職業(yè)技術(shù)學(xué)校公務(wù)卡管理暫行辦法

職業(yè)技術(shù)學(xué)校公務(wù)卡管理暫行辦法第一章總則為進(jìn)一步加強(qiáng)收付制度改，規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)管理，控制現(xiàn)金流量與現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)，提高公務(wù)支出透明度，根據(jù)《XX市深化推行公務(wù)卡制度改方案》和《XX市市級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》的要求，制定本辦法。第一條本辦法適用于學(xué)校的公務(wù)卡管理和本校持有公務(wù)卡的工作人員（以下統(tǒng)稱持卡人）其持卡進(jìn)行公務(wù)活動(dòng)的管理。第二條本辦法所稱公務(wù)卡，是指學(xué)校在編受聘在崗工作人員所有的、因工作需要可以用于學(xué)校日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的個(gè)人信用卡。第三條學(xué)校統(tǒng)辦理的公務(wù)卡是具有銀聯(lián)標(biāo)志的工商銀行標(biāo)準(zhǔn)信用卡?？鎴D案統(tǒng)設(shè)計(jì)，卡號(hào)為“628”開(kāi)頭。第四條學(xué)校財(cái)務(wù)科（以下簡(jiǎn)稱財(cái)務(wù)科）負(fù)責(zé)公務(wù)卡的申辦、開(kāi)卡、報(bào)銷和銷卡工作，凡與公務(wù)卡管理有關(guān)的信息維護(hù)、財(cái)務(wù)報(bào)銷、銀行劃款和動(dòng)態(tài)監(jiān)控等業(yè)務(wù)，則通過(guò)專門的公務(wù)卡管理系統(tǒng)辦理。第五條公務(wù)卡結(jié)算方式用于公務(wù)消費(fèi)的適用范圍是：按XX市公務(wù)卡支付目錄規(guī)定（支付目錄另附），因工作需要由學(xué)校支付的公務(wù)支出，包括辦公用品、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)等19個(gè)項(xiàng)目所指的5萬(wàn)元以下的零星支出，如以上項(xiàng)目屬于采購(gòu)的，應(yīng)按采購(gòu)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，實(shí)行財(cái)政直接支付。第六條持卡人應(yīng)當(dāng)妥善保管公務(wù)卡，規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并及時(shí)向財(cái)務(wù)科辦理報(bào)銷手續(xù)。第七條持卡人因私亦可用公務(wù)卡辦理個(gè)人支付結(jié)算業(yè)務(wù)，但學(xué)校不承擔(dān)因私人消費(fèi)行為引致的一切責(zé)任。第八條財(cái)務(wù)科應(yīng)當(dāng)依托公務(wù)卡管理系統(tǒng)，認(rèn)真審核公務(wù)卡報(bào)銷事項(xiàng)。對(duì)于批準(zhǔn)報(bào)銷的公務(wù)卡消費(fèi)支出，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定時(shí)間，通過(guò)零余額賬戶或?qū)Ｓ么婵钯~戶辦理公務(wù)卡的還款手續(xù)。第九條公務(wù)卡管理因公執(zhí)行“個(gè)人保管、報(bào)批使用、審核報(bào)銷、違規(guī)自負(fù)”的原則。第十條學(xué)校與工商銀行斜橋支行按照“持卡人員承擔(dān)用卡經(jīng)濟(jì)責(zé)任、工商銀行承擔(dān)掛失經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、學(xué)校承擔(dān)公務(wù)還款責(zé)任、相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)監(jiān)督管理”的原則簽訂規(guī)范的代理服務(wù)協(xié)議，并報(bào)上級(jí)主管單位和市財(cái)政備案。第二章公務(wù)卡的日常管理第十一條公務(wù)卡由財(cái)務(wù)科統(tǒng)向工商銀行申辦。公務(wù)卡申辦成功后，經(jīng)財(cái)務(wù)科確認(rèn)核實(shí)，由工商銀行將持卡人姓名和卡號(hào)等信息統(tǒng)錄入公務(wù)卡管理系統(tǒng)。