國際結(jié)算任務(wù)一銀行保函課件

項目六其他結(jié)算方式項目六其他結(jié)算方式LOGO項目六其他結(jié)算方式銀行保函1備用信用證2國際保理3福費廷4LOGO項目六其他結(jié)算方式銀行保函1備用信用證2國際保理3LOGO主要內(nèi)容任務(wù)一銀行保函銀行保函的概念1銀行保函中的當(dāng)事人2銀行保函的主要內(nèi)容3銀行保函的種類4銀行保函業(yè)務(wù)的操作流程5LOGO主要內(nèi)容任務(wù)一銀行保函銀行保函的概念1銀行保函中的LOGO1.銀行保函的概念保函銀行保函LetterofGuarantee，L/GorBonds，又稱保證書，是指銀行、保險公司、擔(dān)保公司或個人(擔(dān)保人)應(yīng)申請人的請求，向第三方(受益人)開立的一種書面信用擔(dān)保憑證，保證在申請人未能按雙方協(xié)議履行其責(zé)任或義務(wù)時，由擔(dān)保人代其履行一定金額、一定期限范圍內(nèi)的某種支付責(zé)任或經(jīng)濟賠償責(zé)任

銀行簽發(fā)的擔(dān)保書稱為銀行保函。換言之，銀行保函實際就是銀行出具的擔(dān)保書，其作用是將國際貿(mào)易中的商業(yè)信用轉(zhuǎn)化為銀行信用，為受益一方提供更可靠的利益保障。LOGO1.銀行保函的概念保函銀行保函LOGO1.銀行保函的概念保函都必須包含有明確的付款金額和對這筆款項的支付保證承諾，否則不能稱之為保函。怎樣才算保函性文件？保函是某一交易和合同之外的第三方以自己的信用來擔(dān)保合同中的某一方去履行某種合同義務(wù)。區(qū)別于匯款區(qū)別于信用證LOGO1.銀行保函的概念保函都必須包含有明確的付款金額和對LOGO2.銀行保函業(yè)務(wù)中的當(dāng)事人申請人/委托人受益人申請開立保函的一方，投標(biāo)保函中為投標(biāo)方，履約保函中為供貨、提供勞務(wù)或服務(wù)的一方。是保函業(yè)務(wù)項下?lián)?quán)利的享受者，可依據(jù)保函及其有關(guān)條款，向擔(dān)保人提出索賠一方。投標(biāo)保函中為招標(biāo)方，履約保函中購貨方。LOGO2.銀行保函業(yè)務(wù)中的當(dāng)事人申請人/委托人受益人申LOGO2.銀行保函業(yè)務(wù)中的當(dāng)事人擔(dān)保行通知行/轉(zhuǎn)遞行接受了申請人委托向受益人出具保函的一方。一般是銀行、擔(dān)保公司、保險公司或其他的金融機構(gòu)，我們國內(nèi)常用的機構(gòu)是銀行。將保函交給受益人的銀行。通知行需要核實保函的真?zhèn)?，并嚴格按照?dān)保人的要求和指示及時將保函通知受益人.LOGO2.銀行保函業(yè)務(wù)中的當(dāng)事人擔(dān)保行通知行/轉(zhuǎn)遞行接LOGO2.銀行保函業(yè)務(wù)中的當(dāng)事人反擔(dān)保行轉(zhuǎn)開行有時也稱也稱指示人（InstructingParty）。在涉外貿(mào)易中，由于受益人對國外銀行資信不了解，或者由于受益人所在國某種法律上的規(guī)定，受益人往往只接受國內(nèi)銀行開出的保函。在這種情況下，申請人通常要求本地銀行向受益人所在地銀行出具保函，由受益人所在地銀行向受益人出具保函。一旦出現(xiàn)索賠情況，擔(dān)保行可以憑反擔(dān)保向反擔(dān)保銀行（指示人）索賠。當(dāng)受益人只接受本地銀行為擔(dān)保人時，原擔(dān)保人要求受益人所在地的一家銀行為轉(zhuǎn)開行，轉(zhuǎn)開保函給受益人。這樣，原擔(dān)保人變成了反擔(dān)保人(InstructingParty)，而轉(zhuǎn)開行則變成了擔(dān)保人。LOGO2.銀行保函業(yè)務(wù)中的當(dāng)事人反擔(dān)保行轉(zhuǎn)開行有時也稱LOGO3.銀行保函的內(nèi)容基本欄目保函編號、開立日期、有關(guān)當(dāng)事人的名稱和地址基礎(chǔ)合約有關(guān)合約或標(biāo)書編號、簽署日期、工程或標(biāo)的物的名稱擔(dān)保金額賠償責(zé)任的最高金額（可以用總數(shù)表示，也可以用合同金額的百分比表示）、幣種LOGO3.銀行保函的內(nèi)容基本欄目保函編號、開立日期、有關(guān)當(dāng)LOGO3.銀行保函的內(nèi)容到期日、到期事件到期規(guī)定：某一歷日、某一事件、或者兩者皆可（先發(fā)生者為準(zhǔn)）付款條件即保函的付款承諾及有關(guān)索賠條件的具體規(guī)定

