存款貨幣銀行課件

第八章存款貨幣銀行

一、類別名稱問題及其特殊性二、兩種發(fā)展模式三、存款貨幣銀行的組織制度四、存款貨幣銀行的負債業(yè)務(wù)五、存款貨幣銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)六、存款貨幣銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)七、金融創(chuàng)新八、存款貨幣銀行的經(jīng)營管理九、存款保險制度

第八章存款貨幣銀行一、類別名稱問題及其特殊性1一、類別名稱問題及其特殊性

1.關(guān)于類別名稱美國習慣把它們稱為“商業(yè)銀行”，英國稱之為“主要銀行”，加拿大稱之為“注冊銀行”，國際貨幣基金組織則稱之為存款貨幣銀行。中國沿用了商業(yè)銀行的稱謂。2.商業(yè)銀行的特殊性因辦理存款、貸款和結(jié)算業(yè)務(wù)而具有的派生存款能力是導致銀行特殊化的根本原因。一、類別名稱問題及其特殊性1.關(guān)于類別名稱2“AreBanksSpecial?”GeraldCorrigan認為銀行有三點重要特征:第一，銀行提供結(jié)算帳戶；第二，銀行為其他所有機構(gòu)的流動性支持；第三，銀行是貨幣政策的傳送帶“AreBanksSpecial?”GeraldCo3二、兩種發(fā)展模式

1.英國式融通短期商業(yè)資金的模式（英、美、日）受“商業(yè)放款論”或“實質(zhì)票據(jù)論”的影響2.德國式全能銀行模式（德國、奧地利和瑞士）3.趨向融合：1999年美國參眾兩院同時通過了金融服務(wù)現(xiàn)代化法案4.多元化與專注核心業(yè)務(wù)并存二、兩種發(fā)展模式1.英國式融通短期商業(yè)資金的模式（英、美4三、存款貨幣銀行的組織制度

1．單元制2．分支行制3．集團銀行制4．連鎖銀行制三、存款貨幣銀行的組織制度1．單元制5四、存款貨幣銀行的負債業(yè)務(wù)

吸收存款業(yè)務(wù)：活期存款、定期存款、儲蓄存款向中央銀行借款同業(yè)拆借從國際貨幣市場借款發(fā)行金融債券四、存款貨幣銀行的負債業(yè)務(wù)吸收存款業(yè)務(wù)：活期存款、定期6五、存款貨幣銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)

貸款

貼現(xiàn)

證券投資同業(yè)拆借資產(chǎn)證券化趨勢五、存款貨幣銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)貸款7貸款種類按是否有抵押品分：抵押貸款、質(zhì)押貸款、信用貸款按對象分：工商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、消費貸款按期限分：短、中、長貸款種類按是否有抵押品分：抵押貸款、質(zhì)押貸款、信用貸款8貼現(xiàn)

定義：應(yīng)客戶要求買進未到期票據(jù)的行為。貼現(xiàn)定義：應(yīng)客戶要求買進未到期票據(jù)的行為。9貼現(xiàn)與貸款的區(qū)別貸款利息后付，貼現(xiàn)利息先收貸款有信用貸款，貼現(xiàn)一定有票據(jù)支撐貸款是銀行與借款人債權(quán)債務(wù)關(guān)系的建立，貼現(xiàn)是貼現(xiàn)票據(jù)債權(quán)債務(wù)人關(guān)系的轉(zhuǎn)移－－是銀行與貼現(xiàn)人的終結(jié)和銀行與票據(jù)債務(wù)人關(guān)系的開始。貼現(xiàn)與貸款的區(qū)別貸款利息后付，貼現(xiàn)利息先收10資產(chǎn)證券化趨勢資產(chǎn)證券化是把缺乏流動性、但具有未來現(xiàn)金收入流的資產(chǎn)匯集起來，通過結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾铣鍪酆土魍ǖ淖C券，據(jù)以融通資金的過程從70年代最早出現(xiàn)住房按揭支撐證券開始，到今天證券化資產(chǎn)已遍及租金、版權(quán)專利費、信用卡應(yīng)收賬、汽車貸款應(yīng)收賬、消費信貸、高速公路收費等廣泛領(lǐng)域

資產(chǎn)證券化趨勢資產(chǎn)證券化是把缺乏流動性、但具有未來現(xiàn)金收入流11資產(chǎn)證券化的基本步驟確定資產(chǎn)證券化目標，組成資產(chǎn)池組建特設(shè)信托機構(gòu)，實現(xiàn)真實出售完善交易結(jié)構(gòu)，進行內(nèi)部評級劃分優(yōu)先證券和次級證券進行發(fā)行評級，安排證券銷售獲取證券發(fā)行收入，向原始權(quán)益人支付購買價格實施資產(chǎn)管理，建立投資者應(yīng)收積累金按期還本付息，對聘用機構(gòu)付費資產(chǎn)證券化的基本步驟確定資產(chǎn)證券化目標，組成資產(chǎn)池12資產(chǎn)證券化的特點

