破解金融支持企業(yè)融資難的調(diào)研分析

破解金融支持企業(yè)融資難的調(diào)研分析

破解金融支持企業(yè)融資難的調(diào)研分析

隨著我國產(chǎn)業(yè)政策的逐步調(diào)整，有關(guān)扶持中小企業(yè)政策在不斷完善和深化，很多中小企業(yè)在國家政策的扶持下得到長足開展，成為我國經(jīng)濟構(gòu)造的重要組成部分。數(shù)量占我國全部企業(yè)的90%以上，在擴大對外貿(mào)易，創(chuàng)造就業(yè)時機、活潑市場等方面，中小企業(yè)都發(fā)揮著舉足輕重的作用。但我們也應(yīng)該看到，當(dāng)前社會反應(yīng)最為強烈，也是最突出的矛盾就是“融資難〞的問題，它嚴(yán)重制約著中小企業(yè)的開展。

一、中小企業(yè)融資難主要原因

〔一〕政府的原因。由于政府沒有一套完好的監(jiān)視制約機制去標(biāo)準(zhǔn)中小企業(yè)。使多數(shù)企業(yè)還停留在傳統(tǒng)的經(jīng)營管理層面，法人治理構(gòu)造不完善，消費經(jīng)營偶爾性、隨意性大，財務(wù)制度不健全，財務(wù)報表不能真實反映企業(yè)經(jīng)營和財務(wù)收支狀況。致使很多中小企業(yè)普遍存在管理不標(biāo)準(zhǔn)，信譽等級不高，銀企之間信息不透明，企業(yè)拖欠、逃廢、懸空銀行債務(wù)經(jīng)常發(fā)生，抑制了銀行貸款的發(fā)放。長期以來,政府在資金、稅收、市場開發(fā)、人才、技術(shù)、信息等方面一直給予國有大中型企業(yè)和外資企業(yè)特殊的扶持，造成了中小企業(yè)市場競爭環(huán)境的不確定和競爭條件的不平等。據(jù)對我市中小企業(yè)調(diào)查理解,能從銀行得到貸款的中小企業(yè)僅占2％左右。結(jié)果是企業(yè)向社會提供了效益，卻難以獲得必要的資金支持,融資供方市場不能使他們得到相應(yīng)的回報。中小企業(yè)解決資金供給的方法只能依靠自身解決，或來源于民間市場。而中小企業(yè)不能與外資企業(yè)共同享有“超國民待遇〞。例如，外資企業(yè)不管規(guī)模大小和地位輕重，均具有“特事特辦〞，減、免稅，虧損彌補等等優(yōu)惠待遇。而中小企業(yè)既沒有國家扶持，又沒有優(yōu)惠待遇，只能“在夾縫中生存〞，其融資困難也就缺乏為奇了。

〔二〕企業(yè)素質(zhì)原因。一是企業(yè)管理不標(biāo)準(zhǔn)，財務(wù)制度不健全，財務(wù)報表不真實，隨意性大，有很多不確定性，給銀行考察其真實經(jīng)營情況、資信情況帶來了困難，同時，一些中小企業(yè)法人品行操守的不確定性，也使得商業(yè)銀行為防范和化解“道德風(fēng)險〞而不得不進(jìn)步門檻；二是“作坊〞式消費、家族式管理，技術(shù)程度低、市場風(fēng)險大，企業(yè)信譽級別低，有的企業(yè)雖然在體制上是有限責(zé)任公司，但家族式氣氛濃重，權(quán)利過于集中，決策者一般個人色彩較濃，這樣的決策由于缺乏約束，往往帶有一定的盲目性和冒險性。有的中小企業(yè)是由原先的家族作坊逐步開展而成，產(chǎn)品工藝落后，消費本錢偏高，產(chǎn)品可替代性較強，在市場競爭中處于優(yōu)勢，加之企業(yè)規(guī)模通常較小，抗風(fēng)險才能弱；三是產(chǎn)權(quán)交割不清，不能進(jìn)展抵押。多數(shù)企業(yè)改制中，由于采取分期或延期付款等方式，企業(yè)的土地使用證、房屋產(chǎn)權(quán)證等沒有過戶，多數(shù)企業(yè)的廠房、設(shè)備都是以租賃方式獲得的，企業(yè)的設(shè)備得不到有效擔(dān)保、房產(chǎn)未在有關(guān)部門登記，無法利用其辦理貸款，不少企業(yè)設(shè)備陳舊、專用性強，變現(xiàn)才能差，銀行給辦理抵押貸款難；四是不符合國家宏觀調(diào)控政策。從我國中小企業(yè)特定的開展和成長軌跡來看，中小企業(yè)的開展普遍帶有盲目性，相當(dāng)一部分產(chǎn)業(yè)屬高耗能，技術(shù)含量低、有些根本不符合國家用地標(biāo)準(zhǔn)和環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)，屬國家明令制止的行業(yè)或產(chǎn)業(yè)，所以很難獲得銀行信貸支持。

