保薦業(yè)務工作底稿指引

編號：時間：2021年x月x日書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟頁碼：第103-頁共NUM頁XX證券股份有限公司投資銀行總部保薦業(yè)務工作底稿指引（2009年8月修訂）第一條為完善投資銀行總部保薦業(yè)務承做流程、提高項目承做質(zhì)量、防范和控制項目承銷風險，履行保薦責任，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》、《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務工作底稿指引》等法律法規(guī)和目前投資銀行保薦項目承做的具體情況，特制定我公司投資銀行總部保薦業(yè)務工作底稿指引。第二條本工作底稿指引中的工作底稿目錄分為首次公開發(fā)行和上市公司證券發(fā)行兩類保薦業(yè)務，其中上市公司證券發(fā)行包括上市公司公開增發(fā)、配股、定向發(fā)行、公司債券、可轉(zhuǎn)換公司債券等業(yè)務品種。項目組可根據(jù)承做項目類型和具體企業(yè)的實際情況，按照該模版制作各個項目的保薦業(yè)務工作底稿。對于本指引中確實不適用的部分，應當在工作底稿目錄中注明“不適用”。第三條保薦業(yè)務工作底稿需由項目負責人、保薦代表人、項目協(xié)辦人、項目組全體成員簽名。具體資料收集人應在其負責部分簽名。第四條保薦業(yè)務工作底稿指引將根據(jù)證券市場發(fā)展、相關法律法規(guī)的完善和投資銀行實際工作需求進行動態(tài)維護、更新和完善，也請全體投資銀行總部項目人員向內(nèi)核部隨時提出修改建議。第五條本指引由XX證券股份有限公司投資銀行總部負責解釋、修訂。第六條本指引自公布之日起施行。附錄一：首次公開發(fā)行保薦業(yè)務工作底稿目錄附錄二：上市公司證券發(fā)行保薦業(yè)務工作底稿目錄附錄三：訪談記錄、備忘錄、會議紀要等業(yè)務模版附錄四：保薦工作日志等業(yè)務模版附錄五：驗證招股說明書模版

附錄一：****股份有限公司首次公開發(fā)行保薦業(yè)務工作底稿保薦機構（主承銷商）項目負責人：保薦代表人：項目協(xié)辦人：項目組成員：目錄第一部分保薦機構盡職調(diào)查文件第一章發(fā)行人基本情況調(diào)查（資料收集人：）1-1發(fā)行人改制與設立情況1-11-1-1改制前原企業(yè)（或主要發(fā)起人）的相關財務資料及審計報告1-1-1-11-1-2上級主管部門同意改制的批復文件（如有）1-1-2-11-1-3原企業(yè)關于改制的相關董事會、股東會決議1-1-3-11-1-4發(fā)行人改制重組方案，包括業(yè)務、資產(chǎn)、債務、人員等的重組安排1-1-4-11-1-5發(fā)行人改制時所做的專項報告1-1-51-1-5-1審計報告1-1-5-1-11-1-5-2評估報告1-1-5-2-11-1-5-3驗資報告1-1-5-3-11-1-6國企改制的相關人員安置方案的職代會審議文件1-1-6-11-1-7國有資產(chǎn)評估的核準或備案文件1-1-7-11-1-8國有股權管理文件或商務部門相關文件（如有）1-1-8-11-1-9發(fā)行人設立時的政府批準文件（如有）、法律意見書、營業(yè)執(zhí)照、工商登記文件1-1-9-11-1-10發(fā)起人協(xié)議1-1-10-11-1-11創(chuàng)立大會文件1-1-11-11-1-12發(fā)行人設立時的公司章程1-1-12-11-1-13發(fā)行人1-1-131-1-13-1改制前原企業(yè)資產(chǎn)和業(yè)務構成情況的說明1-1-13-1-11-1-13-2發(fā)行人成立時擁有的主要資產(chǎn)和業(yè)務情況的說明、1-1-13-2-11-1-13-3改制前原企業(yè)業(yè)務流程、改制后發(fā)行人業(yè)務流程，以及原企業(yè)和發(fā)行人業(yè)務流程間聯(lián)系的說明1-1-13-3-11-1-14發(fā)行人成立后主要發(fā)起人擁有的主要資產(chǎn)和實際從事業(yè)務情況的說明1-1-14-11-2歷史沿革情況1-21-2-1發(fā)行人歷次工商登記備案資料（由工商登記機關取得并敲工商登記機關騎縫章）1-2-1-11-3發(fā)起人、股東的出資情況1-31-3-1發(fā)行人設立時各發(fā)起人資料1-3-11-3-3-1各發(fā)起人營業(yè)執(zhí)照（或身份證明文件）、組織機構代碼證（號碼+有效期）、稅務登記證（號碼+有效期）1-3-3-1-11-3-3-2法定代表人或負責人（名稱、身份證明文件種類、號碼、有效期）、代理人（名稱、身份證明文件種類、號碼、有效期、聯(lián)系地址、聯(lián)系電話）1-3-3-2-11-3-3-3各發(fā)起人財務報告1-3-2發(fā)行人設立及歷次股本變動時的驗資報告及驗資資料1-3-2-11-3-3發(fā)行人與股東之間資金占用情況的說明及相關憑證1-3-3-11-3-4各發(fā)起人投入非貨幣資產(chǎn)（含股權）的評估報告、審計報告、權屬證明、國有資產(chǎn)評估結果核準或備案文件1-3-4-11-3-4-1各發(fā)起人投入非貨幣資產(chǎn)（含股權）的評估報告1-3-4-1-11-3-4-2各發(fā)起人投入非貨幣資產(chǎn)（如股權）的審計報告1-3-4-2-11-3-4-3各發(fā)起人投入非貨幣資產(chǎn)（含股權）權屬證明（如房產(chǎn)證、土地使用權證、專利證書、持股證明、軟件著作權等）1-3-4-3-11-3-4-4國有資產(chǎn)評估結果核準或備案文件1-3-4-4-11-3-5涉及股權出資的1-3-51-3-5-1對應股權公司的歷次驗資報告1-3-5-1-11-3-5-2對應股權公司是否已足額繳納注冊資本的情況說明1-3-5-2-11-3-5-3對應股權公司應履行的相應程序（如有限責任公司，是否取得其他股東的同意）1-3-5-3-11-3-6涉及債權出資的1-3-61-3-6-1相關債權的形成過程及真實性說明1-3-6-1-11-3-6-2相關債權形成的證明文件1-3-6-2-11-3-7各發(fā)起人用于出資資產(chǎn)的產(chǎn)權交割清單或資產(chǎn)產(chǎn)權變更登記資料（如有）1-3-7-11-3-8自然人發(fā)起人直接持股和間接持股的有關情況，及其在發(fā)行人的任職情況1-3-8-11-4重大股權變動情況1-41-4-1重大股權變動涉及股東的“三會”決議等內(nèi)部決策文件（如需）1-4-1-11-4-2發(fā)行人審議重大股權變動的“三會”決議等1-4-2-11-4-3重大股權變動涉及的政府批準文件（如需）1-4-3-11-4-4重大股權變動涉及的相關報告1-4-41-4-4-1審計報告（如需）1-4-4-1-11-4-4-2評估報告（如需）1-4-4-2-11-4-4-3驗資報告（如需）1-4-4-3-11-4-5國有資產(chǎn)評估核準或備案文件（如有）、1-4-5-11-4-6國有股權管理文件（如有）1-4-6-11-4-7重大股權變動涉及的股權轉(zhuǎn)讓協(xié)議或增減資協(xié)議1-4-7-11-4-8發(fā)行人重大股權變動履行的公告及相關債權人同意文件1-4-8-11-4-9重大股權變動時，其他股東放棄優(yōu)先購買權的承諾函1-4-9-11-4-10重大股權變動對公司業(yè)務、人員等影響情況的說明1-4-10-11-5重大重組情況1-51-5-1重大重組涉及的發(fā)行人“三會”決議1-5-1-11-5-2重組協(xié)議涉及相關對方的“三會”決議（如需）1-5-2-11-5-3重組協(xié)議1-5-3-11-5-4政府批準文件（如有）1-5-4-11-5-5重大重組涉及的審計報告、評估報告、中介機構專業(yè)意見（如有）1-5-5-11-5-6國有資產(chǎn)評估核準或備案文件（如有）1-5-6-11-5-7涉及國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的，國有資產(chǎn)進場交易的文件1-5-7-11-5-8債權人同意債務轉(zhuǎn)移的相關文件1-5-8-11-5-9重組相關的對價支付憑證和資產(chǎn)過戶文件1-5-9-11-5-10重大重組對發(fā)行人人員、業(yè)務、資產(chǎn)和經(jīng)營業(yè)績、管理層等方面影響情況的說明1-5-10-11-6控股股東及實際控制人、發(fā)起人及主要股東情況1-61-6-1發(fā)行人控股股東或?qū)嶋H控制人的組織結構圖及組織結構說明（參控股子公司、職能部門設置）1-6-1-11-6-2控股股東及實際控制人、發(fā)起人及主要股東資料1-6-21-5-2-1營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼證（號碼+有效期）、稅務登記證（號碼+有效期）；法定代表人或負責人（名稱、身份證明文件種類、號碼、有效期）、代理人（名稱、身份證明文件種類、號碼、有效期、聯(lián)系地址、聯(lián)系電話）1-5-2-1-11-5-2-2公司章程1-5-2-2-11-5-2-3最近一年及一期的財務報告及審計報告1-5-2-3-11-6-3控股股東及實際控制人、發(fā)起人及主要股東如為自然人的，相關身份證明文件復印件、境內(nèi)居住證明文件復印件等文件，內(nèi)容包括：姓名、性別、國籍、職業(yè)、住所地或者工作單位地址、聯(lián)系方式，身份證件或者身份證明文件的種類、號碼和有效期限。