財務(wù)部門職能職責(zé)

20/20財務(wù)部門職能職責(zé)財務(wù)部門職能職責(zé)一、財務(wù)部職能職責(zé)(一)、職能財務(wù)部是企業(yè)財務(wù)工作的管理、核算、監(jiān)督指導(dǎo)部門、其管理職能是根據(jù)企業(yè)發(fā)展規(guī)劃編制和下達企業(yè)財務(wù)預(yù)算，并對預(yù)算的實施情況進行管理;其核算職能是對公司的生產(chǎn)經(jīng)營、資金運行情況進行核算;其預(yù)警提示職能是對于董事長、總經(jīng)理反饋公司資金的營運預(yù)警和提示。(二)、職責(zé)1、貫徹執(zhí)行《會計法》與國家有關(guān)各項法規(guī)和規(guī)章制度。嚴格執(zhí)行國家的《企業(yè)會計準則》、和上級的《會計核算辦法》、《投融資資管理辦法》。2、制定企業(yè)財務(wù)管理的各項規(guī)章制度并監(jiān)督執(zhí)行。3、配合協(xié)助企業(yè)年度目標(biāo)任務(wù)的制訂與分解，編制并下達企業(yè)的財務(wù)計劃，編制并上報企業(yè)年度財務(wù)預(yù)算，指導(dǎo)企業(yè)司的財務(wù)活動。4、負責(zé)企業(yè)的財務(wù)管理、資金籌集、調(diào)撥和融通，制定資金使用管理辦法，合理控制使用資金。5、負責(zé)成本核算管理工作，建立成本核算管理體制系，制定成本管理和考核辦法，探索降低目標(biāo)成本的途徑和方法。6、負責(zé)企業(yè)網(wǎng)上銀行的安全與正常運營，負責(zé)下屬各企業(yè)應(yīng)上繳費用、下達與收繳工作。7、負責(zé)企業(yè)的資產(chǎn)管理、債權(quán)債務(wù)的管理工作，參與企業(yè)的各項投資管理。8、負責(zé)企業(yè)年度財務(wù)決算工作，審核、編制上級有關(guān)財務(wù)報表，并進行綜合分析。9、負責(zé)企業(yè)的會計電算化管理工作，制定相關(guān)規(guī)章制度，保證會計信息真實、準確和完整。10、負責(zé)企業(yè)的納稅管理，運用稅收政策，依法納稅，合理避稅。11、負責(zé)財務(wù)會計憑證、賬簿、報表等財務(wù)檔案的分類、整理和移交檔案。12、根據(jù)企業(yè)《財務(wù)總監(jiān)管理辦法》有關(guān)條款規(guī)定，對派往各股份公司的財務(wù)總監(jiān)的工作進行管理和考核。13、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。二、資產(chǎn)財務(wù)部部長職能職責(zé)：(一)、職能財務(wù)部部長在企業(yè)總經(jīng)理和主管副總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，負責(zé)資產(chǎn)財務(wù)部的全面工作和全企業(yè)司的財務(wù)管理工作。(二)、職責(zé)1、負責(zé)組織實施企業(yè)的財務(wù)管理、成本管理、資金管理、財務(wù)預(yù)算控制、會計核算和會計監(jiān)督等方面的各項工作。2、建立健全會計工作崗位責(zé)任制、定期考核、增強會計人員的責(zé)任感和紀律性。3、主持編制和執(zhí)行公司的財務(wù)收支計劃、信貸計劃，對執(zhí)行中存在的問題提出改進措施。指導(dǎo)企業(yè)各項財務(wù)活動，考核經(jīng)營成果。4、負責(zé)組織擬訂企業(yè)的資金籌措和使用方案，合理安排資金籌集、調(diào)撥和融通工作，控制資金的流出量，提高資金的使用效果。5、檢查、監(jiān)督企業(yè)財務(wù)部門和會計人員執(zhí)行國家財政法規(guī)、法令、制度，查處不符合法規(guī)，不執(zhí)行計劃和違反財經(jīng)紀律的事項，規(guī)企業(yè)的會計行為。6、參與企業(yè)的新發(fā)展、重大投資、重要經(jīng)濟事項的可行性研究，對企業(yè)的重大經(jīng)營決策提出建議和意見，當(dāng)好決策參謀。