商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)分析研究 工商管理專業(yè)

1緒論1.1研究背景及意義商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是其商業(yè)銀行正常開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)和前提，也是商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。相應(yīng)地，商業(yè)銀行整體組織架構(gòu)的重要構(gòu)成部分也是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)。緊隨市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，我國銀行業(yè)也隨之發(fā)生巨大變革，其內(nèi)部的信貸管理組織架構(gòu)也在不斷地適應(yīng)銀行業(yè)體制機(jī)制改革而發(fā)生變化。自1984年起，我國開始嘗試專業(yè)銀行企業(yè)化改革，到1993年已經(jīng)形成了較為系統(tǒng)和完善的組織架構(gòu)。具體地看，我國專業(yè)銀行組織架構(gòu)分為縱向與橫向的雙向組織架構(gòu)形式。從縱向來看，專業(yè)銀行延續(xù)了\o"中國人民銀行"中國人民銀行的\o"總分行制"總分行制，由中國人民銀行對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行統(tǒng)一的集權(quán)管理；從橫向來看，各專業(yè)銀行主要采取按照自身相應(yīng)的專業(yè)金融\o"產(chǎn)品"產(chǎn)品而設(shè)置部門的方式。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的深入發(fā)展，自1993年起，在股份制轉(zhuǎn)制的市場(chǎng)大浪潮中，我國的專業(yè)銀行先后完成了向\o"商業(yè)銀行"商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)變，性質(zhì)轉(zhuǎn)變后引入新的商業(yè)經(jīng)營模式，商業(yè)銀行的\o"組織架構(gòu)"組織架構(gòu)也相應(yīng)地發(fā)生了變化。從縱向管理結(jié)構(gòu)上來看，商業(yè)銀行普遍實(shí)行統(tǒng)一法人制度，通過設(shè)立總行，以授權(quán)各級(jí)分行的方式，明確總行與各級(jí)\o"分支機(jī)構(gòu)"分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營權(quán)限以及各個(gè)層級(jí)的授權(quán)范圍和經(jīng)營職責(zé)；從橫向管結(jié)構(gòu)來看，商業(yè)銀行在其前身專業(yè)業(yè)務(wù)積累的基礎(chǔ)上對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，針對(duì)不同的業(yè)務(wù)類型，為進(jìn)行統(tǒng)一、有效的風(fēng)險(xiǎn)管理，信貸管理部門應(yīng)運(yùn)而生，并且根據(jù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的調(diào)整和發(fā)展而實(shí)現(xiàn)細(xì)分和精細(xì)化管理。2001年，在我國加入\o"世界貿(mào)易組織"世界貿(mào)易組織的大環(huán)境下，金融市場(chǎng)提出了新的發(fā)展需求。為有效降低商業(yè)銀行的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，降低信貸不良，我國各大商業(yè)銀行對(duì)針對(duì)自身業(yè)務(wù)種類的\o"風(fēng)險(xiǎn)管理組織"風(fēng)險(xiǎn)管理設(shè)置相應(yīng)的組織管理部門，進(jìn)而商業(yè)銀行的組織架構(gòu)進(jìn)行了根本性的改變。商業(yè)銀行信貸管理由前臺(tái)、中臺(tái)、后臺(tái)三環(huán)節(jié)合一的\o"管理模式"管理模式轉(zhuǎn)變?yōu)闃I(yè)務(wù)營銷與風(fēng)險(xiǎn)控制兩個(gè)部門的相分離，并將原有的按照業(yè)務(wù)類別分散管理的模式轉(zhuǎn)變?yōu)閈o"信貸風(fēng)險(xiǎn)"信貸風(fēng)險(xiǎn)集中統(tǒng)一管理的模式，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理也由倚重貸前調(diào)查轉(zhuǎn)變?yōu)橘J款全過程各個(gè)環(huán)節(jié)的管理。1.1.2研究意義如前所述，信貸業(yè)務(wù)是銀行的核心業(yè)務(wù)之一，從業(yè)務(wù)類型上看屬于銀行的金牛類業(yè)務(wù)，是衡量銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力和市場(chǎng)價(jià)值的重要因素，因此提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力成為各大商業(yè)銀行首要面臨的問題，對(duì)江蘇省P農(nóng)村商業(yè)銀行推廣貸款業(yè)務(wù)來說更是當(dāng)務(wù)之急。風(fēng)險(xiǎn)管理問題原因是多方面的，主要包括以下幾個(gè)方面：信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等。為了使農(nóng)村商業(yè)銀行信貸的健康持續(xù)發(fā)展，分析信貸風(fēng)險(xiǎn)，做好風(fēng)險(xiǎn)防范控制工作就顯得非常重要了。因此，本文基于江蘇省P農(nóng)村商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，在相關(guān)數(shù)據(jù)分析的基礎(chǔ)上，對(duì)商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在問題進(jìn)行分析，探討當(dāng)前市場(chǎng)環(huán)境及金融市場(chǎng)發(fā)展的大環(huán)境下商業(yè)銀行開展貸款業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，以及如何進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理，以此提出相應(yīng)的對(duì)策建議，使得農(nóng)村商業(yè)銀行相關(guān)貸款業(yè)務(wù)能夠健康、可持續(xù)發(fā)展。1.2國內(nèi)外文獻(xiàn)綜述1.2.1國外文獻(xiàn)綜述“風(fēng)險(xiǎn)管理”起源于美國，作為企業(yè)管理活動(dòng)的主要內(nèi)容之一，是現(xiàn)代企業(yè)管理的重要環(huán)節(jié)。從現(xiàn)代企業(yè)管理的角度來說，風(fēng)險(xiǎn)管理指的是企業(yè)如何在一個(gè)具有確定性及潛在性的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境里，通過正確判斷、科學(xué)決策以及預(yù)期管理等手段和方式來把風(fēng)險(xiǎn)有可能造成的不良影響減到最低甚至是有效避免的管理過程。事實(shí)證明，有效的風(fēng)險(xiǎn)管理有助于降低企業(yè)經(jīng)營管理發(fā)生錯(cuò)誤的概率、避免損失的可能、有效進(jìn)行管理偏差的糾正以及相對(duì)提高企業(yè)運(yùn)營管理效率。近年來，國外關(guān)于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究主要集中于幾個(gè)方面：一是風(fēng)險(xiǎn)管理本身的研究。從1929年到1933年世界性經(jīng)濟(jì)危機(jī)爆發(fā)，美國大量銀行和企業(yè)發(fā)生破產(chǎn)，整體經(jīng)濟(jì)倒退。為了有效應(yīng)處理這場(chǎng)破壞性極強(qiáng)的經(jīng)營危機(jī)，大多數(shù)企業(yè)在企業(yè)內(nèi)部紛紛設(shè)立保險(xiǎn)管理部門，通過所設(shè)立的保險(xiǎn)管理部門來應(yīng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。在1938年后，美國企業(yè)開始對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理形成系統(tǒng)研究，并將其發(fā)展成為一門學(xué)科。