住所地與經(jīng)常居住地不一致的，登記客戶的經(jīng)常居住地。1-6-3-11-6-4發(fā)行人關于全部股東名稱、持股數(shù)量及比例、股份性質(zhì)的說明1-6-4-11-6-5控股股東及實際控制人、發(fā)起人及主要股東持有發(fā)行人股份是否存在質(zhì)押或權屬爭議情況的說明及相關文件1-6-4-11-6-6所有股東之間是否存在關聯(lián)、一致行動、委托、信托持股關系的說明及相關協(xié)議1-6-6-11-6-7股東之間關于行使股東權利特殊安排的協(xié)議（如債轉(zhuǎn)股公司或部分股東委托控股股東行使表決權等）1-6-7-11-6-8直接或通過持股公司間接持有公司股份員工持股協(xié)議及持股情況說明（包括持股人員名單、具體持股數(shù)量及比例、出資資金來源、是否符合員工持股相關規(guī)定）1-6-8-11-6-9股東中戰(zhàn)略投資者持股的情況及戰(zhàn)略持股協(xié)議或相關特別合同1-6-9-11-6-10股股東及實際控制人、發(fā)起人及主要股東及作為股東的董事、監(jiān)事、高級管理人員作出的重要承諾及其履行情況的說明1-6-10-11-6-11控股股東控制的其他企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照、公司章程、最近一年及一期的財務報告及審計報告1-6-11-11-7發(fā)行人控、參股子公司的情況1-71-7-1發(fā)行人的組織結構圖1-7-1-11-7-2發(fā)行人參控股子公司主要經(jīng)營業(yè)務說明、發(fā)行人各部門職能說明1-7-2-11-7-3發(fā)行人控、參股子公司相關資料1-7-3-11-7-3-1營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼證（號碼+有效期）、稅務登記證（號碼+有效期）；法定代表人或負責人（名稱、身份證明文件種類、號碼、有效期）、代理人（名稱、身份證明文件種類、號碼、有效期、聯(lián)系地址、聯(lián)系電話）1-7-3-1-11-7-3-2公司章程1-7-3-2-11-7-3-3最近一年及一期的財務報告及審計報告（如有）1-7-3-3-11-7-4發(fā)行人控股子公司歷史沿革情況說明1-7-4-11-7-5發(fā)行人重要控股子公司的歷次驗資報告及評估報告1-7-5-11-7-6發(fā)行人重要控股子公司、參股子公司的主要其他合作方情況和相關資料1-7-6-11-8員工情況1-81-8-1關于員工人數(shù)及其變化、專業(yè)結構、受教育程度、年齡分布的說明1-8-1-11-8-2執(zhí)行社會保障制度、住房制度改革、醫(yī)療制度改革情況的說明1-8-2-11-8-3勞動合同樣本1-8-3-11-8-4社保證明和相關費用繳納憑證1-8-4-11-8-5發(fā)行人員工平均薪酬水平與所在地人均收入水平、同行業(yè)主要企業(yè)員工平均薪酬水平比較情況說明1-8-5-1注：如為申報截止日前一年內(nèi)同一控制下合并進入的控股子公司，重組前一個會計年度末的資產(chǎn)總額或前一個會計年度的營業(yè)收入或利潤總額達到或超過重組前發(fā)行人相應項目50%的，按照對發(fā)行人主體的要求，將該公司納入盡職調(diào)查范圍。1-9資產(chǎn)權屬情況1-91-9-1房屋所有權證1-9-1-11-9-2土地使用權證1-8-2-11-9-3公司實際占用土地、使用房屋中尚未取得相關權證部分的情況說明1-9-3-11-9-4商標、專利、非專利技術、水面養(yǎng)殖權、探礦權、采礦權、版權、特許經(jīng)營權等無形資產(chǎn)的權屬證明1-9-4-11-9-5房產(chǎn)、主要設備等資產(chǎn)的占有與使用情況1-9-5-11-9-6房屋、土地、設備租賃合同（如有）及租賃對方合法擁有相關資產(chǎn)的權屬文件1-9-6-11-9-7如發(fā)行人存在設備抵押貸款的情形，借款合同及還款情況1-9-7-11-9-8無形資產(chǎn)的相關許可文件1-9-8-11-9-9發(fā)行人許可或被許可使用資產(chǎn)的合同文件1-9-9-11-9-10發(fā)行人擁有的特許經(jīng)營權的法律文件1-9-10-11-9-11境外擁有資產(chǎn)的情況說明及重要境外資產(chǎn)的權屬證明1-9-11-11-10發(fā)行人獨立性情況1-101-10-1控股股東、實際控制人及其控、參股公司與發(fā)行人從事的主要業(yè)務與擁有的資產(chǎn)情況1-10-1-11-10-2發(fā)行人資產(chǎn)是否存在被控股股東控制或占用情況的說明，如存在業(yè)務交叉，相互占用資產(chǎn)、資源的情況，有關解決措施和效果的說明1-10-2-11-10-3控股股東、實際控制人與發(fā)行人財務部門的設置以及獨立運作情況1-10-3-11-10-4控股股東、實際控制人與發(fā)行人的采購銷售部門的設置及各自運作情況1-10-4-11-10-5控股股東、實際控制人與發(fā)行人的基本銀行賬戶開設情況、稅務登記證、重要稅種的完稅憑證1-10-5-11-10-6發(fā)行人關于機構獨立情況的說明1-10-6-11-10-7發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員在發(fā)行人以外其他單位兼職情況的說明1-10-7-11-10-8發(fā)行人內(nèi)部各機構的規(guī)章制度1-10-8-11-11商業(yè)信用情況1-111-11-1報告期內(nèi)重大商務合同履行情況說明1-11-1-11-11-2工商、稅務、海關、環(huán)保、銀行等的調(diào)查反饋文件（如各項處罰通知及相關規(guī)定）1-11-2-11-11-3行業(yè)監(jiān)管機構的監(jiān)管記錄和處罰文件1-11-3-11-11-4主要銀行給予發(fā)行人的授信額度、主要銀行信用評級情況以及發(fā)行人獲得的主要榮譽和獎勵1-11-4-11-12內(nèi)部職工股（如適用）1-121-12-1內(nèi)部職工股發(fā)行文件1-12-11-12-1-1政府部門審批文件1-12-1-1-11-12-1-2募股文件1-12-1-2-11-12-1-3驗資報告及繳款證明1-12-1-3-11-12-2內(nèi)部職工股歷次轉(zhuǎn)讓文件1-12-2-11-12-3內(nèi)部職工股歷年托管文件（證券經(jīng)營機構出具）1-12-3-11-12-4內(nèi)部職工股發(fā)行中的違法違規(guī)情況說明（包括超范圍、超比例，變相增加內(nèi)部職工股數(shù)量、違規(guī)轉(zhuǎn)讓和交易、法人股個人化等）1-12-4-11-12-5內(nèi)部職工股潛在問題和風險隱患說明1-12-5-11-12-6內(nèi)部職工股清理文件1-12-6-11-12-7股份形成及演變的法律文件，包括相關的工商登記資料、三會文件1-12-7-11-12-7-1決策文件（職工代表大會或職工大會會議決議等）1-12-7-1-11-12-7-2相關公告文件1-12-7-2-11-12-7-3股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議1-12-7-3-11-12-7-4價款支付憑證1-12-7-4-11-12-7-5領取股份轉(zhuǎn)讓價款的員工簽名文件1-12-7-5-11-12-8省級人民政府對發(fā)行人內(nèi)部職工股托管情況及真實性的確認文件1-12-8-1第二章業(yè)務與技術調(diào)查（資料收集人：）2-1行業(yè)情況及競爭狀況2-12-1-1行業(yè)相關資料2-1-12-1-1-1主管部門制定的行業(yè)發(fā)展規(guī)劃2-1-1-1-12-1-1-2行業(yè)管理方面的法律法規(guī)2-1-1-2-12-1-1-3行業(yè)規(guī)范性文件2-1-1-3-12-1-2招股說明書中引用的行業(yè)研究報告、行業(yè)研究資料、行業(yè)雜志相關內(nèi)容的全文及出處2-1-2-12-1-3行業(yè)第三方意見（包括行業(yè)專家、協(xié)會、主要競爭對手等）2-1-3-12-1-4國家有關產(chǎn)業(yè)政策及發(fā)展綱要及發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策的說明2-1-4-12-1-5通過公開渠道獲得的主要競爭對手資料2-1-5-12-1-6發(fā)行人行業(yè)主管部門出具的發(fā)行人合法、合規(guī)經(jīng)營的文件2-1-6-12-1-7特殊行業(yè)發(fā)行人行業(yè)主管部門關于同意發(fā)行人申請公開發(fā)行的文件2-1-7-12-2采購情況2-22-2-1與原材料、輔助材料以及能源動力供求相關的研究報告和統(tǒng)計資料2-2-1-12-2-2發(fā)行人過往三年及一期的采購情況以及成本變動分析2-2-2-12-2-3報告期主要供應商（至少前10名）的各自采購額占同期采購總額的比例說明2-2-3-12-2-4與主要供應商（至少前10名