（一般要求單據(jù)化）減額條款經(jīng)常出現(xiàn)在承包保函中，如建筑工程到某一階段可自動減額等。LOGO3.銀行保函的內(nèi)容到期日、到期規(guī)定：某一歷日、某一事LOGO4.銀行保函的種類獨立性保函：根據(jù)基礎(chǔ)交易開立，但一經(jīng)開立，其本身的效力并不依附于基礎(chǔ)交易合同，其付款責(zé)任僅依附保函自身條款。當(dāng)今國際上所通行的保函，絕大多數(shù)為獨立性保函，也稱見索即付保函。保函與合同的關(guān)系從屬性保函：保函效力依附于基礎(chǔ)交易合同。傳統(tǒng)的保函大都屬于這一類。LOGO4.銀行保函的種類獨立性保函：根據(jù)基礎(chǔ)交易開立，但一LOGO4.銀行保函的種類直接保函：銀行應(yīng)申請人的要求，直接向受益人開立的保函。保函開立方式間接保函：申請人所在地的銀行，通過提供反擔(dān)保的形式，委托受益人所在地的銀行向受益人開立的并對受益人承擔(dān)付款責(zé)任的保函。一些國家例如科威特、阿爾及利伊拉克、利比亞、伊朗、巴基斯坦、阿聯(lián)酋、敘利亞等國家，所有開給這些國家受益人的保函均需經(jīng)由本國當(dāng)?shù)劂y行的轉(zhuǎn)開后才能別接受。往往每個國家商行的反擔(dān)保都有自己的固定格式，要求參照使用，條件一般都比較苛刻。LOGO4.銀行保函的種類直接保函：銀行應(yīng)申請人的要求，直接LOGO4.銀行保函的種類直開LOGO4.銀行保函的種類直開LOGO4.銀行保函的種類說明①在開立保函前申請人和受益人雙方簽署相關(guān)合同，并在合同中有明確的條款約定開立保函的類型、金額和有效期作為開立銀行保函的依據(jù)，如果是沒有合同的投標(biāo)保函必須有客戶發(fā)過來的邀標(biāo)函，邀標(biāo)函中要有要求開立投標(biāo)保函的條款，并在條款中對保函的金額和有效期有明確的約定。②申請人依據(jù)合同的規(guī)定備齊相關(guān)的資料向擔(dān)保人即銀行申請開立保函。③擔(dān)保人即銀行應(yīng)申請人的要求開立保函并將保函正本直接寄交或代交受益人。（此形式多見于信開的保函，我公司在開立信開的銀行保函時多是取回保函正本之后自行寄交給受益人，如果客戶特別要求由銀行寄出則可以由銀行寄出后我們與其結(jié)算DHL費用或者是我們?nèi)』睾筻]寄時在寄件人處填寫保函開立銀行的相關(guān)信息。）④保函到期時若申請人沒有履行合同中所規(guī)定的責(zé)任或沒有支付相關(guān)的款項即符合保函中的索賠條件受益人可向擔(dān)保人提出正式的、書面的索賠申請，該索賠申請必須在保函到期日之前到達擔(dān)保人處。⑤擔(dān)保人在收到受益人的索賠要求后向申請人索償相關(guān)的款項。LOGO4.銀行保函的種類說明①在開立保函前申請人和受益人LOGO4.銀行保函的種類直開-轉(zhuǎn)遞LOGO4.銀行保函的種類直開-轉(zhuǎn)遞LOGO4.銀行保函的種類說明①在開立保函前申請人和受益人雙方簽署相關(guān)合同，并在合同中有明確的條款約定開立保函的類型、金額和有效期作為開立銀行保函的依據(jù)，如果是沒有合同的投標(biāo)保函必須有客戶發(fā)過來的邀標(biāo)函，邀標(biāo)函中要有要求開立投標(biāo)保函的條款，并在條款中對保函的金額和有效期有明確的約定。②申請人依據(jù)合同的規(guī)定備齊相關(guān)的資料向擔(dān)保人即銀行申請開立保函。③擔(dān)保人即銀行按申請人的要求開立銀行保函并以電文的形式發(fā)送至申請人指定的通知行。④通知行收到電文并確認保函的真實性后根據(jù)報文中提到的受益人的相關(guān)信息聯(lián)系受益人并將保函正本轉(zhuǎn)交受益人。⑤保函到期時若申請人沒有履行合同中所規(guī)定的責(zé)任或沒有支付相關(guān)的款項即符合保函中的索賠條件受益人可在保函到期之前向擔(dān)保人提出正式的、書面的索賠申請，該索賠申請委托通知行來轉(zhuǎn)遞，必須在保函到期日之前到達擔(dān)保人處。⑥通知行將及時在保函到期日之前將受益人的索賠申請轉(zhuǎn)遞給擔(dān)保人。⑦擔(dān)保人在收到受益人的索賠要求后向申請人索償相關(guān)的款項。LOGO4.銀行保函的種類說明①在開立保函前申請人和受益人LOGO4.銀行保函的種類轉(zhuǎn)開LOGO4.銀行保函的種類轉(zhuǎn)開LOGO4.銀行保函的種類說明①在開立保函前申請人和受益人雙方簽署相關(guān)合同，并在合同中有明確的條款約定開立保函的類型、金額和有效期作為開立銀行保函的依據(jù)，如果是沒有合同的投標(biāo)保函必須有客戶發(fā)過來的邀標(biāo)函，邀標(biāo)函中要有要求開立投標(biāo)保函的條款，并在條款中對保函的金額和有效期有明確的約定。②申請人依據(jù)合同的規(guī)定備齊相關(guān)的資料向擔(dān)保人即銀行申請開立保函。③反擔(dān)保人按申請人的要求開立銀行帶有轉(zhuǎn)開行接受的反擔(dān)保格式的保函并以電文的形式發(fā)送至申請人指定的轉(zhuǎn)開行。④轉(zhuǎn)開行收到電文后根據(jù)報文中提到的保函格式以轉(zhuǎn)開行的名義開出正式的保函，聯(lián)系受益人并將保函正本轉(zhuǎn)交受益人。⑤保函到期時若申請人沒有履行合同中所規(guī)定的責(zé)任或沒有支付相關(guān)的款項即符合保函中的索賠條件受益人可在保函到期之前向轉(zhuǎn)開行提出正式的、書面的索賠申請。⑥轉(zhuǎn)開行收到索賠單據(jù)經(jīng)審核與保函條款中所規(guī)定的索賠條款相符、認為是有效的索賠后將按照保函條款的規(guī)定賠付給相應(yīng)的金額給受益人。⑦轉(zhuǎn)開行向反擔(dān)保行索償。⑧反擔(dān)保行向申請人索償。LOGO4.銀行保函的種類說明①在開立保函前申請人和受益人LOGO4.保函的種類付款保函：銀行應(yīng)進口商或工程業(yè)主的要求，向出口商或承包方出具的、保證貨款或承包工程價款支付的書面擔(dān)保文件。有效期一般為合同約定的付款日期再加半個月。

租賃保函：銀行應(yīng)承租人的申請，向出租人開出的保函，保證承租人按期向出租人支付租金。補償貿(mào)易保函：在補償貿(mào)易合同下，銀行應(yīng)設(shè)備或技術(shù)的引進方申請，向出口方提供的一種保證承諾。常見保函LOGO4.保函的種類付款保函：銀行應(yīng)進口商或工程業(yè)主的要求LOGO4.保函的種類投標(biāo)保函：在以招標(biāo)方式成交的國際貿(mào)易和勞務(wù)承包業(yè)務(wù)中，招標(biāo)方為了防止投標(biāo)者不遵守在投標(biāo)書中做出的承諾，要求投標(biāo)人通過其銀行出具的一種書面付款保證文件。履約保函：銀行應(yīng)供應(yīng)方或承包方的請求，而向買主或業(yè)主方所開立的、保證申請人履行某項合同項下義務(wù)的書面文件。預(yù)付款保函，又稱還款保函、出口保函，是銀行應(yīng)供貨方或承包方的請求，而向支付預(yù)付款的買主或業(yè)主方所開立的、保證申請人履行某項合同項下的書面保證文件。常見保函LOGO4.保函的種類投標(biāo)保函：在以招標(biāo)方式成交的國際貿(mào)易LOGO5.銀行保函業(yè)務(wù)的操作流程保函的業(yè)務(wù)基本流程主要包括：1.委托人向擔(dān)保人申請開立保函；2.擔(dān)保人受理、開出保函；3.保函的通知;4.保函的索賠和理賠;5.擔(dān)保人對委托人進行追償；6.保函的注銷受益人通知行擔(dān)保人申請人1534246銀行保函業(yè)務(wù)的主要流程示意圖LOGO5.銀行保函業(yè)務(wù)的操作流程保函的業(yè)務(wù)基本流程主要包括6.銀行保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險與防范申請人違約的風(fēng)險受益人不合理的索賠風(fēng)險反擔(dān)保人的信用風(fēng)險代理行風(fēng)險

操作風(fēng)險風(fēng)險6.銀行保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險與防范申請人違約的風(fēng)險受益人不合理的索1．對申請人進行全面的資信調(diào)查與審查2．要求申請人提供可靠的反擔(dān)保措施

3.實行按風(fēng)險定價并收取保證金

4．對保函條款進行全面的審查

5．對受益人進行全面的資信調(diào)查與審查。

風(fēng)險防范6.銀行保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險與防范6.對保函擔(dān)保項目進行認真調(diào)查與評估