7、定期組織編制財務(wù)報表和經(jīng)濟活動的分析，主持召開處務(wù)會和財務(wù)專業(yè)例會，研究解決財務(wù)管理方面的問題。8、提議企業(yè)財務(wù)機構(gòu)的設(shè)置和會計人員的配備與基層單位財務(wù)主管的委派，組織會計人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核，支持會計人員依法行使職權(quán)。9、對派往各股份公司的財務(wù)總監(jiān)的工作進行管理和考核。10、定期向領(lǐng)導(dǎo)匯報工作，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。

三、資產(chǎn)財務(wù)部副部長職能職責(zé)：(一)、職能財務(wù)部副部長在部長的領(lǐng)導(dǎo)下，其職能是協(xié)助部長組織實施企業(yè)財務(wù)管理的具體業(yè)務(wù)工作。(二)、職責(zé)1、負責(zé)企業(yè)的會計核算業(yè)務(wù)工作和會計電算化管理工作。2、組織擬訂企業(yè)的成本管理辦法和目標(biāo)成本控制指標(biāo)與考核辦法，研究分析降低成本的方法和途徑。3、負責(zé)企業(yè)的成本核算、預(yù)測、分析、控制等日常管理工作。4、主持匯審編制公司的會計報表和財務(wù)決算報告，并進行綜合分析。5、負責(zé)檢查、指導(dǎo)和監(jiān)督企業(yè)基層單位的會計核算和成本管理等方面的業(yè)務(wù)工作。6、配合部長組織好定期的經(jīng)營活動分析和有關(guān)的專業(yè)例會，提供分析報告和有關(guān)的分析材料。7、負責(zé)本部勞動紀律和工作人員廉潔自律工作，組織好有關(guān)業(yè)務(wù)活動。8、具體組織實施企業(yè)會計人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，提高財會人員素質(zhì)，樹立良好的職業(yè)道德。9、與時向部長或分管經(jīng)理匯報工作，完成好領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項工作任務(wù)。四、資金組職能職責(zé)：(一)、職能資產(chǎn)財務(wù)部資金組在部門領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下，具體負責(zé)企業(yè)資金管理、債權(quán)清收、報表編制等工作。(二)、職責(zé)A、結(jié)算中心會計：1、負責(zé)企業(yè)結(jié)算中心、網(wǎng)上銀行的各項業(yè)務(wù)工作，按照公司經(jīng)理、部長的安排，負責(zé)籌措、調(diào)度企業(yè)的各項資金。2、擬定企業(yè)的資金管理、網(wǎng)上銀行管理、資金結(jié)算和信貸管理辦法。3、按照企業(yè)資金安排，實施各單位上繳費用的收繳，資金的撥付，檢查下屬企業(yè)的資金運行情況，落實企業(yè)的各項資金管理制度。4、負責(zé)結(jié)算中心、網(wǎng)上銀行的總賬、明細賬的登記工作，編制會計報表。5、編制、報送企業(yè)月度資金收支預(yù)算，辦理企業(yè)與各單位之間的資金往來業(yè)務(wù)。6、參與企業(yè)組織的定期庫存產(chǎn)品的盤點、結(jié)算產(chǎn)品價款工作，控制生產(chǎn)資金占用。7、負責(zé)檢查各單位的債權(quán)債務(wù)清理，制定企業(yè)清欠計劃，分析清欠情況。8、負責(zé)企業(yè)的納稅管理，幫助二級單位掌握研究稅收政策，做好稅收籌劃。9、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項任務(wù)。