）的長期供貨合同（如長期供貨合同僅為框架協(xié)議，還應包括相應的具體定單樣本）2-2-4-12-2-5發(fā)行人關于采購來源以及價格穩(wěn)定性的說明2-2-5-12-2-6與采購相關的管理制度、存貨管理制度及其實施情況2-2-6-12-2-7行業(yè)與發(fā)行人采購模式的說明文件及發(fā)行人與主要供應商結算方式的說明2-2-7-12-2-8發(fā)行人關于過往關聯(lián)采購情況的說明及關聯(lián)采購合同2-2-8-12-2-9高管人員、核心技術人員、主要關聯(lián)方或持有發(fā)行人5%以上股份的股東在主要供應商中所占權益的說明2-2-9-12-3生產(chǎn)情況2-32-3-1主要產(chǎn)品或服務的用途2-3-1-12-3-2主要產(chǎn)品的工藝流程圖或服務的流程圖2-3-2-12-3-3行業(yè)與發(fā)行人生產(chǎn)模式及發(fā)行人主要產(chǎn)品生產(chǎn)周期的說明2-3-3-12-3-4發(fā)行人關于生產(chǎn)工藝、技術在行業(yè)中領先程度的說明2-3-4-12-3-5主要產(chǎn)品的設計生產(chǎn)能力和歷年產(chǎn)量有關資料2-3-5-12-3-6房產(chǎn)、主要設備等資產(chǎn)的占有與使用情況2-3-6-12-3-7房屋、土地、設備租賃合同2-3-7-12-3-8如發(fā)行人存在設備、房產(chǎn)、土地抵押貸款的情形，借款合同及還款情況2-3-8-12-3-9關鍵設備、廠房等重要資產(chǎn)的保險合同或其他保障協(xié)定2-3-9-12-3-10無形資產(chǎn)的相關許可文件2-3-10-12-3-11發(fā)行人許可或被許可使用資產(chǎn)的合同文件2-3-11-12-3-12發(fā)行人擁有的特許經(jīng)營權的法律文件2-3-12-12-3-13境外擁有資產(chǎn)的情況說明及境外資產(chǎn)的權屬證明2-3-13-12-3-14質(zhì)量控制制度文件2-3-14-12-3-15發(fā)行人關于質(zhì)量控制制度執(zhí)行情況的及發(fā)行人是否存在產(chǎn)品質(zhì)量糾紛或訴訟的說明2-3-15-12-3-16報告期產(chǎn)品返修率、客戶訴訟和產(chǎn)品質(zhì)量糾紛等方面的資料（如有）2-3-16-12-3-17質(zhì)量技術監(jiān)督部門出具報告期內(nèi)發(fā)行人不存在嚴重質(zhì)量問題的證明文件2-3-17-12-3-18發(fā)行人獲得的相關獎項2-3-18-12-3-19安全生產(chǎn)管理制度2-3-19-12-3-20發(fā)行人以往發(fā)生的安全生產(chǎn)事故及處理結果等資料2-3-20-12-3-21安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門出具的報告期內(nèi)發(fā)行人無重大安全生產(chǎn)事故的證明文件2-3-21-12-3-22生產(chǎn)工藝是否符合環(huán)境保護相關法規(guī)的說明2-3-22-12-3-23歷年來在環(huán)境保護方面的投入及未來可能的投入情況的說明2-3-23-12-3-24環(huán)保部門出具的報告期內(nèi)發(fā)行人未違反相關環(huán)保規(guī)定的有效證明文件2-3-24-12-4銷售情況2-42-4-1權威市場調(diào)研機構公司關于主要產(chǎn)品市場銷售情況的報告（如市場整體需求與供給狀況、產(chǎn)品市場的地域分布和市場占有率的資料等）2-4-1-12-4-2主要產(chǎn)品市場的地域分布和市場占有率的資料2-4-2-12-4-3報告期發(fā)行人主要產(chǎn)品按區(qū)域分布的銷售記錄2-4-3-12-4-4行業(yè)與發(fā)行人銷售模式及發(fā)行人銷售結算模式說明2-4-4-12-4-5報告期對主要客戶（至少前10名）的銷售額占年度銷售總額的比例及回款情況2-4-5-12-4-6與主要客戶（至少前10名）的長期銷售合同（如為框架協(xié)議，還應提供具體定單）2-4-6-12-4-7會計期末銷售收入異常增長情況的收入確認憑證（如有）2-4-7-12-4-8報告期重大關聯(lián)銷售情況的說明及關聯(lián)銷售合同2-4-8-12-4-9高管人員和核心技術人員、主要關聯(lián)方或持有發(fā)行人5%以上股份的股東在主要客戶中所占權益的說明2-4-9-12-4-10報告期產(chǎn)品返修率、客戶訴訟和產(chǎn)品質(zhì)量糾紛等方面的資料2-4-10-12-4-11銷售部門對銷售退回的處理意見等資料2-4-11-12-5核心技術人員、技術與研發(fā)情況2-52-5-1有關研發(fā)的相關體制、機構設置、激勵制度、研發(fā)人員資歷等資料2-5-12-5-1-1研發(fā)體制及研發(fā)機構設置情況說明2-5-1-1-12-5-1-2研發(fā)人員激勵制度2-5-2-1-12-5-1-3核心技術人員簡歷，主要研究成果說明2-5-1-3-12-5-2技術許可協(xié)議、技術合作協(xié)議2-5-2-12-5-3核心技術的取得及使用是否存在糾紛或潛在糾紛及侵犯他人知識產(chǎn)權的情形的說明2-5-3-12-5-4與非專利技術相關的保密制度及其與核心技術人員簽訂的保密協(xié)議2-5-4-12-5-5公司取得的主要研發(fā)成果2-5-5-12-5-6公司主要的在研項目及研發(fā)目標2-5-6-12-5-7報告期研發(fā)費用投入情況的說明2-5-7-12-5-8相關在研項目與現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營和產(chǎn)品之間的承繼關系2-5-8-1第三章同業(yè)競爭與關聯(lián)交易調(diào)查（資料收集人：）3-1同業(yè)競爭情況3-13-1-1發(fā)行人改制重組方案3-1-1-13-1-2發(fā)行人、控股股東或?qū)嶋H控制人及其控制的企業(yè)主營業(yè)務情況的說明3-1-2-13-1-3發(fā)行人與控股股東或?qū)嶋H控制人及其控制的企業(yè)之間如存在同業(yè)競爭的，有關解決同業(yè)競爭的情況說明（方案、進展等）3-1-3-13-1-4控股股東或?qū)嶋H控制人關于避免同業(yè)競爭的承諾函或協(xié)議3-1-4-13-2關聯(lián)方及關聯(lián)交易情況3-23-2-1主要關聯(lián)方的工商登記資料3-2-1-13-2-2關聯(lián)交易管理制度3-2-2-13-2-3與關聯(lián)交易相關的會議資料3-2-3-13-2-4關聯(lián)交易協(xié)議3-2-4-13-2-5發(fā)行人高管人員及核心技術人員是否在關聯(lián)方單位任職、領取薪酬的情況說明3-2-5-13-2-6與關聯(lián)交易相關的獨立董事意見3-2-6-13-2-7關聯(lián)交易在銷售或采購中的占比及其對發(fā)行人經(jīng)營獨立性的影響3-2-7-13-2-8關聯(lián)交易相關的應收、應付款項占發(fā)行人應收、應付款項的比例3-2-8-13-2-9關聯(lián)交易必要性、持續(xù)性、真實性的說明3-2-9-13-2-10持續(xù)性和偶發(fā)性關聯(lián)交易及其對發(fā)行人長期持續(xù)運營的影響3-2-10-13-2-11持續(xù)性和偶發(fā)性關聯(lián)交易的定價依據(jù)及定價是否公允、合理的情況說明3-2-11-13-2-12與關聯(lián)交易相關的同類交易的市場價格數(shù)據(jù)3-2-12-13-2-13發(fā)行人關于減少關聯(lián)交易的措施說明3-2-13-13-2-14發(fā)行人設立后與股東之間的非交易性資金往來憑證（如有）3-2-14-13-2-15發(fā)行人與股東之間資金占用情況的說明及相關憑證（如有）3-2-15-1第四章董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員調(diào)查（資料收集人：）4-1任職及任職資格4-14-1-1與任職情況及資格有關的三會文件4-1-1-14-1-2董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員相互之間是否存在親屬關系的說明4-1-2-14-1-3董事（包括獨立董事）、監(jiān)事、高級管理人員是否符合相關任職資格的說明4-1-3-14-1-4監(jiān)管部門對于上述人員任職資格的批準或備案文件4-1-4-14-2簡歷及操守4-24-2-1董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員簡歷4-2-1-14-2-2發(fā)行人關于董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員是否存在違規(guī)行為的說明4-2-2-14-2-3發(fā)行人與高管人員所簽定的協(xié)議或承諾以及履行情況4-2-34-3勝任能力和勤勉盡責4-34-3-1董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員曾擔任高管人員的其他公司的規(guī)范運作情況以及該公司經(jīng)營情況4-3-1-14-3-2董