價

B．備用信用證

C．商業(yè)銀行參加存款保險

D．信用擔(dān)保

E．利用遠期利率協(xié)議規(guī)避未來利率波動風(fēng)險【答案】BCDE【解析】

A選項是通過制度安排降低了風(fēng)險，并沒有對風(fēng)險進行轉(zhuǎn)移。五、商業(yè)銀行五種風(fēng)險管理策略的對比（重點）【真題詳解】3、下列屬于風(fēng)險轉(zhuǎn)移的有（）。

A．【真題詳解】

4、下列降低風(fēng)險的方法中，（）只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險。A.風(fēng)險分散B.風(fēng)險轉(zhuǎn)移C.風(fēng)險對沖D.風(fēng)險規(guī)避【答案】：A【解析】一般來說，系統(tǒng)風(fēng)險比較難以降低，而風(fēng)險轉(zhuǎn)移可以轉(zhuǎn)移非系統(tǒng)風(fēng)險和系統(tǒng)風(fēng)險。風(fēng)險對沖不僅可以對沖非系統(tǒng)風(fēng)險也可以對沖系統(tǒng)風(fēng)險，風(fēng)險規(guī)避就直接避免了系統(tǒng)風(fēng)險和非系統(tǒng)風(fēng)險。風(fēng)險分散，只能降低非系統(tǒng)風(fēng)險。五、商業(yè)銀行五種風(fēng)險管理策略的對比（重點）【真題詳解】4、下列降低風(fēng)險的方法中，（）只能降低非六、資本、會計資本、賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本的概念理解對比（難點）資本傳統(tǒng)的理解就是會計資本，也稱賬面資本。監(jiān)管資本，被區(qū)分為核心資本和附屬資本。核心資本又稱一級資本，包括商業(yè)銀行的權(quán)益資本（股本、盈余公積、資本公積和未分配利潤）和公開儲備；附屬資本又稱二級資本，包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合性債務(wù)工具等；經(jīng)濟資本六、資本、會計資本、賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本的概念理解對注意：（1）經(jīng)濟資本是虛擬的資本，在經(jīng)濟資本配置過程中并不發(fā)生實質(zhì)性的資本分配；監(jiān)管資本是外部監(jiān)管當(dāng)局要求商業(yè)銀行必須在賬面上實際持有的最低資本。（2）監(jiān)管資本呈現(xiàn)逐漸向經(jīng)濟資本靠攏的趨勢。（3）商業(yè)銀行賬面（或會計）資本的數(shù)量應(yīng)當(dāng)不小于經(jīng)濟資本的數(shù)量。六、資本、會計資本、賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本的概念理解對比（難點）注意：（1）經(jīng)濟資本是虛擬的資本，在經(jīng)濟資本配置過程中并不發(fā)【真題詳解】1、下列關(guān)于資本的說法，正確的是（）。

A．經(jīng)濟資本也就是賬面資本

B．會計資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本

C．經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金

D．監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風(fēng)險水平的資本六、資本、會計資本、賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本的概念理解對比（難點）【真題詳解】1、下列關(guān)于資本的說法，正確的是（）?！敬鸢浮浚篊【解析】通常所說的資本是指會計資本，也就是賬面資本．A選項錯誤；B選項應(yīng)改為：監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本；D選項應(yīng)改為：經(jīng)濟資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風(fēng)險水平的資本。六、資本、會計資本、賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本的概念理解對比（難點）【答案】：C六、資本、會計資本、賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本【真題詳解】2、商業(yè)銀行進行貸款定價，一般由（）因素決定。

A．資金成本B．經(jīng)營成本

C．風(fēng)險成本D．監(jiān)管資本

E．資本成本【答案】：ABCE【解析】商業(yè)銀行進行貸款定價，一般由資金成本、經(jīng)營成本、風(fēng)險成本、資本成本因素決定。六、資本、會計資本、賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本的概念理解對比（難點）【真題詳解】2、商業(yè)銀行進行貸款定價，一般由（）因素【真題詳解】3、下列關(guān)于資本監(jiān)管的說法，錯誤的是（）

A．商業(yè)銀行的核心資本具備兩個特征：一是應(yīng)能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的任何損失；二是隨時可以動用

B．按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%

C．未分配利潤屬于核心資本

D．少數(shù)股權(quán)屬于附屬資本六、資本、會計資本、賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本的概念理解對比（難點）【真題詳解】3、下列關(guān)于資本監(jiān)管的說法，錯誤的是（）【答案】：D【解析】附屬資本又叫二級資本，主要包括資產(chǎn)重估儲備、非公開儲備、一般損失準(zhǔn)備金，混合債務(wù)工具和次級債券。六、資本、會計資本、賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本的概念理解對比（難點）【答案】：D六、資本、會計資本、賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本【真題詳解】

4、《巴塞爾新資本協(xié)議》通過降低（）要求，鼓勵商業(yè)銀行采用（）技術(shù)。A.監(jiān)管資本，高級風(fēng)險量化B.經(jīng)濟資本，高級風(fēng)險量化C.會計資本，風(fēng)險定性分析D.注冊資本，風(fēng)險定性分析六、資本、會計資本、賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本的概念理解對比（難點）【真題詳解】4、《巴塞爾新資本協(xié)議》通過降低（）要求【解析】答案為A。監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險相匹配的成本。經(jīng)濟資本是銀行自己計量的用于彌補非預(yù)期損失的資本。會計資本是會計報表上列出的用歷史成本計量的資本。注冊資本即銀行在注冊時投入的初始資本。高級風(fēng)險量化技術(shù)就是將不可見的風(fēng)險數(shù)量化，風(fēng)險定性技術(shù)則是從性質(zhì)方面評價風(fēng)險。對比各選項，首先可以排除C、D，因為定性分析太簡單，不是要鼓勵的技術(shù)。另外，監(jiān)管資本是監(jiān)管部門制定的，在本題中更符合監(jiān)管者一方的語氣，因此，如果不了解具體條例，通過排除法，可知A是最佳選項。初期繁榮：一戰(zhàn)結(jié)束，大量公司擴充資本(有強烈的融資需要)。

