風(fēng)險管理的基本原理課件

第二章風(fēng)險管理的基本原理

風(fēng)險管理的目標(biāo)風(fēng)險管理過程風(fēng)險管理的組織

第二章風(fēng)險管理的基本原理風(fēng)險管理的目標(biāo)一、風(fēng)險管理的目標(biāo)系統(tǒng)安全：是系統(tǒng)工程內(nèi)的一個分支，用于項目風(fēng)險管理。系統(tǒng)安全運用工程和管理方面的原理、標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)來優(yōu)化安全。系統(tǒng)安全概念始于1960年代正式引用，作為美國政府簽訂合約的準(zhǔn)則之一。理論中有關(guān)預(yù)防意外事故的觀念和方法，因受到廣泛地重視而快速發(fā)展。一、風(fēng)險管理的目標(biāo)系統(tǒng)安全：是系統(tǒng)工程內(nèi)的一個分支，用于項目目前系統(tǒng)安全概念已廣泛為安全界（不僅限于民航系統(tǒng)）所采用，并從最早的失效樹理論（FaultTreeAnalysis）逐步擴展至SHELL/4M/5M/MOTH等理論（參考圖2-3～圖2-6）。目前系統(tǒng)安全概念已廣泛為安全界（不僅限于民航系統(tǒng)）所采用，并圖2-3失效樹理論圖2-3失效樹理論HLLESSoftwareHardwareEnvironmentLiveware圖2-4SHELL模式HLLESSoftware圖2-4SHELL模式MissionMedium(Environment)ManManagementMachine圖2-55M模式MissionMediumManManagementMach個人(Human)科技(Technology)組織(Organization)管理(Management)圖2-6MOTH模式個人科技組織管理圖2-6MOTH模式一、風(fēng)險管理的目標(biāo)系統(tǒng)安全的目的是在可接受的系統(tǒng)安全優(yōu)先順序基礎(chǔ)上，通過設(shè)計或程序設(shè)別、清除或控制與安全相關(guān)的風(fēng)險，以此使安全最佳化。FromFAA:Chap3_PrinciplesofSystemSafety一、風(fēng)險管理的目標(biāo)系統(tǒng)安全的目的是在可接受的系統(tǒng)安全優(yōu)先順序9DescriptionPriorityDefinitionDesignforminimumrisk.1Designtoeliminaterisks.Iftheidentifiedriskcannotbeeliminated,reduceittoanacceptablelevelthroughdesignselection.Incorporatesafetydevices.2Ifidentifiedriskscannotbeeliminatedthroughdesignselection,reducetheriskviatheuseoffixed,automatic,orothersafetydesignfeaturesordevices.Provisionsshallbemadeforperiodicfunctionalchecksofsafetydevices.Providewarningdevices.3Whenneitherdesignnorsafetydevicescaneffectivelyeliminateidentifiedrisksoradequatelyreducerisk,devicesshallbeusedtodetecttheconditionandtoproduceanadequatewarningsignal.Warningsignalsandtheirapplicationshallbedesignedtominimizethelikelihoodofinappropriatehumanreactionandresponse.Warningsignsandplacardsshallbeprovidedtoalertoperationalandsupportpersonnelofsuchrisksasexposuretohighvoltageandheavyobjects.Developproceduresandtraining.4Whereitisimpracticaltoeliminaterisksthroughdesignselectionorspecificsafetyandwarningdevices,proceduresandtrainingareused.However,concurrenceofauthorityisusuallyrequiredwhenproceduresandtrainingareappliedtoreducerisksofcatastrophic,hazardous,major,orcriticalseverity.FAA:SafetyOrderofPrecedenceFromFAASystemSafetyHandbook9DescriptionPriorityDefinition10種類優(yōu)先等級詳細(xì)說明最小風(fēng)險設(shè)計1設(shè)計中消除風(fēng)險。如果已確認(rèn)的風(fēng)險不能被消除，則通過設(shè)計選擇將其減少到可接受水平。加入安全裝置2如果通過設(shè)計選擇不能消除已知風(fēng)險，則使用固定的、自動的或其他安全設(shè)計特征或裝置降低風(fēng)險。應(yīng)當(dāng)明文規(guī)定對安全設(shè)備做定期性能檢查。裝備警告裝置3當(dāng)設(shè)計和安全裝置都不能有效地消除已知風(fēng)險或充分降低風(fēng)險時，則應(yīng)采用能探測到風(fēng)險狀況并發(fā)出警告信號的設(shè)備。警告信號及其應(yīng)用應(yīng)設(shè)計成能最大限度地減少不正確的人為反應(yīng)和響應(yīng)的可能性。應(yīng)設(shè)立警告表示及警告牌警告運行人員和地面保障人員勿接觸高電壓和重物之類的風(fēng)險。開發(fā)程序及培訓(xùn)4當(dāng)通過設(shè)計選擇或特殊的安全和警告裝置來消除風(fēng)險都不可行時，則應(yīng)使用程序及培訓(xùn)。然而，使用程序及培訓(xùn)來減少災(zāi)難性的、危險的、嚴(yán)重的或緊急嚴(yán)重程度的風(fēng)險，需要得到管理當(dāng)局的同意。安全優(yōu)先次序10種類優(yōu)先等級詳細(xì)說明最小風(fēng)險設(shè)計1設(shè)計中消除風(fēng)險。如果已例：民航系統(tǒng)安全1.確認(rèn)目標(biāo)整體民航系統(tǒng)之目標(biāo)例如：民航局飛行安全政策飛行安全世界一流；民航服務(wù)顧客滿意2.描述系統(tǒng)分清系統(tǒng)各項組成組件（注意其狀態(tài)改變）例如：民航局組織；航空公司組織11例：民航系統(tǒng)安全1.確認(rèn)目標(biāo)113.界定危害（Hazard）依據(jù)功能或?qū)傩约右苑诸愇：Χx可能導(dǎo)致非預(yù)期結(jié)果或不希望發(fā)生后果的各種狀況、事件或情境例如：惡劣天氣下停機線人員容易忘記拔安全銷，可能導(dǎo)致空中回航的狀況發(fā)生123.界定危害（Hazard）124.分析風(fēng)險（Risk）量化或質(zhì)化各種危害之可能性與嚴(yán)重性風(fēng)險定義危害發(fā)生的可能性（Likelihood）與發(fā)生后的嚴(yán)重性（Severity）之綜合性指標(biāo)可量化表示例如：忘記拔安全銷，可界定為「中低發(fā)生率」（Occasional）及「中等嚴(yán)重性」（Medium），并歸類為「中等風(fēng)險」（Medium）134.分析風(fēng)險（Risk）135.評估風(fēng)險評估篩選風(fēng)險改善之優(yōu)先級6.制訂決策依據(jù)順序發(fā)展風(fēng)險管理策略與程序7.確認(rèn)與控制決策確認(rèn)決策執(zhí)行情況8.調(diào)整系統(tǒng)/程序（視需要）未達(dá)到預(yù)期成果之修正回到步驟一或三145.評估風(fēng)險7.確認(rèn)與控制決策14風(fēng)險管理的目標(biāo)

在確保安全的前提下，盡可能地追求最大盈利，也即以盡量小的機會成本保證處于足夠安全的狀態(tài)。目標(biāo)內(nèi)容：損前目標(biāo)、損后目標(biāo)風(fēng)險管理目標(biāo)特征風(fēng)險管理的成本及目標(biāo)準(zhǔn)則

風(fēng)險管理的目標(biāo)在確保安全的前提下，盡可能地追求最大盈利，也風(fēng)險管理的基本原理課件目標(biāo)內(nèi)容：損前目標(biāo)、損后目標(biāo)

1.損前目標(biāo)

（1）經(jīng)濟(jì)合理目標(biāo)實現(xiàn)以最小的成本獲得最大的安全保障這一總目標(biāo)，在風(fēng)險事故實際發(fā)生之前，就必須使整個風(fēng)險管理計劃、方案和措施最經(jīng)濟(jì)、最合理。經(jīng)濟(jì)合理就是盡量減少不必要的費用支出和損失，盡可能使風(fēng)險管理計劃成本降低。但是，費用的減少會影響安全保障的程度，因此如何使費用和保障程度達(dá)到平衡成了實現(xiàn)該目標(biāo)的關(guān)鍵。目標(biāo)內(nèi)容：損前目標(biāo)、損后目標(biāo)1.損前目標(biāo)

表現(xiàn)為盡可能避免不必要的費用支出和事故損失以增加風(fēng)險主體盈利；盡可能選擇費用低、代價小而又能保證風(fēng)險處理效果的方案和措施。如何確定這種合理性？采用在類似規(guī)模條件下同行業(yè)風(fēng)險主體間橫向比較的方法。這種比較最具有現(xiàn)實意義。表現(xiàn)為盡可能避免不必要的費用支出和事故損失以增加風(fēng)險主體

（2）安全系數(shù)目標(biāo)將風(fēng)險控制在可承受的范圍內(nèi)。風(fēng)險管理者必須使人們意識到風(fēng)險的存在，而不是隱瞞風(fēng)險，這樣有利于人們提高安全意識，防范風(fēng)險并主動配合風(fēng)險管理計劃的實施。風(fēng)險的存在及其造成的嚴(yán)重后果，不僅可能引起財產(chǎn)物資的損毀和人身傷亡，同時還會給人們帶來種種憂慮和恐懼，從而制約風(fēng)險主體的經(jīng)濟(jì)行為，妨礙勞動者生產(chǎn)的積極性和創(chuàng)造性。形成一種輕松自如的環(huán)境也是風(fēng)險主體開展風(fēng)險管理活動應(yīng)達(dá)到的一個重要目標(biāo)。（2）安全系數(shù)目標(biāo)將風(fēng)險控制在可承受的范圍內(nèi)。

（3）社會責(zé)任目標(biāo)

風(fēng)險主體在生產(chǎn)經(jīng)營過程中必然受到政府和主管部門政策和法規(guī)以及風(fēng)險主體公共責(zé)任的制約。風(fēng)險主體開展風(fēng)險管理活動，避免或減少風(fēng)險損失，可以使社會免受其害，更好地承擔(dān)社會責(zé)任和履行義務(wù)。社會化大生產(chǎn)使單個風(fēng)險主體與外界各種經(jīng)濟(jì)組織、個人之間有著廣泛的聯(lián)系。一個風(fēng)險主體遭受損失，受損的通常不只是風(fēng)險主體本身，還有它的股東、債權(quán)人、客戶、消費者、勞動者以及相關(guān)的人員和經(jīng)濟(jì)組織。損失嚴(yán)重時，甚至?xí)箛一蛏鐣墒軗p害。如果該風(fēng)險主體有良好的風(fēng)險管理計劃，通過控制、轉(zhuǎn)移等方式使損失降低到風(fēng)險主體可承受的范圍，那無疑是對社會的一種貢獻(xiàn)。（3）社會責(zé)任目標(biāo)

