工商銀行統(tǒng)一授信

工商銀行統(tǒng)一授信統(tǒng)一授信一'基本概念統(tǒng)一授信：是通過核定客戶最高綜合授信額度，統(tǒng)一控制我行系統(tǒng)對客戶辦理的融資風(fēng)險總量的管理制度。最高綜合授信額度：是在對客戶的資信情況及融資風(fēng)險進(jìn)行綜合分析與評價的基礎(chǔ)上核定的我行對客戶愿意和能夠承受最高風(fēng)險限額。最高綜合授信額度屬我行商業(yè)秘密。在最高綜合授信額度項下可根據(jù)風(fēng)險控制需要核定專項授信額度，專項用于辦理授信審批時制定的融資業(yè)務(wù)。融資風(fēng)險總量：是根據(jù)客戶在我行的融資余額結(jié)合期限、擔(dān)保、品種等風(fēng)險系數(shù)折算的加權(quán)風(fēng)險值?？蛻羰谛蓬~度：是我行承諾在一定期限內(nèi)和一定條件下可向提供客戶的融資額度（折算的融資風(fēng)險總量不得超過最高綜合授信額度）。核定客戶授信額度后，一般應(yīng)與客戶簽訂授信協(xié)議，并收取承諾費。二、授信管理的原則授信主體、形式、幣種、對象四統(tǒng)一的原則授信主體的統(tǒng)一是指我行系統(tǒng)內(nèi)只能由一個機構(gòu)按規(guī)定程序和授權(quán)權(quán)限對同一法人客戶核定最高綜合授信額度或客戶授信額度。授信形式的統(tǒng)一是指我行向同一法人客戶提供的各種融資業(yè)務(wù)都應(yīng)納入統(tǒng)一授信管理范圍。授信幣種的統(tǒng)一是指我行對同一法人客戶辦理的本外幣融資都必須納入授信范圍之內(nèi)。授信對象的統(tǒng)一是指所有已（擬）與我行建立融資關(guān)系的法人客戶都必須納入授信管理范圍，非獨立法人客戶不得單獨授信。分類管理原則按照授信對象之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系（即在股權(quán)上或經(jīng)營決策上是否存在直接或間接控制與被控制或共同被第三方控制的關(guān)系），將法人客戶分為單一法人客戶和關(guān)聯(lián)客戶（包括集團關(guān)聯(lián)客戶和非集團關(guān)聯(lián)客戶）分別進(jìn)行授信管理。按照授信對象在我行是否只辦理項目融資（含項目貸款及其項下的貿(mào)易融資、保函等，下同）或房地產(chǎn)融資（含房地產(chǎn)貸款及其項下的非融資保函等，下同），將客戶分為項目法人客戶、房地產(chǎn)法人客戶和綜合類法人客戶分別進(jìn)行授信管理。項目法人客戶是指在我行只辦理項目融資的客戶，房地產(chǎn)法人客戶是指在我行僅辦理房地產(chǎn)融資的客戶，項目法人和房地產(chǎn)法人以外的客戶統(tǒng)稱為綜合類客戶。由國家機關(guān)或者其他組織舉辦的、依法取得法人資格、從事教育、科技、文化、衛(wèi)生等活動的事業(yè)法人客戶，比照項目法人客戶進(jìn)行授信管理。（三）定性分析與定量計算相結(jié)合核定授信額度的原則定性分析是指對客戶財務(wù)因素和非財務(wù)因素進(jìn)行綜合分析與評價。定量計算是指依照本章規(guī)定的方法測算客戶的授信額度。定性分析是確定對客戶授信意見的前提，定量計算結(jié)果是核定客戶的授信額度的重要依據(jù)。一般應(yīng)通過定性分析和定量計算相結(jié)合，最終核定客戶的授信額度。授信額度原則上在定量計算結(jié)果內(nèi)核定。對『?只在我行辦理進(jìn)口信用證、進(jìn)「I押匯、提貨擔(dān)保、國際保理、出口押匯、出口貼現(xiàn)、福費廷、信用證保兌等國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的客戶可適當(dāng)超過定量計算結(jié)果核定授信額度，但最高不得超過定量計算結(jié)果的1?5倍：其他客戶超過定量計算的結(jié)果核定授信額度的，須報上級行審批（總行另有規(guī)定的除外）。對屬一級（直屬）分行授信權(quán)限的分行轄內(nèi)關(guān)聯(lián)客戶成員企業(yè)，若要超過定量計算結(jié)果核定授信額度。須在報經(jīng)總行核定授信額度后，納入關(guān)聯(lián)企業(yè)統(tǒng)一授信。三、單一法人客戶授信（一）概念單一法人客戶授信是指對與我行已建立融資關(guān)系1L具有獨立法人資格，對與其他法人無關(guān)聯(lián)關(guān)系的客戶核定授信額度。總分公司體制的客戶比照單一法人客戶核定授信額度。（二）授信主體單一法人客戶在我行一個機構(gòu)取得融資的，由融資辦理行提出授信方案。在我行系統(tǒng)內(nèi)兩個（含）以上機構(gòu)取得融資的，相關(guān)融資辦理行應(yīng)將融資情況報送客戶或客戶總公司所在地融資辦理行，由所在地融資辦理行負(fù)責(zé)提出授信方案；與客戶所在地我行分支機構(gòu)無融資關(guān)系的，由各融資辦理行的共同上級行提出授信方案，或由共同上級行指定的融資辦理行匯總提出授信方案。（三）授信方案1'我行直接確定的EE縮、退出類客戶對于總行直接確定的壓縮、退出類客戶，可由二級分行對應(yīng)的授信審批部門根據(jù)退出目標(biāo)按不超過上年末融資加權(quán)風(fēng)險值的90%在CM2002系統(tǒng)中直接錄入授信額度；對丁?一級（直屬）分行以下分支機構(gòu)直接確定的壓縮、退出類客戶，也可按照不低于上年末融資加權(quán)風(fēng)險值10%的壓縮比例，由二級分行對應(yīng)的授信審批部門在CM2002系統(tǒng)中直接錄入授信額度；對應(yīng)提供而未提供財務(wù)報表或所提供財務(wù)報表嚴(yán)重失實的法人客戶，要按照退出客戶的要求核定授信額度。對退出類客戶的融資原則上在不超過三年的時間內(nèi)全部收回。2、通過定性分析后確定在授信時點融資加權(quán)風(fēng)險值基礎(chǔ)上維持授信或EE縮授信的單一法人客戶，可分別按照授信時點的融資加權(quán)風(fēng)險值或壓縮一定額度制定授信方案。3、通過定性分析后確定在授信時點融資加權(quán)風(fēng)險值基礎(chǔ)上增加授信的單一法人客戶，要視客戶的不同情況按以下原則制定授信方案：(1)對能提供真實完整的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表(利潤表)和現(xiàn)金流量表的客戶，應(yīng)按照定量計算公式測算最高綜合授信額度參考值，并結(jié)合定性分析情況制定授信方案。(2)對投產(chǎn)不到一年的客戶，原則上在不超過實收資本范圍內(nèi)，參考客戶提供的足額有效擔(dān)保情況制定授信方案。(3)對項目法人客戶，按照正式審批的項目融資金額折算的融資風(fēng)險總量(即融資金額與期限、擔(dān)保、融資品種等風(fēng)險系數(shù)相乘的結(jié)果，下同)核定相應(yīng)授信額度。項目融資審批同意前確需發(fā)放項目臨時周轉(zhuǎn)貸款的，有權(quán)審批行正式審批項目臨時周轉(zhuǎn)貸款后，按照折算的融資風(fēng)險總量核定授信額