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員在發(fā)行人投入的時間的說明以及相關的三會及總經(jīng)理辦公會紀要或紀錄4-3-2-14-4薪酬及兼職情況4-44-4-1與薪酬情況相關的三會文件4-4-1-14-4-2關于是否存在兼職情況的說明4-4-2-14-4-3從關聯(lián)方領取報酬以及享受其他待遇情況的說明4-4-3-14-5報告期內(nèi)變動情況4-54-5-1報告期內(nèi)董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員變動情況說明4-5-1-14-5-2與上述人員變動相關的三會文件4-5-2-14-6持股及其他對外投資等情況4-64-6-1董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員就持股及其他對外投資情況發(fā)出的聲明文件4-6-1-14-6-2董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員及其直系親屬是否存在自營或為他人經(jīng)營與發(fā)行人同類業(yè)務的情況及聲明文件4-6-2-14-6-3董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員及其直系親屬是否存在與公司利益發(fā)生沖突的對外投資，是否存在重大債務負擔及聲明文件4-6-3-14-6-4董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員是否涉及訴訟、是否存在到期未償還債務等情況的聲明及相關資料4-6-4-14-6-5董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員關于競業(yè)禁止的承諾4-6-5-1第五章組織機構與內(nèi)部控制調(diào)查（資料收集人：）5-1公司章程及其規(guī)范運行情況5-15-1-1與公司章程歷次修改相關的三會文件、公司章程進行工商變更登記的資料5-1-1-15-1-2發(fā)行人就近三年內(nèi)是否存在違法違規(guī)行為的說明，如無，則出具明確的書面聲明5-1-2-15-2組織結構和三會運作情況5-25-2-1組織結構及關于部門職能描述的文件5-2-1-15-2-2公司治理制度規(guī)定，包括三會議事規(guī)則、董事會專門委員會人員構成及議事規(guī)則、董事會秘書制度、總經(jīng)理工作制度、內(nèi)部審計制度等文件資料5-2-2-15-2-3歷次三會的會議文件，包括書面通知副本、會議記錄、會議決議等5-2-3-15-3獨立董事制度及其執(zhí)行情況5-35-3-1獨立董事簡歷及任職資格說明5-3-1-15-3-2獨立董事制度5-3-2-15-3-3獨立董事歷次履行職責的情況說明5-3-3-15-3-4獨立董事發(fā)表的意見5-3-4-15-4內(nèi)部控制環(huán)境5-45-4-1有助分析發(fā)行人內(nèi)部控制環(huán)境的董事會、總經(jīng)理辦公會等會議記錄5-4-1-15-4-2各項業(yè)務及管理規(guī)章制度5-4-2-15-5業(yè)務控制5-55-5-1發(fā)行人關于各項業(yè)務控制標準、控制措施的相關制度規(guī)定5-5-1-15-5-2發(fā)行人存在因違反工商、稅務、審計、環(huán)保、勞動保護等部門的相關規(guī)定而受到處罰通知及相關規(guī)定（如有）5-5-2-15-6信息系統(tǒng)控制5-65-6-1信息系統(tǒng)控制相關的規(guī)章制度5-6-1-15-7會計管理控制5-75-7-1會計管理的相關資料（包括但不限于會計制度、會計人員培訓制度等）5-7-15-8內(nèi)部控制的監(jiān)督5-85-8-1內(nèi)部審計報告及監(jiān)事會報告5-8-1-15-8-2公司各項內(nèi)部控制制度5-8-2-15-8-3發(fā)行人內(nèi)部審計稽核部門設置情況及相關內(nèi)部審計制度5-8-3-15-8-4發(fā)行人管理層對內(nèi)部控制完整性、合理性及有效性的自我評價書面意見5-8-4-15-8-5注冊會計師對內(nèi)部控制的鑒證意見5-8-5-15-8-6注冊會計師關于內(nèi)部控制的整改建議及企業(yè)的整改措施5-8-6-15-9股東資金占用情況5-95-9-1發(fā)行人設立后與股東之間的非交易性資金往來憑證及相關說明（如有）5-9-1-15-9-2發(fā)行人關于最近三年是否存在資金被控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)占用的情況說明及相關協(xié)議、轉(zhuǎn)帳憑證5-9-2-15-9-3發(fā)行人關于是否為控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)擔保的說明、相關合同及擔保的進展情況5-9-3-1第六章財務與會計調(diào)查（資料收集人：）6-1發(fā)行人最近三年及一期的財務資料6-16-1-1最近三年及一期經(jīng)審計的財務報告及原始財務報表6-1-1-16-1-2原始財務報表與申報報表差異情況的說明6-1-2-16-1-3控股子公司最近三年及一期經(jīng)審計的財務報告或原始財務報表6-1-3-16-1-4披露的參股子公司最近一年及一期的財務報告及審計報告（如有）6-1-4-16-1-5如發(fā)行人最近一年及一期內(nèi)收購兼并的企業(yè)資產(chǎn)（或股權），且被收購企業(yè)資產(chǎn)總額或營業(yè)收入或凈利潤超過收購前發(fā)行人相應項目20%（含20%），需要被收購企業(yè)收購前一年的利潤表6-1-5-16-1-6如接受過國家審計，需要該等審計報告6-1-6-16-1-7對財務資料中重點事項進行調(diào)查、復核或進行專項核查的相關資料（如有）6-1-7-16-2有關評估報告6-26-2-1公司設立時（含有限責任公司改制期間）及報告期內(nèi)歷次資產(chǎn)評估報告6-2-1-16-2-2公司設立時（含有限責任公司改制期間）及報告期內(nèi)歷次土地評估報告6-2-1-16-2-3發(fā)行人用資產(chǎn)對子公司出資的，相關資產(chǎn)評估報告6-2-3-16-2-4其他評估報告（礦產(chǎn)、房地產(chǎn)開發(fā)存貨等）6-2-4-16-3有關內(nèi)控制度6-36-3-1公司管理層對內(nèi)部控制完整性、合理性及有效性的自我評估6-3-1-16-3-2注冊會計師對內(nèi)部控制的鑒證意見6-3-2-16-3-3注冊會計師關于內(nèi)部控制的整改建議及企業(yè)的整改措施6-3-3-16-4營業(yè)收入及營業(yè)成本6-46-4-1列表顯示報告期內(nèi)發(fā)行人收入的產(chǎn)品構成、地域構成6-3-1-16-4-2發(fā)行人主要產(chǎn)品報告期價格變動季節(jié)圖6-3-2-16-4-3發(fā)行人報告期主要產(chǎn)品的銷量變化季節(jié)圖6-3-3-16-4-4補貼收入的批復或相關證明文件（如有）6-3-4-16-4-5金額較大的營業(yè)外收入明細表6-4-5-16-4-6對主要客戶的函證文件6-4-6-16-4-7報告期主要產(chǎn)品的成本明細表6-4-7-16-4-8報告期主要產(chǎn)品的成本季節(jié)變動圖6-4-8-16-5期間費用6-5-16-5-1報告期營業(yè)費用明細表6-5-1-16-5-2報告期管理費用明細表6-5-2-16-5-3報告期財務費用明細表6-5-3-16-6經(jīng)注冊會計師驗證的發(fā)行人報告期加權平均凈資產(chǎn)收益率和非經(jīng)常性損益明細表6-6-16-7發(fā)行人銀行賬戶資料6-76-8應收款項6-86-8-1應收款項明細表和賬齡分析表6-8-1-16-8-2主要債務人及主要逾期債務人名單6-8-2-16-8-3單項金額不重大但風險重大的債務人情況及債務預計可回收情況說明6-8-3-16-8-4與前五名、主要逾期、單項金額不重大但風險重大應收款項相關的銷售合同6-8-4-16-9報告期存貨明細表及構成分析6-9-16-10重要的對外投資6-106-10-1被投資公司相關資料6-10-16-10-1-1營業(yè)執(zhí)照6-10-1-1-16-10-1-2報告期審計報告（如有）及財務報告6-10-1-2-16-10-1-3投資協(xié)議6-10-1-3-16-10-1-4報告期內(nèi)發(fā)行人購買或出售相應股權時被投資公司的財務報告、審計報告、評估報告6-10-1-4-16-10-2重大委托理財?shù)南嚓P合同6-10-2-16-10-3重大項目的投資合同6-10-3-16-10-4發(fā)行人內(nèi)部關于對外投資的批準文件6-10-4-16-11固定資產(chǎn)的折舊明細表和減值準備明細表6-11-16-12主要債務6-126-12-1銀行借款合同6-12-1-16-12-2委托貸款合同6-12-2-16-12-3應付持發(fā)行人5%及以上表決權股份的股東賬款情況6-12-3-16-13納稅情況6-136-13-1報告期公司及各獨立繳稅分支機構的納稅申報表和稅收繳款書6-13-1-16-13-2公司歷史上所有關于稅務爭議、滯納金繳納、以及重大關稅