2.損后目標(biāo)

確定損后目標(biāo)重在考慮最大限度地補償和挽救損失帶來的后果及其影響。（1）維持生存的目標(biāo)

風(fēng)險事故對于某一個風(fēng)險主體來說，所帶來的最嚴(yán)重的后果就是使風(fēng)險主體喪失繼續(xù)生存的權(quán)利，即風(fēng)險主體因巨災(zāi)損失而破產(chǎn)倒閉。因此，對于風(fēng)險主體所面臨的巨災(zāi)損失，在安排風(fēng)險管理計劃時應(yīng)首先考慮到損失后果是否會對風(fēng)險主體的基本生存條件形成威脅。2.損后目標(biāo)

（2）保持正常生產(chǎn)經(jīng)營的目標(biāo)

維護(hù)風(fēng)險主體生產(chǎn)經(jīng)營活動持續(xù)進(jìn)行，即指不因為損失事件的發(fā)生而使風(fēng)險主體生產(chǎn)經(jīng)營活動中斷。生產(chǎn)經(jīng)營活動中斷并不一定會導(dǎo)致風(fēng)險主體破產(chǎn)，經(jīng)過一定的時間，有的風(fēng)險主體是可以恢復(fù)生產(chǎn)的。但是，風(fēng)險主體原有的市場份額卻有可能因此而失去。因此，風(fēng)險主體的風(fēng)險管理者應(yīng)盡可能地在損失后保證生產(chǎn)經(jīng)營的持續(xù)性。在損失發(fā)生以前進(jìn)行周密的風(fēng)險管理計劃以及損失發(fā)生后對計劃的執(zhí)行和實施，都可以使風(fēng)險事故造成的損失得到及時而有效的補償，從而為風(fēng)險主體生產(chǎn)經(jīng)營的恢復(fù)和正常進(jìn)行創(chuàng)造必要的條件。（2）保持正常生產(chǎn)經(jīng)營的目標(biāo)

（3）維持穩(wěn)定收益的目標(biāo)

開展風(fēng)險管理活動，不僅要達(dá)到維持風(fēng)險主體生存和生產(chǎn)經(jīng)營活動正常進(jìn)行的基本目標(biāo)，而且要盡快實現(xiàn)在事故之前原有的穩(wěn)定的收益。即損失事件對風(fēng)險主體獲利能力的影響。對大多數(shù)投資者來說，一個收益穩(wěn)定的風(fēng)險主體比高收益高風(fēng)險的風(fēng)險主體更具有吸引力，穩(wěn)定的收益意味著風(fēng)險主體的正常發(fā)展，穩(wěn)定的收益有利于投資者對收支做出計劃安排。收益穩(wěn)定目標(biāo)－增加風(fēng)險管理支出－保險或其他風(fēng)險轉(zhuǎn)移技術(shù)（3）維持穩(wěn)定收益的目標(biāo)

（4）實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)

執(zhí)行和實施風(fēng)險管理計劃和方案，及時、有效地處理各種損失結(jié)果，并不斷地根據(jù)可能出現(xiàn)的新的情況擬訂新的風(fēng)險管理計劃和方案，周而復(fù)始地執(zhí)行計劃，實施方案，從而使風(fēng)險主體實現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展，這是風(fēng)險管理應(yīng)達(dá)到的高層次目標(biāo)。目標(biāo)－風(fēng)險管理者必須建立高質(zhì)量的風(fēng)險管理計劃－處理各種損失結(jié)果－取得補償（4）實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)（5）履行社會職責(zé)目標(biāo)切實履行社會職責(zé)是現(xiàn)代風(fēng)險主體應(yīng)負(fù)的歷史使命，也是風(fēng)險主體開展風(fēng)險管理活動應(yīng)追尋的目標(biāo)。有效地處理風(fēng)險事故所帶來的損失后果，減少因損失造成的各種不利影響，可以減輕對國家經(jīng)濟(jì)的影響，保護(hù)與風(fēng)險主體相關(guān)的人員和經(jīng)濟(jì)組織的利益，使風(fēng)險主體更好地、充分地承擔(dān)社會責(zé)任，履行應(yīng)盡的義務(wù)，從而樹立良好的社會形象。（5）履行社會職責(zé)目標(biāo)26維持風(fēng)險主體生存和穩(wěn)定收益的風(fēng)險管理計劃保守、謹(jǐn)慎實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展的風(fēng)險管理計劃積極、冒險

確立風(fēng)險管理目標(biāo)，受風(fēng)險主體在一定時期和一定條件下眾多相關(guān)因素的影響。不同的風(fēng)險主體有著不同的風(fēng)險管理指導(dǎo)思想，有著不同的發(fā)展戰(zhàn)略，而且風(fēng)險主體屬性、經(jīng)濟(jì)狀況、環(huán)境等也有著較大的差異，因而風(fēng)險管理目標(biāo)的選擇也有一定的差異。26維持風(fēng)險主體生存和穩(wěn)定收益的風(fēng)險管理計劃保守、謹(jǐn)慎實現(xiàn)持風(fēng)險管理目標(biāo)特征現(xiàn)實性注意風(fēng)險管理目標(biāo)的時空允許程度及邊界條件。即時間上，目標(biāo)的確立要注意不同階段、不同時期目標(biāo)可能實現(xiàn)的程度；空間上，目標(biāo)的確定要充分研究風(fēng)險主體的內(nèi)部條件與外部環(huán)境的可行性明確性目標(biāo)的含義必須明確、具體，并且盡可能地規(guī)定目標(biāo)實現(xiàn)的時間與地點層次化根據(jù)目標(biāo)的重要程度，區(qū)分風(fēng)險管理目標(biāo)的層次。對于規(guī)模較大的風(fēng)險主體，還可以區(qū)分總目標(biāo)、分目標(biāo)，層層分解、落實，從而構(gòu)成有層次結(jié)構(gòu)的目標(biāo)體系定量化應(yīng)盡可能地利用數(shù)量指標(biāo)來使目標(biāo)更明確。什么狀態(tài)安全？什么狀態(tài)不安全？衡量標(biāo)準(zhǔn)是什么？風(fēng)險管理目標(biāo)特征現(xiàn)實性注意風(fēng)險管理目標(biāo)的時空允許程度及邊界風(fēng)險管理的成本及目標(biāo)準(zhǔn)則

以最小的成本獲得最大的安全保障，即是風(fēng)險主體風(fēng)險管理活動的宗旨，也是風(fēng)險主體進(jìn)行風(fēng)險管理應(yīng)達(dá)到的總目標(biāo)。核心在于堅持成本和效益比較的原則1.風(fēng)險管理的成本（1）實物成本風(fēng)險不能確定時，制定應(yīng)急計劃，采購應(yīng)急物資就成為必須的，這就產(chǎn)生了實物成本。

風(fēng)險管理的成本及目標(biāo)準(zhǔn)則以最小的成本獲得最大的安全保障，（2）機會損失成本指某些活動因其不確定的后果而被迫取消，由此而引起機會損失成本（3）心理成本未來損失的不確定性會引起擔(dān)憂和焦慮，這可能導(dǎo)致機會損失，從而形成心理成本（4）損失融資成本購買保險進(jìn)行損失融資，但同時帶來了損失融資成本。保險的價格中除了包括對損失的賠付以外，還包括保險公司的費用和利潤（5）實際損失成本代表的是風(fēng)險管理成本而非風(fēng)險的真實成本（2）機會損失成本指某些活動因其不確定的后果而被迫取消，

2.風(fēng)險管理的目標(biāo)準(zhǔn)則即風(fēng)險主體在確立風(fēng)險管理目標(biāo)時應(yīng)遵循的基本原則。（1）與風(fēng)險主體總目標(biāo)一致原則（2）量力而行原則（3）不貪小失大原則（4）成本效益對應(yīng)原則2.風(fēng)險管理的目標(biāo)準(zhǔn)則二、風(fēng)險管理過程1.風(fēng)險管理的定義

風(fēng)險管理是指企業(yè)通過識別風(fēng)險、衡量風(fēng)險、分析風(fēng)險，從而有效地控制風(fēng)險，用最經(jīng)濟(jì)的方法來綜合處理風(fēng)險，以實現(xiàn)最佳安全生產(chǎn)保障的科學(xué)管理理方法。2.風(fēng)險管理的基本程序風(fēng)險識別風(fēng)險衡量風(fēng)險評價風(fēng)險管理技術(shù)選擇及實施風(fēng)險管理效果評價設(shè)定目標(biāo)二、風(fēng)險管理過程1.風(fēng)險管理的定義

風(fēng)險管理是指企業(yè)通過識2.風(fēng)險管理的基本程序

（1）設(shè)定目標(biāo)

與組織或個人的整體目標(biāo)相一致。風(fēng)險與收益之間的平衡。考慮對安全性的態(tài)度和接受風(fēng)險的意愿。成本收益分析2.風(fēng)險管理的基本程序

（1）設(shè)定目標(biāo)

與組織或個人的整體（2）風(fēng)險識別

風(fēng)險識別（RiskIdentification）是風(fēng)險管理的第一步，指風(fēng)險主體對所面臨的風(fēng)險以及潛在風(fēng)險加以判斷、歸類和鑒定性質(zhì)的過程。一般經(jīng)濟(jì)單位的風(fēng)險識別通常包括：（1）對單位人員和資產(chǎn)的構(gòu)成與分布的全面分析與歸類；（2）對人和物所面臨的和潛在的風(fēng)險，以及發(fā)生風(fēng)險損害的可能性的識別與判斷；（3）分析經(jīng)濟(jì)單位所面臨的風(fēng)險可能造成的損失及其形態(tài)，即對人和物的風(fēng)險可能造成的后果與損失形態(tài)的歸類與分析。不僅要識別所面臨的風(fēng)險，還要對各種潛在風(fēng)險進(jìn)行識別（2）風(fēng)險識別風(fēng)險識別（RiskIdentificat識別方法：一方面通過感性認(rèn)識和經(jīng)驗進(jìn)行判斷；另一方面必須依靠對各種客觀的統(tǒng)計、經(jīng)營資料和風(fēng)險記錄進(jìn)行分析、歸納和整理，從而發(fā)現(xiàn)各種風(fēng)險的損害情況以及風(fēng)險發(fā)生規(guī)律。風(fēng)險識別是一項具有持續(xù)性和系統(tǒng)性的工作。新技術(shù)、新工藝、新材料、新產(chǎn)品、新的客觀環(huán)境的出現(xiàn)而改變原來的性質(zhì)，或產(chǎn)生新的風(fēng)險。因此，需風(fēng)險管理者持續(xù)不斷地去識別，隨時發(fā)現(xiàn)原有風(fēng)險的變化，以及可能出現(xiàn)新的潛在風(fēng)險。識別方法：一方面通過感性認(rèn)識和經(jīng)驗進(jìn)行判斷；另一方面物質(zhì)環(huán)境社會環(huán)境政治環(huán)境法律環(huán)境操作環(huán)境經(jīng)濟(jì)環(huán)境認(rèn)知環(huán)境風(fēng)險源列表識別風(fēng)險暴露