第十二條學(xué)校出現(xiàn)工作人員新增、調(diào)動(dòng)、退休等變化時(shí)，財(cái)務(wù)科應(yīng)及時(shí)組織辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)、遷入遷出和注銷等手續(xù)，并通知工商銀行及時(shí)維護(hù)公務(wù)卡管理系統(tǒng)。第十三條公務(wù)卡用于學(xué)校公務(wù)支出的支付后，由持卡人及時(shí)向財(cái)務(wù)科辦理報(bào)銷手續(xù)。第十四條公務(wù)卡的信用額度，由學(xué)校根據(jù)銀行卡管理規(guī)定和工作需要設(shè)定。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)先支付、后還款。第十五條公務(wù)卡的卡片和密碼均由個(gè)人負(fù)責(zé)保管。如遇公務(wù)卡遺失，持卡人應(yīng)自行按照工商銀行的規(guī)定及時(shí)辦理掛失業(yè)務(wù)。第十六條公務(wù)卡遺失或損毀后的補(bǔ)辦等事項(xiàng)由持卡人根據(jù)工商銀行的規(guī)定向工商銀行申請(qǐng)辦理公務(wù)卡補(bǔ)辦業(yè)務(wù)。補(bǔ)辦后，由工商銀行按公務(wù)卡管理系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)。持卡人須將補(bǔ)辦信息及時(shí)告知財(cái)務(wù)科。第十七條工商銀行會(huì)按月向持卡人人提供公務(wù)卡對(duì)賬單，并按照與持卡人約定的方式，及時(shí)向持卡人提供公務(wù)卡賬戶資金變動(dòng)情況和還款提示等重要信息。持卡人如對(duì)公務(wù)消費(fèi)交易產(chǎn)生疑義，應(yīng)按工商銀行的相關(guān)規(guī)定通知財(cái)務(wù)科及時(shí)處理。第三章公務(wù)卡支付管理第十八條持卡人因工作需要發(fā)生差旅、會(huì)議、等公務(wù)支出，須在相關(guān)公務(wù)卡點(diǎn)使用，當(dāng)持卡人使用公務(wù)卡結(jié)算的，應(yīng)在公務(wù)卡信用額度內(nèi)，先通知公務(wù)卡結(jié)算，并須取得票據(jù)等財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證和經(jīng)本人簽名的銀行卡簽購(gòu)單方能辦理報(bào)銷手續(xù)（參照第二十四條流程）。第十九條在特殊情況下，公務(wù)卡信用額度不能滿足公務(wù)支付需要時(shí)，根據(jù)工商銀行的規(guī)定，持卡人在征得相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)和校長(zhǎng)室同意后可自行（或通過(guò)財(cái)務(wù)科）提前向工商銀行申請(qǐng)臨時(shí)增加信用額度。增加的額度和使用期限等具體事項(xiàng)，按照工商銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十條持卡人在執(zhí)行公務(wù)中不允許通過(guò)公務(wù)卡提取現(xiàn)金（除銀行可提現(xiàn)條款外）。確有特殊需要，所提現(xiàn)金和手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用均由持卡人承擔(dān)。第四章公務(wù)卡財(cái)務(wù)報(bào)銷管理第二十一條持卡人應(yīng)嚴(yán)格按照XX市公務(wù)卡支付目錄規(guī)定項(xiàng)目（支付目錄另附）和本《暫行辦法》規(guī)定進(jìn)行結(jié)算，確因采用公務(wù)卡結(jié)算條件不具備的，應(yīng)由對(duì)方（供應(yīng)商）單位出具相關(guān)證明，經(jīng)財(cái)務(wù)科批準(zhǔn)，方可通過(guò)或使用現(xiàn)金支付。第二十二條持卡人使用公務(wù)卡消費(fèi)的各項(xiàng)公務(wù)支出，必須在消費(fèi)后10日之內(nèi)，到財(cái)務(wù)科辦理報(bào)銷。因個(gè)人報(bào)銷不及時(shí)所造成的罰息、滯納金等均由持卡人承擔(dān)；因財(cái)務(wù)科報(bào)銷不及時(shí)所造成的罰息、滯納金等費(fèi)用，以及由此帶來(lái)的對(duì)個(gè)人資信影響等責(zé)任，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)。