糾紛的詳細情況以及有關文件及信函6-13-2-16-13-3公司及各控股子公司的所有納稅憑證6-13-3-16-13-4發(fā)行人享有稅收優(yōu)惠的有關政府部門的批復6-13-4-16-13-5報告期內(nèi)產(chǎn)品出口退稅稅率變動情況及相關文件6-13-5-16-13-6當?shù)囟悇詹块T出具的關于發(fā)行人報告期內(nèi)納稅情況的證明文件6-13-6-16-14無形資產(chǎn)攤銷及減值情況6-14-16-15報告期內(nèi)發(fā)行人主要財務指標情況表6-15-16-16報告期內(nèi)重大會計差錯更正情況6-16-16-17報告期內(nèi)重大會計政策、估計變更情況6-17-16-18報告期內(nèi)發(fā)行人管理層關于商譽減值測試情況說明6-18-16-19盈利預測報告（如有）6-19-16-20境內(nèi)外報表差異調(diào)節(jié)表（如有）6-20-16-21歷次驗資報告6-21-1第七章業(yè)務發(fā)展目標調(diào)查（資料收集人：）7-1發(fā)展戰(zhàn)略7-17-1-1中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃資料7-1-1-17-1-2戰(zhàn)略委員會會議紀要7-1-2-17-1-3獨立董事意見7-1-3-17-1-4有關公司發(fā)展戰(zhàn)略的三會文件7-1-4-17-2歷年發(fā)展計劃及年度報告7-2-17-3業(yè)務發(fā)展目標7-37-3-1未來二至三年的發(fā)展計劃7-3-1-17-3-2業(yè)務發(fā)展目標相關文件7-3-2-17-3-3制定業(yè)務發(fā)展目標的依據(jù)性文件7-3-3-17-3-4業(yè)務發(fā)展目標與現(xiàn)有業(yè)務的關系7-3-4-17-3-5募集資金投向與業(yè)務發(fā)展目標的關系7-3-5-1第八章募集資金運用調(diào)查（資料收集人：）8-1本次募集資金運用的相關資料8-18-1-1可行性研究報告8-1-1-18-1-2關于本次募集資金運用的股東大會、董事會的議案、決議8-1-2-18-1-3涉及本次募集資金項目有關主管部門的批復或相關核準或備案文件8-1-3-18-1-4本次募集資金投向涉及安全、環(huán)保等需相關政府部門出具的批復8-1-4-18-1-5如收購資產(chǎn)的，擬收購資產(chǎn)的財務報告、審計報告、資產(chǎn)評估報告及收購協(xié)議8-1-5-18-1-6如收購的資產(chǎn)為在建工程，相關工程資料及收購協(xié)議8-1-6-18-1-7擬增資或收購的企業(yè)最近一年及一期經(jīng)具有證券業(yè)務資格的會計師事務所審計的資產(chǎn)負債表和利潤表8-1-7-18-1-8擬增資或收購的企業(yè)關于增資、收購的相關董事會、股東大會決議8-1-8-18-2發(fā)行人關于募集資金運用對財務狀況及經(jīng)營成果影響的詳細分析8-2-18-3關于建立募集資金專項存儲、使用的文件8-38-3-1關于募集資金專項管理的相關制度文件8-3-1-18-3-2募集資金專項賬戶的開戶證明、使用情況的說明8-3-2-18-4募集資金投向產(chǎn)生的關聯(lián)交易8-48-4-1關聯(lián)方資料8-4-1-18-4-2評估報告和審計報告（如有）8-4-2-18-4-3項目合作協(xié)議及合資公司設立文件8-4-3-1第九章股利分配情況調(diào)查（資料收集人：）9-1最近三年的股利分配政策9-1-19-2發(fā)行人關于實際股利分配情況的說明9-2-19-3發(fā)行人章程中有關股利分配的內(nèi)容及發(fā)行后股利分配政策的說明9-3-19-4相關三會文件9-4-1第十章風險因素及其他重要事項調(diào)查（資料收集人：）10-1既往經(jīng)營業(yè)績發(fā)生重大變動或歷次重大事件的相關資料10-1-110-2重大合同（包括已履行完畢但屬于報告期內(nèi)且對發(fā)行人有重要影響的合同）10-2-110-3訴訟和擔保情況10-310-3-1與重大訴訟或仲裁事項相關的合同、協(xié)議，仲裁機構或法院受理的相關文件10-3-1-110-3-2所有對外擔保（包括抵押、質(zhì)押、保證等）合同10-3-2-1第二部分保薦機構從事保薦業(yè)務的記錄第一章會議紀要（資料收集人：）1-1定期會議（如周會）的會議資料以及會議記錄（視項目組工作情況確定，一般應至少做到每月一次）1-1-11-2重大事項的專題討論會的會議資料及會議紀要1-2-11-3按照證監(jiān)會保薦業(yè)務管理相關規(guī)定制作的工作日志1-3-1第二章備忘錄（資料收集人：）2-1保薦機構就重大或?qū)ｎ}事項出具的備忘錄2-1-12-2發(fā)行人律師就重大或?qū)ｎ}事項出具的備忘錄2-2-12-3會計師就重大或?qū)ｎ}事項出具的備忘錄2-3-12-4評估師就重大或?qū)ｎ}事項出具的備忘錄2-4-12-5承銷商律師就重大或?qū)ｎ}事項出具的備忘錄（如有）2-5-12-6其他中介機構就重大或?qū)ｎ}事項出具的備忘錄（如有）2-6-1第三章訪談提綱及記錄（資料收集人：）3-1發(fā)行人高管訪談提綱及記錄3-1-13-2發(fā)行人的客戶和供應商訪談提綱及記錄3-2-13-3與發(fā)行人的開戶銀行和工商、稅收、土地、環(huán)保、海關等部門、行業(yè)主管部門或行業(yè)協(xié)會以及其他相關機構或部門的訪談提綱及記錄3-3-1第四章對發(fā)行人進行現(xiàn)場盡職調(diào)查的記錄（資料收集人：）4-1現(xiàn)場訪談及實地盡職調(diào)查的記錄文件4-1-1第五章招股說明書驗證（資料收集人：）5-1招股說明書（驗證版）5-1-1第三部分申請文件及其他文件第一章保薦機構內(nèi)部控制文件（資料收集人：）1-1立項文件1-11-1-1立項申請文件1-1-1-11-1-2審查批準文件1-1-2-11-2內(nèi)核文件1-21-2-1內(nèi)核會議通知1-2-1-11-2-2內(nèi)核會議紀要1-2-2-11-2-3內(nèi)核意見及整改方案（如有）1-2-3-11-2-4內(nèi)核結論性文件1-2-4-1第二章輔導文件（資料收集人：）2-1輔導備案申請文件2-1-12-2輔導講義2-2-12-3輔導考試試題及答卷2-3-12-4歷次輔導總結報告2-4-12-5輔導驗收申請文件2-5-1第三章發(fā)行申請文件及反饋意見回復（資料收集人：）3-1報送中國證監(jiān)會發(fā)行部的發(fā)行申請文件3-1-13-2發(fā)行部歷次反饋意見及回復3-2-13-3上報發(fā)審委的文件3-3-13-4發(fā)審委反饋意見及回復3-4-13-5封卷文件3-5-1第四章詢價、簿記等發(fā)行階段相關文件（由股票銷售交易部提供）（資料收集人：）4-1詢價階段相關文件4-1-14-2簿記階段相關文件4-2-14-3承銷團文件4-3-14-4發(fā)行總結文件4-4-1第五章上市申請文件及證券登記公司文件（資料收集人：）5-1上市申請階段報送證券交易所文件5-1-15-2股份登記階段報送證券登記公司文件（由股票銷售交易部提供）5-2-1第六章持續(xù)督導文件（資料收集人：）6-1持續(xù)督導期間的工作日志6-1-16-2持續(xù)督導期間的會議紀要、三會文件、信息披露文件6-2-16-3持續(xù)督導期間現(xiàn)場核查資料6-3-16-4持續(xù)督導期間履行保薦職責發(fā)表的意見6-4-16-5年度保薦工作報告書及保薦總結報告書6-5-1注意：請各項目組在編制工作底稿時，每一章節(jié)應按照上述目錄編制子目錄，同時將各部分盡職調(diào)查和工作底稿編制落實到人，并由本人簽字確認。

附錄二：****股份有限公司再融資（如**年公開增發(fā)）保薦業(yè)務工作底稿保薦機構（主承銷商）項目負責人：保薦代表人：項目協(xié)辦人：項目組成員：目錄第一部分保薦機構盡職調(diào)查文件第一章發(fā)行人基本情況調(diào)查（資料收集人：）1-1發(fā)行人歷史沿革情況1-11-1-1發(fā)行人設立、改制、增減資等股權變動涉及的上級主管部門、政府部門的批復文件（如有）1-1-1-11-1-2發(fā)行人涉及股份數(shù)額及股權變動的相關董事會、股東會、股東大會決議1-1-2-11-1-3發(fā)行人歷次驗資報告1-1-3-11-1-4發(fā)行人歷次公司章程1-1-4-11-1-5發(fā)行人上市后歷次融資、重大股權變動等涉及的證券監(jiān)管部門核準文件1-1-5-11-1-6歷次國有資產(chǎn)管理部門或商務部門關于發(fā)行人股權變動的批準文件1-1-6-11-1-7發(fā)行人歷次國有股權管理文件（如有）1-1-7-11-1-8發(fā)行人股權分置改革的情況說明及發(fā)行人股東相關承諾履行情況1-1-8-11-1-9發(fā)行人自設立以來股本形成及股權變動的說明1-1-9-11-2工商變更資料1-21-2-1發(fā)行人歷次工商登記備案資料（由工商登記機關取得并敲工商登記機關騎縫章）；1-2-1-11-3報告期內(nèi)重大股權變動情況（持股5%以上的股東發(fā)生變化）1-31-3-1重大股權變動涉及股東的“三會”決議等內(nèi)部決策文件（如需）1-3-1-11-3-2發(fā)行人審議重大股權變動的“三會”決議等1