〔三〕金融制度原因。一是銀行授信過于集中?，F(xiàn)階段國有商業(yè)銀行紛紛將分支機構(gòu)貸款權(quán)限上收，各家商業(yè)銀行貸款審批權(quán)高度集中，中小企業(yè)要想貸款，必須層層向上級行報批，程序多、手續(xù)繁、時間長，難度大；二是鼓勵約束機制不對稱。銀行一方面責(zé)任追究非常嚴(yán)重，要求新增貸款不良率為零；另一方面，對拓展優(yōu)質(zhì)客戶、發(fā)放貸款質(zhì)量較好、貸款本息如期收回的沒有對應(yīng)的獎勵政策和措施，結(jié)果使基層行信貸人員對可貸可不貸的盡量不貸；三是專項效勞型制度設(shè)計落后。有的行對中小企業(yè)的信貸制度從政策導(dǎo)向到操作流程一直套用大型公司法人客戶的設(shè)計，現(xiàn)行的貸款規(guī)那么也是針對大企業(yè)延續(xù)而來，許多優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)因信譽評級、抵押擔(dān)保、審批程序等限制而與銀行貸款無緣；四是沒有實行通用性、標(biāo)準(zhǔn)化管理。中小企業(yè)在貸款時，要承擔(dān)高額的抵押、登記、評估、辦證等費用，而各家銀行信譽評級授信標(biāo)準(zhǔn)卻各自為政、各行其是，互不認(rèn)可，企業(yè)增加了重復(fù)評級本錢。

〔四〕銀行經(jīng)營原因。資產(chǎn)質(zhì)量是銀行的生命線，由于商業(yè)銀行從資產(chǎn)質(zhì)量和收益方面考慮，制定對中小企業(yè)慎貸的策略，中小企業(yè)由于規(guī)模小、管理經(jīng)歷缺乏，是市場規(guī)律作用下最易受到?jīng)_擊的群體，一旦國際、國內(nèi)市場環(huán)境發(fā)生變化，中小企業(yè)對市場風(fēng)險估計缺乏，極可能蒙受較大損失，甚至面臨倒閉的結(jié)果。中小企業(yè)自身規(guī)模小、類型多、風(fēng)險大、負(fù)債才能有限、加之貸款“小、急、頻〞的特點，使商業(yè)銀行的審查監(jiān)視本錢和潛在收益不對稱，從而大大降低了銀行方發(fā)放貸款的積極性。另外，部分商業(yè)銀行受考核機制的影響，在實際工作中，就表現(xiàn)為信貸人員在發(fā)放一筆大企業(yè)貸款和一筆中小企業(yè)貸款的操作本錢根本一樣的情況下，求大求穩(wěn)，授信部門責(zé)任人寧愿多給風(fēng)險程度相對較低的大客戶、優(yōu)質(zhì)客戶授信、而不愿給風(fēng)險程度相對較

