企業(yè)內控精細化管理制度匯編-信息系統(tǒng)管理制度

PAGEPAGE15/15企業(yè)內控精細化管理制度匯編信息系統(tǒng)管理制度2021.1011信息系統(tǒng)管理授權審批制度1制定本制度。2相關人員。34條信息系統(tǒng)管理授權的方式。企業(yè)信息系統(tǒng)的授權以職位說明書和授權書為基準，逐級授權，其他授權方式或越級授權視為無效。第5條企業(yè)信息系統(tǒng)管理授權程序。1．改等工作。2等具體工作。36信息部員工信息部員工信息部經理運營總監(jiān)總裁信息系統(tǒng)管理的文件審批程序示意圖7權與建議權，而無修改權，否則造成的全部后果由當事人承擔。8922信息系統(tǒng)開發(fā)、變更與維護管理制度11穩(wěn)定性、安全性，特制定本制度。2相關人員。2章系統(tǒng)開發(fā)與變更3織結構、核算方法等因素設計適合本單位的計算機信息系統(tǒng)。糾正偏差的作用，根據(jù)成本效益原則，企業(yè)可以選擇對重要領域中關鍵因素進行信息系統(tǒng)改造。理念與技術并重原則。信息系統(tǒng)建設應當將信息系統(tǒng)技術與確理解和使用信息系統(tǒng)，提高信息系統(tǒng)運作效率。4到系統(tǒng)程序中，便于檢查、糾正錯誤和舞弊行為。51．信息系統(tǒng)名稱。信息系統(tǒng)應該達到的技術性能。信息系統(tǒng)的操作環(huán)境。開發(fā)信息系統(tǒng)的具體工作計劃。開發(fā)信息系統(tǒng)的人員與協(xié)作單位。開發(fā)信息系統(tǒng)的費用預算。6息系統(tǒng)的經驗，并加強對其監(jiān)控力度。7交予信息部經理。8條信息系統(tǒng)安裝調試前的必須工作。制定緊急預案，以確保新系統(tǒng)發(fā)生故障時能切回到舊系統(tǒng)。必須完成整體測試和用戶驗收測試后才可安裝調試。8并對遷移結果進行測試。9關程序進行。3第10條對于企業(yè)自主開發(fā)的信息系統(tǒng)，根據(jù)其大小、性能定期檢測、定期維護。第11條數(shù)據(jù)庫管理專員將數(shù)據(jù)庫中的數(shù)據(jù)定期備份，以防止系統(tǒng)出現(xiàn)問題時數(shù)據(jù)丟失。第12條信息系統(tǒng)出現(xiàn)問題時，信息部員工按編制的應急預案進行處理。4131433信息系統(tǒng)訪問安全管理制度11制定本制度。2相關人員。23其賬號的權限進行閱讀、使用。4風險損失劃分為五級。絕密級，總裁級別的人員可以閱讀、使用。機密級，副總級別、總監(jiān)級別可以閱讀、使用。秘密級，部門經理級別可以閱讀、使用。重要級，部門主管級別可以閱讀、使用。普通級，普通員工可以閱讀、使用。5著唯一的賬號，只允許使用自己的賬號，禁止使用他人賬號，否則造成的后果由使用者和賬號泄露者共同承擔。6授權，以授權書為準，否則視為非法使用，按企業(yè)的相關制度進行處理。第7條賬號申請程序。1．使用部門提出使用企業(yè)信息系統(tǒng)申請。信息部門出具申請分析報告。運營總監(jiān)審核?？偛脤徟Ｐ畔⒉烤幇l(fā)賬號。8則不得編發(fā)賬戶。9行撤銷或修改。310第11條企業(yè)信息系統(tǒng)中的軟件升級、殺毒、安裝等由信息部統(tǒng)一操作，禁止用戶部門的操作人員擅自進行系統(tǒng)軟件的刪除、升級、殺毒、改變或卸載系統(tǒng)軟件版本等。第12條信息部工作人員在信息系統(tǒng)中設置的安全參數(shù)與軟件系統(tǒng)環(huán)境配置等，禁止用戶部門的操作人員修改。第13條操作人員離開工作現(xiàn)場時，要鎖定或退出已經運行的程序，防止他人利用自身賬號操作，否則造成的后果由當事人自己承擔。1415授權的操作人員使用存儲介質存儲。4第16條信息部指定人員定期審閱信息系統(tǒng)中的賬號，避免授權不當或存在非授權賬號。第17條信息部指定人員監(jiān)測各賬號使用信息系統(tǒng)的情況，發(fā)現(xiàn)異常上報信息部經理。第18條信息系統(tǒng)管理員加強對防火墻、路由器等網(wǎng)絡安全方面的管理，防范外網(wǎng)對信息系統(tǒng)造成損害。5192044信息系統(tǒng)硬件管理制度11管理，特制定本制度。2相關人員。第3條本制度所指的硬件是指計算機的可視部分及周邊設備，包括打印機、掃描儀、存儲器及網(wǎng)絡設備等。245合產品標準，若不符合，則由采購人員聯(lián)系廠家退換。6保修書。78條所貼標簽內容。硬件名稱、編號。硬件購買日期。