2.商業(yè)銀行繞過限制，通過控股的證券公司將資金投放到證券市場。

3.1927年《麥克法頓法》取消禁止商業(yè)銀行承銷股票的規(guī)定。六、資本、會計資本、賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本的概念理解對比（難點）【解析】答案為A。監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的銀行應(yīng)持有的同其所七、資本充足率、資本收益率（易考點）資本充足率是指資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比率，這里的資本就是監(jiān)管資本。資本收益率（RAROC）：RAROC=（NI-EL）/NL

NI為稅后凈利潤，EL為預(yù)期損失，UL為非預(yù)期損失或經(jīng)濟資本。七、資本充足率、資本收益率（易考點）資本充足率在RAROC計算公式的分子項中，風(fēng)險所造成的預(yù)期損失被量化為當(dāng)期成本，直接對當(dāng)期收益進行扣減，以此衡量經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后的收益；在分母項中，則以經(jīng)濟資本或非預(yù)期損失代替?zhèn)鹘y(tǒng)股本收益率指標(biāo)中的所有者權(quán)益，意即商業(yè)銀行應(yīng)為不可預(yù)期的風(fēng)險準(zhǔn)備相應(yīng)的資本。這個公式衡量的是經(jīng)濟資本的使用效益，正常情況下其結(jié)果應(yīng)當(dāng)大于商業(yè)銀行的資本成本。

RAROC有利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵機制，其次，克服了傳統(tǒng)績效考核中盈利目標(biāo)未充分反映風(fēng)險成本的缺陷。七、資本充足率、資本收益率（易考點）在RAROC計算公式的分子項中，風(fēng)險所造成的預(yù)【真題詳解】1、從現(xiàn)代商業(yè)銀行管理，特別是風(fēng)險管理的角度來看，市場交易人員（或業(yè)務(wù)部門）的收入和獎金應(yīng)當(dāng)以（）為參照基準(zhǔn)。

A．風(fēng)險價值

B．經(jīng)濟增加值

C．經(jīng)濟資本

D．市場價值七、資本充足率、資本收益率（易考點）【真題詳解】1、從現(xiàn)代商業(yè)銀行管理，特別是風(fēng)險管理的角度來看【答案】：B【解析】從現(xiàn)代商業(yè)銀行管理，特別是風(fēng)險管理的角度來看，市場交易人員(或業(yè)務(wù)部門)的激勵機制應(yīng)當(dāng)以經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率和經(jīng)濟增加值為參照基準(zhǔn)。如果交易人員(或業(yè)務(wù)部門)在交易過程中承擔(dān)了很高的風(fēng)險，則其所占用的經(jīng)濟資本必然很多，因此即便交易人員(或業(yè)務(wù)部門)在當(dāng)期獲得了很高的收益，其真正創(chuàng)造的價值(經(jīng)濟增加值)也是有限的。七、資本充足率、資本收益率（易考點）【答案】：B七、資本充足率、資本收益率（易考點）【真題詳解】2、（）是RAROC基礎(chǔ)的重要組成部分

A．風(fēng)險管理信息系統(tǒng)

B．對現(xiàn)場經(jīng)理傳遞信息的合適的激勵

C．為風(fēng)險管理程序的目的所進行的管理活動

D．能夠傳遞實時風(fēng)險評估的公司范圍風(fēng)險報告系統(tǒng)【答案】：A【解析】風(fēng)險管理信息系統(tǒng)是RAROC基礎(chǔ)的重要組成部分。七、資本充足率、資本收益率（易考點）【真題詳解】2、（）是RAROC基礎(chǔ)的重要組成部分【真題詳解】

3、國際領(lǐng)先銀行目前所采用的風(fēng)險調(diào)整收益績效評估辦法（RAPM）中被廣泛接受和普遍使用的指標(biāo)RAROC是（）。

A．風(fēng)險資本回報率

B．風(fēng)險資產(chǎn)回報率

C．風(fēng)險調(diào)整資產(chǎn)回報率

D．風(fēng)險調(diào)整資產(chǎn)收益率【答案】D【解析】在經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是風(fēng)險調(diào)整資本收益率（RAROC）。七、資本充足率、資本收益率（易考點）【真題詳解】3、國際領(lǐng)先銀行目前所采用的風(fēng)險調(diào)整收益績效評【真題詳解】4、商業(yè)銀行向一家風(fēng)險權(quán)重為50%的公司提供了100萬元的貸款，為了滿足資本充足率的要求，該銀行為此貸款所需持有的資本應(yīng)至少為（）

A．1萬元B．2萬元

C．4萬元D．8萬元【答案】C【解析】商業(yè)銀行的資本充足率不得低于8％，核心資本充足率不得低于4％，資本充足率應(yīng)在任何時點保持在監(jiān)管要求比率之上。則該銀行為此貸款所需持有的資本應(yīng)至少為：100×50％×8％=4（萬元）七、資本充足率、資本收益率（易考點）【真題詳解】4、商業(yè)銀行向一家風(fēng)險權(quán)重為50%的公司提供了1絕對收益百分比收益如果需要對不同投資期限金融產(chǎn)品的投資收益進行比較，通常需要計算年化收益率，同時考慮復(fù)利收益。八、絕對收益、百分比收益（易考點）絕對收益投資者A期初投資100元，半年后得到105元，如果再將這105元投資半年，假設(shè)同樣獲得半年5％的收益率，則1年末得到105×1.05=110.25（元），其投資的年化收益率為10.25％，顯然超過投資者B的年化收益率。同理，如果投資者c每季度的百分比收益率為2.5％，則其年化收益率為：［(100×1.025×1.025×1.025×1.025)-100]／100×100％=10.38％如果還有投資者D，其每天的百分比收益率為1.0365％，則其年化收益率為10.52％。八、絕對收益、百分比收益（易考點）投資者A期初投資100元，半年后得到105元預(yù)期收益率E（R）方差方差的平方根稱為標(biāo)準(zhǔn)差正態(tài)分布注意：正態(tài)曲線下面積為1；正態(tài)隨機變量X落在距均值1倍、2倍、2.5倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率（68%，95%，99%）九、概率統(tǒng)計知識（難點）預(yù)期收益率E（R）九、概率統(tǒng)計知識（難點）【真題詳解】1、可以用來量化收益率的風(fēng)險或者說收益率的波動性的指標(biāo)有（）。