1．對申請人進行全面的資信調(diào)查與審查2．要求申請人提供可靠LOGO保函（L/G)與信用證(L/C)的區(qū)別54321保函范圍遠大于L/C（包括貿(mào)易、非貿(mào)易和勞務(wù)承包等）保函銀行既可第一性也可第二性保函只能由擔(dān)保行見單付款，不能如L/C由第三家銀行議付、付款或承兌保函到期地點在擔(dān)保行所在地，不同于L/C可在第三地保函通常都不可撤消LOGO保函（L/G)與信用證(L/C)的區(qū)別54321保函擔(dān)保行開立借款保函的風(fēng)險案案情：甲銀行于2003年4月為乙公司2000萬港幣借款出具保函，受益人為丙銀行，期限為9個月，利率12％。由于乙公司投資房地產(chǎn)失誤，導(dǎo)致公司負債累累，在還款期滿后未能依約歸還丙銀行貸款。2005年3月丙銀行向當(dāng)?shù)厝嗣穹ㄔ浩鹪V乙公司和甲銀行，要求歸還貸款本金及利息。當(dāng)?shù)厝嗣穹ㄔ翰枚ㄈ缦拢?、乙公司在2005年4月30日之前將其債權(quán)1100萬港幣收回用于償還丙銀行。余款在2005年12月底還清；2、如乙公司不能履行，由甲銀行承擔(dān)代償責(zé)任。至2005年5月底，乙公司只歸還了600萬港幣，仍欠本金1400萬港幣及相應(yīng)利息未歸還。鑒于此，當(dāng)?shù)厝嗣穹ㄔ簣?zhí)行庭多次上門要求甲銀行履行擔(dān)保責(zé)任，否則將采取強制措施，查封甲銀行資產(chǎn)。而該筆擔(dān)保的反擔(dān)保單位丁酒店，只剩下一個空殼公司存在，難以履行反擔(dān)保責(zé)任。為維護銀行聲譽，經(jīng)上級行批準(zhǔn)后甲銀行墊付丙銀行本金1400萬港幣及相應(yīng)利息。擔(dān)保行開立借款保函的風(fēng)險案分析：本案例中，擔(dān)保行甲銀行根據(jù)乙公司的申請向丙銀行開立的是借款保函。所謂借款保函，是指由借款人委托銀行向貸款人出具的用以擔(dān)保借款人按月還本付息的一種保函，一旦出現(xiàn)借款人因某種原因無力償還或不愿償還債務(wù)等情況，則由銀行按協(xié)議對貸款人承擔(dān)還本付息的責(zé)任。甲銀行在乙公司申請開立保函時，沒有對申請人的資信及財務(wù)狀況、反擔(dān)保人的資信及財務(wù)狀況和項目可行性及效益等進行詳盡的審查，盲目地開出了銀行保函。導(dǎo)致銀行對外承擔(dān)了擔(dān)保責(zé)任后又不能從申請人處得到補償，造成了比較大的損失。啟示：保函業(yè)務(wù)是銀行重要的一項擔(dān)保業(yè)務(wù)，但是銀行在辦理保函業(yè)務(wù)時必須注意風(fēng)險的控制。保函開立之前，銀行必須詳盡的審查和了解申請人以及反擔(dān)保人的信用；保函開立后，擔(dān)保行應(yīng)對申請人和反擔(dān)保人進行及時的監(jiān)控，一旦出現(xiàn)信用問題，應(yīng)及時采取積極措施加以規(guī)避和減少損失。分析：憑保函提貨糾紛案案情：2002年5月2日，甲船公司所屬某貨輪在香港承運一批貨物。貨物裝船后，甲船公司簽發(fā)正本提單一式三份。提單載明：托運人名稱、收貨人憑指示、通知人乙公司、起運港香港、目的港珠海及相應(yīng)貨物等信息。5月3日，貨輪抵達珠海，甲船公司通知乙公司提貨，因其不能出示正本提單，甲船公司拒絕交付貨物。5月9日，乙公司向甲船公司出具一份銀行印制的“提貨擔(dān)保書”。擔(dān)保書在提取貨物欄記載信用證號碼、貨值、貨名、裝運日期、船名等。在保證單位欄記載：“上述貨物為敝公司進口貨物。倘因敝公司未憑正本提單先行提貨致使貴公司遭受任何損失，敝公司負責(zé)賠償。敝公司收到上述提單后將立即交還貴公司換回此擔(dān)保書”。乙公司蓋章并由負責(zé)人簽字。在銀行簽署欄記載：“茲證明上述承諾之履行”，落款為丙銀行，蓋丙銀行國際部業(yè)務(wù)專用章。甲船公司接受“提貨擔(dān)保書”，簽發(fā)了提貨單。但乙公司其后沒有交款贖單，提單最終被退給托運人。憑保函提貨糾紛案2003年4月6日托運人持正本提單在香港法院以錯誤交貨為由，對甲船公司提起訴訟，要求賠償貨價損失、利息和其它費用。香港法院判令甲船公司向托運人支付賠償金并承擔(dān)托運人所發(fā)生的律師費。船公司隨后提示相應(yīng)索賠單據(jù)向丙銀行提出索賠，認為保函申請人乙公司于2002年5月9日憑提貨擔(dān)保書提取貨物后乙公司至今未將該項貨物的正本提單交還，要求丙銀行賠償貨款損失、利息及其他相關(guān)費用。丙銀行審核相應(yīng)單據(jù)后向甲船公司進行賠付，并向乙公司提出索賠。2003年4月6日托運人持正本提單在香港法院以錯誤交分析：提單在國際貨物運輸中具有關(guān)鍵性作用，對持有人來講它既是承運人收取貨物從而建立運輸合同的證據(jù)，也是貨物所有權(quán)的憑證，據(jù)此可以向銀行議付貨款，在卸港要求承運人交付貨物；而對承運人來講，一旦取得正本提單，就證明其履行完畢交貨責(zé)任，否則，提單持有人有權(quán)要求其交付貨物或向其索賠，所以憑正本提單提/交貨物是一法定程式。但在國際貿(mào)易中提單的流轉(zhuǎn)速度往往慢于貨物的運送速度，因為提單要隨信用證經(jīng)過申請議付、開證行審單支付和收貨人交款贖單等各個環(huán)節(jié)，而此時貨運船舶早已抵達卸貨港，這種情況在短途運輸中更為多見。為及時提取貨物，收貨人往往要求承運人在沒有正本提單的情況下交付貨物，而承運人則只有在收貨人提交信譽良好的銀行出具保函的情況下才敢交貨。這樣既可以保證商業(yè)流轉(zhuǎn)的正常進行，減少不必要的時間耽擱，也可以使承運人的利益得到有效保護。分析：但憑保函提取貨物這一為國際普遍接受的慣例在本案中不但沒有加速業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)，從而使相關(guān)各方受益，反而橫生出兩起訴訟。這并不是憑保函提貨這一制度本身的問題，而是有關(guān)當(dāng)事人的不誠信行為作祟，致使正常操作無法進行。乙公司提取貨物后并沒有向開證行交款贖單，提單最終莫名其妙地回到了托運人手里。托運人發(fā)運了貨物卻收不到貨款豈肯善罷甘休，持提單向甲船公司（承運人）起訴是情理之中，勝訴理所當(dāng)然。而承運人決不會承受這無端損失，向丙銀行（保證人）提出索賠也就順理成章了。但憑保函提取貨物這一為國際普遍接受的慣例在本案中不但沒有加速啟示：本案例給甲船公司（承運人）、乙公司（申請人）和丙銀行（擔(dān)保行）都帶來了一定的啟示。對甲船公司來說，雖然根據(jù)提貨擔(dān)保提貨是國際慣例，但是提貨保函對于承運人而言有一定的風(fēng)險，因此承運人應(yīng)該仔細審核提貨擔(dān)保條款以及提貨人和擔(dān)保銀行的資信，從而合理保障自己的權(quán)益。對于乙公司來說，憑保函提貨本是國際慣例，但是該公司在提貨后沒有按照正常程序付款贖單并將提單交還承運人，企圖賴掉其付款責(zé)任。這種做法一方面大大損害了自己的信譽和與銀行的業(yè)務(wù)關(guān)系，得不償失。對于丙銀行來說，出具保函就意味了承擔(dān)了保證責(zé)任，因此一定要謹慎審查保函申請人的資信，并嚴格控制根據(jù)提貨擔(dān)保提取得貨物的所有權(quán)，從而有效控制自身風(fēng)險。啟示：擔(dān)保行拒不履行保函義務(wù)案案情：意大利甲銀行于2004年6月15日開立一份見索即付保函，受益人為中國乙公司，申請人為意大利丙公司。保函適用《國際商會見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》（URDG458號）。