硬件使用部門、人員或保管人。93第10條企業(yè)的硬件設施由授權人員使用，未經授權人員一律不得使用。第11條使用硬件時禁止在硬件周圍抽煙、吃零食等，以防對硬件造成損傷。第12條未經允許禁止移動硬件的位置，移動硬件時需得到信息部的批準并在信息部的監(jiān)督下進行，否則造成的后果由當事人承擔。第13條禁止任何人更換硬件上的標簽與硬件的部件，發(fā)現(xiàn)后將嚴厲懲處。4第14條用戶部門需指派專人對硬件進行保管，沒有指派專人的，視部門經理為保管人。第15條硬件保管人因離職、調動等發(fā)生變化時，信息部工作人員要及時更新信息。第16條硬件出現(xiàn)問題時，及時聯(lián)系信息部人員，禁止私自修理、拆卸硬件。第17條信息部人員需對出現(xiàn)問題的硬件進行判斷，若自己能處理則自己處理，若自己處理不好則聯(lián)系廠商。第18條修理或維護過的硬件由信息部修理或維護人員與保管第19條信息部人員需定期對硬件進行查錯和重組，以確保其運行穩(wěn)定。第20條硬件設備因老化、損耗及其他原因報廢時，由信息部工作人員檢測，填寫《硬件報廢單》并將信息記入檔案。5212255會計信息化綜合管理制度11風險，特制定本制度。2條本制度適用于財務部門所有人員。3人工進行財務信息處理，以及替代部分由人工完成的對會計信息進行分析和判斷的過程。4盤介質的會計數(shù)據(jù)和計算機打印出來的書面等形式的會計數(shù)據(jù)，包（包括報表格式和計算公式25止在計算機上聊天、打游戲等。67己的賬號與密碼，嚴防泄露。8核人員審核，審核人員做好審核記錄。9審核并做好審核記錄。第10條會計人員打印出的賬表由財務經理負責審核，定期報送財務總監(jiān)審核。第11條財務人員每次使用計算機時必須使用不間斷的電源，防止因斷電導致核心數(shù)據(jù)丟失。1213息備份。14否則造成的后果由當事人承擔。第15條負責保管信息化會計檔案的人員需定期檢查，做好防火、防塵和防潮工作，防止存儲介質損壞導致會計檔案丟失。第16條本制度結合《信息系統(tǒng)訪問安全管理制度》與《硬件管理制度》一同使用。3171866會計信息化崗位責任制度11等，形成分工牽制的控制形式，特制定本制度。2人工進行財務信息處理，以及替代部分由人工完成的對會計信息進行分析和判斷的過程。23整為目的，體現(xiàn)“授權與執(zhí)行、記錄與保管”職能相分離的原則，要求任何一項經濟業(yè)務的處理，都必須由兩個或兩個以上的工作人員經手。4計信息錄入、整理、分析操作，不得在未經授權的情況下隨意修改已投入運行的會計核算軟件。5計算機，操作運行會計核算軟件，完成核算工作。該崗位不得同時擔任現(xiàn)金出納工作、會計核算軟件編制工作，不能負責會計資料入機后的審核、校對工作。6或電算操作人員兼任。37（或總會計師）主要負責財務系統(tǒng)會計信息化領導工作，按照國家財政部門的有關規(guī)定設計，公司全面實施會計信息化的總體規(guī)劃。89（或由會計主管兼任）的主要職責是負責該崗位擁有系統(tǒng)中所有的操作功能，有權分配其他崗位的權限，設置期初數(shù)據(jù)，維護資料，增減科目等。10證，相關崗位的具體職責如下表所示。操作崗位名稱操作崗位的具體職責操作崗位名稱操作崗位的具體職責可兼任人員及操作權限（1）將審核無誤的原始憑證內容輸入記賬憑證（2）打印記賬憑證、會計賬簿、會計報表、會計一般由會計人員兼任，此崗位沒1．軟件操作崗資料，并進行部分會計數(shù)據(jù)處理工作有會計憑證審核和過賬的權限（3）將錄入計算機的資料打印成書面文件交有關人員審核、存檔可設銀行現(xiàn)金、賬簿查詢、報表2．現(xiàn)金出納核負責實際庫存現(xiàn)金與賬面現(xiàn)金的核對工作處理等操作權限，此崗位不能有算崗憑證錄入的權限可設銀行現(xiàn)金、賬簿查詢、報表3．銀行出納核負責實際銀行存款與賬面銀行存款的核對工作處理等操作權限，此崗位不能有算崗憑證錄入的權限（1）負責費用類原始憑證的審核可設銀行現(xiàn)金、賬簿查詢、憑證4．費用核算崗（2）負責費用類記賬憑證的錄入處理、報表處理等操作權限（3）負責費用類賬簿、報表的編制（1）負責成本類原始憑證的審核可設銀行現(xiàn)金、賬簿查詢、5．成本核算崗（2）負責工程成本類記賬憑證的錄入憑證處理、報表處理等操作權限（（3）負責成本類賬簿、報表的編制（1）負責銷售收入原始憑證的審核可設銀行現(xiàn)金、賬簿查詢、6．銷售核算崗（2）負責記賬憑證的錄入憑證處理、報表處理等操作權限（3）負責與銷售有關的賬簿、報表的編制可設憑證處理、賬簿查詢、7．固定資產崗負責固定資產核