A．預(yù)期收益率B．中位數(shù)

C．方差D．標(biāo)準(zhǔn)差

E．眾數(shù)【答案】CD【解析】預(yù)期收益率是一種平均水平的概念，眾數(shù)和中位數(shù)不具有衡量收益率比重的特性，標(biāo)準(zhǔn)差和方差可用來量化收益率的波動情況，例如，標(biāo)準(zhǔn)差越大表明不確定性越大，即出現(xiàn)較大收益或損失的機會增大九、概率統(tǒng)計知識（難點）【真題詳解】1、可以用來量化收益率的風(fēng)險或者說收益率的波動性【真題詳解】2、隨機變量x服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為l倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為（）。

A．0.68B．0.95

C．0.9973D．0.97【答案】：A【解析】隨機變量X服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為1倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為0.68，其觀測值落在距均值的距離為2倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為0.95，其觀測值落在距均值的距離為3倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為0.9973。九、概率統(tǒng)計知識（難點）【真題詳解】2、隨機變量x服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的【真題詳解】3、假設(shè)隨機變量X服從二項分布B（10,0.1），則隨機變量X的均值為（），方差為（）。A.1，0.9B.0.9，1C.1，1D.0.9，0.9【答案】A【解析】隨機變量X服從二項分布寫做：X-B（n，p），均值公式為np，方差公式為np（1-p）。本題中，X-B（10，0.1），n=10，p=0.1均值為np=1，方差=np（1-p）=0.9。九、概率統(tǒng)計知識（難點）【真題詳解】3、假設(shè)隨機變量X服從二項分布B（10,0.1）【真題詳解】4、在實際應(yīng)用中，通常用正態(tài)分布來描述（）的分布。A.每日股票價格B.每日股票指數(shù)C.股票價格每日變動值D.股票價格每日收益率【答案】D【解析】正態(tài)分布是描述連續(xù)性隨機變量的一種重要概率分布，在風(fēng)險計量實際應(yīng)用中，正態(tài)分布起著特別重要的作用。在實際應(yīng)用中，可以用正態(tài)分布來描述股票價格（或資產(chǎn)組合）每日收益率的分布。九、概率統(tǒng)計知識（難點）【真題詳解】4、在實際應(yīng)用中，通常用正態(tài)分布來描述（【真題詳解】5、假設(shè)某股票一個月后的股價增長率服從均值為2％、方差為0.01％的正態(tài)分布，則一個月后該股票的股價增長率落在（）區(qū)間內(nèi)的概率約為68％A.（1％，3％）B.（0，4％）C.（1.99％，2.01％）D.（1.98％，2.02％）【答案】：A【解析】股價要落在左右1倍標(biāo)準(zhǔn)差內(nèi)，標(biāo)準(zhǔn)差為1％，即（2％-1％，2％+1％）。九、概率統(tǒng)計知識（難點）【真題詳解】5、假設(shè)某股票一個月后的股價增長率服從均值為2％現(xiàn)代投資組合理論，馬柯維茨的投資組合理論假設(shè)條件：市場上的投資者都是理性的，即偏好收益、厭惡風(fēng)險，并存在一個可以用均值和方差表示自己投資效用的均方效用函數(shù)。如果資產(chǎn)組合中各資產(chǎn)存在相關(guān)性，則風(fēng)險分散的效果會隨著各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)有所不同。假設(shè)其他條件不變，當(dāng)各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時，風(fēng)險分散效果較差；當(dāng)相關(guān)系數(shù)為負時，風(fēng)險分散效果較好十、現(xiàn)代投資組合理論（難點）現(xiàn)代投資組合理論，馬柯維茨的投資組合理論十、現(xiàn)【真題詳解】1、20世紀(jì)60年代，（）是華爾街的第一次數(shù)學(xué)革命的金融理論。

A．馬柯威茨提出的現(xiàn)代資產(chǎn)組合理論

B．夏普提出的CAPM模型

C．布萊克、舒爾斯、默頓推導(dǎo)出歐式期權(quán)定價的一般模型

D．羅斯提出套利定價理論十、現(xiàn)代投資組合理論（難點）【真題詳解】1、20世紀(jì)60年代，（）是華爾街的第一【答案】B

【解析】馬柯威茨的理論提出于20世紀(jì)50年代；而布萊克、舒爾斯、默頓推導(dǎo)出歐式期權(quán)定價的一般模型屬華爾街的第二次數(shù)學(xué)革命的金融理論；羅斯的理論提出于20世紀(jì)70年代。十、現(xiàn)代投資組合理論（難點）【答案】B十、現(xiàn)代投資組合理論（難點）【真題詳解】

2、下列關(guān)于貸款組合信用風(fēng)險的說法中，正確的是（）。

A．貸款組合的總體風(fēng)險通常小于單筆貸款信用風(fēng)險的簡單加總

B．將信貸資產(chǎn)分散于相關(guān)性較小的行業(yè)或地區(qū)的借款人，有助于降低商業(yè)銀行資產(chǎn)組合的總體風(fēng)險

C．將信貸資產(chǎn)分散于負相關(guān)的行業(yè)或地區(qū)的借款人，有助于降低商業(yè)銀行資產(chǎn)組合的總體風(fēng)險

D．相對于單筆貸款業(yè)務(wù)，貸款組合信用風(fēng)險識別中應(yīng)更多的關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險因素