二是關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)學(xué)說，學(xué)術(shù)界內(nèi)用于風(fēng)險(xiǎn)管理的學(xué)說主要有純粹風(fēng)險(xiǎn)說、企業(yè)全部風(fēng)險(xiǎn)說以及鉆石風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系等，且多用于企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理之中。目前，諸多國際及跨國性公司均采用鉆石體系來構(gòu)建企業(yè)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。鉆石體系以“以人為本”為主要思想，通過對(duì)企業(yè)的管理行為進(jìn)行有效干預(yù)，以此來改善員工的風(fēng)險(xiǎn)行為，來提升商業(yè)機(jī)構(gòu)的質(zhì)和量。1.2.2國內(nèi)文獻(xiàn)綜述我國對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理的研究起步較晚，開始于1980年。早期的風(fēng)險(xiǎn)管理主要用于證券市場(chǎng)和金融市場(chǎng)，隨后才普及至大多數(shù)企業(yè)中。我國學(xué)者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究主要集中于應(yīng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理、應(yīng)對(duì)自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)管理等方面，針對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的研究則主要集中于以下幾個(gè)方面：一是對(duì)我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在問題及成因分析，李雪寒（2015）認(rèn)為，管理機(jī)制不完善、內(nèi)控制度不健全、貸款流程監(jiān)管不力等多方面的原因，導(dǎo)致商業(yè)銀行的貸款審批沒有嚴(yán)格實(shí)行上下級(jí)審批制度，對(duì)于放貸后的貸款的監(jiān)管不力度不足，無法真實(shí)、有效地了解貸款使用的具體動(dòng)態(tài)等。黃華兵（2007）認(rèn)為，從我國的宏觀環(huán)境來看，由于我國目前的社會(huì)信用體制不完善，相當(dāng)借款人的誠信缺失是導(dǎo)致商業(yè)銀行發(fā)生信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要原因之一，甚至還有相當(dāng)企業(yè)通過篡改財(cái)務(wù)報(bào)表、偽造納稅證明等非法手段來騙取銀行貸款，而銀行對(duì)放款后的管理不到位，在很大程度上導(dǎo)致呆賬、壞賬的發(fā)生。其次，由于整體金融體制的不完善不健全，進(jìn)而對(duì)商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理和組織機(jī)構(gòu)改革上形成阻力，也由此產(chǎn)生一定程度的信貸風(fēng)險(xiǎn)。二是對(duì)商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策研究，李?。?010）認(rèn)為，加強(qiáng)應(yīng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)首先構(gòu)建并完善金融市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，要對(duì)整個(gè)金融市場(chǎng)的環(huán)境和秩序進(jìn)行大力整頓，根據(jù)國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策有效調(diào)整金融政策，防止政策層面的脫節(jié)。隋劍雄、林琪（2016）認(rèn)為，要構(gòu)建并完善商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，對(duì)整個(gè)信貸資金運(yùn)行過程進(jìn)行全過程監(jiān)管，通過建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)客觀數(shù)據(jù)進(jìn)行分析整理，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。衛(wèi)團(tuán)勝（2014）認(rèn)為，要從商業(yè)銀行內(nèi)部健全和完善內(nèi)部控制機(jī)制，做好內(nèi)部防范工作，在建立一整套完善的銀行信貸管理制度基礎(chǔ)上，強(qiáng)化和規(guī)范信貸程序，同時(shí)建立銀行監(jiān)督監(jiān)管機(jī)制，規(guī)定信貸部門的工作流程，提高銀行信貸從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)及職業(yè)道德等，用以有效地降低商業(yè)銀行相關(guān)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。1.3研究?jī)?nèi)容與框架第一部分是緒論，主要介紹了本文的研究背景與研究意義與分析了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理國內(nèi)外現(xiàn)狀。第二部分是信貸風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)概念，主要介紹了信貸的涵義，業(yè)務(wù)基本分類與基本原則。第三部分是P農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀，介紹了P農(nóng)村商業(yè)銀行信貸基本流程，通過對(duì)P農(nóng)村商業(yè)銀行的五級(jí)分類、擔(dān)保方式、行業(yè)分布進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)存在問題。第四部分是P農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題原因分析。通過五個(gè)方面，分別為：信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)。第五部分是P農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策建議具體框架如下研究背景和意義總結(jié)國內(nèi)外文獻(xiàn)研究背景和意義總結(jié)國內(nèi)外文獻(xiàn)研究方法和思路 研究方法和思路風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀及問題P農(nóng)商行基本現(xiàn)狀P農(nóng)商行貸款基本流程信貸風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)概念P農(nóng)商行信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀P農(nóng)商行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題原因分析P農(nóng)商行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策建議信用風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀及問題P農(nóng)商行基本現(xiàn)狀P農(nóng)商行貸款基本流程信貸風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)概念P農(nóng)商行信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀P農(nóng)商行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題原因分析P農(nóng)商行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策建議信用風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)圖1論文研究框架圖1.4研究方法和思路（1）文獻(xiàn)研究法：通過查找有關(guān)于農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)文獻(xiàn)來獲取資料，從而全面地正確的了解與掌握相關(guān)研究問題。