由于丙公司提供的生產(chǎn)線存在質(zhì)量問題，且經(jīng)要求后仍未能妥善解決，受益人遂于2004年8月6日向甲銀行發(fā)出了保函項下的索償通知。甲銀行于2004年9月13日發(fā)來電文，告知由于丙公司在意大利法院申請了保全措施，故而無法支付該保函項下款項。后受益人委托律師和商會與甲銀行反復(fù)交涉，指出根據(jù)意大利民事訴訟法第669條，凡申請訴前保全措施者，須在申請之日30天內(nèi)提起正式訴訟，否則有關(guān)當(dāng)事人可以申請撤銷保全裁定。但是，時至2005年9月19日，意行仍聲稱法院止付令有效，無法付款，但拒不提供法院止付令或其向法院提出合理抗辯的任何證據(jù)。擔(dān)保行拒不履行保函義務(wù)案分析：本案中，受益人于2004年8月6日索償，而甲銀行于9月13日才發(fā)來關(guān)于法院止付的通知，早已超出了銀行處理保函索償?shù)暮侠頃r間，其間顯然存在應(yīng)申請人要求暫停付款、等候法院止付令的重大嫌疑。此外，且不說意大利法院止付令本身違反了保函獨立性原則，不符合國際通行做法，即使根據(jù)意大利法律，意行也可以在30天后申請撤銷止付令。該行不但未能主動這樣做，在受益人明確指出其采取行動的權(quán)利后，仍然聲稱止付令有效，但拒不提供任何證據(jù)?？梢娖洳宦男斜：?zé)任，根本原因不在于法院止付令，而在于其意圖片面維護本國申請人不當(dāng)利益，無視其國際義務(wù)，損害別國受益人合法權(quán)益的立場。分析：啟示：銀行保函是銀行根據(jù)申請人的請求向受益人開立的，擔(dān)保在申請人未能按雙方協(xié)議履行其責(zé)任或義務(wù)時，擔(dān)保行代其履行一定金額、一定期限范圍內(nèi)的某種支付責(zé)任或經(jīng)濟賠償責(zé)任。因此，對于受益人來說，保函本身的真實性、有效性直接影響到受益人的權(quán)益。此外，即使是真實有效的保函，直接影響到受益人能否得到相應(yīng)的保障的另一重要因素是擔(dān)保行的資信。因此受益人在接受保函時，除了對保函簽章的真實性、擔(dān)保期限、擔(dān)保責(zé)任、索償條件和辦法進行仔細審核外，務(wù)必了解擔(dān)保行的資信和一貫的商業(yè)作風(fēng)。如果發(fā)現(xiàn)擔(dān)保函資信存在問題，應(yīng)該及時要求申請人提供其他資信較高的銀行提供的保函，從而切實保障自身的權(quán)益。啟示：轉(zhuǎn)開保函無理索賠案案情：中國甲公司與A國的進口商簽訂了出口電視機合同。按照合同約定，A國進口商開立了以甲公司為受益人的不可撤銷信用證，但該信用證的生效條件是A國進口商收到A國乙銀行開立的以其為受益人的不可撤銷履約保函，金額為合同總價的10%。為此，甲公司向丙銀行申請開立此項履約保函。丙銀行經(jīng)過審查甲公司的經(jīng)營狀況、生產(chǎn)能力和產(chǎn)品質(zhì)量等相關(guān)情況，向A國乙銀行開出了保函，保函到期日為2005年5月10日，委托乙銀行以丙銀行的保函為反擔(dān)保，向A國進口商開立履約保函，并規(guī)定了索賠條件是收到受益人出具的證明申請人未能履約的書面文件后付款。轉(zhuǎn)開保函無理索賠案2005年4月30日，甲公司按照合約規(guī)定裝運貨物并議付單據(jù)。2005年5月2日，丙銀行收到乙銀行的來電要求保函展期3個月，否則要求賠付。丙銀行征求申請意見，申請人對此不予接受。理由是申請人已經(jīng)履行了合約，因而其合約責(zé)任已經(jīng)解除，保函沒有必要展期。丙銀行根據(jù)申請人的要求，對乙銀行的展期要求予以拒絕，并向乙銀行提供了證實甲公司履約的提單等影印件，同時提醒乙銀行注銷保函，乙銀行對丙銀行的拒絕電沒有答復(fù)。2005年5月15日，乙銀行又向丙銀行提出索賠，理由是受益人已經(jīng)提交了一系列證明，并且申請人沒有在原有效期內(nèi)提交履約證明，所以乙銀行認為履約保函仍然有效，而且乙銀行已經(jīng)賠付受益人，故丙銀行必須賠付乙銀行。丙銀行立即去電拒付索賠款，并駁斥了乙銀行的索賠理由：保函已于2005年5月10日到期，申請人已經(jīng)履行了合約義務(wù)，并且在保函有效期內(nèi)，受益人未能提交符合要求的索賠單據(jù)。因此，受益人無權(quán)得到賠付。此后，乙銀行未再索賠，該保函業(yè)務(wù)順利結(jié)束。2005年4月30日，甲公司按照合約規(guī)定裝運貨物并議付單據(jù)。分析：本案例涉及的是轉(zhuǎn)開保函的問題。國際經(jīng)濟交易中的合同雙方當(dāng)事人往往處于不同的國家和地區(qū)，由于某些國家法律上的規(guī)定或出于對他國銀行的不了解和不信任，有些國家的受益人往往只接受本地銀行開立的保函。然而申請人直接去受益人所在地銀行申請開立保函，往往不現(xiàn)實或不可能。申請人就不得不求助于其本國銀行，要求本國銀行委托其在受益人所在地的往來銀行向受益人出具保函，并同時作出在受托行遭到索賠時立即予以償付的承諾。轉(zhuǎn)開保函使受益人的境外擔(dān)保變?yōu)閲鴥?nèi)擔(dān)保，產(chǎn)生爭議和糾紛時受益人可在國內(nèi)要求索賠。這樣不僅可以使索賠迅速，而且還可利用本國法律來進行仲裁。在轉(zhuǎn)開保函發(fā)生賠付時，受益人可以憑轉(zhuǎn)開行開立的保函向其索償；轉(zhuǎn)開行賠付受益人之后，憑借反擔(dān)保向反擔(dān)保行索償。因此，轉(zhuǎn)開保函可以有效保障受益人的利益。但是在本案例中，轉(zhuǎn)開保函的擔(dān)保行乙銀行為了滿足其客戶A國進口商的要求，向反擔(dān)保行丙銀行提出了無理的索賠要求，這是違反國際慣例和銀行操作規(guī)范的。分析：啟示：轉(zhuǎn)開保函涉及的當(dāng)事人比較復(fù)雜，包括申請人、受益人、反擔(dān)保行和擔(dān)保行（轉(zhuǎn)開行），受益人和擔(dān)保行往往關(guān)系比較密切。因此，當(dāng)受益人提出開立轉(zhuǎn)開保函時，申請人和反擔(dān)保行必須仔細調(diào)查了解受益人和轉(zhuǎn)開行的資信狀況，以免其相互包庇提出無理索賠。在委托轉(zhuǎn)開行開立保函時，必須小心謹慎，特別是對保函的有效期和索賠條件作出明確指示。在發(fā)生無力索賠時，應(yīng)該據(jù)理力爭，爭取自己的合法權(quán)益。啟示：國際招標(biāo)保函詐騙案案情：X年3月15日，A公司持中標(biāo)通知書到B銀行申請出具中標(biāo)履約保函，受益人為W國C公司（招標(biāo)方）。擔(dān)保行在審核申請人提交的有關(guān)資料后發(fā)現(xiàn)如下問題：一、原標(biāo)書與合同均為西班牙文，而不是國際通用的英文，容易出現(xiàn)解釋、理解方面的偏差；二、原標(biāo)書規(guī)定中標(biāo)方需提供銀行保函，并與招標(biāo)方簽訂合同，招標(biāo)方根據(jù)合同開立延期付款信用證，使中標(biāo)方處于不利地位；三、原標(biāo)書規(guī)定保函金額為合同金額的20%，比例太高；四、招標(biāo)書強調(diào)只接受其當(dāng)?shù)劂y行的保函，故要求擔(dān)保行委托當(dāng)?shù)劂y行轉(zhuǎn)開保函，而風(fēng)險卻由保函申請人承擔(dān)。國際招標(biāo)保函詐騙案鑒此，擔(dān)保行建議保函申請人與受益人聯(lián)系作以下修改：一、提供原標(biāo)書與合同的英文版本；二、先簽約，且在收到國外開來的信用證后才開出保函；三、將保函金額調(diào)低至合同金額的10%以下；四、保函加列金額隨裝運情況按比例遞減條款；五、來證限制擔(dān)保行通知和議付；六、把延期付款信用證改為承兌付款信用證。鑒此，擔(dān)保行建議保函申請人與受益人聯(lián)系作以下修改：LOGO主要內(nèi)容任務(wù)二