E．貸款組合的單筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性十、現(xiàn)代投資組合理論（難點）【真題詳解】2、下列關(guān)于貸款組合信用風(fēng)險的說法中，正確的是【答案】：ABCDE【解析】以上關(guān)于貸款組合信用風(fēng)險的說法都正確。十、現(xiàn)代投資組合理論（難點）【答案】：ABCDE十、現(xiàn)代投資組合理論（難點）銀行從業(yè)風(fēng)險管理沖刺班課件演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！銀行從業(yè)風(fēng)險管理沖刺班主講老師：姬新龍銀行從業(yè)沖刺班是在精講班系統(tǒng)學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)上對考試的重點和難點進行的梳理和強化，要求學(xué)員對教材各章節(jié)的知識點要熟練掌握。沖刺班課件是在參考2012年銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理考試大綱的基礎(chǔ)上，對考試中的主要知識點及難點問題進行的歸納，以方便各位學(xué)員明確各章節(jié)的考試側(cè)重點并有針對性的進行強化練習(xí)和掌握。前言沖刺班是在精講班系統(tǒng)學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)上對考試的重點和難點進行的需要大家注意的幾點：1、風(fēng)險管理涉及的知識比較多，商業(yè)銀行經(jīng)營管理的所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域都與風(fēng)險管理密切相關(guān)，因此考試中的考點會多且細。沖刺班的講解不可能面面俱到，有關(guān)背景知識等內(nèi)容還需各位學(xué)員多瀏覽教材，加深記憶。前言需要大家注意的幾點：前言2、沖刺班講義的基本思路，以考試大綱為主線，參考教材的邏輯思路，將易考點、重點、難點逐一進行歸納整理，并結(jié)合歷年考試進行真題詳解。3、銀行從業(yè)資格考試的題目難度都不大，考察的知識都是比較基礎(chǔ)的內(nèi)容，且所有考點在我們的參考教材中都有闡述。其中一些?？贾R點、需要理解掌握的知識點在講義中都有不同顏色的字體進行標(biāo)注，請大家留心注意。前言2、沖刺班講義的基本思路，以考試大綱為主線，參考教材的邏輯思第一章

風(fēng)險管理基礎(chǔ)第一章風(fēng)險管理基礎(chǔ)本章是基礎(chǔ)知識部分，內(nèi)容涵蓋整個考試大綱，包括商業(yè)銀行風(fēng)險管理領(lǐng)域中的風(fēng)險概念、風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營和發(fā)展的聯(lián)系、商業(yè)銀行所面臨的八大類主要風(fēng)險以及商業(yè)銀行風(fēng)險管理的五種主要策略、商業(yè)銀行監(jiān)管資本、資本充足率、經(jīng)濟資本的要求，以及風(fēng)險管理常用的基礎(chǔ)數(shù)理知識等幾部分。第一章風(fēng)險管理基礎(chǔ)本章是基礎(chǔ)知識部分，內(nèi)容涵蓋整個考試大綱，包括商業(yè)銀行風(fēng)險管本章具有知識點多、涵蓋內(nèi)容全等特點，結(jié)合歷年考試命題來看，本章的考點覆蓋考試試卷中的全部內(nèi)容，考試題型包括試卷中的所有題型，且以考察基礎(chǔ)知識、基本概念為主。本章根據(jù)大綱羅列的知識點大約有22個。第一章風(fēng)險管理基礎(chǔ)本章具有知識點多、涵蓋內(nèi)容全等特點，結(jié)合歷年考

風(fēng)險與風(fēng)險管理：風(fēng)險、收益與損失；風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營；商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展

商業(yè)銀行風(fēng)險的主要類別：信用風(fēng)險；市場風(fēng)險；操作風(fēng)險；流動性風(fēng)險；國家風(fēng)險；聲譽風(fēng)險；法律風(fēng)險；戰(zhàn)略風(fēng)險

商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略：風(fēng)險分散；風(fēng)險對沖；風(fēng)險轉(zhuǎn)移；風(fēng)險規(guī)避；風(fēng)險補償?shù)谝徽嘛L(fēng)險管理基礎(chǔ)風(fēng)險與風(fēng)險管理：風(fēng)險、收益與損失；風(fēng)險管理與商業(yè)銀

商業(yè)銀行風(fēng)險與資本：資本的概念和作用；監(jiān)管資本與資本充足率要求；經(jīng)濟資本及其應(yīng)用

風(fēng)險管理的數(shù)理基礎(chǔ)：收益的計量；絕對收益；百分比收益率；常用的概率統(tǒng)計知識；預(yù)期收益率；方差和標(biāo)準(zhǔn)差；正態(tài)分布；投資組合分散風(fēng)險的原理第一章風(fēng)險管理基礎(chǔ)商業(yè)銀行風(fēng)險與資本：資本的概念和作用；監(jiān)管資本與資本充足風(fēng)險與收益的聯(lián)系與區(qū)別。金融風(fēng)險造成的損失分類及其應(yīng)對措施。一、風(fēng)險、收益與損失（易考點）風(fēng)險與收益的聯(lián)系與區(qū)別。一、風(fēng)險、收益與損失（易考點）【真題詳解】1、風(fēng)險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循（）的基本規(guī)律。

A.高風(fēng)險低收益、低風(fēng)險高收益

B.高風(fēng)險高收益、低風(fēng)險低收益

C.低風(fēng)險高收益

D.高風(fēng)險低收益【答案】：B【解析】考查風(fēng)險與收益兩者之間的基本規(guī)律。一、風(fēng)險、收益與損失（易考點）【真題詳解】1、風(fēng)險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循（【真題詳解】2、下列關(guān)于金融風(fēng)險造成的損失的說法，不正確的是（）。