（2）案例分析法通過以P農(nóng)村商業(yè)銀行為例，針對(duì)其信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題，更好的分析并提出對(duì)策。（3）數(shù)據(jù)分析法本文根據(jù)農(nóng)村商業(yè)銀行的信息披露，運(yùn)用了其相關(guān)數(shù)據(jù)，制作成了圖表，通過對(duì)圖表數(shù)據(jù)進(jìn)行分析比較，從而更好的獲取相關(guān)信息。1.5研究創(chuàng)新和不足1.5.1文章創(chuàng)新點(diǎn)通常各位學(xué)者會(huì)選擇四大國有銀行相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。其分析得到的數(shù)據(jù)具有一定的概括性與重要性。本文對(duì)P農(nóng)村商業(yè)銀行進(jìn)行分析，具有一定的針對(duì)性，并根據(jù)其具體問題進(jìn)行具體分析。1.5.2文章的不足本文數(shù)據(jù)通過翻閱大量文獻(xiàn)，查找相關(guān)數(shù)據(jù)資料得到的，在一定程度上可以保證其真實(shí)性、準(zhǔn)確性。但是銀行大部分?jǐn)?shù)據(jù)具有一定的保密性，對(duì)于P農(nóng)村商業(yè)銀行的研究數(shù)據(jù)未能達(dá)到全面性，在數(shù)據(jù)分析方面存在一定不足。

2相關(guān)概念及理論基礎(chǔ)2.1信貸的含義信貸，指的是不同經(jīng)濟(jì)個(gè)體之間通過轉(zhuǎn)移貨幣的所有權(quán)和使用權(quán)的一種經(jīng)濟(jì)性借貸行為。具體到商業(yè)銀行，商業(yè)銀行的信貸則指的是銀行在法律框架內(nèi)，以客戶的資質(zhì)或信譽(yù)為擔(dān)保，為客戶提供相應(yīng)的金融貸款服務(wù)，雙方形成相互的債務(wù)關(guān)系，并由客戶按照合同約定的方式及相關(guān)協(xié)議定期支付利息、費(fèi)用，并于到期償還本金的一種信貸經(jīng)營行為。信貸業(yè)務(wù)作為現(xiàn)代銀行的核心業(yè)務(wù)之一，也是當(dāng)前金融市場(chǎng)中主要的金融產(chǎn)品。作為銀行的核心業(yè)務(wù)，信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模與質(zhì)量，成為衡量商業(yè)銀行盈利能力及核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要因素。2.2銀行經(jīng)營的信貸業(yè)務(wù)基本分類銀行經(jīng)營的信貸業(yè)務(wù)按歸屬可以劃分為表內(nèi)信貸和表外信貸，其中表內(nèi)信貸主要包括貸款、商業(yè)匯票貼現(xiàn)、貿(mào)易融資等，表外信貸主要包括商業(yè)匯票的承兌、保證、信用證、保函等。按擔(dān)保方式可以劃分為信用信貸業(yè)務(wù)、擔(dān)保信貸業(yè)務(wù)，擔(dān)保信貸業(yè)務(wù)主要包括保證、抵押和質(zhì)押方式。按授信對(duì)象可以劃分為公司類信貸與個(gè)人類信貸兩種按性質(zhì)和用途劃分可分為固定資產(chǎn)貸款和流動(dòng)資金貸款，其中固定資產(chǎn)貸款包括基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款和房地產(chǎn)開發(fā)貸款，流動(dòng)資金貸款包括工商業(yè)和建筑業(yè)等。2.3商業(yè)銀行信貸的主要風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)循序漸進(jìn)的過程，從萌芽、積累直至發(fā)生，甚至是大規(guī)模的爆發(fā)。從商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍和性質(zhì)來看，信貸風(fēng)險(xiǎn)主要面臨著業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等幾種類型。2.3.1操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)，指的是由于商業(yè)銀行自身機(jī)構(gòu)設(shè)置不合理或不完善，導(dǎo)致內(nèi)部業(yè)務(wù)程序的開展以及流程設(shè)計(jì)不合理所造成的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)我國的商業(yè)銀行而言，隨著我國金融市場(chǎng)對(duì)外開放程度的不斷提高，金融市場(chǎng)需求多樣化以及多變化等特征，使得商業(yè)銀行必須面對(duì)更高要求的風(fēng)險(xiǎn)管理，從銀行內(nèi)部而言，首當(dāng)其沖的就是操作風(fēng)險(xiǎn)的管理。具體地看，操作風(fēng)險(xiǎn)又細(xì)分為人為性風(fēng)險(xiǎn)和客觀風(fēng)險(xiǎn)。人為性風(fēng)險(xiǎn)指的是由于人員的素質(zhì)或者人員的操作不當(dāng)導(dǎo)致的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)；客觀風(fēng)險(xiǎn)指的是操作策略性風(fēng)險(xiǎn)，指的是應(yīng)對(duì)外部環(huán)境變化時(shí)，采取了不正確的策略從而導(dǎo)致?lián)p失的產(chǎn)生。2.3.2擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，指的是商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)上所采用的擔(dān)保資質(zhì)，由于各種不確定性因素而可能導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，包括擔(dān)保標(biāo)的的真實(shí)性、客觀性，擔(dān)保標(biāo)的的實(shí)際資產(chǎn)以及擔(dān)保流程的準(zhǔn)確性等。擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)主要分為財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)績(jī)風(fēng)險(xiǎn)兩大類。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指的是擔(dān)保方自身由于財(cái)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)不暢而導(dǎo)致?lián)?biāo)的的貶值，由此導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，還包括會(huì)計(jì)核算組織、資金運(yùn)作等方面所造成的風(fēng)險(xiǎn)；業(yè)績(jī)風(fēng)險(xiǎn)指的是擔(dān)保貸款將自身負(fù)債轉(zhuǎn)化為實(shí)際負(fù)債，而對(duì)擔(dān)保方自身的業(yè)績(jī)產(chǎn)生一定的風(fēng)險(xiǎn)。2.3.3道德風(fēng)險(xiǎn)道德風(fēng)險(xiǎn)，指的是貸款方為了獲得更多的貸款或信用擔(dān)保支持，通過采取提供虛假信息或隱瞞重大真實(shí)情況、偽造虛假資料等手段騙取銀行貸款和擔(dān)保等行為。甚至，改變?cè)阢y行貸款合同中約定的貸款使用方向，增加貸款風(fēng)險(xiǎn)，從而產(chǎn)生相應(yīng)的管理風(fēng)險(xiǎn)。道德風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，主要源于信息不對(duì)稱所引起的博弈行為和“逆向選擇”。2.3.4市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，指的是在金融市場(chǎng)或基礎(chǔ)資產(chǎn)市場(chǎng)中，由于不利變動(dòng)或外部因素造成的急劇波動(dòng)，導(dǎo)致衍生工具價(jià)格發(fā)生變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。隨著我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步完善以及開放程度的不斷提高，外來資金和外來商業(yè)銀行勢(shì)力對(duì)本地商業(yè)銀行的沖擊所帶來的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)也是不容小覷的，需要引起足夠重視。2．