備用信用證備用信用證的概念1備用信用證的性質(zhì)2備用信用證與一般跟單信用證的比較3銀行保函的種類4銀行保函業(yè)務(wù)的操作流程5LOGO主要內(nèi)容任務(wù)二備用信用證備用信用證的概念1備用信用AddyourcompanysloganThankYou!AddyourcompanysloganThankY國際結(jié)算任務(wù)一銀行保函課件43項目六其他結(jié)算方式項目六其他結(jié)算方式LOGO項目六其他結(jié)算方式銀行保函1備用信用證2國際保理3福費廷4LOGO項目六其他結(jié)算方式銀行保函1備用信用證2國際保理3LOGO主要內(nèi)容任務(wù)一銀行保函銀行保函的概念1銀行保函中的當(dāng)事人2銀行保函的主要內(nèi)容3銀行保函的種類4銀行保函業(yè)務(wù)的操作流程5LOGO主要內(nèi)容任務(wù)一銀行保函銀行保函的概念1銀行保函中的LOGO1.銀行保函的概念保函銀行保函LetterofGuarantee，L/GorBonds，又稱保證書，是指銀行、保險公司、擔(dān)保公司或個人(擔(dān)保人)應(yīng)申請人的請求，向第三方(受益人)開立的一種書面信用擔(dān)保憑證，保證在申請人未能按雙方協(xié)議履行其責(zé)任或義務(wù)時，由擔(dān)保人代其履行一定金額、一定期限范圍內(nèi)的某種支付責(zé)任或經(jīng)濟賠償責(zé)任

銀行簽發(fā)的擔(dān)保書稱為銀行保函。換言之，銀行保函實際就是銀行出具的擔(dān)保書，其作用是將國際貿(mào)易中的商業(yè)信用轉(zhuǎn)化為銀行信用，為受益一方提供更可靠的利益保障。LOGO1.銀行保函的概念保函銀行保函LOGO1.銀行保函的概念保函都必須包含有明確的付款金額和對這筆款項的支付保證承諾，否則不能稱之為保函。怎樣才算保函性文件？保函是某一交易和合同之外的第三方以自己的信用來擔(dān)保合同中的某一方去履行某種合同義務(wù)。區(qū)別于匯款區(qū)別于信用證LOGO1.銀行保函的概念保函都必須包含有明確的付款金額和對LOGO2.銀行保函業(yè)務(wù)中的當(dāng)事人申請人/委托人受益人申請開立保函的一方，投標(biāo)保函中為投標(biāo)方，履約保函中為供貨、提供勞務(wù)或服務(wù)的一方。是保函業(yè)務(wù)項下?lián)?quán)利的享受者，可依據(jù)保函及其有關(guān)條款，向擔(dān)保人提出索賠一方。投標(biāo)保函中為招標(biāo)方，履約保函中購貨方。LOGO2.銀行保函業(yè)務(wù)中的當(dāng)事人申請人/委托人受益人申LOGO2.銀行保函業(yè)務(wù)中的當(dāng)事人擔(dān)保行通知行/轉(zhuǎn)遞行接受了申請人委托向受益人出具保函的一方。一般是銀行、擔(dān)保公司、保險公司或其他的金融機構(gòu)，我們國內(nèi)常用的機構(gòu)是銀行。將保函交給受益人的銀行。通知行需要核實保函的真?zhèn)?，并嚴格按照?dān)保人的要求和指示及時將保函通知受益人.LOGO2.銀行保函業(yè)務(wù)中的當(dāng)事人擔(dān)保行通知行/轉(zhuǎn)遞行接LOGO2.銀行保函業(yè)務(wù)中的當(dāng)事人反擔(dān)保行轉(zhuǎn)開行有時也稱也稱指示人（InstructingParty）。在涉外貿(mào)易中，由于受益人對國外銀行資信不了解，或者由于受益人所在國某種法律上的規(guī)定，受益人往往只接受國內(nèi)銀行開出的保函。在這種情況下，申請人通常要求本地銀行向受益人所在地銀行出具保函，由受益人所在地銀行向受益人出具保函。一旦出現(xiàn)索賠情況，擔(dān)保行可以憑反擔(dān)保向反擔(dān)保銀行（指示人）索賠。當(dāng)受益人只接受本地銀行為擔(dān)保人時，原擔(dān)保人要求受益人所在地的一家銀行為轉(zhuǎn)開行，轉(zhuǎn)開保函給受益人。這樣，原擔(dān)保人變成了反擔(dān)保人(InstructingParty)，而轉(zhuǎn)開行則變成了擔(dān)保人。LOGO2.銀行保函業(yè)務(wù)中的當(dāng)事人反擔(dān)保行轉(zhuǎn)開行有時也稱LOGO3.銀行保函的內(nèi)容基本欄目保函編號、開立日期、有關(guān)當(dāng)事人的名稱和地址基礎(chǔ)合約有關(guān)合約或標(biāo)書編號、簽署日期、工程或標(biāo)的物的名稱擔(dān)保金額賠償責(zé)任的最高金額（可以用總數(shù)表示，也可以用合同金額的百分比表示）、幣種LOGO3.銀行保函的內(nèi)容基本欄目保函編號、開立日期、有關(guān)當(dāng)LOGO3.銀行保函的內(nèi)容到期日、到期事件到期規(guī)定：某一歷日、某一事件、或者兩者皆可（先發(fā)生者為準(zhǔn)）付款條件即保函的付款承諾及有關(guān)索賠條件的具體規(guī)定