A.金融風(fēng)險可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失

B.商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期損失

C.商業(yè)銀行通常依靠中央銀行救助來應(yīng)對非預(yù)期損失

D.商業(yè)銀行對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，一般需要通過保險手段來轉(zhuǎn)移一、風(fēng)險、收益與損失（易考點）【真題詳解】2、下列關(guān)于金融風(fēng)險造成的損失的說法，不正確的是【答案】：C【解析】商業(yè)銀行應(yīng)對非預(yù)期損失的首要辦法是依靠經(jīng)濟資本，商業(yè)銀行只有在面臨破產(chǎn)威脅時才會得到中央銀行救助。在日常的經(jīng)營中，中央銀行與商業(yè)銀行是監(jiān)管與被監(jiān)管的關(guān)系。一、風(fēng)險、收益與損失（易考點）【答案】：C一、風(fēng)險、收益與損失（易考點）【真題詳解】：3、下列關(guān)于風(fēng)險的說法，正確的是（）A.對大多數(shù)銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源B.信用風(fēng)險只存在傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于表外業(yè)務(wù)中C.對于衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價值，因此其潛在風(fēng)險可以忽略不計D.從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失一、風(fēng)險、收益與損失（易考點）【真題詳解】：3、下列關(guān)于風(fēng)險的說法，正確的是（）【答案】：D【解析】A項中通過常識判斷可知，最大的風(fēng)險來源應(yīng)為貸款而不是存款。B中的“只存在”使得該選項十有八九是錯誤選項，信用風(fēng)險不僅存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于表外業(yè)務(wù)中。C中對風(fēng)險的態(tài)度是“忽略不計”的，這種說法與要對風(fēng)險進行謹慎管理的大方向相悖，可直接認定是錯誤表述。對于衍生品而言，由于衍生品的名義價值通常非常巨大，潛在的風(fēng)險是很大的，一旦運用不當(dāng)，將極大地加劇銀行所面臨的風(fēng)險。一、風(fēng)險、收益與損失（易考點）【答案】：D一、風(fēng)險、收益與損失（易考點）風(fēng)險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力。

資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平?jīng)Q定了商業(yè)銀行的風(fēng)險承擔(dān)能力。二、風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系（易考點）風(fēng)險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力。二、【真題詳解】1、在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，（）決定其風(fēng)險承擔(dān)能力。

A.資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平

B.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平

C.資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平

D.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平二、風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系（易考點）【真題詳解】1、在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，（）決定其【答案】：D【解析】資本金的規(guī)模決定銀行面對流動性風(fēng)險的能力，風(fēng)險管理水平則影響著風(fēng)險發(fā)生的概率和承擔(dān)風(fēng)險的能力。資本金是銀行的自有資本，反映在資產(chǎn)負債表上就是股東權(quán)益，資產(chǎn)則是股東權(quán)益加負債，兩者相比，資本金更能體現(xiàn)銀行的真正實力。銀行的盈利水平間接影響著銀行的資產(chǎn)和資本金的規(guī)模，而風(fēng)險管理水平和資本金規(guī)模更直接地作用于銀行承擔(dān)風(fēng)險的能力。二、風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系（易考點）【答案】：D二、風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系（易考點）【真題詳解】

2、下列關(guān)于風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營關(guān)系的說法，正確的有（）。

A．承擔(dān)和管理風(fēng)險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力

B．風(fēng)險管理能夠作為商業(yè)銀行實施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大地改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式

C．風(fēng)險管理不能夠為商業(yè)銀行風(fēng)險定價提供依據(jù)

D．健全的風(fēng)險管理體系能夠為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值

E．風(fēng)險管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力二、風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系（易考點）【真題詳解】2、下列關(guān)于風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營關(guān)系的說法，【答案】ABDE【解析】風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系主要體現(xiàn)在以下幾個方面：第一，承擔(dān)和管理風(fēng)險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力。第二，風(fēng)險管理能夠作為商業(yè)銀行實施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大地改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式。第三，風(fēng)險管理能夠為商業(yè)銀行風(fēng)險定價提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)組合。第四，健全的風(fēng)險管理體系能夠為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值。第五，風(fēng)險管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核。競爭力。二、風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系（易考點）【答案】ABDE二、風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系（易考點）【真題詳解】3、全面的風(fēng)險管理模式強調(diào)信用風(fēng)險、（）和操作風(fēng)險并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險管理模式。A．市場風(fēng)險B．流動風(fēng)險C．戰(zhàn)略風(fēng)險D．法律風(fēng)險【答案】：A【解析】全面的風(fēng)險管理模式強調(diào)信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險管理模式。二、風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系（易考點）【真題詳解】3、全面的風(fēng)險管理模式強調(diào)信用風(fēng)險、（）①資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段（20世紀(jì)60年代以前），②負債風(fēng)險管理模式階段（20世紀(jì)60年代至70年代）（由于資本資產(chǎn)定價模型(CAPM)的提出，這一階段的金融理論被稱為華爾街的第一次數(shù)學(xué)革命。），③資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段（20世紀(jì)70年代至80年代）（期權(quán)定價模型（B-S模型）的提出，為當(dāng)時的金融衍生產(chǎn)品定價及廣泛應(yīng)用鋪平了道路，開辟了風(fēng)險管理的全新領(lǐng)域。），三、商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展（易考點）①資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段（20世紀(jì)60年代以前），三、商業(yè)銀④全面風(fēng)險管理模式階段（20世紀(jì)80年代至今）（金融學(xué)、數(shù)學(xué)、概率統(tǒng)計等一系列知識技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理，形成了先進的風(fēng)險管理理念和方法）。三、商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展（易考點）④全面風(fēng)險管理模式階段（20世紀(jì)80年代至今）（金融學(xué)、數(shù)【真題詳解】1、20世紀(jì)60年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理進入（）。

A.資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段

B.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段

C.全面風(fēng)險管理模式階段

D.負債風(fēng)險管理模式階段【答案】：D【解析】60年代前→資產(chǎn)風(fēng)險管理模式；60年代后→負債風(fēng)險管理模式；70年代后→資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式；80年代后→全面風(fēng)險管理模式。三、商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展（易考點）【真題詳解】1、20世紀(jì)60年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理進入（【真題詳解】2、商業(yè)銀行的風(fēng)險管理模式大體經(jīng)歷了四個階段，依次是（）。

A．負債風(fēng)險管理模式階段——資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段——資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段——全面風(fēng)險管理模式階段

B．被動負債風(fēng)險管理模式階段——主動負債風(fēng)險管理模式階段——資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段——全面風(fēng)險管理模式階段

C．資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段——資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段——負債風(fēng)險管理模式階段——全面風(fēng)險管理模式階段

