固定資產(chǎn)管理模塊課件

固定資產(chǎn)管理模塊固定資產(chǎn)管理模塊固定資產(chǎn)購(gòu)置、驗(yàn)收、領(lǐng)用流程固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)管理流程固定資產(chǎn)報(bào)損流程固定資產(chǎn)管理模塊固定資產(chǎn)管理模塊固定資產(chǎn)購(gòu)置、固定資產(chǎn)盤(pán)固定固定資產(chǎn)管理模塊固定資產(chǎn)管理模塊固定資產(chǎn)購(gòu)置、驗(yàn)收、領(lǐng)用流程固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)管理流程固定資產(chǎn)報(bào)損流程固定資產(chǎn)管理模塊固定資產(chǎn)管理模塊固定資產(chǎn)購(gòu)置、固定資產(chǎn)盤(pán)固定固定資產(chǎn)購(gòu)置、驗(yàn)收、領(lǐng)用流程(目標(biāo))財(cái)務(wù)總部生產(chǎn)類(lèi)資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單主管副總戰(zhàn)略發(fā)展總部事業(yè)部/相關(guān)部門(mén)填寫(xiě)設(shè)施驗(yàn)收單12購(gòu)置、組織驗(yàn)收調(diào)試10更新設(shè)施管理卡、并在設(shè)施管理一覽表中注明7存檔設(shè)施管理卡否3是否內(nèi)部調(diào)劑是內(nèi)部調(diào)劑4簽署購(gòu)置意見(jiàn)，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批5辦理領(lǐng)用手續(xù)6設(shè)施購(gòu)置申請(qǐng)單設(shè)施收貨驗(yàn)收、登記表否11驗(yàn)收是否合格是在驗(yàn)收登記表注明不合格，辦理退貨13設(shè)施驗(yàn)收不合格記錄建立設(shè)施管理卡和設(shè)施檔案，在設(shè)施管理表登記15購(gòu)置申請(qǐng)單、發(fā)票、設(shè)施驗(yàn)收單審核14設(shè)施管理卡辦理領(lǐng)用手續(xù)18報(bào)銷(xiāo)、記賬17信息管理總部/總裁辦公室審批2審核8主管副總審批9主管副總審批161d信息產(chǎn)品購(gòu)置申請(qǐng)單辦公家具購(gòu)置申請(qǐng)單非生產(chǎn)類(lèi)車(chē)輛購(gòu)置申請(qǐng)單上報(bào)固定資產(chǎn)購(gòu)置需求1備案2信息資產(chǎn)管理流程公司機(jī)關(guān)辦公家具、器材管理流程固定資產(chǎn)購(gòu)置、驗(yàn)收、領(lǐng)用流程(目標(biāo))財(cái)務(wù)總部生產(chǎn)類(lèi)資產(chǎn)主管副流程說(shuō)明一、流程名稱(chēng)：固定資產(chǎn)購(gòu)置、驗(yàn)收、領(lǐng)用流程二、流程編號(hào)：三、流程目的：加強(qiáng)青島啤酒股份有限公司固定資產(chǎn)的管理，充分發(fā)揮固定資產(chǎn)的效能，保證固定資產(chǎn)的安全完整，使固定資產(chǎn)管理規(guī)范化。四：適用范圍：適用于公司固定資產(chǎn)管理的相關(guān)事宜。五、流程負(fù)責(zé)部門(mén)：戰(zhàn)略發(fā)展總部六、流程描述序號(hào)執(zhí)行人操作內(nèi)容重要輸入重要輸出相關(guān)表單1事業(yè)部/相關(guān)部門(mén)上報(bào)固定資產(chǎn)購(gòu)置需求，分類(lèi)別提交：生產(chǎn)類(lèi)資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單、非生產(chǎn)類(lèi)車(chē)輛購(gòu)置申請(qǐng)單提交戰(zhàn)略發(fā)展總部；信息產(chǎn)品購(gòu)置申請(qǐng)單提交信息管理總部，進(jìn)入信息資產(chǎn)管理流程；辦公家具購(gòu)置申請(qǐng)單提交總裁辦公室，進(jìn)入辦公家具類(lèi)資產(chǎn)管理流程。