B、結(jié)算中心出納：1、負責(zé)結(jié)算中心、網(wǎng)上銀行的出納工作，登記現(xiàn)金，銀行日記賬。2、審核貨幣資金收付憑證，貫徹執(zhí)行國家現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算規(guī)定。3、保守商業(yè)，做到賬實相符，日清月結(jié)。4、負責(zé)結(jié)算中心憑證的裝訂工作，負責(zé)各種支票和印章的保管和使用。9、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項任務(wù)。五、預(yù)算會計職能職責(zé)：(一)、職能資產(chǎn)財務(wù)部預(yù)算會計在部門領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下，具體負責(zé)公司財務(wù)預(yù)算的編制、預(yù)算報表的報送、年度經(jīng)營測算、利潤指標(biāo)的下達等工作。(二)、職責(zé)1、負責(zé)公司年度財務(wù)預(yù)算的編制、并上報預(yù)算報表。2、檢查指導(dǎo)基層單位年度、季度、月份財務(wù)預(yù)算的標(biāo)準工作，并檢查預(yù)算的執(zhí)行情況。3、每年四季度參與當(dāng)年經(jīng)營預(yù)測，預(yù)測下年度經(jīng)營指標(biāo)。4、下達各基層單位月份、季度、年度利潤指標(biāo)，并分析利潤完成情況。5、參與年度財務(wù)決算工作。6、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項任務(wù)。六、成本組職能職責(zé)：(一)、職能資產(chǎn)財務(wù)部公司領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下，具體負責(zé)企業(yè)成本核算、管理與控制、相關(guān)報表編制等工作。(二)、職責(zé)A：成本控制：1、負責(zé)企業(yè)生產(chǎn)單位的成本核算、管理與控制工作。2、審查編制生產(chǎn)經(jīng)營調(diào)度報表、快報與會計報表，按時報送有關(guān)報表。3、負責(zé)檢查、指導(dǎo)各單位的成本核算和成本管理工作，落實經(jīng)營計劃和成本管理辦法的執(zhí)行。4、分析工資、材料等成本項目的計劃執(zhí)行情況，進行成本綜合分析。5、綜合分析影響經(jīng)營盈虧的主要因素。

B：會計報表與會計電算化管理：1、負責(zé)全企業(yè)(月、季、年)會計報表的匯編、裝訂和保管工作。2、負責(zé)全企業(yè)會計電算化的軟件管理，嚴格執(zhí)行企業(yè)電算化管理的各項規(guī)章制度。3、做好企業(yè)的會計信息管理工作，保證會計數(shù)據(jù)合理、真實、準確、完整，提高工作效率。4、負責(zé)企業(yè)電算化軟件的維護和聯(lián)網(wǎng)工作，逐步提高會計監(jiān)控的手段。5、保管好有關(guān)會計軟件，提高會計工作與會計信息的質(zhì)量。6、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他業(yè)務(wù)工作。C：基建、專項資金管理：1、負責(zé)企業(yè)的基本建設(shè)會計核算，編報基本建設(shè)會計報表。2、檢查指導(dǎo)基層單位的基本建設(shè)核算業(yè)務(wù)，分析企業(yè)基本建設(shè)投資完成情況。3、與時向領(lǐng)導(dǎo)匯報企業(yè)基本建設(shè)財務(wù)狀況和投資完成情況。4、負責(zé)企業(yè)專項資金的會計核算，檢查、指導(dǎo)基層單位的專項資金管理。5、參與擬定企業(yè)專項資金管理辦法和專項資金計劃，參與專項工程的驗收和批復(fù)工作。6、負責(zé)企業(yè)的固定資產(chǎn)核算指導(dǎo)與管理，參與固定資產(chǎn)的清查。A：報銷職責(zé)：1、嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律、法規(guī)和財務(wù)制度，嚴格遵守企業(yè)制定的規(guī)章制度，嚴格執(zhí)行財會電算化管理制度。2、做好資金計劃管理，月初按照資金計劃申請資金，按照“保證需求、合理控制、有效使用”的原則使用資金。