D．資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段——負債風(fēng)險管理模式階段——資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段——全面風(fēng)險管理模式階段【解析】答案為D。分析如上。三、商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展（易考點）【真題詳解】2、商業(yè)銀行的風(fēng)險管理模式大體經(jīng)歷了四個階段，依【真題詳解】3、20世紀(jì)80年代以后，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理進入（）。

A．全面風(fēng)險管理模式階段

B．資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段

C．負債風(fēng)險管理模式階段

D．資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段【解析】答案為A。分析如上。三、商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展（易考點）【真題詳解】3、20世紀(jì)80年代以后，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理進入包括：信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險。四、八類主要風(fēng)險的特征對比（重點）包括：信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲【真題詳解】1、戰(zhàn)略風(fēng)險的類型不包括（）。

A．產(chǎn)業(yè)風(fēng)險B．技術(shù)風(fēng)險

C．競爭對手風(fēng)險D．信用風(fēng)險【答案】D【解析】對戰(zhàn)略風(fēng)險類型的考查。通常，戰(zhàn)略風(fēng)險識別可以從戰(zhàn)略、宏觀和微觀三個層面入手，具體而言，商業(yè)銀行所面臨的戰(zhàn)略風(fēng)險可以細分為：①產(chǎn)業(yè)風(fēng)險；②技術(shù)風(fēng)險；③品牌風(fēng)險；④競爭對手風(fēng)險；⑤客戶風(fēng)險；⑥項目風(fēng)險；⑦其他例如財務(wù)、運營以及多種外部風(fēng)險因素。四、八類主要風(fēng)險的特征對比（重點）【真題詳解】1、戰(zhàn)略風(fēng)險的類型不包括（）。

A．產(chǎn)【真題詳解】2、與市場風(fēng)險和信用風(fēng)險相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險具有（）。

A特殊性、非盈利性和可轉(zhuǎn)化性

B普遍性、非盈利性和可轉(zhuǎn)化性

C普通性、盈利性和不可轉(zhuǎn)化性

D普遍性、非盈利性和不可轉(zhuǎn)化性【答案】：B【解析】本題考核的是商業(yè)銀行的操作風(fēng)險特征。其中可轉(zhuǎn)化性指可轉(zhuǎn)化為市場風(fēng)險或信用風(fēng)險。四、八類主要風(fēng)險的特征對比（重點）【真題詳解】2、與市場風(fēng)險和信用風(fēng)險相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險【真題詳解】3、信用風(fēng)險的主要形式包括（）。

A.結(jié)算風(fēng)險B.系統(tǒng)性風(fēng)險

C.非系統(tǒng)風(fēng)險D.違約風(fēng)險

E.戰(zhàn)略風(fēng)險【答案】AD【解析】信用風(fēng)險包括結(jié)算風(fēng)險和違約風(fēng)險。四、八類主要風(fēng)險的特征對比（重點）【真題詳解】3、信用風(fēng)險的主要形式包括（）。

A.【真題詳解】4、通常情況下，導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉的直接原兇是（）。

A．違約風(fēng)險B．市場風(fēng)險

C．操作風(fēng)險D．流動性風(fēng)險【答案】：D【解析】流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和／或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險，它包括資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負債流動性風(fēng)險。流動性風(fēng)險通常被認為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。實質(zhì)上，流動性風(fēng)險是信用、市場、操作、聲譽及戰(zhàn)略風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合作用的結(jié)果。四、八類主要風(fēng)險的特征對比（重點）【真題詳解】4、通常情況下，導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉的直接原兇是【真題詳解】

5、《巴塞爾新資本協(xié)議》只對（）的定義做了一個嘗試性的規(guī)定：“包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。”

A．聲譽風(fēng)險B．國家風(fēng)險

C．法律風(fēng)險D．流動性風(fēng)險四、八類主要風(fēng)險的特征對比（重點）【真題詳解】5、《巴塞爾新資本協(xié)議》只對（）的定義【答案】：C【解析】由于各國監(jiān)管當(dāng)局對法律風(fēng)險的理解并不一致，為了使商業(yè)銀行在建立和實施法律風(fēng)險管理體系這方面有一定的主動性和靈活性，《巴塞爾新資本協(xié)議》只對法律風(fēng)險的定義作了一個嘗試性的規(guī)定：“法律風(fēng)險包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。四、八類主要風(fēng)險的特征對比（重點）【答案】：C四、八類主要風(fēng)險的特征對比（重點）【真題詳解】

6、在商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險的是（）。

A．利率風(fēng)險B．國家風(fēng)險

C．法律風(fēng)險D．流動性風(fēng)險四、八類主要風(fēng)險的特征對比（重點）【真題詳解】6、在商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，與信用風(fēng)險、市場【答案】D【解析】流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和／或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險。與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，流動性風(fēng)險形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險。此外，聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險也與其他主要風(fēng)險密切聯(lián)系且相互作用，因此同樣是一種多維風(fēng)險。四、八類主要風(fēng)險的特征對比（重點）【答案】D四、八類主要風(fēng)險的特征對比（重點）包括：風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險補償。五、商業(yè)銀行五種風(fēng)險管理策略的對比（重點）包括：風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避、【真題詳解】1、將許多類似的但不會同時發(fā)生的風(fēng)險集中起來考慮，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補償，屬于（）的風(fēng)險管理方式。

A．風(fēng)險對沖B．風(fēng)險轉(zhuǎn)移

C．風(fēng)險規(guī)避D．風(fēng)險分散【答案】D【解析】對于由相互獨立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補償，屬于風(fēng)險分散的風(fēng)險管理方式。五、商業(yè)銀行五種風(fēng)險管理策略的對比（重點）【真題詳解】1、將許多類似的但不會同時發(fā)生的風(fēng)險集中起來考慮【真題詳解】2、下列關(guān)于風(fēng)險管理策略的說法，正確的是（）。

A．對于由相互獨立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，只要組成的資產(chǎn)個數(shù)足夠多，其系統(tǒng)性風(fēng)險就可以通過分散化的投資完全消除