實物資產(chǎn)暴露金融資產(chǎn)暴露法律責(zé)任風(fēng)險暴露人力資本風(fēng)險暴露風(fēng)險識別清單流程分析財務(wù)報表分析現(xiàn)場調(diào)查環(huán)境分析風(fēng)險鏈分析物質(zhì)環(huán)境操作環(huán)境風(fēng)險源列表識別風(fēng)險暴露實物資產(chǎn)暴露風(fēng)險識別（3）風(fēng)險衡量

風(fēng)險衡量（RiskMeasurement）是指在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，通過對所收集的大量的詳細(xì)損失資料加以分析，運用概率論和數(shù)理統(tǒng)計，估計和預(yù)測風(fēng)險發(fā)生的概率和損失幅度。風(fēng)險衡量以損失頻率和損失程度為主要測算指標(biāo)，并據(jù)此確定風(fēng)險的大小或高低。風(fēng)險的大小要把上述兩個因素結(jié)合起來考慮，然后用某一尺度去衡量，以便決定其大小。

（3）風(fēng)險衡量風(fēng)險衡量（RiskMeasurement（3）風(fēng)險衡量(RiskMeasurement)

方法:

-定性:集合意見法、德爾菲法、層次分析法和事故樹分析法、主要風(fēng)險障礙分析法等

-定量:風(fēng)險指數(shù)法、概率方法（如主觀概率法、隨機方法、蒙特卡羅法等）、模糊論方法（如模糊概率法、模糊參數(shù)回歸分析法、模糊矩陣分析法等）、移動平均法、指數(shù)平滑法、因果關(guān)系預(yù)測法、方差協(xié)方差矩陣法、歷史模擬法等

-定性和定量的結(jié)合：事故樹分析法和事件樹分析法（3）風(fēng)險衡量(RiskMeasurement)

方法:（4）風(fēng)險評價(RiskAssessment)

在風(fēng)險識別和風(fēng)險衡量的基礎(chǔ)上，把風(fēng)險發(fā)生的概率、損失嚴(yán)重程度，結(jié)合其他因素綜合起來考慮，得出系統(tǒng)發(fā)生風(fēng)險的可能性，評價其危害程度，并與公認(rèn)的安全指標(biāo)比較，確定危險等級。（4）風(fēng)險評價(RiskAssessment)在風(fēng)險識（4）風(fēng)險評價(RiskAssessment)

步驟：確定安全指標(biāo)，確定評價時的風(fēng)險水平，對應(yīng)比較。

安全指標(biāo)就是經(jīng)濟(jì)單位針對不同的風(fēng)險，確定的可以接受的風(fēng)險損失。

正常損失期望是經(jīng)濟(jì)單位在正常的風(fēng)險防范措施下，遭受損失的期望值；

可能的最大損失是指經(jīng)濟(jì)單位在某些風(fēng)險防范措施出現(xiàn)故障情況下，可能遭受的最大損失；

最大可能損失是指經(jīng)濟(jì)單位在最不利的條件下，估計可能遭受的最大損失額。

風(fēng)險水平：單個風(fēng)險水平和整體風(fēng)險水平。（4）風(fēng)險評價(RiskAssessment)

步驟：確定（5）風(fēng)險管理技術(shù)的選擇與實施

在風(fēng)險識別、衡量及評價的基礎(chǔ)上，風(fēng)險管理人員就需要根據(jù)風(fēng)險性質(zhì)、損失頻率（概率）、損失程度及自身的經(jīng)濟(jì)承受能力，來選擇適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險處理方法，從而建立風(fēng)險管理方案并組織實施。風(fēng)險管理方案：通常是由多種風(fēng)險管理技術(shù)組合而成的，這些技術(shù)方法往往需要多個部門相互配合才能得以順利實施。專人負(fù)責(zé)：例如風(fēng)險經(jīng)理（5）風(fēng)險管理技術(shù)的選擇與實施

在風(fēng)險識別、衡量及評價的基礎(chǔ)風(fēng)險管理技術(shù)（RiskManagementTechniques）:控制型風(fēng)險管理技術(shù)（ControlMethod）財務(wù)型風(fēng)險管理技術(shù)（FinancingMethod）

（5）風(fēng)險管理技術(shù)的選擇與實施

風(fēng)險管理技術(shù)（RiskManagementTechniq1.控制型風(fēng)險管理是指經(jīng)濟(jì)單位有意識地采取措施，以消除風(fēng)險，或防止及減少災(zāi)害事故的發(fā)生及其造成的經(jīng)濟(jì)和社會損失。

（1）事前：實施各種控制工具，力求消除各種隱患，減少風(fēng)險發(fā)生的原因，主要以預(yù)防為主，側(cè)重于控制損失發(fā)生的概率。

（2）事后:運用控制工具將損失減少到最低限度，主要以減損為主，側(cè)重于控制風(fēng)險損失的大小1.控制型風(fēng)險管理是指經(jīng)濟(jì)單位有意識地采取措施，以消除風(fēng)險控制型風(fēng)險管理工具：

（1）風(fēng)險避免：通過放棄某項活動以達(dá)到回避因從事該項活動可能產(chǎn)生的潛在損失的行為，包括主動避免和被動放棄。

（2）防損：在風(fēng)險發(fā)生前，為了消除和減少可能引起損失的各種因素而采取的處理風(fēng)險的具體措施。（3）減損：風(fēng)險事故發(fā)生時或發(fā)生后采取的各種防止損失擴大的措施。如搶救，風(fēng)險分離或隔離、風(fēng)險分散、追償、建立應(yīng)急計劃等。（4）控制型風(fēng)險轉(zhuǎn)移：通過財產(chǎn)及活動的轉(zhuǎn)移，或者通過簽訂協(xié)議和交易標(biāo)準(zhǔn)化，使一部分或全部風(fēng)險轉(zhuǎn)移到受讓方。（5）信息管理：通過良好的信息溝通和知識傳遞，能夠降低人們對于周圍環(huán)境及活動的不確定性，從而能夠更好地防范風(fēng)險。控制型風(fēng)險管理工具：

（1）風(fēng)險避免：通過放44防損

風(fēng)險要素防損措施煙塵禁止吸煙，沒收有煙塵的材料水災(zāi)筑建大壩，水庫，水源管理人行道結(jié)冰鏟雪、撒鹽、加熱路面污染制定使用協(xié)議，污染物處理措施酒后駕車禁止，處罰、拘留、判刑控制型風(fēng)險管理44防損

風(fēng)險要素防損措施煙塵禁止吸煙，沒收有煙塵的材料水災(zāi)45防損

環(huán)境防損措施飯店地板由于油污變得很滑鋪防滑墊，設(shè)置提醒滑倒的標(biāo)記，使用油污吸收劑非熟練工人培訓(xùn)沒有燈光的市中心停車場設(shè)置路燈，導(dǎo)引人員，安全服務(wù)治安混亂的城鄉(xiāng)結(jié)合地區(qū)避免夜間單獨外出，配備警力，防盜裝置高速公路設(shè)置護(hù)欄，指示燈，路標(biāo)控制型風(fēng)險管理45防損

環(huán)境防損措施飯店地板由于油污變得很滑鋪防滑墊，設(shè)置46防損

風(fēng)險因素與環(huán)境的相互作用防損措施加熱過程可能使周圍設(shè)備過度受熱安裝水冷卻系統(tǒng)雇員搬運貨物箱動作不合理護(hù)腰帶電工在寒冷的室外修理電線保暖服裝，寒冷氣候下的工作手冊，絕緣鞋道路光滑時車輛容易發(fā)生事故ABS剎車（防鎖死剎車系統(tǒng)）控制型風(fēng)險管理46防損

風(fēng)險因素與環(huán)境的相互作用防損措施加熱過程可能使周圍47減損

搶救：在最短時間內(nèi)作出阻止損失擴大的正確反應(yīng)風(fēng)險分離或隔離：就是將風(fēng)險載體之間相互隔開或分離。風(fēng)險分散：是根據(jù)風(fēng)險因素間以及風(fēng)險因素與其他因素間的負(fù)相關(guān)關(guān)系，將風(fēng)險載體多樣化組合，使各載體承受的風(fēng)險相互抵消以減少風(fēng)險。追償：是指在損失發(fā)生后，如果損失是由其他責(zé)任人造成的，受損害方有權(quán)向其提出索賠，通過賠款從經(jīng)濟(jì)上彌補一部分損失。應(yīng)急計劃：通常是多種風(fēng)險管理措施的組合運用，比如應(yīng)急培訓(xùn)、建立應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組、應(yīng)急融資計劃、改進(jìn)建筑結(jié)構(gòu)、備份重要記錄并存放在不同的地方、建立與社區(qū)的合作關(guān)系，等控制型風(fēng)險管理47減損

搶救：在最短時間內(nèi)作出阻止損失擴大的正確反應(yīng)控制2.財務(wù)型風(fēng)險管理對無法控制的風(fēng)險，在事前做好吸納風(fēng)險成本的財務(wù)安排。

（1）自留風(fēng)險：也稱為風(fēng)險自擔(dān)，是經(jīng)濟(jì)單位自己承擔(dān)全部或部分風(fēng)險的一種風(fēng)險管理方法，分為主動自留和被動自留。如損失儲備基金、自保公司。

（2）財務(wù)型風(fēng)險轉(zhuǎn)移：有意識地將風(fēng)險損失有關(guān)的財務(wù)后果轉(zhuǎn)嫁給另一單位或個人承擔(dān)的一種風(fēng)險管理方式。包括保險和其他非保險財務(wù)型風(fēng)險轉(zhuǎn)移（如租賃和擔(dān)保）。

保險是一種風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方法，即將少數(shù)人的損失分?jǐn)偨o同類險種的所有投保人。2.財務(wù)型風(fēng)險管理對無法控制的風(fēng)險，在事前做好吸納風(fēng)險成本自保公司

減少和消除許多向外部保險公司購買保險所需的費用;

在保費收取、賠款支付以及承保范圍方面有很大變通性；母公司可以享受到保險投資收益的好處；有些國家，自保公司可以享受稅收優(yōu)惠和減免；設(shè)立在避稅地或低稅率國家的自保公司，可以享受稅收方面的好處；自保公司積極的風(fēng)險控制，使母公司在傳統(tǒng)保險市場上更有優(yōu)勢，自保公司本身也在再保險市場上可以得到較優(yōu)厚的再保險條件。風(fēng)險分散能力有限；承保中積累的經(jīng)驗和技術(shù)相對較弱自保公司減少和消除許多向外部保險公司購買保險所需的費用;風(fēng)險管理技術(shù)的選擇