3.5聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，指的是由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部突發(fā)事件所導(dǎo)致的利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行產(chǎn)生的負(fù)面評(píng)價(jià)而造成的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。從信貸業(yè)務(wù)來看，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生可能是因?yàn)椴僮鞑划?dāng)產(chǎn)生，也有可能是因?yàn)樾刨J金融產(chǎn)品設(shè)置不合理或是服務(wù)存在嚴(yán)重缺陷，內(nèi)控能力不足等導(dǎo)致的。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行至關(guān)重要的一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)類型。2.4商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范商業(yè)銀行開展信貸業(yè)務(wù)并進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理，首當(dāng)其沖的是做好對(duì)不良信貸的防范和管理。中國全面實(shí)行的信貸五級(jí)分類制度，按照風(fēng)險(xiǎn)程度的不同，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常類貸款、關(guān)注類貸款、次級(jí)類貸款、可疑類貸款和損失類貸款。其中，商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)遞進(jìn)關(guān)系表現(xiàn)為“正?！P(guān)注——次級(jí)——可疑——損失”，造成的風(fēng)險(xiǎn)損失也是層級(jí)遞進(jìn)的?；谶@樣的關(guān)系，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)制定出不同的風(fēng)險(xiǎn)管理方案和預(yù)警機(jī)制，以此形成一個(gè)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

3P農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀3.1P農(nóng)村商業(yè)銀行基本現(xiàn)狀P農(nóng)村商業(yè)銀行成立于2010年3月，主要經(jīng)營范圍為吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款等經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。是蘇北第三家農(nóng)村商業(yè)銀行?，F(xiàn)轄1家營業(yè)部、44家支行、171家離行式自助服務(wù)區(qū)、516家助農(nóng)服務(wù)點(diǎn)、3家分理處，發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行5家，員工610余名。支行和自助網(wǎng)點(diǎn)合計(jì)480余處。是P市資金實(shí)力最強(qiáng)，服務(wù)覆蓋面最廣的金融機(jī)構(gòu)。2017年是供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的深化之年，是P農(nóng)村商業(yè)銀行推進(jìn)商務(wù)轉(zhuǎn)型、持續(xù)深入貫徹落實(shí)普惠金融改革創(chuàng)新之年，但風(fēng)險(xiǎn)不確定因素明顯，因此要把“防風(fēng)險(xiǎn)”放到更加重要的位置，牢固樹立底線思維，確保不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn),也要堅(jiān)定發(fā)展信心，從夯實(shí)信貸管理基礎(chǔ)入手，堅(jiān)持以推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以信貸管理模式轉(zhuǎn)型抓落實(shí)，切實(shí)加強(qiáng)信貸管理，促進(jìn)信貸資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)步提升。3.2P農(nóng)村商業(yè)銀行信貸基本流程P農(nóng)村商業(yè)銀行信貸授信操作流程可以分為五個(gè)階段：授信申請(qǐng)、初步審核、授信調(diào)查、授信審批、授信結(jié)果實(shí)施。其中授信調(diào)查是存在信貸風(fēng)險(xiǎn)最高階段。要求操作規(guī)范，實(shí)行雙人調(diào)查、實(shí)地查看、與客戶面談的方式，對(duì)客戶提供的資料的合法性、真實(shí)性和有效性進(jìn)行認(rèn)真核實(shí)并記錄。明確授信方案，授信方案不限于授信種類、額度類型、發(fā)生類型、授信方式、擔(dān)保方式、授信總量、利率、授信實(shí)施需落實(shí)條件、貸后管理及風(fēng)險(xiǎn)防范措施等。相關(guān)具體實(shí)施內(nèi)容內(nèi)容：（1）信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)與受理銀行在信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)的受理前，必須對(duì)客戶基本情況及項(xiàng)目可行性進(jìn)行初步審查，認(rèn)定客戶是否具備發(fā)放信貸業(yè)務(wù)的基本條件。根據(jù)初步認(rèn)定結(jié)果和銀行計(jì)劃規(guī)模等情況，決定是否受理申請(qǐng)的信貸業(yè)務(wù)。（2）信貸業(yè)務(wù)調(diào)查調(diào)查客戶所提供資料的真實(shí)性；查驗(yàn)客戶法定代表人和授權(quán)人的簽章是否真實(shí)、有效；調(diào)查客戶信用及有關(guān)人員品行狀況；自然人信貸業(yè)務(wù)應(yīng)調(diào)查分析個(gè)人客戶及其家庭的經(jīng)濟(jì)收入是否真實(shí)，是否具有生產(chǎn)經(jīng)營項(xiàng)目和可靠的收入來源，是否具有償還貸款本息的能力，有無不良信用或不良行為記錄；提供擔(dān)保的，還要對(duì)擔(dān)保人的經(jīng)濟(jì)收入是否真實(shí)，各項(xiàng)收入來源是否穩(wěn)定等情況進(jìn)行調(diào)查。（3）信貸業(yè)務(wù)審查信貸業(yè)務(wù)的審查部門（審查崗）負(fù)責(zé)對(duì)客戶或支行提交資料及報(bào)告進(jìn)行審查，并對(duì)信用等級(jí)進(jìn)行復(fù)測(cè)，對(duì)授信額度進(jìn)行核定。審查人員應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性、政策性、效益性、安全性進(jìn)行審查，并揭示風(fēng)險(xiǎn)因素，提出管理建議和防范風(fēng)險(xiǎn)措施。（4）貸后管理貸后管理是指信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后直至本息收回或信用結(jié)束的全過程的信貸行為的總和，包括賬戶管理、貸后檢查、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)分類、檔案管理、風(fēng)險(xiǎn)處置、貸款收回與貸后總結(jié)評(píng)價(jià)等內(nèi)容。（5）信用收回銀行的信貸資金至最后收回，才算整個(gè)信貸業(yè)務(wù)流程全部結(jié)束，由此信貸資金在整個(gè)經(jīng)營過程中體現(xiàn)了銀行的管理能力、管理水平。3.3P農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)問題2017年為更好的服務(wù)于“三農(nóng)”市場(chǎng)，加大涉農(nóng)信貸投放力度，增強(qiáng)小微企業(yè)服務(wù)能力，切實(shí)貫徹國家金融支農(nóng)政策，促進(jìn)農(nóng)村供給側(cè)改革的金融服務(wù)能力，P農(nóng)村商業(yè)銀行零售信貸規(guī)模計(jì)劃新增14億元，公司信貸規(guī)模計(jì)劃新增4億元,主要投向城鄉(xiāng)居民剛性住房消費(fèi)及其他民生消費(fèi)、商業(yè)經(jīng)營、春耕備耕、秋收秋播，及中小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營等實(shí)體經(jīng)濟(jì)，特別是制造業(yè)小微企業(yè)的流動(dòng)資金需求等。