B．風(fēng)險補償是指事前(損失發(fā)生以前)以風(fēng)險承擔(dān)的價格補償

C．風(fēng)險轉(zhuǎn)移只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險

D．風(fēng)險規(guī)避可分為保險規(guī)避和非保險規(guī)避五、商業(yè)銀行五種風(fēng)險管理策略的對比（重點）【真題詳解】2、下列關(guān)于風(fēng)險管理策略的說法，正確的是（【答案】B【解析】風(fēng)險可完全消除的表述是錯誤的。風(fēng)險轉(zhuǎn)移既可以降低非系統(tǒng)風(fēng)險，也可以轉(zhuǎn)移部分系統(tǒng)風(fēng)險，只能降低非系統(tǒng)風(fēng)險的策略是風(fēng)險分散。風(fēng)險規(guī)避就是不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險，并沒有保險規(guī)避或非保險規(guī)避的說法，只有保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移的說法。五、商業(yè)銀行五種風(fēng)險管理策略的對比（重點）【答案】B五、商業(yè)銀行五種風(fēng)險管理策略的對比（重點）【真題詳解】

3、下列屬于風(fēng)險轉(zhuǎn)移的有（）。

A．不同信用等級的貸款人實行差別定價

B．備用信用證

C．商業(yè)銀行參加存款保險

D．信用擔(dān)保

E．利用遠期利率協(xié)議規(guī)避未來利率波動風(fēng)險【答案】BCDE【解析】

A選項是通過制度安排降低了風(fēng)險，并沒有對風(fēng)險進行轉(zhuǎn)移。五、商業(yè)銀行五種風(fēng)險管理策略的對比（重點）【真題詳解】3、下列屬于風(fēng)險轉(zhuǎn)移的有（）。

A．【真題詳解】

4、下列降低風(fēng)險的方法中，（）只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險。A.風(fēng)險分散B.風(fēng)險轉(zhuǎn)移C.風(fēng)險對沖D.風(fēng)險規(guī)避【答案】：A【解析】一般來說，系統(tǒng)風(fēng)險比較難以降低，而風(fēng)險轉(zhuǎn)移可以轉(zhuǎn)移非系統(tǒng)風(fēng)險和系統(tǒng)風(fēng)險。風(fēng)險對沖不僅可以對沖非系統(tǒng)風(fēng)險也可以對沖系統(tǒng)風(fēng)險，風(fēng)險規(guī)避就直接避免了系統(tǒng)風(fēng)險和非系統(tǒng)風(fēng)險。風(fēng)險分散，只能降低非系統(tǒng)風(fēng)險。五、商業(yè)銀行五種風(fēng)險管理策略的對比（重點）【真題詳解】4、下列降低風(fēng)險的方法中，（）只能降低非六、資本、會計資本、賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本的概念理解對比（難點）資本傳統(tǒng)的理解就是會計資本，也稱賬面資本。監(jiān)管資本，被區(qū)分為核心資本和附屬資本。核心資本又稱一級資本，包括商業(yè)銀行的權(quán)益資本（股本、盈余公積、資本公積和未分配利潤）和公開儲備；附屬資本又稱二級資本，包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合性債務(wù)工具等；經(jīng)濟資本六、資本、會計資本、賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本的概念理解對注意：（1）經(jīng)濟資本是虛擬的資本，在經(jīng)濟資本配置過程中并不發(fā)生實質(zhì)性的資本分配；監(jiān)管資本是外部監(jiān)管當(dāng)局要求商業(yè)銀行必須在賬面上實際持有的最低資本。（2）監(jiān)管資本呈現(xiàn)逐漸向經(jīng)濟資本靠攏的趨勢。（3）商業(yè)銀行賬面（或會計）資本的數(shù)量應(yīng)當(dāng)不小于經(jīng)濟資本的數(shù)量。六、資本、會計資本、賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本的概念理解對比（難點）注意：（1）經(jīng)濟資本是虛擬的資本，在經(jīng)濟資本配置過程中并不發(fā)【真題詳解】1、下列關(guān)于資本的說法，正確的是（）。

A．經(jīng)濟資本也就是賬面資本

B．會計資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本

C．經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金

D．監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風(fēng)險水平的資本六、資本、會計資本、賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本的概念理解對比（難點）【真題詳解】1、下列關(guān)于資本的說法，正確的是（）?！敬鸢浮浚篊【解析】通常所說的資本是指會計資本，也就是賬面資本．A選項錯誤；B選項應(yīng)改為：監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本；D選項應(yīng)改為：經(jīng)濟資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風(fēng)險水平的資本。六、資本、會計資本、賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本的概念理解對比（難點）【答案】：C六、資本、會計資本、賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本【真題詳解】2、商業(yè)銀行進行貸款定價，一般由（）因素決定。

A．資金成本B．經(jīng)營成本

C．風(fēng)險成本D．監(jiān)管資本

E．資本成本【答案】：ABCE【解析】商業(yè)銀行進行貸款定價，一般由資金成本、經(jīng)營成本、風(fēng)險成本、資本成本因素決定。六、資本、會計資本、賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本的概念理解對比（難點）【真題詳解】2、商業(yè)銀行進行貸款定價，一般由（）因素【真題詳解】3、下列關(guān)于資本監(jiān)管的說法，錯誤的是（）

A．商業(yè)銀行的核心資本具備兩個特征：一是應(yīng)能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的任何損失；二是隨時可以動用

B．按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%

C．未分配利潤屬于核心資本

D．少數(shù)股權(quán)屬于附屬資本六、資本、會計資本、賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本的概念理解對比（難點）【真題詳解】3、下列關(guān)于資本監(jiān)管的說法，錯誤的是（）【答案】：D【解析】附屬資本又叫二級資本，主要包括資產(chǎn)重估儲備、非公開儲備、一般損失準(zhǔn)備金，混合債務(wù)工具和次級債券。六、資本、會計資本、賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本的概念理解對比（難點）【答案】：D六、資本、會計資本、賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本【真題詳解】