第二十三條持卡人辦理公務(wù)卡消費(fèi)支出報(bào)銷業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照財(cái)務(wù)科要求填寫(xiě)報(bào)銷審批單，并附有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證及公務(wù)卡消費(fèi)憑證，按照學(xué)校規(guī)定的財(cái)務(wù)報(bào)銷程序報(bào)請(qǐng)審批，具體流程如下：公務(wù)卡消費(fèi)使用后：10日之內(nèi)填寫(xiě)報(bào)銷單一按照學(xué)校規(guī)定的財(cái)務(wù)報(bào)銷程序報(bào)請(qǐng)審批一財(cái)務(wù)科通過(guò)授權(quán)向工商銀行支付歸還消費(fèi)透支款項(xiàng)。第二十四條財(cái)務(wù)科按規(guī)定對(duì)報(bào)銷憑證進(jìn)行審核后，對(duì)符合公務(wù)卡結(jié)算范圍和財(cái)務(wù)制度規(guī)定的支出予以報(bào)銷。持卡人報(bào)銷時(shí)，財(cái)務(wù)科登陸公務(wù)卡管理系統(tǒng)，根據(jù)消費(fèi)簽購(gòu)單錄入“交易時(shí)間”、“卡號(hào)”和“檢索號(hào)”，從銀聯(lián)XX分公司提供的交易信息中提取相應(yīng)的公務(wù)消費(fèi)信息，核實(shí)后確定可報(bào)銷金額，錄入“金額”、“目級(jí)科目”、“支付摘要”等業(yè)務(wù)要素，在支付系統(tǒng)中確定對(duì)應(yīng)的用款計(jì)劃，生成《財(cái)政授權(quán)支付憑證》，通過(guò)學(xué)校的財(cái)政授權(quán)支付零余額賬戶向公務(wù)卡賬戶結(jié)算，完成報(bào)銷程序。第二十五條財(cái)務(wù)科在收到支付憑證回單后，將報(bào)銷憑證、銀行卡簽購(gòu)單即支付憑證回單等原始憑證按照現(xiàn)行會(huì)計(jì)核算辦法登記入賬。第五章管理職責(zé)第二十六條財(cái)務(wù)科在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是：（一）選擇工商銀行作為公務(wù)卡發(fā)卡行，并簽訂公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議。（二）組織學(xué)校在編受聘在崗工作人員統(tǒng)辦理公務(wù)卡，做好新增、調(diào)動(dòng)、退休等人員的公務(wù)卡管理工作。（三）督促持卡人及時(shí)辦理公務(wù)卡項(xiàng)下公務(wù)消費(fèi)支出的財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)。協(xié)助工商銀行向逾期欠款的持卡人催收欠款。（四）通過(guò)公務(wù)卡管理系統(tǒng)，審核持卡人提請(qǐng)報(bào)銷的公務(wù)卡消費(fèi)信息，及時(shí)辦理公務(wù)卡報(bào)銷還款和資金退回等業(yè)務(wù)，及時(shí)下載保存報(bào)銷還款信息，做好相關(guān)賬務(wù)處理工作，并按月與工商銀行就公務(wù)卡報(bào)銷還款情況進(jìn)行對(duì)賬。（五）配合財(cái)政部門做好公務(wù)卡監(jiān)督管理等有關(guān)工作。第二十七條學(xué)校工作人員除有涉密任務(wù)外，原則上均應(yīng)在學(xué)校統(tǒng)組織下申請(qǐng)辦理公務(wù)卡。公務(wù)卡持卡人的主要職責(zé)是：（一）按規(guī)定申請(qǐng)辦理公務(wù)卡，妥善保管卡片和密碼，并承擔(dān)因個(gè)人保管不善等原因引起的公務(wù)卡有關(guān)責(zé)任和費(fèi)用。（二）執(zhí)行公務(wù)所需支出，原則上應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算和報(bào)銷，并接受財(cái)務(wù)科對(duì)公務(wù)支出的監(jiān)控管理。（三）及時(shí)歸還公務(wù)卡項(xiàng)下銀行欠款。因離職、退休等原因等離開(kāi)學(xué)校，應(yīng)按學(xué)校要求清理公務(wù)卡項(xiàng)下債權(quán)債務(wù)，停止公務(wù)卡消費(fèi)的報(bào)銷，并將公務(wù)卡及時(shí)退回財(cái)務(wù)科，由財(cái)務(wù)科向工商銀行辦理注銷手續(xù)。（四）遵守關(guān)于銀行卡使用管理的法律法規(guī)、本《暫行辦法》及學(xué)校的有關(guān)規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡。第二十八條嚴(yán)禁將非學(xué)校工