鑒于金融宏觀政策影響，截至12月末，各項(xiàng)貸款余額133.48億元，比年初增加12.46億元，增幅為10.29%。其中公司貸款余額42.65億元占各項(xiàng)貸款的31.95%；自然人貸款71.78億元，增幅為27.81%，占各項(xiàng)貸款的53.77%；貼現(xiàn)余額17.15億元，占各項(xiàng)貸款的12.85%；貸記卡余額1.89億元，占各項(xiàng)貸款的1.42%。表1P農(nóng)村商業(yè)銀行2017年業(yè)務(wù)概況表項(xiàng)目2016.12.312015.12.312014.12.31個(gè)人貸款和墊款：農(nóng)戶貸款673,824.87565,944.56496,154.42非農(nóng)個(gè)人貸款1,647.311,748.372,153.91個(gè)人信用卡透支7,494.0510,856.1711,043.83小計(jì)682,966.23578,549.10509,352.16企業(yè)貸款和墊款：農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織貸款829.90879.903,829.91農(nóng)村企業(yè)貸款459,161.60501,270.10500,392.90非農(nóng)企業(yè)貸款760.004,349.807,630.81貼現(xiàn)資產(chǎn)215,218.76214,925.7996,657.43貿(mào)易融資3,301.342,896.641,248.00墊款429.45975.981,465.31小計(jì)679,701.05725,298.21611,224.36貸款和墊款總額1,362,667.281,303,847.311,120,576.52減：貸款損失準(zhǔn)備73,007.7692,034.5373,819.39貸款和墊款賬面價(jià)值1,289,659.521,211,812.781,046,757.133.31貸款五級(jí)分類情況P農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)全流程實(shí)行規(guī)范化管理，并參照中國銀監(jiān)會(huì)制定的《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》的相關(guān)規(guī)定，制定五級(jí)分類實(shí)施細(xì)則，以此來管理貸款信用風(fēng)險(xiǎn)?？蛻艚?jīng)理負(fù)責(zé)接收授信申請(qǐng)人的申請(qǐng)文件，對(duì)申請(qǐng)人進(jìn)行貸前調(diào)查，評(píng)估申請(qǐng)人和申請(qǐng)業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)。本集團(tuán)實(shí)行分級(jí)審批制度，在綜合考慮申請(qǐng)人信用狀況、財(cái)務(wù)狀況、抵質(zhì)押物和保證情況、信貸組合總體信用風(fēng)險(xiǎn)、宏觀調(diào)控政策以及法律法規(guī)限制等各種因素基礎(chǔ)上，確定授信限額，結(jié)合國家宏觀調(diào)控趨勢(shì)，加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)的政策動(dòng)態(tài)指引和行業(yè)差異化管理，不斷提高全行貸款結(jié)構(gòu)分布的合理性。五級(jí)分類是國際金融業(yè)對(duì)銀行貸款質(zhì)量的公認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)，這種方法是建立在動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)的基礎(chǔ)上，通過對(duì)借款人現(xiàn)金流量、財(cái)務(wù)實(shí)力、抵押品價(jià)值等因素的連續(xù)監(jiān)測(cè)和分析，判斷貸款的實(shí)際損失程度。從而提高銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。表2P農(nóng)村商業(yè)銀行五級(jí)分類情況2016年年末數(shù)據(jù)分析單位：萬元五級(jí)分類2016.12.312015.12.312014.12.31正常1,234,097.831,213,206.661,029,671.62關(guān)注89,950.7554,255.0366,885.80次級(jí)29,251.2726,613.4811,188.94可疑8,602.829,397.1912,388.79損失764.61374.9541.37合計(jì)1,362,667.281,303,847.311,120,576.52從表中可以看出2016年P(guān)農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款38618.70萬元，不良貸款占比2.84%，不良貸款率較高，說明信貸存在一定風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布2016年四季度主要監(jiān)管指標(biāo)數(shù)據(jù)顯示，商業(yè)銀行主要指標(biāo)分機(jī)構(gòu)不良貸款情況如下表：表3商業(yè)銀行主要指標(biāo)分機(jī)構(gòu)類情況表單位：億元大型商業(yè)銀行股份制商業(yè)銀行城市商業(yè)銀行農(nóng)村商業(yè)銀行外資銀行第一季度不良貸款余額7544282513412026150不良貸款率1.72%1.61%1.46%2.56%1.30%第二季度不良貸款余額7595295914202237160不良貸款率1.69%1.63%1.49%2.62%1.41%第三季度不良貸款余額7658317014882464157不良貸款率1.67%1.67%1.51%2.74%1.41%第四季度不良貸款余額7761340714982349103不良貸款率1.68%1.74%1.48%2.49%0.93%圖2商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)不良貸款率根據(jù)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的2016年四季度主要監(jiān)管指標(biāo)數(shù)據(jù)顯示，銀行業(yè)資產(chǎn)和負(fù)債規(guī)模穩(wěn)步增長(zhǎng)。信貸資產(chǎn)質(zhì)量總體平穩(wěn)。2016年四季度末，商業(yè)銀行正常貸款余額85.2億元，其中正常類貸款余額81.8億元，關(guān)注類貸款余額3.4億元。商業(yè)銀行不良貸款余額15123億元，較上季末增加183億元；商業(yè)銀行不良貸款率1.74%，比上季末下降0.02個(gè)百分點(diǎn)。P農(nóng)村商業(yè)銀行比較2015年不良貸款率呈現(xiàn)上升趨勢(shì)，從根據(jù)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布2016年四季度主要監(jiān)管指標(biāo)數(shù)據(jù)顯示，農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款率最高，雖然第四季度有所下降，但相對(duì)于其他商業(yè)銀行而言不良貸款率依然穩(wěn)居首位。2016年年底全國農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款率為2.49%，P農(nóng)村商業(yè)銀行為2.89%超過了全國農(nóng)村商業(yè)銀行均值，P農(nóng)村商業(yè)銀行信貸具有很大不確定性，風(fēng)險(xiǎn)問題突出，需要加強(qiáng)重視。3.3.2貸款擔(dān)保方式分布情況截至2017年12月末信用貸款余額5.27億元,其中個(gè)人信用方式貸款5.17億元，公司類信用貸款金額0.1億元。保證類貸款58.56億元，其中自然人保證貸款30.49億元，公司類保證貸款28.07億元；抵質(zhì)押貸款50.19億元，其中個(gè)人抵質(zhì)押貸款36.11億元，公司抵押貸款14.08億元，抵質(zhì)押貸款總額占比43.14%(剔除貼現(xiàn)），較年初占比提升8.62個(gè)百分點(diǎn)。