-3-2-11-3-3重大股權變動涉及的政府批準文件（如需）1-3-3-11-3-4重大股權變動涉及的相關報告1-3-41-3-4-1審計報告（如需）1-3-4-1-11-3-4-2評估報告（如需）1-3-4-2-11-3-4-3驗資報告（如需）1-3-4-3-11-3-5國有資產(chǎn)評估核準或備案文件（如有）、1-3-5-11-3-6國有股權管理文件或商務部門的批復（如有）1-3-6-11-3-7重大股權變動涉及的股權轉(zhuǎn)讓協(xié)議或增減資協(xié)議1-3-7-11-3-8發(fā)行人重大股權變動履行的公告及相關債權人同意文件1-3-8-11-3-9重大股權變動時，其他股東放棄優(yōu)先購買權的承諾函1-3-9-11-3-10重大股權變動對公司業(yè)務、人員等影響情況的說明1-3-10-11-3-11涉及到上市公司收購的，中國證監(jiān)會上市部關于收購的批復及豁免要約收購的文件（如需）1-3-11-11-3-12以資產(chǎn)認購股份的，相關資產(chǎn)過戶資料1-3-12-11-4報告期內(nèi)重大重組情況1-41-4-1重大重組涉及的發(fā)行人“三會”決議1-4-1-11-4-2重組協(xié)議涉及相關方的“三會”決議（如需）1-4-2-11-4-3重組協(xié)議1-4-3-11-4-4政府批準文件（如有）1-4-4-11-4-5重大重組涉及的審計報告、評估報告1-4-5-11-4-6國有資產(chǎn)評估核準或備案文件（如有）1-4-6-11-4-7債權人同意債務轉(zhuǎn)移的相關文件1-4-7-11-4-8中國證監(jiān)會上市部關于發(fā)行人重大資產(chǎn)重組的核準文件1-4-8-11-4-9重組相關的對價支付憑證和資產(chǎn)過戶文件1-4-9-11-4-10重大重組對發(fā)行人人員、業(yè)務、資產(chǎn)和經(jīng)營業(yè)績等方面影響情況的說明1-4-10-11-4-11重大重組相關方有關承諾落實情況的說明1-4-11-11-5控股股東、實際控制人及主要股東情況1-51-5-1發(fā)行人控股股東或?qū)嶋H控制人的組織結構圖1-5-1-11-5-2控股股東、實際控制人及主要股東資料1-5-21-5-2-1營業(yè)執(zhí)照；組織機構代碼證（號碼+有效期）、稅務登記證（號碼+有效期）；法定代表人或負責人（名稱、身份證明文件種類、號碼、有效期）、代理人（名稱、身份證明文件種類、號碼、有效期、聯(lián)系地址、聯(lián)系電話）1-5-2-1-11-5-2-2公司章程1-5-2-2-11-5-2-3最近一年及一期的財務報告及審計報告1-5-2-3-11-5-3控股股東、實際控制人及主要股東如為自然人的，相關身份證明文件復印件、境內(nèi)居住證明文件復印件1-5-3-11-5-4發(fā)行人關于全部股東名稱、持股數(shù)量及比例、股份性質(zhì)的說明1-5-4-11-5-5控股股東及實際控制人、發(fā)起人及主要股東持有發(fā)行人股份是否存在質(zhì)押或權屬爭議情況的說明及相關文件1-5-4-11-5-6所有股東之間是否存在關聯(lián)、一致行動、委托、信托持股關系的說明及相關協(xié)議1-5-6-11-5-7股東之間關于行使股東權利特殊安排的協(xié)議（如債轉(zhuǎn)股公司或部分股東委托控股股東行使表決權等）1-5-7-11-5-8直接或通過持股公司間接持有公司股份員工持股協(xié)議及持股情況說明（包括持股人員名單、具體持股數(shù)量及比例、出資資金來源、是否符合員工持股相關規(guī)定）1-5-8-11-5-9股東中戰(zhàn)略投資者持股的情況及戰(zhàn)略持股協(xié)議或相關特別合同1-5-9-11-5-10股股東及實際控制人、發(fā)起人及主要股東及作為股東的董事、監(jiān)事、高級管理人員作出的重要承諾及其履行情況的說明1-5-10-11-5-11控股股東控制的其他企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照、公司章程、最近一年及一期的財務報告及審計報告1-5-11-11-6發(fā)行人控、參股子公司的情況1-61-6-1發(fā)行人的組織結構圖1-6-1-11-6-2發(fā)行人參控股子公司主要經(jīng)營業(yè)務說明、發(fā)行人各部門職能說明1-6-2-11-6-3發(fā)行人控、參股子公司相關資料1-6-3-11-6-3-1營業(yè)執(zhí)照；組織機構代碼證（號碼+有效期）、稅務登記證（號碼+有效期）；法定代表人或負責人（名稱、身份證明文件種類、號碼、有效期）、代理人（名稱、身份證明文件種類、號碼、有效期、聯(lián)系地址、聯(lián)系電話）1-6-3-1-11-6-3-2公司章程1-6-3-2-11-6-3-3最近一年及一期的財務報告及審計報告（如有）1-6-3-3-11-6-4發(fā)行人控股子公司歷史沿革情況說明1-6-4-11-6-5發(fā)行人重要控股子公司的歷次驗資報告及評估報告1-6-5-11-6-6發(fā)行人重要控股子公司、參股子公司的主要其他合作方情況和相關資料1-6-6-11-7員工情況1-71-7-1關于員工人數(shù)及其變化、專業(yè)結構、受教育程度、年齡分布的說明1-7-1-11-7-2執(zhí)行社會保障制度、住房制度改革、醫(yī)療制度改革情況的說明1-7-2-11-7-3勞動合同樣本1-7-3-11-7-4社保證明和相關費用繳納憑證1-7-4-11-7-5發(fā)行人員工平均薪酬水平與所在地人均收入水平、同行業(yè)主要企業(yè)員工平均薪酬水平比較情況說明1-7-5-1注：如為申報截止日前一年內(nèi)同一控制下合并進入的控股子公司，重組前一個會計年度末的資產(chǎn)總額或前一個會計年度的營業(yè)收入或利潤總額達到或超過重組前發(fā)行人相應項目50%的，按照對發(fā)行人主體的要求，將該公司納入盡職調(diào)查范圍。1-8資產(chǎn)權屬情況1-81-8-1房屋所有權證1-8-1-11-8-2土地使用權證1-8-2-11-8-3公司實際占用土地、使用房屋中尚未取得相關權證部分的情況說明1-8-3-11-8-4商標、專利、非專利技術、水面養(yǎng)殖權、探礦權、采礦權、版權、特許經(jīng)營權等無形資產(chǎn)的權屬證明1-8-4-11-8-5房產(chǎn)、主要設備等資產(chǎn)的占有與使用情況1-8-5-11-8-6房屋、土地、設備租賃合同（如有）及租賃對方合法擁有相關資產(chǎn)的權屬文件1-8-6-11-8-7如發(fā)行人存在設備抵押貸款的情形，借款合同及還款情況1-8-7-11-8-9無形資產(chǎn)的相關許可文件1-8-9-11-8-10發(fā)行人許可或被許可使用資產(chǎn)的合同文件1-8-10-11-8-11發(fā)行人擁有的特許經(jīng)營權的法律文件1-8-11-11-8-12境外擁有資產(chǎn)的情況說明及重要境外資產(chǎn)的權屬證明1-8-12-11-9發(fā)行人獨立性情況1-91-9-1控股股東、實際控制人及其控、參股公司與發(fā)行人從事的主要業(yè)務與擁有的資產(chǎn)情況1-9-1-11-9-2發(fā)行人資產(chǎn)是否存在被控股股東控制或占用情況的說明，如存在業(yè)務交叉，相互占用資產(chǎn)、資源的情況，有關解決措施和效果的說明1-9-2-11-9-3控股股東、實際控制人與發(fā)行人的基本銀行賬戶開設情況、稅務登記證、重要稅種的完稅憑證1-9-3-11-9-4控股股東、實際控制人與發(fā)行人財務部門的設置以及獨立運作情況1-9-4-11-9-5控股股東、實際控制人與發(fā)行人銷售部門的設置以及獨立運作情況1-9-5-11-9-6發(fā)行人關于機構獨立情況的說明1-9-6-11-9-7發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員在發(fā)行人以外其他單位兼職情況的說明1-9-7-11-9-8發(fā)行人內(nèi)部各機構的規(guī)章制度1-9-8-11-10商業(yè)信用情況1-101-10-1報告期內(nèi)重大商務合同履行情況說明1-10-1-11-10-2工商、稅務、海關、環(huán)保、銀行等的調(diào)查反饋文件（如各項處罰通知及相關規(guī)定）1-10-2-11-10-3行業(yè)監(jiān)管機構的監(jiān)管記錄和處罰文件1-10-3-11-10-4主要銀行給予發(fā)行人的授信額度、主要銀行信用評級情況以及發(fā)行人獲得的主要榮譽和獎勵1-10-4-11-10-5主要證券媒體對公司的評論1-10-5-1第二章業(yè)務與技術調(diào)查（資料收集人：）2-1行業(yè)情況及競爭狀況2-12-1-1行業(yè)相關資料2-1-12-1-1-1主管部門制定的行業(yè)發(fā)展規(guī)劃2-1-1-1-12-1-1-2行業(yè)管理方面的法律法規(guī)2-1-1-2-12-1-1-3行業(yè)規(guī)范性文件2-1-1-3-12-1-2招股說明書中引用的行業(yè)研究報告、行業(yè)研究資料、行業(yè)雜志相關內(nèi)容的全文及出處2-1-2-12-1-3行業(yè)第三方意見（包括行業(yè)專家、協(xié)會、主要競爭對手等）2-1-3-12-1-4國家有關產(chǎn)業(yè)政策及