生產(chǎn)類(lèi)資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單、非生產(chǎn)類(lèi)車(chē)輛購(gòu)置申請(qǐng)單信息產(chǎn)品購(gòu)置申請(qǐng)單辦公家具購(gòu)置申請(qǐng)單生產(chǎn)類(lèi)資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單、非生產(chǎn)類(lèi)車(chē)輛購(gòu)置申請(qǐng)單信息產(chǎn)品購(gòu)置申請(qǐng)單辦公家具購(gòu)置申請(qǐng)單2戰(zhàn)略發(fā)展總部收到購(gòu)置申請(qǐng)單后，審批；信息類(lèi)資產(chǎn)和辦公家具類(lèi)資產(chǎn)部門(mén)做備案，3戰(zhàn)略發(fā)展總部確定資產(chǎn)是否需要調(diào)劑。4戰(zhàn)略發(fā)展總部如果需要調(diào)劑，做內(nèi)部調(diào)劑。5戰(zhàn)略發(fā)展總部簽署購(gòu)置意見(jiàn)，填寫(xiě)設(shè)施購(gòu)置申請(qǐng)單報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批。設(shè)施購(gòu)置申請(qǐng)單設(shè)施購(gòu)置申請(qǐng)單6相關(guān)部門(mén)辦理領(lǐng)用手續(xù)。流程說(shuō)明一、流程名稱(chēng)：固定資產(chǎn)購(gòu)置、驗(yàn)收、領(lǐng)用流程二、流程編序號(hào)執(zhí)行人操作內(nèi)容重要輸入重要輸出相關(guān)表單7戰(zhàn)略發(fā)展總部更新設(shè)施管理卡、并在設(shè)施管理一覽表中注明。設(shè)施管理卡設(shè)施管理卡8財(cái)務(wù)總部接第5環(huán)節(jié)設(shè)備購(gòu)置申請(qǐng)單，審核，1個(gè)工作日完成。9主管副總審批。10戰(zhàn)略發(fā)展總部購(gòu)置、組織驗(yàn)收調(diào)試，填寫(xiě)設(shè)施收貨驗(yàn)收、登記表。設(shè)施收貨驗(yàn)收、登記表設(shè)施收貨驗(yàn)收、登記表11戰(zhàn)略發(fā)展總部判斷驗(yàn)收是否合格12戰(zhàn)略發(fā)展總部填寫(xiě)設(shè)施驗(yàn)收單購(gòu)置申請(qǐng)單、發(fā)票、設(shè)施驗(yàn)收單購(gòu)置申請(qǐng)單、發(fā)票、設(shè)施驗(yàn)收單13戰(zhàn)略發(fā)展總部在驗(yàn)收登記表注明不合格，辦理退貨設(shè)施驗(yàn)收不合格記錄設(shè)施驗(yàn)收不合格記錄14財(cái)務(wù)總部12環(huán)節(jié)戰(zhàn)略發(fā)展總部驗(yàn)收合格后，財(cái)務(wù)總部審核，審核后報(bào)主管副總。15戰(zhàn)略發(fā)展總部建立設(shè)施管理卡和設(shè)施檔案，在設(shè)施管理表登記存檔。設(shè)施管理卡設(shè)施管理卡16主管副總接14環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)總部上報(bào)后審批。17財(cái)務(wù)總部報(bào)銷(xiāo)、記賬。18相關(guān)部門(mén)辦理領(lǐng)用手續(xù)。七、信息集成職責(zé)規(guī)定：此流程涉及信息中信息資產(chǎn)類(lèi)的信息由信息管理總部負(fù)責(zé)，辦公家具類(lèi)的信息由總裁辦公室負(fù)責(zé)，其余的資產(chǎn)類(lèi)信息由戰(zhàn)略發(fā)展總部保存。八、相關(guān)制度文件固定資產(chǎn)內(nèi)部控制制度，工程項(xiàng)目投資管理程序九、流程控制點(diǎn)控制點(diǎn)一第2環(huán)節(jié)控制目的：控制固定資產(chǎn)的購(gòu)置?？刂剖侄危悍治鲈u(píng)估購(gòu)置申請(qǐng)?？刂埔罁?jù)：固定資產(chǎn)內(nèi)部控制制度序號(hào)執(zhí)行人操作內(nèi)容重要輸入重要輸出相關(guān)表單7戰(zhàn)略發(fā)展更新設(shè)施固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)管理流程(目標(biāo))財(cái)務(wù)總部主管副總戰(zhàn)略發(fā)展總部事業(yè)部/相關(guān)部門(mén)重新評(píng)估資產(chǎn)后入賬32是否盤(pán)盈審核固定資產(chǎn)判定情況4主管副總審批5固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告及閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表中期盤(pán)點(diǎn)，提交盤(pán)點(diǎn)報(bào)告1年終盤(pán)點