表4P農(nóng)村商業(yè)銀行貸款擔(dān)保方式概況表項(xiàng)目2016.12.312015.12.312014.12.31信用貸款39,739.0819,958.4911,636.92保證貸款922,364.27750,290.24687,312.27抵押貸款377,444.41310,537.58244,080.33質(zhì)押貸款14,858.56223,061.0091,912.31貿(mào)易融資和墊款8,260.962,713.31貸款和墊款總額1,362,667.281,303,847.311,037,655.14表5P農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)放貸款按行業(yè)分布情況表行業(yè)分類2016.12.312015.12.312014.12.31農(nóng)、林、牧、漁業(yè)338,171.98424,380.27411,998.28采礦業(yè)7,235.004,634.2410,946.27制造業(yè)239,396.32228,178.70236,505.64電力、燃?xì)饧八纳a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)2,339.42972.4140.00建筑業(yè)26,131.5529,528.3827,511.47交通運(yùn)輸、倉儲(chǔ)和郵政業(yè)57,004.1430,671.71140,093.19信息傳輸、計(jì)算機(jī)服務(wù)和軟件業(yè)60.00433.0020,234.32批發(fā)和零售業(yè)223,386.57194,725.0336,396.11住宿和餐飲業(yè)10,151.495,105.002,161.00金融業(yè)房地產(chǎn)業(yè)31,028.1438,687.3440,220.94租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)4,678.862,015.561,614.78科學(xué)研究、技術(shù)服務(wù)和地質(zhì)勘查業(yè)50.0050.00635.00水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)6,124.009,592.0010,612.00居民服務(wù)和其他服務(wù)業(yè)7,267.372,003.401,185.00教育、衛(wèi)生、社會(huì)保障和社會(huì)福利業(yè)19,089.0018,980.5018,763.69文化、體育和娛樂業(yè)2,139.792,153.732,102.00公共管理和社會(huì)組織0.0026.3056.30國際組織個(gè)人181,397.32112,503.2477,563.90買斷式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)207,016.33199,206.5081,936.63其他貸款和墊款總額1,362,667.281,303,847.311,120,576.52減：貸款損失準(zhǔn)備73,007.7692,034.5373,819.39貸款和墊款賬面價(jià)值1,289,659.521,211,812.781,046,757.13從圖表中可以看出，P農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)主要集中在制造業(yè)、零售與批發(fā)業(yè)、個(gè)人和買斷式貼現(xiàn)。與2014年數(shù)據(jù)相比上升巨大。目前地方經(jīng)濟(jì)持續(xù)惡化，支柱產(chǎn)業(yè)未見復(fù)蘇跡象。P市石膏行業(yè)因安全問題已經(jīng)停產(chǎn)，目前尚未整合完畢；板材行業(yè)利潤(rùn)降低、訂單大幅減少；銀杏產(chǎn)業(yè)因城市綠化、房地產(chǎn)節(jié)奏放緩，價(jià)格持續(xù)下跌。因經(jīng)濟(jì)未見好轉(zhuǎn)，部分借款人經(jīng)營長(zhǎng)期處于維持狀態(tài)，貸款本息支付困難，貸款形成不良、逾期。同時(shí)因?yàn)樾袠I(yè)不景氣，圍繞著支柱產(chǎn)業(yè)的從事上下游經(jīng)營的自然人客戶貸款不良率、逾期率也呈上升趨勢(shì)，所以行業(yè)貸款比例增加需要引起重視，做好風(fēng)險(xiǎn)防范工作。因此，P農(nóng)村商業(yè)銀行在貸款方式方面，要有效擴(kuò)大普惠金融覆蓋面，仍然大力宣傳推進(jìn)信用小額貸款發(fā)放，優(yōu)化保證擔(dān)保條件，著力擴(kuò)大抵質(zhì)押貸款發(fā)放。在占比結(jié)構(gòu)方面，要持續(xù)調(diào)整個(gè)人貸款與企業(yè)貸款的占比，加大個(gè)人信貸業(yè)務(wù)投放強(qiáng)度，逐步提升以零售業(yè)務(wù)為主導(dǎo)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。在行業(yè)分布方面要積極支持行業(yè)主要為新業(yè)態(tài)、智能設(shè)備制造、傳統(tǒng)制造業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、新6興科技、綠色環(huán)保節(jié)能、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、生物醫(yī)藥、農(nóng)產(chǎn)品流通、農(nóng)田水利建設(shè)等。審慎投放建筑、紡織、煤炭貿(mào)易、船舶運(yùn)輸、大蒜購銷、涉政平臺(tái)、電力設(shè)備、普通機(jī)械制造、資源開采、冶金等行業(yè)及其產(chǎn)業(yè)鏈貸款。嚴(yán)禁鋼鐵、水泥、化工等兩高一剩行業(yè)貸款；嚴(yán)禁投放環(huán)保不達(dá)標(biāo)企業(yè)貸款、房地產(chǎn)開發(fā)、土地儲(chǔ)備等行業(yè)貸款；嚴(yán)禁發(fā)放未來綜合收益不明確、非實(shí)體投向的涉政平臺(tái)融資。4P農(nóng)村商業(yè)銀貸款風(fēng)險(xiǎn)管理問題原因分析4.1信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)最大困難就是人員的管理，雖然內(nèi)部控制機(jī)制不斷得到完善,內(nèi)部防范操作風(fēng)險(xiǎn)的觀念日益加強(qiáng)，現(xiàn)在發(fā)生比較多的操作風(fēng)險(xiǎn)仍然是人員違規(guī)操作、人員不足導(dǎo)致的調(diào)查時(shí)間減少，調(diào)查不全面，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生，因此要盡量減少人工操作，加大業(yè)務(wù)系統(tǒng)的開發(fā)研究，提高業(yè)務(wù)系統(tǒng)的流程化、電算化。對(duì)新開發(fā)的產(chǎn)品要科學(xué)制定操作流程，把風(fēng)險(xiǎn)消滅在萌芽狀態(tài)。具體表現(xiàn)如下：(1)風(fēng)險(xiǎn)審查不到位。全部信貸業(yè)務(wù)均需實(shí)施影像審查，但審查形式還很粗放，實(shí)質(zhì)性審查仍存在不足，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的敏感度不夠，僅靠資料表象上的要素予以審查，未能通過貸款用途、客戶承貸能力，擔(dān)保條件落實(shí)等內(nèi)容上分析信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度。(2)風(fēng)險(xiǎn)控制科技水平不足。P農(nóng)村商業(yè)銀行尚缺乏有效的科技控險(xiǎn)手段，僅依賴于信貸生產(chǎn)系統(tǒng)中，一些基礎(chǔ)的系統(tǒng)攔截，如黑名單、夫妻關(guān)系等，未能從客戶經(jīng)濟(jì)性指標(biāo)、信用信息指標(biāo)、經(jīng)營狀況、行業(yè)因素等方面設(shè)定風(fēng)控系數(shù)，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制科技化。（3）擔(dān)保方式傳統(tǒng)。一些互?，F(xiàn)象影響了信貸資產(chǎn)安全，造成信貸資產(chǎn)化解壓力加大。目前擔(dān)保鏈、互保圈的貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)頻率和日常管理存在缺位現(xiàn)象，未能制定切實(shí)可行的辦法，有效化解該類貸款的風(fēng)險(xiǎn)，致使該類貸款風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)持續(xù)存在（4）誠信意識(shí)下滑，逃廢債行為突出。目前部分客戶誠信意識(shí)較為淡簿，在經(jīng)濟(jì)下行期，誠信問題更為突出。部分客戶為了逃避債務(wù)抱團(tuán)對(duì)抗“綁架”銀行，信用風(fēng)險(xiǎn)加劇。4.2操作風(fēng)險(xiǎn)（1）客戶經(jīng)理在開展信貸業(yè)務(wù)調(diào)查仍不能深入細(xì)致的了解客戶的基本情況，對(duì)于客戶申請(qǐng)貸款用途，缺乏敏感性，不能通過用途去分析貸款的可行性。（2）信貸調(diào)查仍是粗放調(diào)查，缺乏重證據(jù)的精細(xì)化思想，對(duì)于客戶的收入支出、資產(chǎn)負(fù)債等情況摸不實(shí)、摸不透。