?損失頻率損失程度風(fēng)險管理技術(shù)低小自留高小防損，減損高大避免低大轉(zhuǎn)移（保險）風(fēng)險管理技術(shù)的選擇

?損失頻率損失程度風(fēng)險管理技術(shù)低小自留高（6）風(fēng)險管理效果評價

風(fēng)險管理效果評價是分析、比較已實施的風(fēng)險管理方法的結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)的契合程度，以此來評判風(fēng)險管理方案的科學(xué)性、適應(yīng)性和收益性。四個方面：

（1）風(fēng)險管理方案實施的效果；

（2）風(fēng)險管理決策的科學(xué)性；

（3）風(fēng)險管理者的管理水平；

（4）風(fēng)險管理的執(zhí)行情況，總結(jié)風(fēng)險管理實施過程

中的經(jīng)驗和教訓(xùn)。（6）風(fēng)險管理效果評價

風(fēng)險管理效果評價是分析、比較已實施的民航安全風(fēng)險控制：事前控制/預(yù)防FAA的航空運輸監(jiān)理操作系統(tǒng)（AirTransportOversightSystem，ATOS）ATOS系透過新的檢查執(zhí)行程序及新的組織分工，以組織再造的方式，整合既有的組織，執(zhí)行計劃之運作執(zhí)行。ATOS更注重對系統(tǒng)安全運作機制之制度面、功能面缺失之發(fā)現(xiàn)，期望透過檢查結(jié)果之分析、界定潛在問題范圍，并集中目標(biāo)處理風(fēng)險評估問題范圍內(nèi)之問題。民航安全風(fēng)險控制：事前控制/預(yù)防FAA的航空運輸監(jiān)理操作系A(chǔ)TOS系統(tǒng)圖ATOS系統(tǒng)圖

自1998年10月開始，ATOS已于美國前10大民航運輸業(yè)（約占美國旅客運量九成，包含Alaska、AmericaWest、American、Continental、Delta、Northwest、Southwest、TWA、United、U.S.Airways等）及新成立之航空公司實施至今。自1998年10月開始，ATOS已于美國前10大民航民航安全風(fēng)險控制：事后控制飛航操作質(zhì)量保證系統(tǒng)（FlightOperationQualityAssurance,FOQA）FOQA的目的系為了降低意外事件及失事之風(fēng)險，運用飛航數(shù)據(jù)來改善飛安。換句話說，也就是選取日常性的飛行記錄、檢測異常事件的發(fā)生，并分析在線各機隊的操作特性，見圖，加以評估后找出潛在性的風(fēng)險，并予以改正。民航安全風(fēng)險控制：事后控制飛航操作質(zhì)量保證系統(tǒng)（Flight圖FOQA分析報告圖FOQA分析報告三、風(fēng)險管理的組織風(fēng)險管理組織概述風(fēng)險管理組織機構(gòu)與風(fēng)險管理有關(guān)的外部組織三、風(fēng)險管理的組織風(fēng)險管理組織概述風(fēng)險管理組織概述

1.定義

廣義：風(fēng)險主體為實現(xiàn)風(fēng)險管理目標(biāo)而設(shè)置的內(nèi)部管理層次及管理機構(gòu)，包括有關(guān)風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)、組織活動以及兩者相互關(guān)系的規(guī)章制度。風(fēng)險管理組織活動是指風(fēng)險管理專職機構(gòu)制定和執(zhí)行風(fēng)險管理計劃的全過程，包括為制定風(fēng)險管理目標(biāo)，并為實現(xiàn)目標(biāo)而進(jìn)行的風(fēng)險識別、衡量、處理及效果評價等活動。指導(dǎo)思想、政策綱要、方針策略及有關(guān)的管理、監(jiān)督條例和規(guī)定等風(fēng)險管理組織概述1.定義狹義：主要指實現(xiàn)風(fēng)險管理目標(biāo)的組織結(jié)構(gòu)，具體包括組織機構(gòu)、管理體制和領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)。

2.風(fēng)險管理組織意義（1）明確風(fēng)險管理職能，協(xié)調(diào)部門間關(guān)系風(fēng)險管理組織的建立，可以明確風(fēng)險管理部門及管理人員的職責(zé)范圍，并且作為一個獨立的、特殊的專職管理部門也能夠與風(fēng)險主體其他職能部門進(jìn)行良好的協(xié)調(diào)與合作。而明確風(fēng)險管理部門與其他部門的關(guān)系，將直接影響風(fēng)險主體風(fēng)險管理活動全面、有效地展開。狹義：主要指實現(xiàn)風(fēng)險管理目標(biāo)的組織結(jié)構(gòu)，具體包括組

（2）明確風(fēng)險管理的地位和作用隨著風(fēng)險管理的進(jìn)一步發(fā)展，早期的安全管理人員－保險經(jīng)理－風(fēng)險經(jīng)理，顯現(xiàn)出了風(fēng)險管理的職責(zé)和范圍在不斷擴大，也反映了風(fēng)險管理組織在風(fēng)險主體中不斷得到認(rèn)同。（3）促進(jìn)風(fēng)險管理方案的實施，保證風(fēng)險管理效果沒有風(fēng)險管理組織或者組織不健全，將會直接影響風(fēng)險管理計劃的實施。只有有了組織保證，才能達(dá)到預(yù)期的效果。（2）明確風(fēng)險管理的地位和作用

3.風(fēng)險管理組織的特點

風(fēng)險的利害關(guān)系影響著整個風(fēng)險主體，所以風(fēng)險管理具有集中性。在實行高度專業(yè)分工和普通分權(quán)的情況下，風(fēng)險主體范圍內(nèi)眾多的風(fēng)險都存在于組成風(fēng)險主體整體的各部門和各環(huán)節(jié)中，因此風(fēng)險單位也相對分散，表現(xiàn)為風(fēng)險管理具有相對分散性。集中性和分散性的特點決定了風(fēng)險管理既有集中管理的要求，又有分散管理的要求。3.風(fēng)險管理組織的特點

在集中管理的情況下，風(fēng)險管理組織隸屬于風(fēng)險主體的一個主管部門，直接對風(fēng)險主體最高決策層和領(lǐng)導(dǎo)層負(fù)責(zé)；在分散管理的情況下，風(fēng)險主體內(nèi)部的子系統(tǒng)、分支機構(gòu)或分廠分別有相應(yīng)的風(fēng)險管理機構(gòu)或風(fēng)險管理人，直接對上級主管部門負(fù)責(zé)。在集中管理的情況下，風(fēng)險管理組織隸屬于風(fēng)險主體的一個主管

1.決定風(fēng)險管理組織機構(gòu)形態(tài)的條件（1）風(fēng)險的嚴(yán)重性及復(fù)雜程度（2）風(fēng)險主體的規(guī)模（3）風(fēng)險主體管理層的態(tài)度（4）政策與法令風(fēng)險管理組織機構(gòu)1.決定風(fēng)險管理組織機構(gòu)形態(tài)的條件風(fēng)險管理組織機構(gòu)

2.風(fēng)險經(jīng)理的職責(zé)

對風(fēng)險管理計劃負(fù)主要責(zé)任的人。素質(zhì)及能力的要求。美國福特汽車公司對風(fēng)險經(jīng)理的資格和素質(zhì)要求：（1）教育程度：須四年制大學(xué)畢業(yè)，課程有保險、商務(wù)、勞資關(guān)系、法律等；（2）工作經(jīng)驗：須有15年的企業(yè)管理經(jīng)驗，包括10年的風(fēng)險管理經(jīng)驗或保險公司工作經(jīng)驗；（3）品性與能力：良好的團(tuán)隊協(xié)作能力，信用好，交際廣泛，辦事迅速準(zhǔn)確，能敏銳發(fā)現(xiàn)問題2.風(fēng)險經(jīng)理的職責(zé)風(fēng)險經(jīng)理的責(zé)任：制定風(fēng)險政策計劃組織風(fēng)險管理部門的各項資源，使其發(fā)揮最大的效能建立風(fēng)險管理網(wǎng)絡(luò)信息暢通，具有一定的靈活性，以適應(yīng)環(huán)境的微小變動使雇員參與風(fēng)險控制在風(fēng)險主體中形成“安全第一”的觀念，使每位雇員自覺地參與風(fēng)險控制參與制定風(fēng)險的財務(wù)處理計劃衡量比較風(fēng)險成本和效益，確定合適的比例指導(dǎo)其他部門經(jīng)理參與風(fēng)險決策共同承擔(dān)決策結(jié)果風(fēng)險經(jīng)理的責(zé)任：制定風(fēng)險政策計劃組織風(fēng)險管理部門的各項資

3.風(fēng)險管理組織形態(tài)的選擇（1）直線型風(fēng)險管理組織機構(gòu)對于風(fēng)險管理由少數(shù)的專職人員負(fù)責(zé)的風(fēng)險主體，風(fēng)險管理機構(gòu)一般采用直線型。風(fēng)險管理者的責(zé)任和權(quán)限是完整的、直線行使的。通常，小型風(fēng)險主體多采用這種形式。優(yōu)點：①風(fēng)險主體生產(chǎn)簡單，產(chǎn)品單一，比較適合直線型；②風(fēng)險管理的命令和安排，直線傳遞，迅速、完全，容易維持管理的程序；③上級管理者包攬權(quán)限，權(quán)力相對集中，責(zé)任也明確，只有上下垂直領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系，簡捷、明確。

3.風(fēng)險管理組織形態(tài)的選擇

（2）職能型風(fēng)險管理組織機構(gòu)

風(fēng)險主體規(guī)模擴大，其人、財、物及環(huán)境的組合更為復(fù)雜，設(shè)立專門的風(fēng)險管理職能部門、配備專職管理人員進(jìn)行風(fēng)險管理。優(yōu)點：①有專職機構(gòu)和專業(yè)管理人員，風(fēng)險主體風(fēng)險管理科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化；②權(quán)責(zé)劃分明確，專業(yè)指揮具體。不足：①與其他職能部門難以協(xié)調(diào)，容易形成本位主義，忽視風(fēng)險主體總體目標(biāo)；②易形成多頭領(lǐng)導(dǎo)，有關(guān)風(fēng)險管理和生產(chǎn)的命令來自兩條不同的系統(tǒng)，政令不一，容易造成管理秩序的紊亂。（2）職能型風(fēng)險管理組織機構(gòu)

（3）直線－職能型風(fēng)險管理組織機構(gòu)