(diǎn)，提交盤(pán)點(diǎn)報(bào)告130d30d否是說(shuō)明情況，上報(bào)總公司3固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告及閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表存檔固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)管理流程(目標(biāo))財(cái)務(wù)總部主管副總戰(zhàn)略發(fā)展總部事業(yè)流程說(shuō)明一、流程名稱(chēng)：固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)管理流程二、流程編號(hào)：三、流程目的：加強(qiáng)青島啤酒股份有限公司固定資產(chǎn)的管理，保證固定資產(chǎn)的安全完整，使固定資產(chǎn)管理規(guī)范化。四：適用范圍：適用于公司固定資產(chǎn)管理的相關(guān)事宜。五、流程負(fù)責(zé)部門(mén)：戰(zhàn)略發(fā)展總部六、流程描述序號(hào)執(zhí)行人操作內(nèi)容重要輸入重要輸出相關(guān)表單1事業(yè)部/相關(guān)部門(mén)每年中期和年終盤(pán)點(diǎn)固定資產(chǎn)，并提交固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告。固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告2事業(yè)部/相關(guān)部門(mén)判斷盤(pán)點(diǎn)結(jié)果是否盤(pán)贏，3事業(yè)部/相關(guān)部門(mén)如果盤(pán)贏則重新評(píng)估資產(chǎn)后入賬，填寫(xiě)固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告及閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表，上報(bào)公司戰(zhàn)略發(fā)展總部和財(cái)務(wù)總部，30個(gè)工作日完成。固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表3事業(yè)部/相關(guān)部門(mén)說(shuō)明情況，上報(bào)總公司，填寫(xiě)固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告及閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表，上報(bào)公司戰(zhàn)略發(fā)展總部和財(cái)務(wù)總部，30個(gè)工作日完成。固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表4戰(zhàn)略發(fā)展總部/財(cái)務(wù)總部審核固定資產(chǎn)判定情況，上報(bào)主管副總審批。設(shè)施購(gòu)置申請(qǐng)單設(shè)施購(gòu)置申請(qǐng)單6主管副總主管副總審批，審批后事業(yè)部/相關(guān)部門(mén)存檔。流程說(shuō)明一、流程名稱(chēng)：固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)管理流程二、流程編號(hào)：三、七、信息集成職責(zé)規(guī)定：此流程涉及資產(chǎn)類(lèi)信息由事業(yè)部/相關(guān)部門(mén)保存。八、相關(guān)制度文件固定資產(chǎn)內(nèi)部控制制度九、流程控制點(diǎn)控制點(diǎn)一第1環(huán)節(jié)控制目的：掌握公司固定資產(chǎn)狀況?？刂剖侄危罕P(pán)點(diǎn)?？刂埔罁?jù)：固定資產(chǎn)內(nèi)部控制制度七、信息集成職責(zé)規(guī)定：此流程涉及資產(chǎn)類(lèi)信息由事業(yè)部/相關(guān)部門(mén)固定資產(chǎn)報(bào)損流程(目標(biāo))財(cái)務(wù)總部上報(bào)報(bào)損申請(qǐng)1設(shè)施報(bào)廢申請(qǐng)單或低值易耗品報(bào)損單公司領(lǐng)導(dǎo)戰(zhàn)略發(fā)展總部/信息管理總部事業(yè)部/相關(guān)部門(mén)否是審核2審核3審批4辦理報(bào)廢手續(xù)并收回報(bào)損財(cái)產(chǎn)56是否正常原因報(bào)