3、做好日常費用報銷的審核，規(guī)報銷票據(jù)的合法、合規(guī),嚴格執(zhí)行報銷審批制度。認真審核各種報銷單據(jù)，對于涂改、手續(xù)不全的票據(jù)予以退回，杜絕不合理、不合法的現(xiàn)象發(fā)生，嚴格執(zhí)行企業(yè)下達的費用包干指標(biāo)，控制不合理開支。4、按照審核后的報銷費用，認真填制記賬憑證，做好憑證的錄入、記賬、結(jié)賬工作，做好費報銷備查記錄工作。5、每月中旬，認真審核機關(guān)人員工資，月末進行工資分配與計提工資附加費。6、月末，認真做好費用的歸集工作，與時準確地編制會計報表，認真分析說明各項指標(biāo)的使用情況，確保會計報表資料的準確性和完整性。7、定期清理備用金欠款，與時督促出差人員按期報賬清賬。定期向領(lǐng)導(dǎo)匯報機關(guān)各部門費用開支情況與備用金清收情況。8、按時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項工作。B、資金管理職責(zé)1、每日根據(jù)審核無誤的會計憑證，進行現(xiàn)金的收付業(yè)務(wù)：2、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，現(xiàn)金要盡量做到日清月結(jié)，月末盤庫后作現(xiàn)金盤庫表。3、對銀行業(yè)務(wù)應(yīng)與時進帳。收到銀行回單時，與時登記并交給會計作帳。如有銀行退票，應(yīng)與時交會計沖帳，并重新更換支票。4、憑審核無誤的會計憑證開具支票。填寫支票時，應(yīng)做到時間、金額、賬號與收款人單位均正確無誤，交會計主管簽章。開出支票后要按編號順序進行登記。印章與支票應(yīng)分別保管。空白支票應(yīng)妥善保管。5、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，做到每日盤庫，不白條抵庫，不超限支付，按規(guī)定報銷。6、月初對會計憑證進行整理，檢查編號有無錯漏，定期做好會計憑證的裝訂工作，嚴格遵守《會計檔案的管理辦法》。

八、財務(wù)軟件系統(tǒng)管理職能職責(zé)：(一)、職能資產(chǎn)財務(wù)部財務(wù)軟件系統(tǒng)管理員在部門領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下，保護公司財務(wù)應(yīng)用軟件系統(tǒng)、計算機硬件系統(tǒng)的安全正常運行,管理機會計數(shù)據(jù)。(二)、職責(zé)1.負責(zé)公司財產(chǎn)財務(wù)部會計應(yīng)用軟件運行環(huán)境的建立以與系統(tǒng)建立時的各項初始化工作。2.負責(zé)公司會計應(yīng)用軟件日常運行管理工作,監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運行。3.負責(zé)軟件系統(tǒng)定期的正確性、安全性檢測,保證系統(tǒng)軟件、硬件、網(wǎng)絡(luò)、數(shù)據(jù)庫的正常運行;負責(zé)在系統(tǒng)發(fā)生故障時,與時組織有關(guān)人員恢復(fù)系統(tǒng)的正確運行,針對系統(tǒng)事故找到系統(tǒng)事故原因。4.在賬套主管的分工安排下，負責(zé)對系統(tǒng)各類人員進行分工、管理操作。對用戶的管理,必須與時掌握新任成員的增加注冊,離崗成員的處理操作,人員分工權(quán)限的授權(quán)管理等。5.對系統(tǒng)的安全性負責(zé),尤其是做好系統(tǒng)災(zāi)難預(yù)防與恢復(fù)工作。6.對網(wǎng)絡(luò)服務(wù)的管理(口令)、數(shù)據(jù)庫的操作(口令)、會計數(shù)據(jù)的與時備份(數(shù)據(jù)和當(dāng)期數(shù)據(jù))、系統(tǒng)運行與維護的記錄管理，對基層單位系統(tǒng)管理員工作權(quán)限的管理工作。7.做好部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。