（3）仍存在不按流程辦事的情況發(fā)生，未通過審批的信貸業(yè)務(wù)，擅自簽署業(yè)務(wù)合同，形成逆流程辦理貸款，還有的合同簽訂未按總行要求，換崗簽訂，存在一手清現(xiàn)象。（4）客戶信用信息查詢不到位，對(duì)于不符合增信、不符合擔(dān)保條件的客戶，在未詳細(xì)查詢信用信息的情況下，為客戶增加信用額度、超能力提供擔(dān)保，給信貸資金帶來安全隱患。（5）流程運(yùn)行不規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)揭示不足，換崗式的審查人員責(zé)任心不強(qiáng)，只是停留在簽字的形式上，不能真正的從風(fēng)險(xiǎn)角度從嚴(yán)審查。（6）制度流程不完善。現(xiàn)行的部分業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作流程還不夠完善，特別是信貸產(chǎn)品自身的控制風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)。信貸系統(tǒng)自然人客戶信用評(píng)級(jí)、資產(chǎn)負(fù)債、收入支出等數(shù)據(jù)信息不盡真實(shí)、完整，一些有效的文檔信息、資產(chǎn)要素等內(nèi)容未能全部真實(shí)錄入。（7）基本技能低下。現(xiàn)有信貸客戶經(jīng)理隊(duì)伍年齡老化，新業(yè)務(wù)、新技術(shù)、新規(guī)章吸收學(xué)習(xí)能力不足，理解能力較差。（8）缺乏專業(yè)化的營銷能力，在發(fā)現(xiàn)需求和發(fā)現(xiàn)客戶上能力明顯不足，后續(xù)維護(hù)及跟蹤挖潛等方面缺乏意識(shí)，往往是客戶一次說無需求，就不再與該戶有任何聯(lián)絡(luò)關(guān)系。（9）部分信貸人員恐貸、懼貸思想嚴(yán)重，一些信貸員擔(dān)心貸戶失信，放貸時(shí)考慮的較多，非常謹(jǐn)慎小心，其思想上制約了營銷工作的推廣的最佳時(shí)機(jī)，這種嚴(yán)重的“恐貸”、“懼貸”的思想，極大地影響了信貸員對(duì)營銷貸款工作的積極性。同時(shí)不良資產(chǎn)認(rèn)定未能及時(shí)到位，以致現(xiàn)階段客戶經(jīng)理仍然認(rèn)識(shí)貸款出現(xiàn)問題是終身制影響，實(shí)際上應(yīng)該是違規(guī)貸款終身制，正常貸款只要盡職，無責(zé)任而言?，F(xiàn)階段沒有讓客戶經(jīng)理放下偏執(zhí)認(rèn)識(shí)的思想包袱，影響了營銷積極性。（10）對(duì)貸款調(diào)查無規(guī)則，意識(shí)中沒有詳細(xì)調(diào)查理論，貸前準(zhǔn)備不夠，分析能力缺失，依靠傳統(tǒng)經(jīng)，溝通技巧欠缺，影響客戶驗(yàn)，不重證據(jù)、重經(jīng)驗(yàn)的現(xiàn)象普遍。同時(shí)在調(diào)查時(shí)缺乏服務(wù)意識(shí)的引入。總行對(duì)客戶經(jīng)理的能力培訓(xùn)不夠，未能真正引入營銷技術(shù)專家做對(duì)性的輔導(dǎo)，啟發(fā)引領(lǐng)客戶經(jīng)理的營銷積極思想。4.3市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)我國的宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控政策和財(cái)政政策經(jīng)歷了多次方向性的調(diào)整，利率、資產(chǎn)價(jià)格的變動(dòng)，造成農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加大。P農(nóng)村商業(yè)銀行未來的主要市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要是利率風(fēng)險(xiǎn)，隨著利率市場(chǎng)化的逐漸放開以及P農(nóng)村商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷發(fā)展，已形成外匯、理財(cái)、債券買賣、同業(yè)資金拆借等金融產(chǎn)品業(yè)務(wù)，投資逐漸的多元化，部分金融產(chǎn)品會(huì)受到國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境和金融市場(chǎng)的波動(dòng)，逐漸受到影響，特別產(chǎn)品利率的影響會(huì)越來越大，金融產(chǎn)品交易的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)日趨增大。（1）產(chǎn)品創(chuàng)新未能有效滿足客戶的需求，未能突破合規(guī)底線下的開放式信貸產(chǎn)品，同時(shí)創(chuàng)新的信貸產(chǎn)品缺乏突出的特色，有效的自身風(fēng)險(xiǎn)控制，便捷的操作方式，誘人的渲染亮點(diǎn)。特別是在農(nóng)戶擔(dān)保品上、小微企業(yè)特色產(chǎn)品上沒有促進(jìn)客戶愿望的引力?；ヂ?lián)網(wǎng)創(chuàng)新產(chǎn)品還屬于空白地帶，始終未能突破互聯(lián)網(wǎng)思維的創(chuàng)新，影響了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的發(fā)揮。（2）未能突破新型產(chǎn)業(yè)、綠色產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新要求。對(duì)新興產(chǎn)業(yè)、新一代信息科技、智能設(shè)備、先進(jìn)制造業(yè)、綠色環(huán)保等行業(yè)，尚未能開發(fā)出有效的信貸產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)充分挖潛貸款增長(zhǎng)點(diǎn)的品牌產(chǎn)品。4.4流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)P農(nóng)村商業(yè)銀行時(shí)刻將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)放在第一位，保證資金流動(dòng)性，對(duì)負(fù)債的期限和結(jié)構(gòu)匹配進(jìn)行嚴(yán)格管理。隨著資金業(yè)務(wù)種類不斷拓展、交易對(duì)手增加，交易對(duì)手經(jīng)營信用情況監(jiān)測(cè)復(fù)雜，違約可能發(fā)生，存在風(fēng)險(xiǎn)加大的趨勢(shì)。伴隨P農(nóng)村商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的不斷增加，客戶資金交易額度的不斷上升及臨時(shí)大額性劃款不提前報(bào)備，大額資金的往來帳對(duì)于資金頭寸管理帶來一定的難度。同時(shí)在目前國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)復(fù)雜多變的形勢(shì)下，持續(xù)采取緊縮性的貨幣政策，加上存款保險(xiǎn)制度的正式實(shí)施，導(dǎo)致銀行籌資成本上升，從而使負(fù)債的流動(dòng)性下降，從未來發(fā)展趨勢(shì)看，對(duì)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，有可能增加4.5聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)一方面，當(dāng)今社會(huì)網(wǎng)絡(luò)等新媒體技術(shù)發(fā)展迅速，由此對(duì)銀行業(yè)的相關(guān)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理提出了新的要求，要求處理好有關(guān)信用卡、理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù)，減少因銀行服務(wù)質(zhì)量而引起的負(fù)面評(píng)論，通過媒體技術(shù)得以的傳播的現(xiàn)象；另一方面，負(fù)面的謠言也將有可能對(duì)銀行的聲譽(yù)造成不好的影響，同時(shí)有可能引起突發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)超越了地域和時(shí)間上的限制，從現(xiàn)在至未來，銀行任何時(shí)候都伴隨著聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

