電算化-7應(yīng)付款管理系統(tǒng)課件

電算化會(huì)計(jì)中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2009電算化會(huì)計(jì)中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2009中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/72第七章主要內(nèi)容系統(tǒng)概述業(yè)務(wù)流程功能結(jié)構(gòu)應(yīng)付款管理系統(tǒng)7中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/52第七章主要內(nèi)容系中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/73第一節(jié)應(yīng)付款管理系統(tǒng)概述一、應(yīng)付款管理系統(tǒng)的主要功能應(yīng)付款管理系統(tǒng)主要實(shí)現(xiàn)企業(yè)與供應(yīng)商之間業(yè)務(wù)往來賬款的核算與管理：以采購發(fā)票、其他應(yīng)付單等原始單據(jù)為依據(jù)；記錄采購業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)所形成的往來款項(xiàng)；處理應(yīng)付款項(xiàng)的支付、轉(zhuǎn)賬等情況；提供票據(jù)處理的功能，實(shí)現(xiàn)對(duì)應(yīng)付款的管理。二、詳細(xì)核算和簡(jiǎn)單核算根據(jù)對(duì)供應(yīng)商往來款項(xiàng)核算和管理的程度不同，系統(tǒng)提供“詳細(xì)核算”和“簡(jiǎn)單核算”兩種應(yīng)用方案。中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/53第一節(jié)應(yīng)付款管理中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/74第一節(jié)應(yīng)付款管理系統(tǒng)概述1、詳細(xì)核算主要功能（不使用采購系統(tǒng)）記錄應(yīng)付款項(xiàng)的形成處理應(yīng)付項(xiàng)目的付款及轉(zhuǎn)賬情況對(duì)應(yīng)付票據(jù)進(jìn)行記錄和管理隨應(yīng)付項(xiàng)目的處理過程自動(dòng)生成憑證并傳遞給總賬系統(tǒng)對(duì)外幣業(yè)務(wù)及匯兌損益進(jìn)行處理提供針對(duì)多種條件的各種查詢和分析2、簡(jiǎn)單核算主要功能（同時(shí)使用采購系統(tǒng)）接收采購系統(tǒng)的發(fā)票，對(duì)其進(jìn)行審核對(duì)采購發(fā)票進(jìn)行制單處理并傳遞給總賬系統(tǒng)中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/54第一節(jié)應(yīng)付款管理中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/75第一節(jié)應(yīng)付款管理系統(tǒng)概述3、模塊接口說明如果應(yīng)付款系統(tǒng)與采購管理系統(tǒng)集成使用采購發(fā)票在采購管理系統(tǒng)中錄入；在應(yīng)付款系統(tǒng)中可以對(duì)這些單據(jù)進(jìn)行查詢、核銷、制單等操作；應(yīng)付款系統(tǒng)中的錄入僅限于應(yīng)付單。如果沒有使用采購管理系統(tǒng)所有發(fā)票和應(yīng)付單均需在應(yīng)付系統(tǒng)中錄入。中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/55第一節(jié)應(yīng)付款管理中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/76第二節(jié)應(yīng)付款管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程手工應(yīng)付款管理業(yè)務(wù)流程一計(jì)算機(jī)應(yīng)付款管理業(yè)務(wù)流程二中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/56第二節(jié)應(yīng)付款管理中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/77一、手工應(yīng)付款管理業(yè)務(wù)流程賬務(wù)處理系統(tǒng)記賬憑證填制供應(yīng)商往來賬更新記賬憑證填制財(cái)務(wù)部門核銷財(cái)務(wù)部門商業(yè)匯票記賬憑證核銷登記票據(jù)登記簿付款單出納填寫采購發(fā)票采購部門提交其他應(yīng)付單財(cái)務(wù)部門中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/57一、手工應(yīng)付款管中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/78二、計(jì)算機(jī)應(yīng)付款管理業(yè)務(wù)流程賬套主管應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化賬套參數(shù)設(shè)置單據(jù)編號(hào)設(shè)置科目設(shè)置初始信息設(shè)置報(bào)警級(jí)別逾期賬齡期間期初余額錄入期初采購發(fā)票期初其他應(yīng)付單期初預(yù)付款單總賬系統(tǒng)對(duì)賬基本科目結(jié)算方式科目期初應(yīng)付票據(jù)中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/58二、計(jì)算機(jī)應(yīng)付款中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/79二、計(jì)算機(jī)應(yīng)付款管理業(yè)務(wù)流程賬套主管單據(jù)處理填制、審核、核銷付款單生成轉(zhuǎn)賬憑證(付款憑證)轉(zhuǎn)賬憑證(采購憑證)生成采購專用發(fā)票采購普通發(fā)票填制、審核填制、審核中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/59二、計(jì)算機(jī)應(yīng)付款中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/710二、計(jì)算機(jī)應(yīng)付款管理業(yè)務(wù)流程賬套主管結(jié)算方式增加票據(jù)管理制單憑證填制商業(yè)匯票付款單生成貼現(xiàn)、結(jié)算、背書付款單審核審核后的付款單審核中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/510二、計(jì)算機(jī)應(yīng)付中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/711二、計(jì)算機(jī)應(yīng)付款管理業(yè)務(wù)流程轉(zhuǎn)賬處理會(huì)計(jì)憑證生成賬套主管應(yīng)付沖應(yīng)付預(yù)付沖應(yīng)付紅票對(duì)沖中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/511二、計(jì)算機(jī)應(yīng)付中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/712二、計(jì)算機(jī)應(yīng)付款管理業(yè)務(wù)流程其他業(yè)務(wù)賬套主管取消操作會(huì)計(jì)憑證生成制單總賬系統(tǒng)傳遞賬表查詢?cè)履┙Y(jié)賬中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