發(fā)展綱要及發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策的說明2-1-4-12-1-5通過公開渠道獲得的主要競爭對手資料2-1-5-12-1-6發(fā)行人行業(yè)主管部門出具的發(fā)行人合法、合規(guī)經(jīng)營的文件2-1-6-12-1-7特殊行業(yè)發(fā)行人行業(yè)主管部門關于同意發(fā)行人申請發(fā)行的文件2-1-7-12-2采購情況2-22-2-1與原材料、輔助材料以及能源動力供求相關的研究報告和統(tǒng)計資料2-2-1-12-2-2發(fā)行人過往三年及一期的采購情況以及成本變動分析2-2-2-12-2-3報告期主要供應商（至少前10名）的各自采購額占同期采購總額的比例說明2-2-3-12-2-4與主要供應商（至少前10名）的長期供貨合同（如長期供貨合同僅為框架協(xié)議，還應包括相應的具體定單樣本）2-2-4-12-2-5發(fā)行人關于采購來源以及價格穩(wěn)定性的說明2-2-5-12-2-6與采購相關的管理制度、存貨管理制度及其實施情況2-2-6-12-2-7行業(yè)與發(fā)行人采購模式的說明及與發(fā)行人主要供應商結算方式的說明2-2-7-12-2-8發(fā)行人關于過往關聯(lián)采購情況的說明及關聯(lián)采購合同2-2-8-12-2-9高管人員、核心技術人員、主要關聯(lián)方或持有發(fā)行人5%以上股份的股東在主要供應商中所占權益的說明2-2-9-12-3生產(chǎn)情況2-32-3-1主要產(chǎn)品或服務的用途2-3-1-12-3-2主要產(chǎn)品的工藝流程圖或服務的流程圖2-3-2-12-3-3行業(yè)與發(fā)行人生產(chǎn)模式及發(fā)行人主要產(chǎn)品生產(chǎn)周期的說明2-3-3-12-3-4發(fā)行人關于生產(chǎn)工藝、技術在行業(yè)中領先程度的說明2-3-4-12-3-5主要產(chǎn)品的設計生產(chǎn)能力和歷年產(chǎn)量有關資料2-3-5-12-3-6房產(chǎn)、主要設備等資產(chǎn)的占有與使用情況2-3-6-12-3-7房屋、土地、設備租賃合同2-3-7-12-3-8如發(fā)行人存在設備、房產(chǎn)、土地抵押貸款的情形，借款合同及還款情況2-3-8-12-3-9關鍵設備、廠房等重要資產(chǎn)的保險合同或其他保障協(xié)定2-3-9-12-3-10無形資產(chǎn)的相關許可文件2-3-10-12-3-11發(fā)行人許可或被許可使用資產(chǎn)的合同文件2-3-11-12-3-12發(fā)行人擁有的特許經(jīng)營權的法律文件2-3-12-12-3-13境外擁有資產(chǎn)的情況說明及境外資產(chǎn)的權屬證明2-3-13-12-3-14質(zhì)量控制制度文件2-3-14-12-3-15發(fā)行人關于質(zhì)量控制制度執(zhí)行情況的及發(fā)行人是否存在產(chǎn)品質(zhì)量糾紛或訴訟的說明2-3-15-12-3-16報告期產(chǎn)品返修率、客戶訴訟和產(chǎn)品質(zhì)量糾紛等方面的資料（如有）2-3-16-12-3-17質(zhì)量技術監(jiān)督部門出具報告期內(nèi)發(fā)行人不存在嚴重質(zhì)量問題的證明文件2-3-17-12-3-18發(fā)行人獲得的相關獎項2-3-18-12-3-19安全生產(chǎn)管理制度2-3-19-12-3-20發(fā)行人以往發(fā)生的安全生產(chǎn)事故及處理結果等資料2-3-20-12-3-21安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門出具的報告期內(nèi)發(fā)行人無重大安全生產(chǎn)事故的證明文件2-3-21-12-3-22生產(chǎn)工藝是否符合環(huán)境保護相關法規(guī)的說明2-3-22-12-3-23歷年來在環(huán)境保護方面的投入及未來可能的投入情況的說明2-3-23-12-3-24環(huán)保部門出具的報告期內(nèi)發(fā)行人未違反相關環(huán)保規(guī)定的有效證明文件2-3-24-12-4銷售情況2-42-4-1權威市場調(diào)研機構公司關于主要產(chǎn)品市場銷售情況的報告（如市場整體需求與供給狀況、產(chǎn)品市場的地域分布和市場占有率的資料等）2-4-1-12-4-2主要產(chǎn)品市場的地域分布和市場占有率的資料2-4-2-12-4-3報告期發(fā)行人主要產(chǎn)品按區(qū)域分布的銷售記錄2-4-3-12-4-4行業(yè)與發(fā)行人銷售模式及發(fā)行人銷售結算模式說明2-4-4-12-4-5報告期對主要客戶（至少前10名）的銷售額占年度銷售總額的比例及回款情況2-4-5-12-4-6與主要客戶（至少前10名）的長期銷售合同（如為框架協(xié)議，還應提供具體定單）2-4-6-12-4-7會計期末銷售收入異常增長情況的收入確認憑證（如有）2-4-7-12-4-8報告期重大關聯(lián)銷售情況的說明及關聯(lián)銷售合同2-4-8-12-4-9高管人員和核心技術人員、主要關聯(lián)方或持有發(fā)行人5%以上股份的股東在主要客戶中所占權益的說明2-4-9-12-4-10報告期產(chǎn)品返修率、客戶訴訟和產(chǎn)品質(zhì)量糾紛等方面的資料2-4-10-12-4-11銷售部門對銷售退回的處理意見等資料2-4-11-12-5核心技術人員、技術與研發(fā)情況2-52-5-1有關研發(fā)的相關體制、機構設置、激勵制度、研發(fā)人員資歷等資料2-5-12-5-1-1研發(fā)體制及研發(fā)機構設置情況說明2-5-1-1-12-5-1-2研發(fā)人員激勵制度2-5-2-1-12-5-1-3核心技術人員簡歷，主要研究成果說明2-5-1-3-12-5-2技術許可協(xié)議、技術合作協(xié)議2-5-2-12-5-3核心技術的取得及使用是否存在糾紛或潛在糾紛及侵犯他人知識產(chǎn)權的情形的說明2-5-3-12-5-4與非專利技術相關的保密制度及其與核心技術人員簽訂的保密協(xié)議2-5-4-12-5-5公司取得的主要研發(fā)成果2-5-5-12-5-6公司主要的在研項目及研發(fā)目標2-5-6-12-5-7報告期研發(fā)費用投入情況的說明2-5-7-12-5-8相關在研項目與現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營和產(chǎn)品之間的承繼關系2-5-8-1第三章同業(yè)競爭與關聯(lián)交易調(diào)查（資料收集人：）3-1同業(yè)競爭情況3-13-1-1發(fā)行人改制重組方案3-1-1-13-1-2發(fā)行人、控股股東或?qū)嶋H控制人及其控制的企業(yè)主營業(yè)務情況的說明3-1-2-13-1-3發(fā)行人與控股股東或?qū)嶋H控制人及其控制的企業(yè)之間如存在同業(yè)競爭的，有關解決同業(yè)競爭的情況說明（方案、進展等）3-1-3-13-1-4控股股東或?qū)嶋H控制人關于避免同業(yè)競爭的承諾函3-1-4-13-2關聯(lián)方及關聯(lián)交易情況3-23-2-1主要關聯(lián)方的工商登記資料3-2-1-13-2-2關聯(lián)交易管理制度3-2-2-13-2-3與關聯(lián)交易相關的會議資料3-2-3-13-2-4關聯(lián)交易協(xié)議3-2-4-13-2-5發(fā)行人高管人員及核心技術人員是否在關聯(lián)方單位任職、領取薪酬的情況說明3-2-5-13-2-6與關聯(lián)交易相關的獨立董事意見3-2-6-13-2-7關聯(lián)交易在銷售或采購中的占比及其對發(fā)行人經(jīng)營獨立性的影響3-2-7-13-2-8關聯(lián)交易相關的應收、應付款項占發(fā)行人應收、應付款項的比例3-2-8-13-2-9關聯(lián)交易必要性、持續(xù)性、真實性的說明3-2-9-13-2-10持續(xù)性和偶發(fā)性關聯(lián)交易及其對發(fā)行人長期持續(xù)運營的影響3-2-10-13-2-11持續(xù)性和偶發(fā)性關聯(lián)交易的定價依據(jù)及定價是否公允、合理的情況說明3-2-11-13-2-12與關聯(lián)交易相關的同類交易的市場價格數(shù)據(jù)3-2-12-13-2-13發(fā)行人關于減少關聯(lián)交易的措施說明3-2-13-13-2-14發(fā)行人設立后與股東之間的非交易性資金往來憑證（如有）3-2-14-13-2-15發(fā)行人與股東之間資金占用情況的說明及相關憑證（如有）3-2-15-1第四章董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員調(diào)查（資料收集人：）4-1任職及任職資格4-14-1-1與任職情況及資格有關的三會文件4-1-1-14-1-2董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員相互之間是否存在親屬關系的說明4-1-2-14-1-3董事（包括獨立董事）、監(jiān)事、高級管理人員是否符合相關任職資格的說明4-1-3-14-1-4監(jiān)管部門