5P農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究結(jié)論及建議5.1P農(nóng)村商業(yè)銀行信貸還禮風(fēng)險(xiǎn)管理研究結(jié)論P(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面信用風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等方面的問題，突出的有，風(fēng)險(xiǎn)審查不到位、風(fēng)險(xiǎn)控制科技水平不足、擔(dān)保方式傳統(tǒng)、客戶誠信意識(shí)下滑、信貸人員調(diào)查不深入、未按流程辦事、信貸人員恐貸款、懼貸思想嚴(yán)重，還有信貸產(chǎn)品創(chuàng)新未能滿足客戶有效需求，綠色產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新要求沒有達(dá)到等。5.2P農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究建議5.2.1完善信貸內(nèi)部控制業(yè)務(wù)流程（1）強(qiáng)化內(nèi)控管理，完善信貸管理架構(gòu)，完善制度、產(chǎn)品體系，優(yōu)化信貸業(yè)務(wù)運(yùn)作流程，明確崗位職責(zé)。對(duì)現(xiàn)有制度和流程的完善性、全面性、合法合規(guī)性、適應(yīng)性開展回頭看和再評(píng)價(jià)，發(fā)現(xiàn)制度中的不足、漏洞、缺陷，抓緊完善修訂，消除隱患，堵塞漏洞。要充分發(fā)揮信用風(fēng)險(xiǎn)防控聯(lián)動(dòng)作用，做實(shí)審貸分離工作，加快推進(jìn)信貸審查審批專業(yè)化、集中化，統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)偏好，形成前中后臺(tái)獨(dú)立運(yùn)行、相互制衡的信貸內(nèi)控機(jī)制。（2）強(qiáng)化執(zhí)行，規(guī)范操作行為。探索開展信貸業(yè)務(wù)運(yùn)作與管理模式創(chuàng)新，持續(xù)優(yōu)化貸款“三查”模板，增強(qiáng)信貸管理水平。首先做實(shí)貸前調(diào)查，強(qiáng)化貸前調(diào)查的真實(shí)性、完整性、有效性。圍繞客戶第一還款來源、貸款用途真實(shí)性、風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，深入開展現(xiàn)場(chǎng)、非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查分析，全面掌握客戶的信用狀況、持續(xù)經(jīng)營能力、償債能力，提高貸款決策的科學(xué)性與有效性。其次嚴(yán)格授信審批，加快實(shí)施獨(dú)立審批持證上崗、崗前培訓(xùn)、招聘上崗，切實(shí)保障獨(dú)立審批人由行政審批向?qū)I(yè)化審批過渡。要強(qiáng)化貸后檢查，提高貸后檢查有效性。5.2．2建立科學(xué)有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度（1）審放集中化管理。按照審貸分離、貸放分控原則，健全授信審批、用信（放款）審核的崗位設(shè)置，合理配置人員，清晰授信審查審批要點(diǎn)及用信（放款）審核要點(diǎn)，明確崗位職責(zé)。取消基層支行的全部授信審批和放款審核權(quán)限，強(qiáng)化基層支行和前臺(tái)營銷能力，加強(qiáng)中后臺(tái)集中管理和風(fēng)險(xiǎn)控制能力，提升信貸審批效率和信貸管理及服務(wù)能力。（2）從嚴(yán)控大額貸款增速。摒棄“貪大求洋”的信貸偏好，始終堅(jiān)持“額小面廣、分散經(jīng)營”的原則，控制大額貸款的額度和總量，切實(shí)加強(qiáng)管理措施。（3）加大信貸科技平臺(tái)建設(shè)。針對(duì)當(dāng)前信貸作業(yè)多系統(tǒng)反復(fù)查詢，效率低下的情況，提出科學(xué)合理的建設(shè)需求，實(shí)現(xiàn)多系統(tǒng)一平臺(tái)展現(xiàn)，減輕作業(yè)的繁瑣，釋放充分的時(shí)間滿足營銷需求，同時(shí)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)的科技控制能力。（4）優(yōu)化評(píng)級(jí)模型，健全評(píng)級(jí)體系。為提升風(fēng)險(xiǎn)防控能力，強(qiáng)化準(zhǔn)入環(huán)節(jié)管理，對(duì)全部個(gè)人客戶啟動(dòng)授信評(píng)級(jí)，并引入先進(jìn)評(píng)級(jí)模型專業(yè)公司幫助建設(shè)信用評(píng)級(jí)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)未經(jīng)評(píng)級(jí)不予準(zhǔn)入的有效防控機(jī)制。5.2.3加強(qiáng)信貸隊(duì)伍專業(yè)人才的培養(yǎng)，提升客戶經(jīng)理素質(zhì)。（1）加強(qiáng)信貸隊(duì)伍建設(shè)。加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升綜合素質(zhì)，結(jié)合不斷變化的金融形勢(shì)和發(fā)展需要，切實(shí)加強(qiáng)相關(guān)專業(yè)理論和業(yè)務(wù)知識(shí)的教育培訓(xùn)，加強(qiáng)小微信貸的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化、“三查”標(biāo)準(zhǔn)化的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，提升營銷隊(duì)伍的業(yè)務(wù)水平。通過邀請(qǐng)外部專家、行內(nèi)業(yè)務(wù)精英進(jìn)行集中專題培訓(xùn)，通過開展警示教育、以案說法抓好道德素質(zhì)培訓(xùn)，提高客戶經(jīng)理貸款營銷、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與防范等方面能力。（2）加大監(jiān)督檢查及業(yè)務(wù)輔導(dǎo)力度，定期專項(xiàng)檢查、按月抽查、新增不良風(fēng)險(xiǎn)排查等形式，強(qiáng)化人員素質(zhì)提升。從合規(guī)從業(yè)意識(shí)上，持續(xù)對(duì)信貸全體人員加強(qiáng)教育培訓(xùn)，不斷的灌輸合規(guī)經(jīng)營理念，強(qiáng)化教育警示。（3）強(qiáng)化績(jī)效考核，實(shí)施等級(jí)管理，對(duì)客戶經(jīng)理的管戶質(zhì)量、日常工作實(shí)行積分按月考評(píng)，考評(píng)結(jié)果為客戶等級(jí)評(píng)定的唯一標(biāo)準(zhǔn)。逐步健全客戶經(jīng)理持證上崗，不具備上崗資格的另行安排不再許可調(diào)查職能，逐步健全人員崗位晉升及淘汰機(jī)制，優(yōu)化信貸隊(duì)伍結(jié)構(gòu)。（4）抓好服務(wù)建設(shè)機(jī)制，特別是部門人員管理，增強(qiáng)部門人員和客戶經(jīng)理業(yè)務(wù)技能提升，通過定期測(cè)試提升客戶經(jīng)理團(tuán)隊(duì)的業(yè)務(wù)素質(zhì)。（5）不斷抓監(jiān)督懲處力度，對(duì)于貸前調(diào)查不實(shí)、審查不嚴(yán)、審批放縱、貸后管理流于形式的人，按月通報(bào)懲處，警示本人的同時(shí)，為他人樹一面鏡子。5.2.4建立完善信貸信息系統(tǒng)（1）要積極應(yīng)用大數(shù)據(jù)技術(shù)，加強(qiáng)推進(jìn)CRM2.0系統(tǒng)的應(yīng)用，在CRM系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)三查模板定制，將客戶信息、資信狀況、資產(chǎn)負(fù)債等三查要點(diǎn)在系統(tǒng)中直接抓取，客戶經(jīng)理打印出來作為審批資料，從而簡(jiǎn)化信貸操作流程，提高效率，并加大完善客戶信息一覽視圖，準(zhǔn)確定位客戶，全面挖掘客戶金融需求。（2）加大信貸科技平臺(tái)建設(shè)。針對(duì)當(dāng)前信貸效率低下的情況，提出科學(xué)合理的建設(shè)需求，實(shí)現(xiàn)多系統(tǒng)一平臺(tái)展現(xiàn)，減輕作業(yè)的繁瑣，釋放充分的時(shí)間滿足營銷需求，同時(shí)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)的科技控制能力。（3）優(yōu)化評(píng)級(jí)模型，健全評(píng)級(jí)體系。為提升風(fēng)險(xiǎn)防控能力，強(qiáng)化準(zhǔn)入環(huán)節(jié)管理，對(duì)全部個(gè)人客戶啟動(dòng)授信評(píng)級(jí)，并引入先