（一般要求單據(jù)化）減額條款經(jīng)常出現(xiàn)在承包保函中，如建筑工程到某一階段可自動減額等。LOGO3.銀行保函的內(nèi)容到期日、到期規(guī)定：某一歷日、某一事LOGO4.銀行保函的種類獨立性保函：根據(jù)基礎(chǔ)交易開立，但一經(jīng)開立，其本身的效力并不依附于基礎(chǔ)交易合同，其付款責(zé)任僅依附保函自身條款。當(dāng)今國際上所通行的保函，絕大多數(shù)為獨立性保函，也稱見索即付保函。保函與合同的關(guān)系從屬性保函：保函效力依附于基礎(chǔ)交易合同。傳統(tǒng)的保函大都屬于這一類。LOGO4.銀行保函的種類獨立性保函：根據(jù)基礎(chǔ)交易開立，但一LOGO4.銀行保函的種類直接保函：銀行應(yīng)申請人的要求，直接向受益人開立的保函。保函開立方式間接保函：申請人所在地的銀行，通過提供反擔(dān)保的形式，委托受益人所在地的銀行向受益人開立的并對受益人承擔(dān)付款責(zé)任的保函。一些國家例如科威特、阿爾及利伊拉克、利比亞、伊朗、巴基斯坦、阿聯(lián)酋、敘利亞等國家，所有開給這些國家受益人的保函均需經(jīng)由本國當(dāng)?shù)劂y行的轉(zhuǎn)開后才能別接受。往往每個國家商行的反擔(dān)保都有自己的固定格式，要求參照使用，條件一般都比較苛刻。LOGO4.銀行保函的種類直接保函：銀行應(yīng)申請人的要求，直接LOGO4.銀行保函的種類直開LOGO4.銀行保函的種類直開LOGO4.銀行保函的種類說明①在開立保函前申請人和受益人雙方簽署相關(guān)合同，并在合同中有明確的條款約定開立保函的類型、金額和有效期作為開立銀行保函的依據(jù)，如果是沒有合同的投標(biāo)保函必須有客戶發(fā)過來的邀標(biāo)函，邀標(biāo)函中要有要求開立投標(biāo)保函的條款，并在條款中對保函的金額和有效期有明確的約定。②申請人依據(jù)合同的規(guī)定備齊相關(guān)的資料向擔(dān)保人即銀行申請開立保函。③擔(dān)保人即銀行應(yīng)申請人的要求開立保函并將保函正本直接寄交或代交受益人。（此形式多見于信開的保函，我公司在開立信開的銀行保函時多是取回保函正本之后自行寄交給受益人，如果客戶特別要求由銀行寄出則可以由銀行寄出后我們與其結(jié)算DHL費用或者是我們?nèi)』睾筻]寄時在寄件人處填寫保函開立銀行的相關(guān)信息。）④保函到期時若申請人沒有履行合同中所規(guī)定的責(zé)任或沒有支付相關(guān)的款項即符合保函中的索賠條件受益人可向擔(dān)保人提出正式的、書面的索賠申請，該索賠申請必須在保函到期日之前到達擔(dān)保人處。⑤擔(dān)保人在收到受益人的索賠要求后向申請人索償相關(guān)的款項。LOGO4.銀行保函的種類說明①在開立保函前申請人和受益人LOGO4.銀行保函的種類直開-轉(zhuǎn)遞LOGO4.銀行保函的種類直開-轉(zhuǎn)遞LOGO4.銀行保函的種類說明①在開立保函前申請人和受益人雙方簽署相關(guān)合同，并在合同中有明確的條款約定開立保函的類型、金額和有效期作為開立銀行保函的依據(jù)，如果是沒有合同的投標(biāo)保函必須有客戶發(fā)過來的邀標(biāo)函，邀標(biāo)函中要有要求開立投標(biāo)保函的條款，并在條款中對保函的金額和有效期有明確的約定。②申請人依據(jù)合同的規(guī)定備齊相關(guān)的資料向擔(dān)保人即銀行申請開立保函。③擔(dān)保人即銀行按申請人的要求開立銀行保函并以電文的形式發(fā)送至申請人指定的通知行。④通知行收到電文并確認保函的真實性后根據(jù)報文中提到的受益人的相關(guān)信息聯(lián)系受益人并將保函正本轉(zhuǎn)交受益人。⑤保函到期時若申請人沒有履行合同中所規(guī)定的責(zé)任或沒有支付相關(guān)的款項即符合保函中的索賠條件受益人可在保函到期之前向擔(dān)保人提出正式的、書面的索賠申請，該索賠申請委托通知行來轉(zhuǎn)遞，必須在保函到期日之前到達擔(dān)保人處。⑥通知行將及時在保函到期日之前將受益人的索賠申請轉(zhuǎn)遞給擔(dān)保人。⑦擔(dān)保人在收到受益人的索賠要求后向申請人索償相關(guān)的款項。LOGO4.銀行保函的種類說明①在開立保函前申請人和受益人LOGO4.銀行保函的種類轉(zhuǎn)開LOGO4.銀行保函的種類轉(zhuǎn)開LOGO4.銀行保函的種類說明①在開立保函前申請人和受益人雙方簽署相關(guān)合同，并在合同中有明確的條款約定開立保函的類型、金額和有效期作為開立銀行保函的依據(jù)，如果是沒有合同的投標(biāo)保函必須有客戶發(fā)過來的邀標(biāo)函，邀標(biāo)函中要有要求開立投標(biāo)保函的條款，并在條款中對保函的金額和有效期有明確的約定。②申請人依據(jù)合同的規(guī)定備齊相關(guān)的資料向擔(dān)保人即銀行申請開立保函。③反擔(dān)保人按申請人的要求開立銀行帶有轉(zhuǎn)開行接受的反擔(dān)保格式的保函并以電文的形式發(fā)送至申請人指定的轉(zhuǎn)開行。④轉(zhuǎn)開行收到電文后根據(jù)報文中提到的保函格式以轉(zhuǎn)開行的名義開出正式的保函，聯(lián)系受益人并將保函正本轉(zhuǎn)交受益人。⑤保函到期時若申請人沒有履行合同中所規(guī)定的責(zé)任或沒有支付相關(guān)的款項即符合保函中的索賠條件受益人可在保函到期之前向轉(zhuǎn)開行提出正式的、書面的索賠申請。⑥轉(zhuǎn)開行收到索賠單據(jù)經(jīng)審核與保函條款中所規(guī)定的索賠條款相符、認為是有效的索賠后將按照保函條款的規(guī)定賠付給相應(yīng)的金額給受益人。⑦轉(zhuǎn)開行向反擔(dān)保行索償。⑧反擔(dān)保行向申請人索償。LOGO4.銀行保函的種類說明①在開立保函前申請人和受益人LOGO4.保函的種類付款保函：銀行應(yīng)進口商或工程業(yè)主的要求，向出口商或承包方出具的、保證貨款或承包工程價款支付的書面擔(dān)保文件。有效期一般為合同約定的付款日期再加半個月。