直線－職能型風(fēng)險管理組織機構(gòu)中，風(fēng)險管理部門是風(fēng)險主體的一個職能部門，是風(fēng)險主體高級管理層的參謀和咨詢機構(gòu)，對下屬單位沒有命令和指揮權(quán)，只有業(yè)務(wù)上的指導(dǎo)權(quán)。在美國，許多公司的風(fēng)險管理人員，都是直接向公司的總經(jīng)理或負(fù)責(zé)財務(wù)的副總經(jīng)理或一個管理委員會、執(zhí)行委員會報告工作。風(fēng)險主體在設(shè)置風(fēng)險管理組織機構(gòu)時，按照專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和條件選擇合適的人才，并利用組織系統(tǒng)圖、職位系統(tǒng)圖及職務(wù)說明書清楚地反映風(fēng)險管理者與其他管理者的職權(quán)關(guān)系、協(xié)作關(guān)系、信息交流關(guān)系，進(jìn)一步確立風(fēng)險管理的地位和目標(biāo)。（3）直線－職能型風(fēng)險管理組織機構(gòu)

4.風(fēng)險管理組織的規(guī)模

（1）小型風(fēng)險管理機構(gòu)專職管理人員一般包括風(fēng)險經(jīng)理、一名安全專業(yè)人員和其他專業(yè)人員。風(fēng)險經(jīng)理對專業(yè)人員垂直領(lǐng)導(dǎo)，負(fù)責(zé)處理風(fēng)險主體全部的風(fēng)險。優(yōu)點：上下級關(guān)系簡單，效率高，權(quán)限相對集中且責(zé)權(quán)分明。缺點：對風(fēng)險管理者個人素質(zhì)要求很高。4.風(fēng)險管理組織的規(guī)模（2）中型風(fēng)險管理機構(gòu)

適用于大、中型風(fēng)險主體。因風(fēng)險管理范圍較大，一般在保險事務(wù)、安全防損、索賠等方面更復(fù)雜，需要更多人員參與擬訂有關(guān)風(fēng)險管理計劃，從事風(fēng)險的調(diào)查、分析、研究與管理。優(yōu)點：人員分工明確，便于進(jìn)行風(fēng)險管理。缺點：與其他部門協(xié)調(diào)難度較大。（2）中型風(fēng)險管理機構(gòu)（3）大型風(fēng)險管理機構(gòu)

大型風(fēng)險管理機構(gòu)一般適用于大型、特大型風(fēng)險主體或跨國公司。其內(nèi)部機構(gòu)分工更為細(xì)密，對風(fēng)險更能實行全方位的管理，但相互間協(xié)調(diào)更加重要。人員構(gòu)成一般包括：①風(fēng)險經(jīng)理；②助手；③秘書；④財產(chǎn)和責(zé)任保險經(jīng)理；⑤損失控制經(jīng)理；⑥雇員福利經(jīng)理。財產(chǎn)和責(zé)任保險經(jīng)理要擁有一批在保險的各個領(lǐng)域有專長的人員；損失控制經(jīng)理可領(lǐng)導(dǎo)一批在控制火災(zāi)和相應(yīng)損失以及工業(yè)傷害、疾病、犯罪損失和責(zé)任方面的專家；雇員福利經(jīng)理可有一批在退休金、死亡撫恤金、殘疾福利、醫(yī)療費用、失業(yè)救濟(jì)金等方面有專長的職員。（3）大型風(fēng)險管理機構(gòu)7272與風(fēng)險管理有關(guān)的其他部門或組織1.風(fēng)險主體內(nèi)的其他部門（1）財務(wù)會計部門為風(fēng)險管理部門提供風(fēng)險分析的資料幫助風(fēng)險經(jīng)理監(jiān)督風(fēng)險管理計劃的執(zhí)行情況會計部門自身也會產(chǎn)生各種風(fēng)險與風(fēng)險管理部門配合，比較成本和效益，確定合適的風(fēng)險處理方法與風(fēng)險管理有關(guān)的其他部門或組織1.風(fēng)險主體內(nèi)的其他部門74（2）購銷部門銷售部門容易面臨風(fēng)險損失風(fēng)險部門在進(jìn)行損失控制時，需要銷售部門合作，以便識別損失原因，從而使損失降至最小采購部門也易產(chǎn)生風(fēng)險（3）生產(chǎn)部門使生產(chǎn)或勞務(wù)工人蒙受與工作相關(guān)的傷害風(fēng)險部門應(yīng)幫助生產(chǎn)人員識別風(fēng)險，指導(dǎo)如何防止、避免風(fēng)險或為他們消除風(fēng)險產(chǎn)品設(shè)計時考慮不周全，使消費者蒙受傷害提出索賠產(chǎn)品制造把關(guān)不嚴(yán)，造成次品面市，使蒙受損失74（2）購銷部門（4）人事部門與風(fēng)險管理部門共同設(shè)計、安排和管理雇員福利計劃。人事部門規(guī)定雇員福利事項的資格條件和福利范圍，并管理日?；顒?。風(fēng)險管理部門發(fā)揮其專業(yè)特長，選擇保險公司并與之磋商，管理風(fēng)險自留計劃的財務(wù)問題幫助風(fēng)險管理部門分析、處理某些風(fēng)險。人事部門對風(fēng)險主體的各種工作、職位有系統(tǒng)描述，對雇員情況有詳盡的記錄分析。風(fēng)險管理部門人員可借助這些資料掌握風(fēng)險主體重要職員和重點雇員，即易引起風(fēng)險損失的職位和易發(fā)生風(fēng)險損失的雇員，并與人事部門共同實施培訓(xùn)，重新調(diào)配，使風(fēng)險主體人事安排更合理，從而達(dá)到控制風(fēng)險的目的（4）人事部門

2.與風(fēng)險管理有關(guān)的外部組織

指不屬于某個風(fēng)險主體組織但能夠而且可以給風(fēng)險主體提供有關(guān)風(fēng)險管理服務(wù)的專職部門和機構(gòu)。風(fēng)險主體的風(fēng)險管理不僅要依靠風(fēng)險主體內(nèi)部的風(fēng)險管理機構(gòu)來實現(xiàn)，而且還應(yīng)借助風(fēng)險主體外部的風(fēng)險管理機構(gòu)的幫助實現(xiàn)。規(guī)模較小的風(fēng)險主體設(shè)置專門的風(fēng)險管理機構(gòu)常常存在困難，利用外部組織處理風(fēng)險是非常必要的；條件優(yōu)越的風(fēng)險主體雖擁有自己專門的風(fēng)險管理機構(gòu)，但利用外部力量也十分有益，甚至某些情況下必不可少。保險公司、風(fēng)險管理咨詢機構(gòu)以及有關(guān)的信息部門、政府的相關(guān)職能部門等。2.與風(fēng)險管理有關(guān)的外部組織

（1）風(fēng)險管理咨詢機構(gòu)

為風(fēng)險主體提供風(fēng)險調(diào)查、風(fēng)險政策的咨詢，也可以提供風(fēng)險事故診斷及設(shè)計風(fēng)險處理方案等服務(wù)。咨詢機構(gòu)通常由一些專家、學(xué)者和技術(shù)顧問組成的協(xié)會和團(tuán)體，有公認(rèn)的正式機構(gòu)，也有非正式的機構(gòu)，有官方的，也有民間性質(zhì)的，甚至還有一些私人咨詢機構(gòu)。如美國的RIMS就是一個由大學(xué)教師、保險管理人員和有關(guān)專家、學(xué)者共同組成的具有民間性質(zhì)的咨詢機構(gòu)，該協(xié)會為美國開展風(fēng)險管理運動作出了巨大的貢獻(xiàn)。我國目前也有眾多的具有風(fēng)險管理性質(zhì)的協(xié)會或團(tuán)體，如中國保險學(xué)會、中國消防協(xié)會、中國地震學(xué)會等。（1）風(fēng)險管理咨詢機構(gòu)（2）保險公司

保險公司具有為風(fēng)險主體提供有關(guān)風(fēng)險管理的信息服務(wù)和技術(shù)服務(wù)的優(yōu)越性。同時，購買保險常常是風(fēng)險主體處理風(fēng)險是為有效的手段，因此，風(fēng)險主體開展風(fēng)險管理，不可避免地要與保險部門打交道。在美國，保險公司、保險代理人、保險經(jīng)紀(jì)人為風(fēng)險主體提供的風(fēng)險管理技術(shù)服務(wù)有著顯著的地位。這些技術(shù)服務(wù)包括：①風(fēng)險主體風(fēng)險的識別和估測；②處理風(fēng)險的建議；③幫助選擇最好的保險人；④損失控制服務(wù)；⑤索賠理算服務(wù)；⑥提供有關(guān)法律要求方面的協(xié)助等。（2）保險公司（3）專職管理部門

指社會各界與風(fēng)險主體風(fēng)險管理有關(guān)的政府職能部門或技術(shù)部門，如消防管理部門、交通運輸管理部門、氣象監(jiān)測部門、地震監(jiān)測部門、公安部門等。此外，還有面向全社會專門從事風(fēng)險管理服務(wù)的專業(yè)技術(shù)部門。這些職能部門和技術(shù)部門擁有對某一方面風(fēng)險處理技術(shù)的權(quán)威性，可以為風(fēng)險主體提供較好的服務(wù)。（3）專職管理部門第二章風(fēng)險管理的基本原理