九、勤工作職責(zé)：1、認真做好資產(chǎn)財務(wù)部勤工作，負責(zé)部門文件的收、發(fā)與時傳閱工作。2、負責(zé)各類會計憑證的保管工作。3、負責(zé)本部門人員的出勤考核工作，并按時計算、領(lǐng)發(fā)工資。財務(wù)管理手冊財務(wù)工作手冊第一部分財務(wù)崗位設(shè)置與工作職責(zé)各崗位工作人員要認真履行崗位職責(zé)，嚴格遵守作息時間和公司制定的請(休)假審批制度，不準遲到早退，未經(jīng)批準，不得擅自離開工作崗位。遇有人員調(diào)動等工作變動時，負責(zé)人要認真安排好交接，財務(wù)中心派人參加監(jiān)交。各崗位人員除完成本職工作外，要完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作事項，全心全意為公司發(fā)展服務(wù)。根據(jù)工作需要，財務(wù)中心設(shè)置以下崗位：財務(wù)總監(jiān)1名，財務(wù)經(jīng)理1名，主管會計3名，出納1名(兼網(wǎng)管與資產(chǎn)管理)，分公司設(shè)立開票員、收銀員、稽核員各1名(業(yè)務(wù)比較少的，開票員、稽核員合并)，其中：分公司編制2人，分公司編制3人，塘沽分公司編制3人，分公司編制2人(現(xiàn)缺1人)，分公司編制2人，每個超市、展廳、自營店設(shè)終端收銀員1名。財務(wù)中心崗位框架圖財務(wù)總監(jiān)財務(wù)經(jīng)理分公司財務(wù)總部財務(wù)人員由總部統(tǒng)一招聘，統(tǒng)一培訓(xùn)，統(tǒng)一委派，統(tǒng)一考核，統(tǒng)一管理。財務(wù)中心門應(yīng)按框架結(jié)構(gòu)建立財務(wù)信息上傳下達渠道，不得越級報告。但特殊情況下，公司主管會計認為有重大問題需要上報的，可以直接向財務(wù)總監(jiān)反映。一、財務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)1.遵守會計法、企業(yè)會計制度、會計準則以與相關(guān)法律、法規(guī)，對公司財務(wù)進行全面具體管理。2.建立公司會計核算體系和制度。3.負責(zé)公司財務(wù)業(yè)績的核查、考核和監(jiān)督控制工作。4.負責(zé)公司成本控制、經(jīng)濟情況分析工作。5.制訂財務(wù)工作長遠規(guī)劃，跟蹤實施情況。6.督促檢查各項預(yù)算、結(jié)算執(zhí)行情況，對財務(wù)報表、財務(wù)報告編制工作嚴格把關(guān)。7.負責(zé)公司資金管理調(diào)度工作。定期對總公司與下屬公司現(xiàn)金庫存、銀行存款等進行安全性、效益性、流動性檢查。8.負責(zé)新項目的財務(wù)可行性預(yù)審、投資效果分析。9.負責(zé)下屬公司的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、兼并、整頓、清理工作。10.負責(zé)財務(wù)中心崗位設(shè)置、人員調(diào)整工作。報請公司領(lǐng)導(dǎo)獎懲、任免下屬公司財務(wù)負責(zé)人。11.負責(zé)協(xié)調(diào)部門與上級與關(guān)系單位的協(xié)調(diào)工作。12.監(jiān)督、檢查財務(wù)紀律執(zhí)行情況。13.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。二、財務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé)1.根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)負責(zé)公司財務(wù)計劃的編制、年度財務(wù)預(yù)算、決算的編制以與相關(guān)財務(wù)文件的起草、修改和落實執(zhí)行。2.負責(zé)部門會議并擔(dān)任記錄，根據(jù)部門會議研究確定的原則，草擬有關(guān)財務(wù)、資產(chǎn)管理工作長遠規(guī)劃和年度計劃。