對于上述人員任職資格的批準或備案文件4-1-4-14-2簡歷及操守4-24-2-1董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員簡歷4-2-1-14-2-2發(fā)行人關于董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員是否存在違規(guī)行為的說明4-2-2-14-2-3發(fā)行人與高管人員所簽定的協(xié)議或承諾以及履行情況4-2-34-3勝任能力和勤勉盡責4-34-3-1董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員曾擔任高管人員的其他公司的規(guī)范運作情況以及該公司經(jīng)營情況4-3-1-14-3-2董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員在發(fā)行人投入的時間的說明以及相關的三會及總經(jīng)理辦公會紀要或紀錄4-3-2-14-3-3發(fā)行人現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員是否受到過交易所或證監(jiān)會談話提醒、通報批評、公開譴責等情況說明4-3-3-14-4薪酬及兼職情況4-44-4-1與薪酬情況相關的三會文件4-4-1-14-4-2關于是否存在兼職情況的說明4-4-2-14-4-3從關聯(lián)方領取報酬以及享受其他待遇情況的說明4-4-3-14-5報告期內(nèi)變動情況4-54-5-1報告期內(nèi)董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員變動情況說明4-5-1-14-5-2與上述人員變動相關的三會文件4-5-2-14-6持股及其他對外投資等情況4-64-6-1董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員就持股及其他對外投資情況發(fā)出的聲明文件4-6-1-14-6-2董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員及其直系親屬是否存在自營或為他人經(jīng)營與發(fā)行人同類業(yè)務的情況及聲明文件4-6-2-14-6-3董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員及其直系親屬是否存在與公司利益發(fā)生沖突的對外投資，是否存在重大債務負擔及聲明文件4-6-3-14-6-4董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員是否涉及訴訟、是否存在到期未償還債務等情況的聲明及相關資料4-6-4-14-6-5董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員關于競業(yè)禁止的承諾4-6-5-1第五章組織機構與內(nèi)部控制調(diào)查（資料收集人：）5-1公司章程及其規(guī)范運行情況5-15-1-1與公司章程歷次修改相關的三會文件、公司章程進行工商變更登記的資料5-1-1-15-1-2發(fā)行人就近三年內(nèi)是否存在違法違規(guī)行為的說明，如無，則出具明確的書面聲明5-1-2-15-2組織結構和三會運作情況5-25-2-1組織結構及關于部門職能描述的文件5-2-1-15-2-2公司治理制度規(guī)定，包括三會議事規(guī)則、董事會專門委員會人員構成及議事規(guī)則、董事會秘書制度、總經(jīng)理工作制度、內(nèi)部審計制度等文件資料5-2-2-15-2-3歷次三會的會議文件，包括書面通知副本、會議記錄、會議決議等5-2-3-15-3獨立董事制度及其執(zhí)行情況5-35-3-1獨立董事簡歷及任職資格說明5-3-1-15-3-2獨立董事制度5-3-2-15-3-3獨立董事歷次履行職責的情況說明5-3-3-15-3-4獨立董事發(fā)表的意見5-3-4-15-4內(nèi)部控制環(huán)境5-45-4-1有助分析發(fā)行人內(nèi)部控制環(huán)境的董事會、總經(jīng)理辦公會等會議記錄5-4-1-15-4-2各項業(yè)務及管理規(guī)章制度5-4-2-15-5業(yè)務控制5-55-5-1發(fā)行人各項業(yè)務控制標準5-5-1-15-5-2發(fā)行人存在因違反工商、稅務、審計、環(huán)保、勞動保護等部門的相關規(guī)定而受到處罰通知及相關規(guī)定（如有）5-5-2-15-6信息系統(tǒng)控制5-65-6-1信息系統(tǒng)控制相關的規(guī)章制度5-6-1-15-7會計管理控制5-75-7-1會計管理的相關資料（包括但不限于會計制度、會計人員培訓制度等）5-7-15-8內(nèi)部控制的監(jiān)督5-85-8-1內(nèi)部審計報告及監(jiān)事會報告5-8-1-15-8-2公司各項內(nèi)部控制制度5-8-2-15-8-3發(fā)行人內(nèi)部審計稽核部門設置情況及相關內(nèi)部審計制度5-8-3-15-8-4發(fā)行人管理層對內(nèi)部控制完整性、合理性及有效性的自我評價書面意見5-8-4-15-8-5注冊會計師對內(nèi)部控制的鑒證意見5-8-5-15-8-6注冊會計師關于內(nèi)部控制的整改建議及企業(yè)的整改措施5-8-6-15-9股東資金占用情況5-95-9-1發(fā)行人最近三年與股東之間的非交易性資金往來憑證及相關說明（如有）5-9-1-15-9-2發(fā)行人關于最近三年是否存在資金被控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)占用的情況說明及相關協(xié)議、轉(zhuǎn)帳憑證5-9-2-15-9-3發(fā)行人關于是否為控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)擔保的說明及相關合同5-9-3-15-10近三年內(nèi)證監(jiān)會派出機構對發(fā)行人的巡檢報告及其整改報告5-10-15-11發(fā)行人上市以來是否受到過監(jiān)管機關監(jiān)管措施的情況說明5-11-1第六章財務與會計調(diào)查（資料收集人：）6-1發(fā)行人最近三年及一期的財務資料6-16-1-1最近三年及一期經(jīng)審計的財務報告6-1-1-16-1-2披露的控、參股子公司最近一年及一期的財務報告及審計報告（如有）6-1-2-16-1-3如發(fā)行人最近一年及一期內(nèi)收購兼并的企業(yè)資產(chǎn)（或股權），且被收購企業(yè)資產(chǎn)總額或營業(yè)收入或凈利潤超過收購前發(fā)行人相應項目20%（含20%），需要被收購企業(yè)收購前一年的利潤表6-1-3-16-1-4如接受過國家審計，需要該等審計報告6-1-4-16-1-5對財務資料中重點事項進行調(diào)查、復核或進行專項核查的相關資料（如有）6-1-5-16-1-6發(fā)行人董事會、會計師事務所及注冊會計師關于非標準無保留意見審計報告的補充意見（如有）6-1-6-16-6-7最近三年內(nèi)發(fā)生重大資產(chǎn)重組的發(fā)行人提供的模擬財務報告及審計報告和重組進入公司的資產(chǎn)的財務報告、資產(chǎn)評估報告或/和審計報告（如有）6-1-7-16-2發(fā)行人資產(chǎn)評估報告6-26-2-1報告期內(nèi)歷次資產(chǎn)評估報告6-2-1-16-2-2報告期內(nèi)歷次土地評估報告6-2-2-16-2-3報告期內(nèi)發(fā)行人用資產(chǎn)對子公司出資的，相關資產(chǎn)評估報告6-2-3-16-2-4其他評估報告（礦產(chǎn)、房地產(chǎn)開發(fā)存貨等）6-2-4-16-3有關內(nèi)控制度6-36-3-1公司管理層對內(nèi)部控制完整性、合理性及有效性的自我評估6-3-1-16-3-2注冊會計師對內(nèi)部控制的鑒證意見6-3-2-16-3-3注冊會計師關于內(nèi)部控制的整改建議及企業(yè)的整改措施6-3-3-16-4營業(yè)收入及營業(yè)成本6-46-4-1列表顯示報告期內(nèi)發(fā)行人收入的產(chǎn)品構成、地域構成6-4-1-16-4-2發(fā)行人主要產(chǎn)品報告期價格變動季節(jié)圖6-4-2-16-4-3發(fā)行人報告期主要產(chǎn)品的銷量變化季節(jié)圖6-4-3-16-4-4補貼收入的批復或相關證明文件（如有）6-4-4-16-4-5金額較大的營業(yè)外收入明細表6-4-5-16-4-6對主要客戶的函證文件6-4-6-16-4-7報告期主要產(chǎn)品的成本明細表6-4-7-16-4-8報告期主要產(chǎn)品的成本季節(jié)變動圖6-4-8-16-5期間費用6-5-16-5-1報告期銷售費用明細表6-5-1-16-5-2報告期管理費用明細表6-5-2-16-5-3報告期財務費用明細表6-5-3-16-6經(jīng)注冊會計師驗證的發(fā)行人報告期加權平均凈資產(chǎn)收益率和非經(jīng)常性損益明細表6-6-16-7發(fā)行人銀行賬戶資料6-76-8應收款項6-86-8-1應收款項明細表和賬齡分析表6-8-1-16-8-2主要