/512二、計(jì)算機(jī)應(yīng)付中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/713第三節(jié)應(yīng)付款管理系統(tǒng)功能結(jié)構(gòu)見視頻及實(shí)驗(yàn)資料中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/513第三節(jié)應(yīng)付款管電算化會(huì)計(jì)中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2009電算化會(huì)計(jì)中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2009中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/715第七章主要內(nèi)容系統(tǒng)概述業(yè)務(wù)流程功能結(jié)構(gòu)應(yīng)付款管理系統(tǒng)7中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/52第七章主要內(nèi)容系中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/716第一節(jié)應(yīng)付款管理系統(tǒng)概述一、應(yīng)付款管理系統(tǒng)的主要功能應(yīng)付款管理系統(tǒng)主要實(shí)現(xiàn)企業(yè)與供應(yīng)商之間業(yè)務(wù)往來賬款的核算與管理：以采購發(fā)票、其他應(yīng)付單等原始單據(jù)為依據(jù)；記錄采購業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)所形成的往來款項(xiàng)；處理應(yīng)付款項(xiàng)的支付、轉(zhuǎn)賬等情況；提供票據(jù)處理的功能，實(shí)現(xiàn)對(duì)應(yīng)付款的管理。二、詳細(xì)核算和簡(jiǎn)單核算根據(jù)對(duì)供應(yīng)商往來款項(xiàng)核算和管理的程度不同，系統(tǒng)提供“詳細(xì)核算”和“簡(jiǎn)單核算”兩種應(yīng)用方案。中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/53第一節(jié)應(yīng)付款管理中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/717第一節(jié)應(yīng)付款管理系統(tǒng)概述1、詳細(xì)核算主要功能（不使用采購系統(tǒng)）記錄應(yīng)付款項(xiàng)的形成處理應(yīng)付項(xiàng)目的付款及轉(zhuǎn)賬情況對(duì)應(yīng)付票據(jù)進(jìn)行記錄和管理隨應(yīng)付項(xiàng)目的處理過程自動(dòng)生成憑證并傳遞給總賬系統(tǒng)對(duì)外幣業(yè)務(wù)及匯兌損益進(jìn)行處理提供針對(duì)多種條件的各種查詢和分析2、簡(jiǎn)單核算主要功能（同時(shí)使用采購系統(tǒng)）接收采購系統(tǒng)的發(fā)票，對(duì)其進(jìn)行審核對(duì)采購發(fā)票進(jìn)行制單處理并傳遞給總賬系統(tǒng)中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/54第一節(jié)應(yīng)付款管理中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/718第一節(jié)應(yīng)付款管理系統(tǒng)概述3、模塊接口說明如果應(yīng)付款系統(tǒng)與采購管理系統(tǒng)集成使用采購發(fā)票在采購管理系統(tǒng)中錄入；在應(yīng)付款系統(tǒng)中可以對(duì)這些單據(jù)進(jìn)行查詢、核銷、制單等操作；應(yīng)付款系統(tǒng)中的錄入僅限于應(yīng)付單。如果沒有使用采購管理系統(tǒng)所有發(fā)票和應(yīng)付單均需在應(yīng)付系統(tǒng)中錄入。中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/55第一節(jié)應(yīng)付款管理中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/719第二節(jié)應(yīng)付款管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程手工應(yīng)付款管理業(yè)務(wù)流程一計(jì)算機(jī)應(yīng)付款管理業(yè)務(wù)流程二中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/56第二節(jié)應(yīng)付款管理中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/720一、手工應(yīng)付款管理業(yè)務(wù)流程賬務(wù)處理系統(tǒng)記賬憑證填制供應(yīng)商往來賬更新記賬憑證填制財(cái)務(wù)部門核銷財(cái)務(wù)部門商業(yè)匯票記賬憑證核銷登記票據(jù)登記簿付款單出納填寫采購發(fā)票采購部門提交其他應(yīng)付單財(cái)務(wù)部門中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/57一、手工應(yīng)付款管中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/721二、計(jì)算機(jī)應(yīng)付款管理業(yè)務(wù)流程賬套主管應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化賬套參數(shù)設(shè)置單據(jù)編號(hào)設(shè)置科目設(shè)置初始信息設(shè)置報(bào)警級(jí)別逾期賬齡期間期初余額錄入期初采購發(fā)票期初其他應(yīng)付單期初預(yù)付款單總賬系統(tǒng)對(duì)賬基本科目結(jié)算方式科目期初應(yīng)付票據(jù)中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/58二、計(jì)算機(jī)應(yīng)付款中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/722二、計(jì)算機(jī)應(yīng)付款管理業(yè)務(wù)流程賬套主管單據(jù)處理填制、審核、核銷付款單生成轉(zhuǎn)賬憑證(付款憑證)轉(zhuǎn)賬憑證(采購憑證)生成采購專用發(fā)票采購普通發(fā)票填制、審核填制、審核中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/59二、計(jì)算機(jī)應(yīng)付款中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/723二、計(jì)算機(jī)應(yīng)付款管理業(yè)務(wù)流程賬套主管結(jié)算方式增加票據(jù)管理制單憑證填制商業(yè)匯票付款單生成貼現(xiàn)、結(jié)算、背書付款單審核審核后的付款單審核中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/510二、計(jì)算機(jī)應(yīng)付中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/724二、計(jì)算機(jī)應(yīng)付款管理業(yè)務(wù)流程轉(zhuǎn)賬處理會(huì)計(jì)憑證生成賬套主管應(yīng)付沖應(yīng)付預(yù)付沖應(yīng)付紅票對(duì)沖中國(guó)礦業(yè)大學(xué)管理學(xué)院2022/12/511二、計(jì)算機(jī)應(yīng)付中國(guó)礦業(yè)大學(xué)