3.負責(zé)部門月度的工作計劃編制。4.負責(zé)草擬總公司半年、年度財務(wù)工作總結(jié)。5.負責(zé)根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)，加強與有關(guān)部門業(yè)務(wù)工作的聯(lián)系協(xié)調(diào)。6.負責(zé)部門業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)、會議的安排籌備等工作。7.負責(zé)部門有關(guān)業(yè)務(wù)接待安排等事宜。8.負責(zé)財務(wù)中心財務(wù)總稽核工作。對總部出納簽發(fā)的支票要索審查無誤后，負責(zé)加蓋在銀行備案的印章。9.負責(zé)總部與分公司工資計算、審核，按時安排專人負責(zé)發(fā)放，并予以監(jiān)督，接受員工薪酬投訴與妥善處理。10.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。三、成本控制崗位職責(zé)1.遵守各項財政法律、法規(guī)、企業(yè)會計制度，按會計基礎(chǔ)工作規(guī)對公司經(jīng)濟業(yè)務(wù)進行會計核算。2.負責(zé)會計憑證的編制、錄入與會計賬的登記，保證單據(jù)齊全、手續(xù)完備，各要素準確無誤。3.核算公司全部收入、成本、裝修、樣板等;每日對分公司的收入生成憑證，與日報表核對，收入、資金余額等;月末核算部門利潤;對分銷客戶、承包店、加盟商進行核算管理，計算他們的經(jīng)營成果、各類嘉獎、補貼;提取固定資產(chǎn)折舊;裝修費、運費攤銷，處理總部報銷業(yè)務(wù)。4.負責(zé)各種發(fā)票的申購、登記、開據(jù)與保管以與會計檔案的整理。5.負責(zé)稅收管理，按稅務(wù)部門規(guī)定的時間申報納稅。負責(zé)公司年檢、營業(yè)執(zhí)照變更等工作。6.負責(zé)相關(guān)財務(wù)報告的編制，保證準確與時。報告包括(但不限于)：匯總每日日報表、損益報表(含累計)、品牌銷售與利潤報表、年度銷售任務(wù)完成報表、部門利潤分析表。7.負責(zé)每月會計憑證的裝訂，會計資料的統(tǒng)計歸檔工作。8.負責(zé)督促出納人員按日做庫存現(xiàn)金盤點日報表，并負責(zé)核對現(xiàn)金，并在日報表上簽字。9.負責(zé)總部與分公司工資發(fā)放、工資分配。每月工資發(fā)放完畢后，將工資匯總表、明細表、試算表以與有關(guān)部門提供的通知單裝訂成冊，并在封面注明記賬憑證號，歸檔;負責(zé)積累工資、津貼發(fā)放規(guī)定和標(biāo)準等有關(guān)資料，每月將工資發(fā)放匯總表，試算表與封面打印，經(jīng)審簽后報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。10.服從領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時性工作。四、往來管理崗位職責(zé)1.負責(zé)與各往來單位的款項結(jié)算與對賬工作。2.負責(zé)供應(yīng)商管理：合作供應(yīng)商(包括美亦等受托代銷業(yè)務(wù))合同管理、結(jié)算、嘉獎提成、廣告、裝修、補貼、存貨進價監(jiān)控、政策利用、與合作商品供應(yīng)商、勞務(wù)供應(yīng)商的往來(運費、包裝費、委托加工費等)。3.負責(zé)超市管理、核算、對賬，按時結(jié)算款項。4.負責(zé)存貨質(zhì)量、銷售品種分布、滯銷商品等分析。5.負責(zé)短期借款、銀行貸款、職工集資款的核算與管理。6.負責(zé)保證金、押金、應(yīng)收預(yù)收款的管理。7.根據(jù)工作流程，復(fù)核并執(zhí)行對外匯款通知。8.負責(zé)提交相關(guān)財務(wù)報表，保證準確與時，報表包括(但不限于)：庫存報表、商品銷售分析表、應(yīng)付賬款表、月度完成任務(wù)表、嘉獎報表、廣告報表、大額資金使用報表、應(yīng)收賬款報表、其他應(yīng)收報表、其他應(yīng)付款報表等。