損按照公司固定資產(chǎn)管理制度賠償7提出報(bào)損財(cái)產(chǎn)數(shù)量、品種、規(guī)格89是否有回收價(jià)值共同銷(xiāo)毀10否挽回?fù)p失或送往物資回收部門(mén)11是處理賬務(wù)12注：指依次由主管副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批存檔固定資產(chǎn)報(bào)損流程(目標(biāo))財(cái)務(wù)總部上報(bào)報(bào)損申請(qǐng)1設(shè)施報(bào)廢申請(qǐng)單流程說(shuō)明一、流程名稱(chēng)：固定資產(chǎn)報(bào)損流程二、流程編號(hào)：三、流程目的：加強(qiáng)青島啤酒股份有限公司固定資產(chǎn)的管理，確保固定資產(chǎn)的合理報(bào)損，使固定資產(chǎn)管理規(guī)范化。四：適用范圍：適用于公司固定資產(chǎn)管理的相關(guān)事宜。五、流程負(fù)責(zé)部門(mén)：戰(zhàn)略發(fā)展總部六、流程描述序號(hào)執(zhí)行人操作內(nèi)容重要輸入重要輸出相關(guān)表單1事業(yè)部/相關(guān)部門(mén)上報(bào)報(bào)損申請(qǐng)，填寫(xiě)設(shè)施報(bào)廢申請(qǐng)單或低值易耗品報(bào)損單。設(shè)施報(bào)廢申請(qǐng)單低值易耗品報(bào)損單設(shè)施報(bào)廢申請(qǐng)單低值易耗品報(bào)損單2戰(zhàn)略發(fā)展總部/信息管理總部審核，3財(cái)務(wù)總部審核，4公司領(lǐng)導(dǎo)審核。5戰(zhàn)略發(fā)展總部/信息管理總部/財(cái)務(wù)總部辦理報(bào)廢手續(xù)并收回報(bào)損財(cái)產(chǎn)。6戰(zhàn)略發(fā)展總部/信息管理總部是否正常原因報(bào)損。流程說(shuō)明一、流程名稱(chēng)：固定資產(chǎn)報(bào)損流程二、流程編號(hào)：三、流程序號(hào)執(zhí)行人操作內(nèi)容重要輸入重要輸出相關(guān)表單7事業(yè)部/相關(guān)部門(mén)如果不是正常報(bào)損，則按照公司固定資產(chǎn)管理制度賠償。8戰(zhàn)略發(fā)展總部如果是正常報(bào)損，提出報(bào)損財(cái)產(chǎn)數(shù)量、品種、規(guī)格。9戰(zhàn)略發(fā)展總部是否有回收價(jià)值。10戰(zhàn)略發(fā)展總部/信息管理總部/財(cái)務(wù)總部如果沒(méi)有回收價(jià)值，共同銷(xiāo)毀。11戰(zhàn)略發(fā)展總部/信息管理總部/財(cái)務(wù)總部如果有回收價(jià)值，挽回?fù)p失或送往物資回收部門(mén)。12財(cái)務(wù)總部處理財(cái)務(wù)賬務(wù)，然后存檔。七、信息集成職責(zé)規(guī)定：此流程涉及信息中信息資產(chǎn)類(lèi)的信息由信息管理總部負(fù)責(zé)，辦公家具類(lèi)的信息由總裁辦公室負(fù)責(zé)，其余的資產(chǎn)類(lèi)信息由戰(zhàn)略發(fā)展總部保存。八、相關(guān)制度文件固定資產(chǎn)內(nèi)部控制制度，工程建設(shè)項(xiàng)目?jī)?nèi)部驗(yàn)收管理實(shí)施細(xì)則，工程項(xiàng)目投資管理程序（管理部）九、流程控制點(diǎn)控制點(diǎn)一第2，3，4環(huán)節(jié)控制目的：控制固定資產(chǎn)合理報(bào)損?？刂剖侄危悍治鲈u(píng)估審核報(bào)損申請(qǐng)?？刂埔罁?jù)：固定資產(chǎn)內(nèi)部控制制度序號(hào)執(zhí)行人操作內(nèi)容重要輸入重要輸出相關(guān)表單7事業(yè)部/如果不是固定資產(chǎn)管理模塊固定資產(chǎn)管理模塊固定資產(chǎn)購(gòu)置、驗(yàn)收、領(lǐng)用流程固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)管理流程固定資產(chǎn)報(bào)損流程固定資產(chǎn)管理模塊固定資產(chǎn)管理模塊固定資產(chǎn)購(gòu)置、固定資產(chǎn)盤(pán)固定固定資產(chǎn)管理模塊固定資產(chǎn)管理模塊固定資產(chǎn)購(gòu)置、驗(yàn)收、領(lǐng)用流程固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)管理流程固定資產(chǎn)報(bào)損流程固定