是一種新型的融資方式：a.資產(chǎn)導向型融資方式：不是憑借資金需求者的整體資信能力，而是憑借特定資產(chǎn)的質(zhì)量和未來現(xiàn)金流；b.表外融資；c.低成本融資；d.結(jié)構(gòu)性融資

降低風險資產(chǎn)總額，提高原始權(quán)益人的資本充足率

把間接融資和直接融資有效地融合起來

資產(chǎn)證券化的特點是一種新型的融資方式：a.資產(chǎn)導向型融資方13六、存款貨幣銀行的中間業(yè)務(wù)

中間業(yè)務(wù)：不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成非利息收入的業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)：狹義－－衍生品業(yè)務(wù)；廣義－－僅帶來手續(xù)費收入的中間業(yè)務(wù)和形成或有資產(chǎn)、負債的中間業(yè)務(wù)。在發(fā)達國家，中間業(yè)務(wù)成為一些大商業(yè)銀行的主要收入渠道和利潤來源，占到總收入的40%甚至更多。

六、存款貨幣銀行的中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)：不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)14中間業(yè)務(wù)種類－－適用審批的票據(jù)承兌開出信用證

擔保類業(yè)務(wù)，包括備用信用證業(yè)務(wù)

貸款承諾金融衍生業(yè)務(wù)各類投資基金托管各類基金的注冊登記、認購、申購和贖回業(yè)務(wù)代理證券業(yè)務(wù)代理保險業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)種類－－適用審批的票據(jù)承兌15中間業(yè)務(wù)種類－－適用備案的各類匯兌業(yè)務(wù)出口托收及進口代收代理發(fā)行、承銷、兌付政府債券代收代付業(yè)務(wù)，包括代發(fā)工資、代理社會保障基金發(fā)放、代理各項公用事業(yè)收費（如代收水電費）委托貸款業(yè)務(wù)代理政策性銀行、外國政府和國際金融機構(gòu)貸款業(yè)務(wù)代理資金清算代理其他銀行銀行卡的收單業(yè)務(wù)，包括代理外卡業(yè)務(wù)各類代理銷售業(yè)務(wù)，包括代售旅行支票業(yè)務(wù)各類見證業(yè)務(wù)，包括存款證明業(yè)務(wù)信息咨詢業(yè)務(wù)，主要包括資信調(diào)查、企業(yè)信用等級評估、資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)、金融信息咨詢企業(yè)、個人財務(wù)顧問業(yè)務(wù)保管箱業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)種類－－適用備案的各類匯兌業(yè)務(wù)16七、金融創(chuàng)新

避免風險的創(chuàng)新：浮動利率貸款、衍生金融工具交易

技術(shù)創(chuàng)新：銀行卡、網(wǎng)絡(luò)銀行

規(guī)避行政管制的創(chuàng)新：自動轉(zhuǎn)帳服務(wù)（ATS），可轉(zhuǎn)帳支付命令帳戶（NOW），貨幣市場共同基金（MMMF）七、金融創(chuàng)新避免風險的創(chuàng)新：浮動利率貸款、衍生金融工具交易17八、存款貨幣銀行的經(jīng)營管理

商業(yè)銀行的經(jīng)營原則：盈利性、流動性和安全性

西方商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論

不良貸款與貸款風險分類

八、存款貨幣銀行的經(jīng)營管理商業(yè)銀行的經(jīng)營原則：盈利性、流動18西方商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論資產(chǎn)管理（１９６０ｓ以前）：商業(yè)貸款論可轉(zhuǎn)換理論預期收入理論負債管理（１９６０ｓ－）：

背景、優(yōu)勢、缺陷自主資金管理（１９７０ｓ末－）

西方商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論資產(chǎn)管理（１９６０ｓ以前）：19不良貸款與貸款風險分類貸款質(zhì)量關(guān)系到銀行的盈利能力和穩(wěn)健程度不良貸款存在的客觀性2002年1月1日起，我國全面推行貸款風險分類管理不良貸款與貸款風險分類貸款質(zhì)量關(guān)系到銀行的盈利能力和穩(wěn)健程度20貸款五級分類正常類：借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額償還本息。關(guān)注類：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。次級類：借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息可疑類：借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔保的合同約定，也肯定要造成一部分損失。損失類：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。貸款五級分類正常類：借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額償21九、存款保險制度存款保險制度是一種對存款人利益提供保護、穩(wěn)定金融體系的制度安排。1933年美國創(chuàng)建聯(lián)邦保險公司（FDIC)，專對商業(yè)銀行和互助儲蓄銀行的存款提供保險。組建FDIC的目的：重新樹立社會公眾對銀行體系的信心；保護存款者利益；對銀行實施監(jiān)督，促使其安全經(jīng)營。20世紀70年代以來，不少西方國家紛紛建立適合自己國情的存款保險制度九、存款保險制度存款保險制度是一種對存款人利益提供保護、穩(wěn)定22存款保險制度的問題降低了存款人關(guān)心銀行經(jīng)營業(yè)績和對銀行經(jīng)營活動進行監(jiān)督的積極性，使低效率、甚至是資不抵債的銀行能繼續(xù)吸收存款加大了銀行從事高風險業(yè)務(wù)的動力延緩了金融風險暴露的時間，導致風險不斷積累中國是否應(yīng)引入存款保險制度存款保險制度的問題降低了存款人關(guān)心銀行經(jīng)營業(yè)績和對銀行經(jīng)營活23第八章存款貨幣銀行