9.服從領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時性工作。五、財務(wù)分析崗位職責(zé)1.對公司整體財務(wù)運行情況進行分析，做出書面報告。2.對公司資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益情況進行具體量化分析，通過期間比較，發(fā)現(xiàn)問題與異常，提出合理化建議。3.對預(yù)算執(zhí)行情況、費用開支、資金收支計劃進行分析，甑別異常情況，提出改進建議。4.負責(zé)提交相關(guān)財務(wù)報表，保證準確與時，報表包括(但不限于)：資產(chǎn)負債表、損益表、利潤分配表、現(xiàn)金流量表、費用分析表、趨勢分析表等。5.分析公司收入、利潤實現(xiàn)情況，提出增收合理化建議。6.對公司控制度等執(zhí)行情況進行分析總結(jié)，提出改進建議與措施。7.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。六、總部出納(分公司收銀員)崗位職責(zé)1.負責(zé)根據(jù)審核過的支票領(lǐng)用單，簽發(fā)支票，并在支票領(lǐng)用單上填寫支票號，交稽核崗加蓋預(yù)留銀行印章。2.負責(zé)根據(jù)審核過的借款單，填制銀行匯款憑證，由稽核崗蓋預(yù)留銀行印章后，負責(zé)與時送交銀行。3.負責(zé)根據(jù)主管會計提供的轉(zhuǎn)賬支票填制進賬單負責(zé)送存銀行。4.負責(zé)辦理的銀行匯款回單、銀行進賬單回單等各種收付款憑證。5.負責(zé)與時到銀行取回結(jié)算票據(jù)交主管會計處理。6.負責(zé)對每月的記賬憑證號進行排序整理，并在現(xiàn)金日報表中標(biāo)注本號與起始憑單號。7.負責(zé)人民幣現(xiàn)金、外匯現(xiàn)金、銀行定期存款存單、有價證券、貴重物品的管理。8.負責(zé)現(xiàn)金日記賬逐筆登記，根據(jù)記賬憑證編制現(xiàn)金報表，并經(jīng)主管會計審簽。每天下班前盤點庫存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，發(fā)現(xiàn)差錯查找不過夜，對不按現(xiàn)金管理規(guī)定進行盤點清查而造成的資金損失，由個人負責(zé)賠償。9.不超限額保存現(xiàn)金，不私借、挪用公款，不用開支單據(jù)和“白條”頂替庫存現(xiàn)金，不為其它單位、部門用支票套取現(xiàn)金。10.負責(zé)認真執(zhí)行銀行賬戶管理和結(jié)算規(guī)定，不向外單位和個人出租出借銀行賬戶，嚴格執(zhí)行票據(jù)法規(guī)定，支票使用必須按規(guī)定要素填寫。不利用銀行賬戶搞非法活動。11.負責(zé)現(xiàn)金、銀行存款賬的對賬工作，做到賬款相符、賬賬相符，與時編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，做好未達賬項的清理工作，防止呆賬項形成。定期不定期地接受財務(wù)負責(zé)人、主管會計對現(xiàn)金、銀行賬的抽查。12.負責(zé)填寫銀行結(jié)算票據(jù)和現(xiàn)金日記賬記載，字跡要工整規(guī)。13.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它臨時性工作。七、稽核員崗位職責(zé)1.負責(zé)對部門借款審核，對出納簽發(fā)的支票要索審查無誤后，負責(zé)加蓋在銀行備案的印章。2.負責(zé)審核各項財務(wù)收支，嚴把財務(wù)關(guān)，做到按計劃列支，控制費用開支，杜絕非正常開支。3.負責(zé)會計憑證的審核，保證每一筆憑證容真實、手續(xù)完備、數(shù)字準確、會計科目正確。審核編號連續(xù)、附件票據(jù)合規(guī)、戳記完備、簽章齊全。4.