4、《巴塞爾新資本協(xié)議》通過降低（）要求，鼓勵商業(yè)銀行采用（）技術(shù)。A.監(jiān)管資本，高級風(fēng)險量化B.經(jīng)濟資本，高級風(fēng)險量化C.會計資本，風(fēng)險定性分析D.注冊資本，風(fēng)險定性分析六、資本、會計資本、賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本的概念理解對比（難點）【真題詳解】4、《巴塞爾新資本協(xié)議》通過降低（）要求【解析】答案為A。監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險相匹配的成本。經(jīng)濟資本是銀行自己計量的用于彌補非預(yù)期損失的資本。會計資本是會計報表上列出的用歷史成本計量的資本。注冊資本即銀行在注冊時投入的初始資本。高級風(fēng)險量化技術(shù)就是將不可見的風(fēng)險數(shù)量化，風(fēng)險定性技術(shù)則是從性質(zhì)方面評價風(fēng)險。對比各選項，首先可以排除C、D，因為定性分析太簡單，不是要鼓勵的技術(shù)。另外，監(jiān)管資本是監(jiān)管部門制定的，在本題中更符合監(jiān)管者一方的語氣，因此，如果不了解具體條例，通過排除法，可知A是最佳選項。初期繁榮：一戰(zhàn)結(jié)束，大量公司擴充資本(有強烈的融資需要)。

2.商業(yè)銀行繞過限制，通過控股的證券公司將資金投放到證券市場。

3.1927年《麥克法頓法》取消禁止商業(yè)銀行承銷股票的規(guī)定。六、資本、會計資本、賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本的概念理解對比（難點）【解析】答案為A。監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的銀行應(yīng)持有的同其所七、資本充足率、資本收益率（易考點）資本充足率是指資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比率，這里的資本就是監(jiān)管資本。資本收益率（RAROC）：RAROC=（NI-EL）/NL

NI為稅后凈利潤，EL為預(yù)期損失，UL為非預(yù)期損失或經(jīng)濟資本。七、資本充足率、資本收益率（易考點）資本充足率在RAROC計算公式的分子項中，風(fēng)險所造成的預(yù)期損失被量化為當(dāng)期成本，直接對當(dāng)期收益進行扣減，以此衡量經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后的收益；在分母項中，則以經(jīng)濟資本或非預(yù)期損失代替?zhèn)鹘y(tǒng)股本收益率指標(biāo)中的所有者權(quán)益，意即商業(yè)銀行應(yīng)為不可預(yù)期的風(fēng)險準(zhǔn)備相應(yīng)的資本。這個公式衡量的是經(jīng)濟資本的使用效益，正常情況下其結(jié)果應(yīng)當(dāng)大于商業(yè)銀行的資本成本。

RAROC有利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵機制，其次，克服了傳統(tǒng)績效考核中盈利目標(biāo)未充分反映風(fēng)險成本的缺陷。七、資本充足率、資本收益率（易考點）在RAROC計算公式的分子項中，風(fēng)險所造成的預(yù)【真題詳解】1、從現(xiàn)代商業(yè)銀行管理，特別是風(fēng)險管理的角度來看，市場交易人員（或業(yè)務(wù)部門）的收入和獎金應(yīng)當(dāng)以（）為參照基準(zhǔn)。

A．風(fēng)險價值

B．經(jīng)濟增加值

C．經(jīng)濟資本

D．市場價值七、資本充足率、資本收益率（易考點）【真題詳解】1、從現(xiàn)代商業(yè)銀行管理，特別是風(fēng)險管理的角度來看【答案】：B【解析】從現(xiàn)代商業(yè)銀行管理，特別是風(fēng)險管理的角度來看，市場交易人員(或業(yè)務(wù)部門)的激勵機制應(yīng)當(dāng)以經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率和經(jīng)濟增加值為參照基準(zhǔn)。如果交易人員(或業(yè)務(wù)部門)在交易過程中承擔(dān)了很高的風(fēng)險，則其所占用的經(jīng)濟資本必然很多，因此即便交易人員(或業(yè)務(wù)部門)在當(dāng)期獲得了很高的收益，其真正創(chuàng)造的價值(經(jīng)濟增加值)也是有限的。七、資本充足率、資本收益率（易考點）【答案】：B七、資本充足率、資本收益率（易考點）【真題詳解】2、（）是RAROC基礎(chǔ)的重要組成部分

A．風(fēng)險管理信息系統(tǒng)

B．對現(xiàn)場經(jīng)理傳遞信息的合適的激勵

C．為風(fēng)險管理程序的目的所進行的管理活動

D．能夠傳遞實時風(fēng)險評估的公司范圍風(fēng)險報告系統(tǒng)【答案】：A【解析】風(fēng)險管理信息系統(tǒng)是RAROC基礎(chǔ)的重要組成部分。七、資本充足率、資本收益率（易考點）【真題詳解】2、（）是RAROC基礎(chǔ)的重要組成部分【真題詳解】

3、國際領(lǐng)先銀行目前所采用的風(fēng)險調(diào)整收益績效評估辦法（RAPM）中被廣泛接受和普遍使用的指標(biāo)RAROC是（）。

A．風(fēng)險資本回報率

B．風(fēng)險資產(chǎn)回報率

C．風(fēng)險調(diào)整資產(chǎn)回報率

D．風(fēng)險調(diào)整資產(chǎn)收益率【答案】D【解析】在經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是風(fēng)險調(diào)整資本收益率（RAROC）。七、資本充足率、資本收益率（易考點）【真題詳解】3、國際領(lǐng)先銀行目前所采用的風(fēng)險調(diào)整收益績效評【真題詳解】4、商業(yè)銀行向一家風(fēng)險權(quán)重為50%的公司提供了100萬元的貸款，為了滿足資本充足率的要求，該銀行為此貸款所需持有的資本應(yīng)至少為（）

A．1萬元B．2萬元

C．4萬元D．8萬元【答案】C【解析】商業(yè)銀行的資本充足率不得低于8％，核心資本充足率不得低于4％，資本充足率應(yīng)在任何時點保持在監(jiān)管要求比率之上。則該