租賃保函：銀行應(yīng)承租人的申請，向出租人開出的保函，保證承租人按期向出租人支付租金。補償貿(mào)易保函：在補償貿(mào)易合同下，銀行應(yīng)設(shè)備或技術(shù)的引進方申請，向出口方提供的一種保證承諾。常見保函LOGO4.保函的種類付款保函：銀行應(yīng)進口商或工程業(yè)主的要求LOGO4.保函的種類投標(biāo)保函：在以招標(biāo)方式成交的國際貿(mào)易和勞務(wù)承包業(yè)務(wù)中，招標(biāo)方為了防止投標(biāo)者不遵守在投標(biāo)書中做出的承諾，要求投標(biāo)人通過其銀行出具的一種書面付款保證文件。履約保函：銀行應(yīng)供應(yīng)方或承包方的請求，而向買主或業(yè)主方所開立的、保證申請人履行某項合同項下義務(wù)的書面文件。預(yù)付款保函，又稱還款保函、出口保函，是銀行應(yīng)供貨方或承包方的請求，而向支付預(yù)付款的買主或業(yè)主方所開立的、保證申請人履行某項合同項下的書面保證文件。常見保函LOGO4.保函的種類投標(biāo)保函：在以招標(biāo)方式成交的國際貿(mào)易LOGO5.銀行保函業(yè)務(wù)的操作流程保函的業(yè)務(wù)基本流程主要包括：1.委托人向擔(dān)保人申請開立保函；2.擔(dān)保人受理、開出保函；3.保函的通知;4.保函的索賠和理賠;5.擔(dān)保人對委托人進行追償；6.保函的注銷受益人通知行擔(dān)保人申請人1534246銀行保函業(yè)務(wù)的主要流程示意圖LOGO5.銀行保函業(yè)務(wù)的操作流程保函的業(yè)務(wù)基本流程主要包括6.銀行保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險與防范申請人違約的風(fēng)險受益人不合理的索賠風(fēng)險反擔(dān)保人的信用風(fēng)險代理行風(fēng)險

操作風(fēng)險風(fēng)險6.銀行保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險與防范申請人違約的風(fēng)險受益人不合理的索1．對申請人進行全面的資信調(diào)查與審查2．要求申請人提供可靠的反擔(dān)保措施

3.實行按風(fēng)險定價并收取保證金

4．對保函條款進行全面的審查

5．對受益人進行全面的資信調(diào)查與審查。

風(fēng)險防范6.銀行保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險與防范6.對保函擔(dān)保項目進行認真調(diào)查與評估