登記應(yīng)收賬款手工帳并于電腦帳核對。5.按照正常審批程序，負責(zé)各類客戶的裝修返點計算、促銷返點計算、嘉獎返點計算、差價返點計算支付等。6.負責(zé)申請分公司資金;執(zhí)行對外匯款;交納本地按揭款;核算費用;核算與管理各類租賃合同(含租入租出)、押金、保證金;攤銷租金;管理工程合同;核算工程利潤;統(tǒng)計、監(jiān)控資金流量等。7.協(xié)助財務(wù)經(jīng)理計算分公司工資，并根據(jù)審核過工資表負責(zé)與時發(fā)放。8.負責(zé)提交相關(guān)財務(wù)報表，保證準確與時，報表包括(但不限于)：每日日報表、月度費用報表、各類返點報表、工程報表、資金流量表、租賃報表、應(yīng)收款報表等。9.裝訂、管理本部門財務(wù)檔案。10.負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)交辦的有關(guān)文件打印、發(fā)放、統(tǒng)計工作。11.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。八、開票員崗位職責(zé)1.負責(zé)管理委托代銷票據(jù)。2.負責(zé)銷售出入庫、調(diào)撥出入庫、樣板出入庫、委托代銷出入庫以與其他出入庫票據(jù)的開具。3.負責(zé)庫存報表、庫存核對、空白銷售票的管理(領(lǐng)用、核銷)、空白倉存卡的領(lǐng)用、核銷。4.執(zhí)行價格政策(促銷、處理)。5.掌握價格體系(分銷商、超市、家裝)商品信息。6.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。九、資產(chǎn)管理崗位職責(zé)(總部由出納兼任，分公司由稽核員兼任)1.負責(zé)房產(chǎn)、設(shè)備檔案的建立與管理工作。2.負責(zé)固定資產(chǎn)的核算管理。3.負責(zé)對新購儀器設(shè)備報賬完畢后，與時建立固定資產(chǎn)、低值易耗品等賬目，負責(zé)貼牌，做到賬卡相符。4.負責(zé)按規(guī)定的審批程序和手續(xù)對購置儀器設(shè)備的驗收、登記工作。5.負責(zé)固定資產(chǎn)總賬與明細賬的查對，發(fā)現(xiàn)差錯，與時進行更正賬務(wù)處理。6.負責(zé)定期與存貨管理人員對庫存物品進行清查，做到賬賬一致，賬表一致。對盤盈、盤虧的存貨，與時查明原因并提出處理意見報批，根據(jù)批復(fù)與時進行賬務(wù)處理。7.負責(zé)材料總賬與明細賬的核對，對材料采購余額表進行核對，發(fā)現(xiàn)錯誤進行調(diào)賬處理，并對余額表進行調(diào)整。8.負責(zé)對儀器設(shè)備報廢和處理的審查核對報批工作，協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)做好報廢設(shè)備的變價處理等日常工作。9.負責(zé)人員調(diào)動、調(diào)離時辦理物品保管人變更登記工作。10.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。十、財務(wù)網(wǎng)絡(luò)管理員崗位職責(zé)1.負責(zé)財務(wù)會計電算應(yīng)用軟件使用和年度賬目設(shè)置、科目設(shè)置變更、新舊年度會計科目結(jié)轉(zhuǎn)等工作，對會計電算備份的軟盤資料負責(zé)管理。2.負責(zé)崗位權(quán)限設(shè)置、所有客戶、商品類別、倉庫等標(biāo)準編碼建立，價格設(shè)置。3.負責(zé)財務(wù)主工作站的管理，督促有關(guān)結(jié)算站點做好日常數(shù)據(jù)備份，嚴格按照會計電算化管理制度要求進行管理。4.網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)安全備份、維護。5.軟件操作糾錯。6.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。第二部分公司會計制度一、總則1.\t"_bl