資產(chǎn)管理模塊固定資產(chǎn)管理模塊固定資產(chǎn)購(gòu)置、固定資產(chǎn)盤(pán)固定固定資產(chǎn)購(gòu)置、驗(yàn)收、領(lǐng)用流程(目標(biāo))財(cái)務(wù)總部生產(chǎn)類(lèi)資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單主管副總戰(zhàn)略發(fā)展總部事業(yè)部/相關(guān)部門(mén)填寫(xiě)設(shè)施驗(yàn)收單12購(gòu)置、組織驗(yàn)收調(diào)試10更新設(shè)施管理卡、并在設(shè)施管理一覽表中注明7存檔設(shè)施管理卡否3是否內(nèi)部調(diào)劑是內(nèi)部調(diào)劑4簽署購(gòu)置意見(jiàn)，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批5辦理領(lǐng)用手續(xù)6設(shè)施購(gòu)置申請(qǐng)單設(shè)施收貨驗(yàn)收、登記表否11驗(yàn)收是否合格是在驗(yàn)收登記表注明不合格，辦理退貨13設(shè)施驗(yàn)收不合格記錄建立設(shè)施管理卡和設(shè)施檔案，在設(shè)施管理表登記15購(gòu)置申請(qǐng)單、發(fā)票、設(shè)施驗(yàn)收單審核14設(shè)施管理卡辦理領(lǐng)用手續(xù)18報(bào)銷(xiāo)、記賬17信息管理總部/總裁辦公室審批2審核8主管副總審批9主管副總審批161d信息產(chǎn)品購(gòu)置申請(qǐng)單辦公家具購(gòu)置申請(qǐng)單非生產(chǎn)類(lèi)車(chē)輛購(gòu)置申請(qǐng)單上報(bào)固定資產(chǎn)購(gòu)置需求1備案2信息資產(chǎn)管理流程公司機(jī)關(guān)辦公家具、器材管理流程固定資產(chǎn)購(gòu)置、驗(yàn)收、領(lǐng)用流程(目標(biāo))財(cái)務(wù)總部生產(chǎn)類(lèi)資產(chǎn)主管副流程說(shuō)明一、流程名稱(chēng)：固定資產(chǎn)購(gòu)置、驗(yàn)收、領(lǐng)用流程二、流程編號(hào)：三、流程目的：加強(qiáng)青島啤酒股份有限公司固定資產(chǎn)的管理，充分發(fā)揮固定資產(chǎn)的效能，保證固定資產(chǎn)的安全完整，使固定資產(chǎn)管理規(guī)范化。四：適用范圍：適用于公司固定資產(chǎn)管理的相關(guān)事宜。五、流程負(fù)責(zé)部門(mén)：戰(zhàn)略發(fā)展總部六、流程描述序號(hào)執(zhí)行人操作內(nèi)容重要輸入重要輸出相關(guān)表單1事業(yè)部/相關(guān)部門(mén)上報(bào)固定資產(chǎn)購(gòu)置需求，分類(lèi)別提交：生產(chǎn)類(lèi)資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單、非生產(chǎn)類(lèi)車(chē)輛購(gòu)置申請(qǐng)單提交戰(zhàn)略發(fā)展總部；信息產(chǎn)品購(gòu)置申請(qǐng)單提交信息管理總部，進(jìn)入信息資產(chǎn)管理流程；辦公家具購(gòu)置申請(qǐng)單提交總裁辦公室，進(jìn)入辦公家具類(lèi)資產(chǎn)管理流程。生產(chǎn)類(lèi)資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單、非生產(chǎn)類(lèi)車(chē)輛購(gòu)置申請(qǐng)單信息產(chǎn)品購(gòu)置申請(qǐng)單辦公家具購(gòu)置申請(qǐng)單生產(chǎn)類(lèi)資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單、非生產(chǎn)類(lèi)車(chē)輛購(gòu)置申請(qǐng)單信息產(chǎn)品購(gòu)置申請(qǐng)單辦公家具購(gòu)置申請(qǐng)單2戰(zhàn)略發(fā)展總部收到購(gòu)置申請(qǐng)單后，審批；信息類(lèi)資產(chǎn)和辦公家具類(lèi)資產(chǎn)部門(mén)做備案，3戰(zhàn)略發(fā)展總部確定資產(chǎn)是否需要調(diào)劑。4戰(zhàn)略發(fā)展總部如果需要調(diào)劑，做內(nèi)部調(diào)劑。5戰(zhàn)略發(fā)展總部簽署購(gòu)置意見(jiàn)，填寫(xiě)設(shè)施購(gòu)置申請(qǐng)單報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批。