風(fēng)險管理的目標(biāo)風(fēng)險管理過程風(fēng)險管理的組織

第二章風(fēng)險管理的基本原理風(fēng)險管理的目標(biāo)一、風(fēng)險管理的目標(biāo)系統(tǒng)安全：是系統(tǒng)工程內(nèi)的一個分支，用于項目風(fēng)險管理。系統(tǒng)安全運用工程和管理方面的原理、標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)來優(yōu)化安全。系統(tǒng)安全概念始于1960年代正式引用，作為美國政府簽訂合約的準(zhǔn)則之一。理論中有關(guān)預(yù)防意外事故的觀念和方法，因受到廣泛地重視而快速發(fā)展。一、風(fēng)險管理的目標(biāo)系統(tǒng)安全：是系統(tǒng)工程內(nèi)的一個分支，用于項目目前系統(tǒng)安全概念已廣泛為安全界（不僅限于民航系統(tǒng)）所采用，并從最早的失效樹理論（FaultTreeAnalysis）逐步擴展至SHELL/4M/5M/MOTH等理論（參考圖2-3～圖2-6）。目前系統(tǒng)安全概念已廣泛為安全界（不僅限于民航系統(tǒng)）所采用，并圖2-3失效樹理論圖2-3失效樹理論HLLESSoftwareHardwareEnvironmentLiveware圖2-4SHELL模式HLLESSoftware圖2-4SHELL模式MissionMedium(Environment)ManManagementMachine圖2-55M模式MissionMediumManManagementMach個人(Human)科技(Technology)組織(Organization)管理(Management)圖2-6MOTH模式個人科技組織管理圖2-6MOTH模式一、風(fēng)險管理的目標(biāo)系統(tǒng)安全的目的是在可接受的系統(tǒng)安全優(yōu)先順序基礎(chǔ)上，通過設(shè)計或程序設(shè)別、清除或控制與安全相關(guān)的風(fēng)險，以此使安全最佳化。FromFAA:Chap3_PrinciplesofSystemSafety一、風(fēng)險管理的目標(biāo)系統(tǒng)安全的目的是在可接受的系統(tǒng)安全優(yōu)先順序88DescriptionPriorityDefinitionDesignforminimumrisk.1Designtoeliminaterisks.Iftheidentifiedriskcannotbeeliminated,reduceittoanacceptablelevelthroughdesignselection.Incorporatesafetydevices.2Ifidentifiedriskscannotbeeliminatedthroughdesignselection,reducetheriskviatheuseoffixed,automatic,orothersafetydesignfeaturesordevices.Provisionsshallbemadeforperiodicfunctionalchecksofsafetydevices.Providewarningdevices.3Whenneitherdesignnorsafetydevicescaneffectivelyeliminateidentifiedrisksoradequatelyreducerisk,devicesshallbeusedtodetecttheconditionandtoproduceanadequatewarningsignal.Warningsignalsandtheirapplicationshallbedesignedtominimizethelikelihoodofinappropriatehumanreactionandresponse.Warningsignsandplacardsshallbeprovidedtoalertoperationalandsupportpersonnelofsuchrisksasexposuretohighvoltageandheavyobjects.Developproceduresandtraining.4Whereitisimpracticaltoeliminaterisksthroughdesignselectionorspecificsafetyandwarningdevices,proceduresandtrainingareused.However,concurrenceofauthorityisusuallyrequiredwhenproceduresandtrainingareappliedtoreducerisksofcatastrophic,hazardous,major,orcriticalseverity.FAA:SafetyOrderofPrecedenceFromFAASystemSafetyHandbook9DescriptionPriorityDefinition89種類優(yōu)先等級詳細(xì)說明最小風(fēng)險設(shè)計1設(shè)計中消除風(fēng)險。如果已確認(rèn)的風(fēng)險不能被消除，則通過設(shè)計選擇將其減少到可接受水平。加入安全裝置2如果通過設(shè)計選擇不能消除已知風(fēng)險，則使用固定的、自動的或其他安全設(shè)計特征或裝置降低風(fēng)險。應(yīng)當(dāng)明文規(guī)定對安全設(shè)備做定期性能檢查。裝備警告裝置3當(dāng)設(shè)計和安全裝置都不能有效地消除已知風(fēng)險或充分降低風(fēng)險時，則應(yīng)采用能探測到風(fēng)險狀況并發(fā)出警告信號的設(shè)備。警告信號及其應(yīng)用應(yīng)設(shè)計成能最大限度地減少不正確的人為反應(yīng)和響應(yīng)的可能性。應(yīng)設(shè)立警告表示及警告牌警告運行人員和地面保障人員勿接觸高電壓和重物之類的風(fēng)險。開發(fā)程序及培訓(xùn)4當(dāng)通過設(shè)計選擇或特殊的安全和警告裝置來消除風(fēng)險都不可行時，則應(yīng)使用程序及培訓(xùn)。然而，使用程序及培訓(xùn)來減少災(zāi)難性的、危險的、嚴(yán)重的或緊急嚴(yán)重程度的風(fēng)險，需要得到管理當(dāng)局的同意。安全優(yōu)先次序10種類優(yōu)先等級詳細(xì)說明最小風(fēng)險設(shè)計1設(shè)計中消除風(fēng)險。如果已例：民航系統(tǒng)安全1.確認(rèn)目標(biāo)整體民航系統(tǒng)之目標(biāo)例如：民航局飛行安全政策飛行安全世界一流；民航服務(wù)顧客滿意2.描述系統(tǒng)分清系統(tǒng)各項組成組件（注意其狀態(tài)改變）例如：民航局組織；航空公司組織90例：民航系統(tǒng)安全1.確認(rèn)目標(biāo)113.界定危害（Hazard）依據(jù)功能或?qū)傩约右苑诸愇：Χx可能導(dǎo)致非預(yù)期結(jié)果或不希望發(fā)生后果的各種狀況、事件或情境例如：惡劣天氣下停機線人員容易忘記拔安全銷，可能導(dǎo)致空中回航的狀況發(fā)生913.界定危害（Hazard）124.分析風(fēng)險（Risk）量化或質(zhì)化各種危害之可能性與嚴(yán)重性風(fēng)險定義危害發(fā)生的可能性（Likelihood）與發(fā)生后的嚴(yán)重性（Severity）之綜合性指標(biāo)可量化表示例如：忘記拔安全銷，可界定為「中低發(fā)生率」（Occasional）及「中等嚴(yán)重性」（Medium），并歸類為「中等風(fēng)險」（Medium）924.分析風(fēng)險（Risk）135.評估風(fēng)險評估篩選風(fēng)險改善之優(yōu)先級6.制訂決策依據(jù)順序發(fā)展風(fēng)險管理策略與程序7.確認(rèn)與控制決策確認(rèn)決策執(zhí)行情況8.調(diào)整系統(tǒng)/程序（視需要）未達(dá)到預(yù)期成果之修正回到步驟一或三935.評估風(fēng)險7.確認(rèn)與控制決策14風(fēng)險管理的目標(biāo)

在確保安全的前提下，盡可能地追求最大盈利，也即以盡量小的機會成本保證處于足夠安全的狀態(tài)。目標(biāo)內(nèi)容：損前目標(biāo)、損后目標(biāo)風(fēng)險管理目標(biāo)特征風(fēng)險管理的成本及目標(biāo)準(zhǔn)則

風(fēng)險管理的目標(biāo)在確保安全的前提下，盡可能地追求最大盈利，也風(fēng)險管理的基本原理課件目標(biāo)內(nèi)容：損前目標(biāo)、損后目標(biāo)

1.損前目標(biāo)

（1）經(jīng)濟(jì)合理目標(biāo)實現(xiàn)以最小的成本獲得最大的安全保障這一總目標(biāo)，在風(fēng)險事故實際發(fā)生之前，就必須使整個風(fēng)險管理計劃、方案和措施最經(jīng)濟(jì)、最合理。經(jīng)濟(jì)合理就是盡量減少不必要的費用支出和損失，盡可能使風(fēng)險管理計劃成本降低。但是，費用的減少會影響安全保障的程度，因此如何使費用和保障程度達(dá)到平衡成了實現(xiàn)該目標(biāo)的關(guān)鍵。目標(biāo)內(nèi)容：損前目標(biāo)、損后目標(biāo)1.損前目標(biāo)

表現(xiàn)為盡可能避免不必要的費用支出和事故損失以增加風(fēng)險主體盈利；盡可能選擇費用低、代價小而又能保證風(fēng)險處理效果的方案和措施。如何確定這種合理性？采用在類似規(guī)模條件下同行業(yè)風(fēng)險主體間橫向比較的方法。這種比較最具有現(xiàn)實意義。表現(xiàn)為盡可能避免不必要的費用支出和事故損失以增加風(fēng)險主體

（2）安全系數(shù)目標(biāo)將風(fēng)險控制在可承受的范圍內(nèi)。風(fēng)險管理者必須使人們意識到風(fēng)險的存在，而不是隱瞞風(fēng)險，這樣有利于人們提高安全意識，防范風(fēng)險并主動配合風(fēng)險管理計劃的實施。風(fēng)險的存在及其造成的嚴(yán)重后果，不僅可能引起財產(chǎn)物資的損毀和人身傷亡，同時還會給人們帶來種種憂慮和恐懼，從而制約風(fēng)險主體的經(jīng)濟(jì)行為，妨礙勞動者生產(chǎn)的積極性和創(chuàng)造性。形成一種輕松自如的環(huán)境也是風(fēng)險主體開展風(fēng)險管理活動應(yīng)達(dá)到的一個重要目標(biāo)。（2）安全系數(shù)目標(biāo)將風(fēng)險控制在可承受的范圍內(nèi)。

（3）社會責(zé)任目標(biāo)

風(fēng)險主體在生產(chǎn)經(jīng)營過程中必然受到政府和主管部門政策和法規(guī)以及風(fēng)險主體公共責(zé)任的制約。風(fēng)險主體開展風(fēng)險管理活動，避免或減少風(fēng)險損失，可以使社會免受其害，更好地承擔(dān)社會責(zé)任和履行義務(wù)。社會化大生產(chǎn)使單個風(fēng)險主體與外界各種經(jīng)濟(jì)組織、個人之間有著廣泛的聯(lián)系。一個風(fēng)險主體遭受損失，受損的通常不只是風(fēng)險主體本身，還有它的股東、債權(quán)人、客戶、消費者、勞動者以及相關(guān)的人員和經(jīng)濟(jì)組織。損失嚴(yán)重時，甚至?xí)箛一蛏鐣墒軗p害。如果該風(fēng)險主體有良好的風(fēng)險管理計劃，通過控制、轉(zhuǎn)移等方式使損失降低到風(fēng)險主體可承受的范圍，那無疑是對社會的一種貢獻(xiàn)。（3）社會責(zé)任目標(biāo)

2.損后目標(biāo)

確定損后目標(biāo)重在考慮最大限度地補償和挽救損失帶來的后果及其影響。（1）維持生存的目標(biāo)

風(fēng)險事故對于某一個風(fēng)險主體來說，所帶來的最嚴(yán)重的后果就是使風(fēng)險主體喪失繼續(xù)生存的權(quán)利，即風(fēng)險主體因巨災(zāi)損失而破產(chǎn)倒閉。因此，對于風(fēng)險主體所面臨的巨災(zāi)損失，在安排風(fēng)險管理計劃時應(yīng)首先考慮到損失后果是否會對風(fēng)險主體的基本生存條件形成威脅。2.損后目標(biāo)

（2）保持正常生產(chǎn)經(jīng)營的目標(biāo)

維護(hù)風(fēng)險主體生產(chǎn)經(jīng)營活動持續(xù)進(jìn)行，即指不因為損失事件的發(fā)生而使風(fēng)險主體生產(chǎn)經(jīng)營活動中斷。生產(chǎn)經(jīng)營活動中斷并不一定會導(dǎo)致風(fēng)險主體破產(chǎn)，經(jīng)過一定的時間，有的風(fēng)險主體是可以恢復(fù)生產(chǎn)的。但是，風(fēng)險主體原有的市場份額卻有可能因此而失去。因此，風(fēng)險主體的風(fēng)險管理者應(yīng)盡可能地在損失后保證生產(chǎn)經(jīng)營的持續(xù)性。在損失發(fā)生以前進(jìn)行周密的風(fēng)險管理計劃以及損失發(fā)生后對計劃的執(zhí)行和實施，都可以使風(fēng)險事故造成的損失得到及時而有效的補償，從而為風(fēng)險主體生產(chǎn)經(jīng)營的恢復(fù)和正常進(jìn)行創(chuàng)造必要的條件。（2）保持正常生產(chǎn)經(jīng)營的目標(biāo)