高的中小企業(yè)授信。由于信息的不對稱和各銀行缺乏對中小企業(yè)狀況的外部信息佐證，銀行出于防范風(fēng)險的目的，對中小企業(yè)所需的融資申請，只能是嚴(yán)加審查或不予受理，在一定程度上很難滿足中小企業(yè)開展的資金需求。如：x市各銀行資金非常充足，多年來存貸比例都在43.01%，假如把剝離和置換的不良資產(chǎn)計算在內(nèi)，存貸比例可達(dá)60.10%，由于資金運用不出去，僅建立銀行、中國銀行和郵政儲蓄就上存資金達(dá)9億多元，占轄區(qū)整個存款余額的28%，使大量資金不能用于本地企業(yè)的開展。

二、對破解金融支持中小企業(yè)融資難的對策

〔一〕國家應(yīng)進(jìn)一步深化改革融資渠道。應(yīng)盡快建立針對中小企業(yè)直接融資的新市場體系,適當(dāng)降低中小企業(yè)發(fā)行上市融資的門檻，簡化程序、進(jìn)步效率，并盡可能減少籌資本錢。假如銀行貸款無法滿足中小企業(yè)的資金需求，民間借貸就應(yīng)成為銀行貸款的一種補充。企業(yè)在資金緊張時，可允許民營企業(yè)向內(nèi)部職工及其他企業(yè)借款籌集資金。在條件成熟時可設(shè)立民間融資機構(gòu)，來擴大中小民營企業(yè)的融資渠道。

〔二〕地方政府要加強信譽環(huán)境建立。一是要整頓社會信譽秩序，從制度上標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)部門的行為，解決好涉及金融的個案，為企業(yè)融資營造良好的金融生態(tài)環(huán)境，增強金融機構(gòu)對轄區(qū)中小企業(yè)信貸投入的信心；二是要建立以政府為主體的信譽擔(dān)保體系。由各級政府財政出資，設(shè)立具有法人資格的獨立擔(dān)保機構(gòu)，實行市場化運作，承受政府監(jiān)視，為企業(yè)融資提供及時、有效的擔(dān)保。加強對中介效勞機構(gòu)的監(jiān)視，嚴(yán)格執(zhí)行國家收費標(biāo)準(zhǔn)，合理收取費用，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)；三是加快社會信譽體系建立，特別是中國人民銀行管理信貸征信體系的建立，它是整個社會征信體系的重要組成部分，金融系統(tǒng)乃至整個社會，根本都在使用人民銀行管理信貸征信系統(tǒng)，所以加強整個社會征信系統(tǒng)建立是非常必要的。

〔三〕要一分為二對待中小企業(yè)融資問題。面對著劇烈的競爭環(huán)境，特別是我國參加世貿(mào)組織后，越來越多的中小企業(yè)都已意識到企業(yè)能否經(jīng)受住市場競爭的考驗、保持合理的盈利程度、實現(xiàn)長遠(yuǎn)開展目的，關(guān)鍵因素在于能否在自身開展過程中及時對企業(yè)進(jìn)展標(biāo)準(zhǔn)化改造，遵循現(xiàn)代企業(yè)制度的要求行事，按照國際慣例進(jìn)展管理和經(jīng)營。銀行在這方面應(yīng)有一定的前瞻性，應(yīng)當(dāng)從中小企業(yè)是將來銀行的重要盈利點的高度來認(rèn)識目前支持中小企業(yè)融資工作的重要性和必要性。

〔四〕中小企業(yè)融資可有利于分散金融風(fēng)險。大企業(yè)的經(jīng)營和開展往往與其所處的行業(yè)具有較強的相關(guān)性。當(dāng)相關(guān)行業(yè)由于各種原因前景黯淡時，大企業(yè)將因其轉(zhuǎn)換本錢高而面臨較大的經(jīng)營壓力。當(dāng)銀行信貸資金較深化地介入這類大企業(yè)時，勢必會給銀行帶來較大的風(fēng)險隱患。地區(qū)性風(fēng)險的情況也根本相似。而中小企業(yè)在這方面的情況那么完全不同。因此，銀行在選擇信貸客戶時，有意識地增加中小企業(yè)客戶比重，在一定程度上有利于銀行分散行業(yè)、地區(qū)風(fēng)險。有利于銀行減少客戶過度集中所帶來的風(fēng)險。