設(shè)施購(gòu)置申請(qǐng)單設(shè)施購(gòu)置申請(qǐng)單6相關(guān)部門(mén)辦理領(lǐng)用手續(xù)。流程說(shuō)明一、流程名稱(chēng)：固定資產(chǎn)購(gòu)置、驗(yàn)收、領(lǐng)用流程二、流程編序號(hào)執(zhí)行人操作內(nèi)容重要輸入重要輸出相關(guān)表單7戰(zhàn)略發(fā)展總部更新設(shè)施管理卡、并在設(shè)施管理一覽表中注明。設(shè)施管理卡設(shè)施管理卡8財(cái)務(wù)總部接第5環(huán)節(jié)設(shè)備購(gòu)置申請(qǐng)單，審核，1個(gè)工作日完成。9主管副總審批。10戰(zhàn)略發(fā)展總部購(gòu)置、組織驗(yàn)收調(diào)試，填寫(xiě)設(shè)施收貨驗(yàn)收、登記表。設(shè)施收貨驗(yàn)收、登記表設(shè)施收貨驗(yàn)收、登記表11戰(zhàn)略發(fā)展總部判斷驗(yàn)收是否合格12戰(zhàn)略發(fā)展總部填寫(xiě)設(shè)施驗(yàn)收單購(gòu)置申請(qǐng)單、發(fā)票、設(shè)施驗(yàn)收單購(gòu)置申請(qǐng)單、發(fā)票、設(shè)施驗(yàn)收單13戰(zhàn)略發(fā)展總部在驗(yàn)收登記表注明不合格，辦理退貨設(shè)施驗(yàn)收不合格記錄設(shè)施驗(yàn)收不合格記錄14財(cái)務(wù)總部12環(huán)節(jié)戰(zhàn)略發(fā)展總部驗(yàn)收合格后，財(cái)務(wù)總部審核，審核后報(bào)主管副總。15戰(zhàn)略發(fā)展總部建立設(shè)施管理卡和設(shè)施檔案，在設(shè)施管理表登記存檔。設(shè)施管理卡設(shè)施管理卡16主管副總接14環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)總部上報(bào)后審批。17財(cái)務(wù)總部報(bào)銷(xiāo)、記賬。18相關(guān)部門(mén)辦理領(lǐng)用手續(xù)。七、信息集成職責(zé)規(guī)定：此流程涉及信息中信息資產(chǎn)類(lèi)的信息由信息管理總部負(fù)責(zé)，辦公家具類(lèi)的信息由總裁辦公室負(fù)責(zé)，其余的資產(chǎn)類(lèi)信息由戰(zhàn)略發(fā)展總部保存。八、相關(guān)制度文件固定資產(chǎn)內(nèi)部控制制度，工程項(xiàng)目投資管理程序九、流程控制點(diǎn)控制點(diǎn)一第2環(huán)節(jié)控制目的：控制固定資產(chǎn)的購(gòu)置?？刂剖侄危悍治鲈u(píng)估購(gòu)置申請(qǐng)?？刂埔罁?jù)：固定資產(chǎn)內(nèi)部控制制度序號(hào)執(zhí)行人操作內(nèi)容重要輸入重要輸出相關(guān)表單7戰(zhàn)略發(fā)展更新設(shè)施固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)管理流程(目標(biāo))財(cái)務(wù)總部主管副總戰(zhàn)略發(fā)展總部事業(yè)部/相關(guān)部門(mén)重新評(píng)估資產(chǎn)后入賬32是否盤(pán)盈審核固定資產(chǎn)判定情況4主管副總審批5固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告及閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表中期盤(pán)點(diǎn)，提交盤(pán)點(diǎn)報(bào)告1年終盤(pán)點(diǎn)，提交盤(pán)點(diǎn)報(bào)告130d30d否是說(shuō)明情況，上報(bào)總公司3固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告及閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表存檔固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)管理流程(目標(biāo))財(cái)務(wù)總部主管副總戰(zhàn)略發(fā)展總部事業(yè)流程說(shuō)明一、流程名稱(chēng)：固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)管理流程二、流程編號(hào)：三、流程目的：加強(qiáng)青島啤酒股份有限公司固定資產(chǎn)的管理，保證固定資產(chǎn)的安全完整，使固定資產(chǎn)管理規(guī)范化。