（3）維持穩(wěn)定收益的目標(biāo)

開展風(fēng)險管理活動，不僅要達(dá)到維持風(fēng)險主體生存和生產(chǎn)經(jīng)營活動正常進(jìn)行的基本目標(biāo)，而且要盡快實現(xiàn)在事故之前原有的穩(wěn)定的收益。即損失事件對風(fēng)險主體獲利能力的影響。對大多數(shù)投資者來說，一個收益穩(wěn)定的風(fēng)險主體比高收益高風(fēng)險的風(fēng)險主體更具有吸引力，穩(wěn)定的收益意味著風(fēng)險主體的正常發(fā)展，穩(wěn)定的收益有利于投資者對收支做出計劃安排。收益穩(wěn)定目標(biāo)－增加風(fēng)險管理支出－保險或其他風(fēng)險轉(zhuǎn)移技術(shù)（3）維持穩(wěn)定收益的目標(biāo)

（4）實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)

執(zhí)行和實施風(fēng)險管理計劃和方案，及時、有效地處理各種損失結(jié)果，并不斷地根據(jù)可能出現(xiàn)的新的情況擬訂新的風(fēng)險管理計劃和方案，周而復(fù)始地執(zhí)行計劃，實施方案，從而使風(fēng)險主體實現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展，這是風(fēng)險管理應(yīng)達(dá)到的高層次目標(biāo)。目標(biāo)－風(fēng)險管理者必須建立高質(zhì)量的風(fēng)險管理計劃－處理各種損失結(jié)果－取得補償（4）實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)（5）履行社會職責(zé)目標(biāo)切實履行社會職責(zé)是現(xiàn)代風(fēng)險主體應(yīng)負(fù)的歷史使命，也是風(fēng)險主體開展風(fēng)險管理活動應(yīng)追尋的目標(biāo)。有效地處理風(fēng)險事故所帶來的損失后果，減少因損失造成的各種不利影響，可以減輕對國家經(jīng)濟(jì)的影響，保護(hù)與風(fēng)險主體相關(guān)的人員和經(jīng)濟(jì)組織的利益，使風(fēng)險主體更好地、充分地承擔(dān)社會責(zé)任，履行應(yīng)盡的義務(wù)，從而樹立良好的社會形象。（5）履行社會職責(zé)目標(biāo)105維持風(fēng)險主體生存和穩(wěn)定收益的風(fēng)險管理計劃保守、謹(jǐn)慎實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展的風(fēng)險管理計劃積極、冒險

確立風(fēng)險管理目標(biāo)，受風(fēng)險主體在一定時期和一定條件下眾多相關(guān)因素的影響。不同的風(fēng)險主體有著不同的風(fēng)險管理指導(dǎo)思想，有著不同的發(fā)展戰(zhàn)略，而且風(fēng)險主體屬性、經(jīng)濟(jì)狀況、環(huán)境等也有著較大的差異，因而風(fēng)險管理目標(biāo)的選擇也有一定的差異。26維持風(fēng)險主體生存和穩(wěn)定收益的風(fēng)險管理計劃保守、謹(jǐn)慎實現(xiàn)持風(fēng)險管理目標(biāo)特征現(xiàn)實性注意風(fēng)險管理目標(biāo)的時空允許程度及邊界條件。即時間上，目標(biāo)的確立要注意不同階段、不同時期目標(biāo)可能實現(xiàn)的程度；空間上，目標(biāo)的確定要充分研究風(fēng)險主體的內(nèi)部條件與外部環(huán)境的可行性明確性目標(biāo)的含義必須明確、具體，并且盡可能地規(guī)定目標(biāo)實現(xiàn)的時間與地點層次化根據(jù)目標(biāo)的重要程度，區(qū)分風(fēng)險管理目標(biāo)的層次。對于規(guī)模較大的風(fēng)險主體，還可以區(qū)分總目標(biāo)、分目標(biāo)，層層分解、落實，從而構(gòu)成有層次結(jié)構(gòu)的目標(biāo)體系定量化應(yīng)盡可能地利用數(shù)量指標(biāo)來使目標(biāo)更明確。什么狀態(tài)安全？什么狀態(tài)不安全？衡量標(biāo)準(zhǔn)是什么？風(fēng)險管理目標(biāo)特征現(xiàn)實性注意風(fēng)險管理目標(biāo)的時空允許程度及邊界風(fēng)險管理的成本及目標(biāo)準(zhǔn)則

以最小的成本獲得最大的安全保障，即是風(fēng)險主體風(fēng)險管理活動的宗旨，也是風(fēng)險主體進(jìn)行風(fēng)險管理應(yīng)達(dá)到的總目標(biāo)。核心在于堅持成本和效益比較的原則1.風(fēng)險管理的成本（1）實物成本風(fēng)險不能確定時，制定應(yīng)急計劃，采購應(yīng)急物資就成為必須的，這就產(chǎn)生了實物成本。

風(fēng)險管理的成本及目標(biāo)準(zhǔn)則以最小的成本獲得最大的安全保障，（2）機會損失成本指某些活動因其不確定的后果而被迫取消，由此而引起機會損失成本（3）心理成本未來損失的不確定性會引起擔(dān)憂和焦慮，這可能導(dǎo)致機會損失，從而形成心理成本（4）損失融資成本購買保險進(jìn)行損失融資，但同時帶來了損失融資成本。保險的價格中除了包括對損失的賠付以外，還包括保險公司的費用和利潤（5）實際損失成本代表的是風(fēng)險管理成本而非風(fēng)險的真實成本（2）機會損失成本指某些活動因其不確定的后果而被迫取消，

2.風(fēng)險管理的目標(biāo)準(zhǔn)則即風(fēng)險主體在確立風(fēng)險管理目標(biāo)時應(yīng)遵循的基本原則。（1）與風(fēng)險主體總目標(biāo)一致原則（2）量力而行原則（3）不貪小失大原則（4）成本效益對應(yīng)原則2.風(fēng)險管理的目標(biāo)準(zhǔn)則二、風(fēng)險管理過程1.風(fēng)險管理的定義

風(fēng)險管理是指企業(yè)通過識別風(fēng)險、衡量風(fēng)險、分析風(fēng)險，從而有效地控制風(fēng)險，用最經(jīng)濟(jì)的方法來綜合處理風(fēng)險，以實現(xiàn)最佳安全生產(chǎn)保障的科學(xué)管理理方法。2.風(fēng)險管理的基本程序風(fēng)險識別風(fēng)險衡量風(fēng)險評價風(fēng)險管理技術(shù)選擇及實施風(fēng)險管理效果評價設(shè)定目標(biāo)二、風(fēng)險管理過程1.風(fēng)險管理的定義

風(fēng)險管理是指企業(yè)通過識2.風(fēng)險管理的基本程序

（1）設(shè)定目標(biāo)

與組織或個人的整體目標(biāo)相一致。風(fēng)險與收益之間的平衡。考慮對安全性的態(tài)度和接受風(fēng)險的意愿。成本收益分析2.風(fēng)險管理的基本程序

（1）設(shè)定目標(biāo)

與組織或個人的整體（2）風(fēng)險識別

風(fēng)險識別（RiskIdentification）是風(fēng)險管理的第一步，指風(fēng)險主體對所面臨的風(fēng)險以及潛在風(fēng)險加以判斷、歸類和鑒定性質(zhì)的過程。一般經(jīng)濟(jì)單位的風(fēng)險識別通常包括：（1）對單位人員和資產(chǎn)的構(gòu)成與分布的全面分析與歸類；（2）對人和物所面臨的和潛在的風(fēng)險，以及發(fā)生風(fēng)險損害的可能性的識別與判斷；（3）分析經(jīng)濟(jì)單位所面臨的風(fēng)險可能造成的損失及其形態(tài)，即對人和物的風(fēng)險可能造成的后果與損失形態(tài)的歸類與分析。不僅要識別所面臨的風(fēng)險，還要對各種潛在風(fēng)險進(jìn)行識別（2）風(fēng)險識別風(fēng)險識別（RiskIdentificat識別方法：一方面通過感性認(rèn)識和經(jīng)驗進(jìn)行判斷；另一方面必須依靠對各種客觀的統(tǒng)計、經(jīng)營資料和風(fēng)險記錄進(jìn)行分析、歸納和整理，從而發(fā)現(xiàn)各種風(fēng)險的損害情況以及風(fēng)險發(fā)生規(guī)律。風(fēng)險識別是一項具有持續(xù)性和系統(tǒng)性的工作。新技術(shù)、新工藝、新材料、新產(chǎn)品、新的客觀環(huán)境的出現(xiàn)而改變原來的性質(zhì)，或產(chǎn)生新的風(fēng)險。因此，需風(fēng)險管理者持續(xù)不斷地去識別，隨時發(fā)現(xiàn)原有風(fēng)險的變化，以及可能出現(xiàn)新的潛在風(fēng)險。識別方法：一方面通過感性認(rèn)識和經(jīng)驗進(jìn)行判斷；另一方面物質(zhì)環(huán)境社會環(huán)境政治環(huán)境法律環(huán)境操作環(huán)境經(jīng)濟(jì)環(huán)境認(rèn)知環(huán)境風(fēng)險源列表識別風(fēng)險暴露

實物資產(chǎn)暴露金融資產(chǎn)暴露法律責(zé)任風(fēng)險暴露人力資本風(fēng)險暴露風(fēng)險識別清單流程分析財務(wù)報表分析現(xiàn)場調(diào)查環(huán)境分析風(fēng)險鏈分析物質(zhì)環(huán)境操作環(huán)境風(fēng)險源列表識別風(fēng)險暴露實物資產(chǎn)暴露風(fēng)險識別（3）風(fēng)險衡量

風(fēng)險衡量（RiskMeasurement）是指在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，通過對所收集的大量的詳細(xì)損失資料加以分析，運用概率論和數(shù)理統(tǒng)計，估計和預(yù)測風(fēng)險發(fā)生的概率和損失幅度。風(fēng)險衡量以損失頻率和損失程度為主要測算指標(biāo)，并據(jù)此確定風(fēng)險的大小或高低。風(fēng)險的大小要把上述兩個因素結(jié)合起來考慮，然后用某一尺度去衡量，以便決定其大小。

（3）風(fēng)險衡量風(fēng)險衡量（RiskMeasurement（3）風(fēng)險衡量(RiskMeasurement)

方法:

-定性:集合意見法、德爾菲法、層次分析法和事故樹分析法、主要風(fēng)險障礙分析法等

-定量:風(fēng)險指數(shù)法、概率方法（如主觀概率法、隨機方法、蒙特卡羅法等）、模糊論方法（如模糊概率法、模糊參數(shù)回歸分析法、模糊矩陣分析法等）、移動平均法、指數(shù)平滑法、因果關(guān)系預(yù)測法、方差協(xié)方差矩陣法、歷史模擬法等

-定性和定量的結(jié)合：事故樹分析法和事件樹分析法（3）風(fēng)險衡量(RiskMeasurement)

方法:（4）風(fēng)險評價(RiskAssessment)

在風(fēng)險識別和風(fēng)險衡量的基礎(chǔ)上，把風(fēng)險發(fā)生的概率、損失嚴(yán)重程度，結(jié)合其他因素綜合起來考慮，得出系統(tǒng)發(fā)生風(fēng)險的可能性，評價其危害程度，并與公認(rèn)的安全指標(biāo)比較，確定危險等級。（4）風(fēng)險評價(RiskAssessment)在風(fēng)險識（4）風(fēng)險評價(RiskAssessment)

步驟：確定安全指標(biāo)，確定評價時的風(fēng)險水平，對應(yīng)比較。

安全指標(biāo)就是經(jīng)濟(jì)單位針對不同的風(fēng)險，確定的可以接受的風(fēng)險損失。

正常損失期望是經(jīng)濟(jì)單位在正常的風(fēng)險防范措施下，遭受損失的期望值；

可能的最大損失是指經(jīng)濟(jì)單位在某些風(fēng)險防范措施出現(xiàn)故障情況下，可能遭受的最大損失；

最大可能損失是指經(jīng)濟(jì)單位在最不利的條件下，估計可能遭受的最大損失額。

風(fēng)險水平：單個風(fēng)險水平和整體風(fēng)險水平。（4）風(fēng)險評價(RiskAssessment)

步驟：確定（5）風(fēng)險管理技術(shù)的選擇與實施

在風(fēng)險識別、衡量及評價的基礎(chǔ)上，風(fēng)險管理人員就需要根據(jù)風(fēng)險性質(zhì)、損失頻率（概率）、損失程度及自身的經(jīng)濟(jì)承受能力，來選擇適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險處理方法，從而建立風(fēng)險管理方案并組織實施。風(fēng)險管理方案：通常是由多種風(fēng)險管理技術(shù)組合而成的，這些技術(shù)方法往往需要多個部門相互配合才能得以順利實施。專人負(fù)責(zé)：例如風(fēng)險經(jīng)理（5）風(fēng)險管理技術(shù)的選擇與實施

在風(fēng)險識別、衡量及評價的基礎(chǔ)風(fēng)險管理技術(shù)（RiskManagementTechniques）:控制型風(fēng)險管理技術(shù)（ControlMethod）財務(wù)型風(fēng)險管理技術(shù)（FinancingMethod）

（5）風(fēng)險管理技術(shù)的選擇與實施

風(fēng)險管理技術(shù)（RiskManagementTechniq1.控制型風(fēng)險管理是指經(jīng)濟(jì)單位有意識地采取措施，以消除風(fēng)險，或防止及減少災(zāi)害事故的發(fā)生及其造成的經(jīng)濟(jì)和社會損失。

（1）事前：實施各種控制工具，力求消除各種隱患，減少風(fēng)險發(fā)生的原因，主要以預(yù)防為主，側(cè)重于控制損失發(fā)生的概率。

（2）事后:運用控制工具將損失減少到最低限度，主要以減損為主，側(cè)重于控制風(fēng)險損失的大小1.控制型風(fēng)險管理是指經(jīng)濟(jì)單位有意識地采取措施，以消除風(fēng)險控制型風(fēng)險管理工具：

（1）風(fēng)險避免：通過放棄某項活動以達(dá)到回避因從事該項活動可能產(chǎn)生的潛在損失的行為，包括主動避免和被動放棄。

（2）防損：在風(fēng)險發(fā)生前，為了消除和減少可能引起損失的各種因素而采取的處理風(fēng)險的具體措施。（3）減損：風(fēng)險事故發(fā)生時或發(fā)生后采取的各種防止損失擴大的措施。如搶救，風(fēng)險分離或隔離、風(fēng)險分散、追償、建立應(yīng)急計劃等。（4）控制型風(fēng)險轉(zhuǎn)移：通過財產(chǎn)及活動的轉(zhuǎn)移，或者通過簽訂協(xié)議和交易標(biāo)準(zhǔn)化，使一部分或全部風(fēng)險轉(zhuǎn)移到受讓方。（5）信息管理：通過良好的信息溝通和知識傳遞，能夠降低人們對于周圍環(huán)境及活動的不確定性，從而能夠更好地防范風(fēng)險?？刂菩惋L(fēng)險管理工具：

（1）風(fēng)險避免：通過放123防損

風(fēng)險要素防損措施煙塵禁止吸煙，沒收有煙塵的材料水災(zāi)筑建大壩，水庫，水源管理人行道結(jié)冰鏟雪、撒鹽、加熱路面污染制定使用協(xié)議，污染物處理措施酒后駕車禁止，處罰、拘留、判刑控制型風(fēng)險管理44防損

風(fēng)險要素防損措施煙塵禁止吸煙，沒收有煙塵的材料水災(zāi)124防損

環(huán)境防損措施飯店地板由于油污變得很滑鋪防滑墊，設(shè)置提醒滑倒的標(biāo)記，使用油污吸收劑非熟練工人培訓(xùn)沒有燈光的市中心停車場設(shè)置路燈，導(dǎo)引人員，安全服務(wù)治安混亂的城鄉(xiāng)結(jié)合地區(qū)避免夜間單獨外出，配備警力，防盜裝置高速公路設(shè)置護(hù)欄，指示燈，路標(biāo)控制型風(fēng)險管理45防損

環(huán)境防損措施飯店地板由于油污變得很滑鋪防滑墊，設(shè)置125防損

風(fēng)險因素與環(huán)境的相互作用防損措施加熱過程可能使周圍設(shè)備過度受熱安裝水冷卻系統(tǒng)雇員搬運貨物箱動作不合理護(hù)腰帶電工在寒冷的室外修理電線保暖服裝，寒冷氣候下的工作手冊，絕緣鞋道路光滑時車輛容易發(fā)生事故ABS剎車（防鎖死剎車系統(tǒng)）控制型風(fēng)險管理46防損

風(fēng)險因素與環(huán)境的相互作用防損措施加熱過程可能使周圍126減損

搶救：在最短時間內(nèi)作出阻止損失擴大的正確反應(yīng)風(fēng)險分離或隔離：就是將風(fēng)險載體之間相互隔開或分離。風(fēng)險分散：是根據(jù)風(fēng)險因素間以及風(fēng)險因素與其他因素間的負(fù)相關(guān)關(guān)系，將風(fēng)險載體多樣化組合，使各載體承受的風(fēng)險相互抵消以減少風(fēng)險。追償：是指在損失發(fā)生后，如果損失是由其他責(zé)任人造成的，受損害方有權(quán)向其提出索賠，通過賠款從經(jīng)濟(jì)上彌補一部分損失。應(yīng)急計劃：通常是多種風(fēng)險管理措施的組合運用，比如應(yīng)急培訓(xùn)、建立應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組、應(yīng)急融資計劃、改進(jìn)建筑結(jié)構(gòu)、備份重要記錄并存放在不同的地方、建立與社區(qū)的合作關(guān)系，等控制型風(fēng)險管理47減損

搶救：在最短時間內(nèi)作出阻止損失擴大的正確反應(yīng)控制2.財務(wù)型風(fēng)險管理對無法控制的風(fēng)險，在事前做好吸納風(fēng)險成本的財務(wù)安排。

（1）自留風(fēng)險：也稱為風(fēng)險自擔(dān)，是經(jīng)濟(jì)單位自己承擔(dān)全部或部分風(fēng)險的一種風(fēng)險管理方法，分為主動自留和被動自留。如損失儲備基金、自保公司。

（2）財務(wù)型風(fēng)險轉(zhuǎn)移：有意識地將風(fēng)險損失有關(guān)的財務(wù)后果轉(zhuǎn)嫁給另一單位或個人承擔(dān)的一種風(fēng)險管理方式。包括保險和其他非保險財務(wù)型風(fēng)險轉(zhuǎn)移（如租賃和擔(dān)保）。

保險是一種風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方法，即將少數(shù)人的損失分?jǐn)偨o同類險種的所有投保人。2.財務(wù)型風(fēng)險管理對無法控制的風(fēng)險，在事前做好吸納風(fēng)險成本自保公司

減少和消除許多向外部保險公司購買保險所需的費用;

在保費收取、賠款支付以及承保范圍方面有很大變通性；母公司可以享受到保險投資收益的好處；有些國家，自保公司可以享受稅收優(yōu)惠和減免；設(shè)立在避稅地或低稅率國家的自保公司，可以享受稅收方面的好處；自保公司積極的風(fēng)險控制，使母公司在傳統(tǒng)保險市場上更有優(yōu)勢，自保公司本身也在再保險市場上可以得到較優(yōu)厚的再保險條件。風(fēng)險分散能力有限；承保中積累的經(jīng)驗和技術(shù)相對較弱自保公司減少和消除許多向外部保險公司購買保險所需的費用;風(fēng)險管理技術(shù)的選擇

?損失頻率損失程度風(fēng)險管理技術(shù)低小自留高小防損，減損高大避免低大轉(zhuǎn)移（保險）風(fēng)險管理技術(shù)的選擇

?損失頻率損失程度風(fēng)險管理技術(shù)低小自留高（6）風(fēng)險管理效果評價

風(fēng)險管理效果評價是分析、比較已實施的風(fēng)險管理方法的結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)的契合程度，以此來評判風(fēng)險管理方案的科學(xué)性、適應(yīng)性和收益性。四個方面：

（1）風(fēng)險管理方案實施的效果；

（2）風(fēng)險管理決策的科學(xué)性；

（3）風(fēng)險管理者的管理水平；

（4）風(fēng)險管理的執(zhí)行情況，總結(jié)風(fēng)險管理實施過程

中的經(jīng)驗和教訓(xùn)。（6）風(fēng)險管理效果評價

風(fēng)險管理效果評價是分析、比較已實施的民航安全風(fēng)險控制：事前控制/預(yù)防FAA的航空運輸監(jiān)理操作系統(tǒng)（AirTransportOversightSystem，ATOS）ATOS系透過新的檢查執(zhí)行程序及新的組織分工，以組織再造的方式，整合既有的組織，執(zhí)行計劃之運作執(zhí)行。ATOS更注重對系統(tǒng)安全運作機制之制度面、功能面缺失之發(fā)現(xiàn)，期望透過檢查結(jié)果之分析、界定潛在問題范圍，并集中目標(biāo)處理風(fēng)險評估問題范圍內(nèi)之問題。民航安全風(fēng)險控制：事前控制/