一、類別名稱問題及其特殊性二、兩種發(fā)展模式三、存款貨幣銀行的組織制度四、存款貨幣銀行的負債業(yè)務(wù)五、存款貨幣銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)六、存款貨幣銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)七、金融創(chuàng)新八、存款貨幣銀行的經(jīng)營管理九、存款保險制度

第八章存款貨幣銀行一、類別名稱問題及其特殊性24一、類別名稱問題及其特殊性

1.關(guān)于類別名稱美國習慣把它們稱為“商業(yè)銀行”，英國稱之為“主要銀行”，加拿大稱之為“注冊銀行”，國際貨幣基金組織則稱之為存款貨幣銀行。中國沿用了商業(yè)銀行的稱謂。2.商業(yè)銀行的特殊性因辦理存款、貸款和結(jié)算業(yè)務(wù)而具有的派生存款能力是導致銀行特殊化的根本原因。一、類別名稱問題及其特殊性1.關(guān)于類別名稱25“AreBanksSpecial?”GeraldCorrigan認為銀行有三點重要特征:第一，銀行提供結(jié)算帳戶；第二，銀行為其他所有機構(gòu)的流動性支持；第三，銀行是貨幣政策的傳送帶“AreBanksSpecial?”GeraldCo26二、兩種發(fā)展模式

1.英國式融通短期商業(yè)資金的模式（英、美、日）受“商業(yè)放款論”或“實質(zhì)票據(jù)論”的影響2.德國式全能銀行模式（德國、奧地利和瑞士）3.趨向融合：1999年美國參眾兩院同時通過了金融服務(wù)現(xiàn)代化法案4.多元化與專注核心業(yè)務(wù)并存二、兩種發(fā)展模式1.英國式融通短期商業(yè)資金的模式（英、美27三、存款貨幣銀行的組織制度

1．單元制2．分支行制3．集團銀行制4．連鎖銀行制三、存款貨幣銀行的組織制度1．單元制28四、存款貨幣銀行的負債業(yè)務(wù)

吸收存款業(yè)務(wù)：活期存款、定期存款、儲蓄存款向中央銀行借款同業(yè)拆借從國際貨幣市場借款發(fā)行金融債券四、存款貨幣銀行的負債業(yè)務(wù)吸收存款業(yè)務(wù)：活期存款、定期29五、存款貨幣銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)

貸款

貼現(xiàn)

證券投資同業(yè)拆借資產(chǎn)證券化趨勢五、存款貨幣銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)貸款30貸款種類按是否有抵押品分：抵押貸款、質(zhì)押貸款、信用貸款按對象分：工商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、消費貸款按期限分：短、中、長貸款種類按是否有抵押品分：抵押貸款、質(zhì)押貸款、信用貸款31貼現(xiàn)

定義：應(yīng)客戶要求買進未到期票據(jù)的行為。貼現(xiàn)定義：應(yīng)客戶要求買進未到期票據(jù)的行為。32貼現(xiàn)與貸款的區(qū)別貸款利息后付，貼現(xiàn)利息先收貸款有信用貸款，貼現(xiàn)一定有票據(jù)支撐貸款是銀行與借款人債權(quán)債務(wù)關(guān)系的建立，貼現(xiàn)是貼現(xiàn)票據(jù)債權(quán)債務(wù)人關(guān)系的轉(zhuǎn)移－－是銀行與貼現(xiàn)人的終結(jié)和銀行與票據(jù)債務(wù)人關(guān)系的開始。貼現(xiàn)與貸款的區(qū)別貸款利息后付，貼現(xiàn)利息先收33資產(chǎn)證券化趨勢資產(chǎn)證券化是把缺乏流動性、但具有未來現(xiàn)金收入流的資產(chǎn)匯集起來，通過結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾铣鍪酆土魍ǖ淖C券，據(jù)以融通資金的過程從70年代最早出現(xiàn)住房按揭支撐證券開始，到今天證券化資產(chǎn)已遍及租金、版權(quán)專利費、信用卡應(yīng)收賬、汽車貸款應(yīng)收賬、消費信貸、高速公路收費等廣泛領(lǐng)域