1．對申請人進行全面的資信調(diào)查與審查2．要求申請人提供可靠LOGO保函（L/G)與信用證(L/C)的區(qū)別54321保函范圍遠大于L/C（包括貿(mào)易、非貿(mào)易和勞務(wù)承包等）保函銀行既可第一性也可第二性保函只能由擔(dān)保行見單付款，不能如L/C由第三家銀行議付、付款或承兌保函到期地點在擔(dān)保行所在地，不同于L/C可在第三地保函通常都不可撤消LOGO保函（L/G)與信用證(L/C)的區(qū)別54321保函擔(dān)保行開立借款保函的風(fēng)險案案情：甲銀行于2003年4月為乙公司2000萬港幣借款出具保函，受益人為丙銀行，期限為9個月，利率12％。由于乙公司投資房地產(chǎn)失誤，導(dǎo)致公司負債累累，在還款期滿后未能依約歸還丙銀行貸款。2005年3月丙銀行向當(dāng)?shù)厝嗣穹ㄔ浩鹪V乙公司和甲銀行，要求歸還貸款本金及利息。當(dāng)?shù)厝嗣穹ㄔ翰枚ㄈ缦拢?、乙公司在2005年4月30日之前將其債權(quán)1100萬港幣收回用于償還丙銀行。余款在2005年12月底還清；2、如乙公司不能履行，由甲銀行承擔(dān)代償責(zé)任。至2005年5月底，乙公司只歸還了600萬港幣，仍欠本金1400萬港幣及相應(yīng)利息未歸還。鑒于此，當(dāng)?shù)厝嗣穹ㄔ簣?zhí)行庭多次上門要求甲銀行履行擔(dān)保責(zé)任，否則將采取強制措施，查封甲銀行資產(chǎn)。而該筆擔(dān)保的反擔(dān)保單位丁酒店，只剩下一個空殼公司存在，難以履行反擔(dān)保責(zé)任。為維護銀行聲譽，經(jīng)上級行批準(zhǔn)后甲銀行墊付丙銀行本金1400萬港幣及相應(yīng)利息。擔(dān)保行開立借款保函的風(fēng)險案分析：本案例中，擔(dān)保行甲銀行根據(jù)乙公司的申請向丙銀行開立的是借款保函。所謂借款保函，是指由借款人委托銀行向貸款人出具的用以擔(dān)保借款人按月還本付息的一種保函，一旦出現(xiàn)借款人因某種原因無力償還或不愿償還債務(wù)等情況，則由銀行按協(xié)議對貸款人承擔(dān)還本付息的責(zé)任。甲銀行在乙公司申請開立保函時，沒有對申請人的資信及財務(wù)狀況、反擔(dān)保人的資信及財務(wù)狀況和項目可行性及效益等進行詳盡的審查，盲目地開出了銀行保函。導(dǎo)致銀行對外承擔(dān)了擔(dān)保責(zé)任后又不能從申請人處得到補償，造成了比較大的損失。啟示：保函業(yè)務(wù)是銀行重要的一項擔(dān)保業(yè)務(wù)，但是銀行在辦理保函業(yè)務(wù)時必須注意風(fēng)險的控制。保函開立之前，銀行必須詳盡的審查和了解申請人以及反擔(dān)保人的信用；保函開立后，擔(dān)保行應(yīng)對申請人和反擔(dān)保人進行及時的監(jiān)控，一旦出現(xiàn)信用問題，應(yīng)及時采取積極措施加以規(guī)避和減少損失。分析：憑保函提貨糾紛案案情：2002年5月2日，甲船公司所屬某貨輪在香港承運一批貨物。貨物裝船后，甲船公司簽發(fā)正本提單一式三份。提單載明：托運人名稱、收貨人憑指示、通知人乙公司、起運港香港、目的港珠海及相應(yīng)貨物等信息。5月3日，貨輪抵達珠海，甲船公司通知乙公司提貨，因其不能出示正本提單，甲船公司拒絕交付貨物。5月9日，乙公司向甲船公司出具一份銀行印制的“提貨擔(dān)保書”。擔(dān)保書在提取貨物欄記載信用證號碼、貨值、貨名、裝運日期、船名等。在保證單位欄記載：“上述貨物為敝公司進口貨物。倘因敝公司未憑正本提單先行提貨致使貴公司遭受任何損失，敝公司負責(zé)賠償。敝公司收到上述提單后將立即交還貴公司換回此擔(dān)保書”。乙公司蓋章并由負責(zé)人簽字。在銀行簽署欄記載：“茲證明上述承諾之履行”，落款為丙銀行，蓋丙銀行國際部業(yè)務(wù)專用章。甲船公司接受“提貨擔(dān)保書”，簽發(fā)了提貨單。但乙公司其后沒有交款贖單，提單最終被退給托運人。憑保函提貨糾紛案2003年4月6日托運人持正本提單在香港法院以錯誤交貨為由，對甲船公司提起訴訟，要求賠償貨價損失、利息和其它費用。香港法院判令甲船公司向托運人支付賠償金并承擔(dān)托運人所發(fā)生的律師費。船公司隨后提示相應(yīng)索賠單據(jù)向丙銀行提出索賠，認為保函申請人乙公司于2002年5月9日憑提貨擔(dān)保書提取貨物后乙公司至今未將該項貨物的正本提單交還，要求丙銀行賠償貨款損失、利息及其他相關(guān)費用。丙銀行審核相應(yīng)單據(jù)后向甲船公司進行賠付，并向乙公司提出索賠。2003年4月6日托運人持正本提單在香港法院以錯誤交分析：提單在國際貨物運輸中具有關(guān)鍵性作用，對持有人來講它既是承運人收取貨物從而建立運輸合同的證據(jù)，也是貨物所有權(quán)的憑證，據(jù)此可以向銀行議付貨款，在卸港要求承運人交付貨物；而對承運人來講，一旦取得正本提單，就證明其履行完畢交貨責(zé)任，否則，提單持有人有權(quán)要求其交付貨物或向其索賠，所以憑正本提單提/交貨物是一法定程式。但在國際貿(mào)易中提單的流轉(zhuǎn)速度往往慢于貨物的運送速度，因為提單要隨信用證經(jīng)過申請議付、開證行審單支付和收貨人交款贖單等各個環(huán)節(jié)，而此時貨運船舶早已抵達卸貨港，這種情況在短途運輸中更為多見。為及時提取貨物，收貨人往往要求承運人在沒有正本提單的情況下交付貨物，而承運人則只有在收貨人提交信譽良好的銀行出具保函的情況下才敢交貨。這樣既可以保證商業(yè)流轉(zhuǎn)的正常進行，減少不必要的時間耽擱，也可以使承運人的利益得到有效保護。分析：但憑保函提取貨物這一為國際普遍接受的慣例在本案中不但沒有加速業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)，從而使相關(guān)各方受益，反而橫生出兩起訴訟。這并不是憑保函提貨這一制度本身的問題，而是有關(guān)當(dāng)事人的不誠信行為作祟，致使正常操作無法進行。乙公司提取貨物后并沒有向開證行交款贖單，提單最終莫名其妙地回到了托運人手里。托運人發(fā)運了貨物卻收不到貨款豈肯善罷甘休，持提單向甲船公司（承運人）起訴是情理之中，勝訴理所當(dāng)然。而承運人決不會承受這無端損失，向丙銀行（保證人）提出索賠也就順理成章了。但憑保函提取貨物這一為國際普遍接受的慣例在本案中不但沒有加速啟示：本案例給甲船公司（承運人）、乙公司（申請人）和丙銀行（擔(dān)保行）都帶來了一定的啟示。對甲船公司來說，雖然根據(jù)提貨擔(dān)保提貨是國際慣例，但是提貨保函對于承運人而言有一定的風(fēng)險，因此承運人應(yīng)該仔細審核提貨擔(dān)保條款以及提貨人和擔(dān)保銀行的資信，從而合理保障自己的權(quán)益。對于乙公司來說，憑保函提貨本是國際慣例，但是該公司在提貨后沒有按照正常程序付款贖單并將提單交還承運人，企圖賴掉其付款責(zé)任。這種做法一方面大大損害了自己的信譽和與銀行的業(yè)務(wù)關(guān)系，得不償失。對于丙銀行來說，出具保函就意味了承擔(dān)了保證責(zé)任，因此一定要謹慎審查保函申請人的資信，并嚴格控制根據(jù)提貨擔(dān)保提取得貨物的所有權(quán)，從而有效控制自身風(fēng)險。啟示：擔(dān)保行拒不履行保函義務(wù)案案情：意大利甲銀行于2004年6月15日開立一份見索即付保函，受益人為中國乙公司，申請人為意大利丙公司。保函適用《國際商會見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》（URDG458號）。

由于丙公司提供的生產(chǎn)線存在質(zhì)量問題，且經(jīng)要求后仍未能妥善解決，受益人遂于2004年8月6日向甲銀行發(fā)出了保函項下的索償通知。甲銀行于2004年9月13日發(fā)來電文，告知由于丙公司在意大利法院申請了保全措施，故而無法支付該保函項下款項。后受益人委托律師和商會與甲銀行反復(fù)交涉，指出根據(jù)意大利民事訴訟法第669條，凡申請訴前保全措施者，須在申請之日30天內(nèi)提起正式訴訟，否則有關(guān)當(dāng)事人可以申請撤銷保全裁定。但是，時至2005年9月19日，意行仍聲稱法院止付令有效，無法付款，但拒不提供法院止付令或其向法院提出合理抗辯的任何證據(jù)。擔(dān)保行拒不履行保函義務(wù)案分析：本案中，受益人于2004年8月6日索償，而甲銀行于9月13日才發(fā)來關(guān)于法院止付的通知，早已超出了銀行處理保函索償?shù)暮侠頃r間，其間顯然存在應(yīng)申請人要求暫停付款、等候法院止付令的重大嫌疑。此外，且不說意大利法院止付令本身違反了保函獨立性原則，不符合國際通行做法，即使根據(jù)意大利法律，意行也可以在30天后申請撤銷止付令。該行不但未能主動這樣做，在受益人明確指出其采取行動的權(quán)利后，仍然聲稱止付令有效，但拒不提供任何證據(jù)?？梢娖洳宦男斜：?zé)任，根本原因不在于法院止付令，而在于其意圖片面維護本國申請人不當(dāng)利益，無視其國際義務(wù)，損害別國受益人合法權(quán)益的立場。分析：啟示：銀行保函是銀行根據(jù)申請人的請求向受益人開立的，擔(dān)保在申請人未能按雙方協(xié)議履行其責(zé)任或義務(wù)時，擔(dān)保行代其履行一定金額、一定期限范圍內(nèi)的某種支付責(zé)任或經(jīng)濟賠償責(zé)任。因此，對于受益人來說，保函本身的真實性、有效性直接影響到受益人的權(quán)益。此外，即使是真實有效的保函，直接影響到受益人能否得到相應(yīng)的保障的另一重要因素是擔(dān)保行的資信。因此受益人在接受保函時，除了對保函簽章的真實性、擔(dān)保期限、擔(dān)保責(zé)任、索償條件和辦法進行仔細審核外，務(wù)必了解擔(dān)保行的資信和一貫的商業(yè)作風(fēng)。如果發(fā)現(xiàn)擔(dān)保函資信存在問題，應(yīng)該及時要求申請人提供其他資信較高的銀行提供的保函，從而切實保障自身的權(quán)益。啟示：