〔五〕加快信譽擔(dān)保體系建立步伐。建立以政府為主導(dǎo)、民間參與、社會互助、金融支持、操作方式靈敏、業(yè)務(wù)品種齊全的專業(yè)化信譽效勞體系，為中小企業(yè)融資提供一個良好的效勞支撐平臺?？稍试S在中小企業(yè)之間、個體經(jīng)濟組織之間建立聯(lián)保機制，為中小企業(yè)融資創(chuàng)造條件，逐步解決中小企業(yè)的融資瓶頸。構(gòu)筑適應(yīng)市場經(jīng)濟開展的擔(dān)保交易法律制度。修改完善?擔(dān)保法?，引入動產(chǎn)抵押擔(dān)保制度，擴大動產(chǎn)擔(dān)保物范圍，允許應(yīng)收賬款和存貨作為擔(dān)保物，允許在普通債權(quán)上設(shè)立擔(dān)保，引入浮動擔(dān)保制度，拓寬中小企業(yè)融資的渠道。

〔六〕各金融機構(gòu)要適度下放貸款審批權(quán)限。對一些經(jīng)營效益好、貸款回籠快、信譽記錄好的企業(yè)，可允許發(fā)放部分信譽貸款；對一些規(guī)模相對較大、信譽較好的中小企業(yè)實行授信制度，簡化審批程序；對一些中小企業(yè)可實行聯(lián)保貸款方式，盡量滿足中小企業(yè)合理的信貸需求。同時，要放棄貸款賣方市場的想法，在抵押物凍結(jié)、評估等環(huán)節(jié)中，本著誰委托誰付費的原那么，合理承擔(dān)部分費用，交融銀企關(guān)系，促進(jìn)銀企協(xié)調(diào)開展。

〔七〕加強中小企業(yè)誠信和經(jīng)營管理的指導(dǎo)。要緩解中小企業(yè)融資難的問題，關(guān)鍵是要進(jìn)步中小企業(yè)信譽度，依法標(biāo)準(zhǔn)企業(yè)財務(wù)會計制度，進(jìn)步中小企業(yè)資信度、誠信度。應(yīng)盡快建立健全中小企業(yè)信譽擔(dān)保體系，對中小企業(yè)進(jìn)展各個階段的信譽評價是擔(dān)保機構(gòu)躲避擔(dān)保風(fēng)險的最有效的方法。在“有借有還〞的良好信譽環(huán)境下改善銀企之間的關(guān)系。加大對企業(yè)違約的懲罰力度，增加違約人的違約本錢，嚴(yán)厲懲辦逃廢銀行債務(wù)的企業(yè)及其負(fù)責(zé)人，以減少違約的發(fā)生，進(jìn)步企業(yè)信譽度。

〔八〕正確對待民間融資，加強標(biāo)準(zhǔn)引導(dǎo),盡快建立多種類中小銀行。一是對經(jīng)濟欠興隆地區(qū)，資金來源匱乏，金融機構(gòu)不愿參與的地方，民間融資作為一種信譽補償形式，應(yīng)該為民間借貸提供法律方面的支持，給正常的民間融資以“合法身份〞，打擊民間“高利貸〞行為，鼓勵和引導(dǎo)民間融資安康開展。二是改變目前民間借貸放任自流的現(xiàn)狀。政府部門對民間借貸應(yīng)采取“疏〞的方法加以引導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)，從法律上引導(dǎo)和標(biāo)準(zhǔn)民間借貸行為。三是政府應(yīng)盡快的建立中小銀行和社區(qū)銀行，積極開展面向中小企業(yè)的金融效勞業(yè)務(wù)，如創(chuàng)新金融產(chǎn)品，提供理財效勞等，為中小企業(yè)提供全方位的金融效勞，解決中小企業(yè)融資難的問題。

〔九〕人民銀