資產(chǎn)證券化趨勢資產(chǎn)證券化是把缺乏流動性、但具有未來現(xiàn)金收入流34資產(chǎn)證券化的基本步驟確定資產(chǎn)證券化目標，組成資產(chǎn)池組建特設(shè)信托機構(gòu)，實現(xiàn)真實出售完善交易結(jié)構(gòu)，進行內(nèi)部評級劃分優(yōu)先證券和次級證券進行發(fā)行評級，安排證券銷售獲取證券發(fā)行收入，向原始權(quán)益人支付購買價格實施資產(chǎn)管理，建立投資者應(yīng)收積累金按期還本付息，對聘用機構(gòu)付費資產(chǎn)證券化的基本步驟確定資產(chǎn)證券化目標，組成資產(chǎn)池35資產(chǎn)證券化的特點

是一種新型的融資方式：a.資產(chǎn)導向型融資方式：不是憑借資金需求者的整體資信能力，而是憑借特定資產(chǎn)的質(zhì)量和未來現(xiàn)金流；b.表外融資；c.低成本融資；d.結(jié)構(gòu)性融資

降低風險資產(chǎn)總額，提高原始權(quán)益人的資本充足率

把間接融資和直接融資有效地融合起來

資產(chǎn)證券化的特點是一種新型的融資方式：a.資產(chǎn)導向型融資方36六、存款貨幣銀行的中間業(yè)務(wù)

中間業(yè)務(wù)：不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成非利息收入的業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)：狹義－－衍生品業(yè)務(wù)；廣義－－僅帶來手續(xù)費收入的中間業(yè)務(wù)和形成或有資產(chǎn)、負債的中間業(yè)務(wù)。在發(fā)達國家，中間業(yè)務(wù)成為一些大商業(yè)銀行的主要收入渠道和利潤來源，占到總收入的40%甚至更多。

六、存款貨幣銀行的中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)：不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)37中間業(yè)務(wù)種類－－適用審批的票據(jù)承兌開出信用證

擔保類業(yè)務(wù)，包括備用信用證業(yè)務(wù)

貸款承諾金融衍生業(yè)務(wù)各類投資基金托管各類基金的注冊登記、認購、申購和贖回業(yè)務(wù)代理證券業(yè)務(wù)代理保險業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)種類－－適用審批的票據(jù)承兌38中間業(yè)務(wù)種類－－適用備案的各類匯兌業(yè)務(wù)出口托收及進口代收代理發(fā)行、承銷、兌付政府債券代收代付業(yè)務(wù)，包括代發(fā)工資、代理社會保障基金發(fā)放、代理各項公用事業(yè)收費（如代收水電費）委托貸款業(yè)務(wù)代理政策性銀行、外國政府和國際金融機構(gòu)貸款業(yè)務(wù)代理資金清算代理其他銀行銀行卡的收單業(yè)務(wù)，包括代理外卡業(yè)務(wù)各類代理銷售業(yè)務(wù)，包括代售旅行支票業(yè)務(wù)各類見證業(yè)務(wù)，包括存款證明業(yè)務(wù)信息咨詢業(yè)務(wù)，主要包括資信調(diào)查、企業(yè)信用等級評估、資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)、金融信息咨詢企業(yè)、個人財務(wù)顧問業(yè)務(wù)保管箱業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)種類－－適用備案的各類匯兌業(yè)務(wù)39七、金融創(chuàng)新

避免風險的創(chuàng)新：浮動利率貸款、衍生金融工具交易

技術(shù)創(chuàng)新：銀行卡、網(wǎng)絡(luò)銀行

規(guī)避行政管制的創(chuàng)新：自動轉(zhuǎn)帳服務(wù)（ATS），可轉(zhuǎn)帳支付命令帳戶（NOW），貨幣市場共同基金（MMMF）七、金融創(chuàng)新避免風險的創(chuàng)新：浮動利率貸款、衍生金融工具交易40八、存款貨幣銀行的經(jīng)營管理

商業(yè)銀行的經(jīng)營原則：盈利性、流動性和安全性

西方商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論

不良貸款與貸款風險分類

八、存款貨幣銀行的經(jīng)營管理商業(yè)銀行的經(jīng)營原則：盈利性、流動41西方商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論資產(chǎn)管理（１９６０ｓ以前）：商業(yè)貸款論可轉(zhuǎn)換理論預期收入理論負債管理（１９６０ｓ－）：

背景、優(yōu)勢、缺陷自主資金管理（１９７０ｓ末－）

西方商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論資產(chǎn)管理（１９６０ｓ以前）：42不良貸款與貸款風險分類貸款質(zhì)量關(guān)系到銀行的盈利能力和穩(wěn)健