四：適用范圍：適用于公司固定資產(chǎn)管理的相關(guān)事宜。五、流程負(fù)責(zé)部門(mén)：戰(zhàn)略發(fā)展總部六、流程描述序號(hào)執(zhí)行人操作內(nèi)容重要輸入重要輸出相關(guān)表單1事業(yè)部/相關(guān)部門(mén)每年中期和年終盤(pán)點(diǎn)固定資產(chǎn)，并提交固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告。固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告2事業(yè)部/相關(guān)部門(mén)判斷盤(pán)點(diǎn)結(jié)果是否盤(pán)贏，3事業(yè)部/相關(guān)部門(mén)如果盤(pán)贏則重新評(píng)估資產(chǎn)后入賬，填寫(xiě)固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告及閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表，上報(bào)公司戰(zhàn)略發(fā)展總部和財(cái)務(wù)總部，30個(gè)工作日完成。固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表3事業(yè)部/相關(guān)部門(mén)說(shuō)明情況，上報(bào)總公司，填寫(xiě)固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告及閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表，上報(bào)公司戰(zhàn)略發(fā)展總部和財(cái)務(wù)總部，30個(gè)工作日完成。固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表4戰(zhàn)略發(fā)展總部/財(cái)務(wù)總部審核固定資產(chǎn)判定情況，上報(bào)主管副總審批。設(shè)施購(gòu)置申請(qǐng)單設(shè)施購(gòu)置申請(qǐng)單6主管副總主管副總審批，審批后事業(yè)部/相關(guān)部門(mén)存檔。流程說(shuō)明一、流程名稱(chēng)：固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)管理流程二、流程編號(hào)：三、七、信息集成職責(zé)規(guī)定：此流程涉及資產(chǎn)類(lèi)信息由事業(yè)部/相關(guān)部門(mén)保存。八、相關(guān)制度文件固定資產(chǎn)內(nèi)部控制制度九、流程控制點(diǎn)控制點(diǎn)一第1環(huán)節(jié)控制目的：掌握公司固定資產(chǎn)狀況。控制手段：盤(pán)點(diǎn)。控制依據(jù)：固定資產(chǎn)內(nèi)部控制制度七、信息集成職責(zé)規(guī)定：此流程涉及資產(chǎn)類(lèi)信息由事業(yè)部/相關(guān)部門(mén)固定資產(chǎn)報(bào)損流程(目標(biāo))財(cái)務(wù)總部上報(bào)報(bào)損申請(qǐng)1設(shè)施報(bào)廢申請(qǐng)單或低值易耗品報(bào)損單公司領(lǐng)導(dǎo)戰(zhàn)略發(fā)展總部/信息管理總部事業(yè)部/相關(guān)部門(mén)否是審核2審核3審批4辦理報(bào)廢手續(xù)并收回報(bào)損財(cái)產(chǎn)56是否正常原因報(bào)損按照公司固定資產(chǎn)管理制度賠償7提出報(bào)損財(cái)產(chǎn)數(shù)量、品種、規(guī)格89是否有回收價(jià)值共同銷(xiāo)毀10否挽回?fù)p失或送往物資回收部門(mén)11是處理賬務(wù)12注：指依次由主管副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批存檔固定資產(chǎn)報(bào)損流程(目標(biāo))財(cái)務(wù)總部上報(bào)報(bào)損申請(qǐng)1設(shè)施報(bào)廢申請(qǐng)單流程說(shuō)明一、流程名稱(chēng)：固定資產(chǎn)報(bào)損流程二、流程編號(hào)：三、流程目的：加強(qiáng)青島啤酒股份有限公司固定資產(chǎn)的