工作總結(jié)作規(guī)范

報(bào)告人：報(bào)告時(shí)間：試用期已接近尾聲，現(xiàn)對(duì)2012年的工作進(jìn)行總結(jié)，并對(duì)2013年的工作進(jìn)行規(guī)劃，詳細(xì)如下：一、2012年工作總結(jié)1、開店分析及說明：2012年，慕豐公司共開直營店15家，加盟店2家。開店雖有流程通知，但在財(cái)務(wù)部門基本屬于備案環(huán)節(jié)。財(cái)務(wù)部門只是在流程上提出自身需求，如：要求提供相關(guān)開票信息、開票要求、商場財(cái)務(wù)人員聯(lián)系方式等,但是并無執(zhí)行結(jié)果反饋環(huán)節(jié),開票資料均是在月結(jié)后需開票時(shí)通過網(wǎng)頁結(jié)算單查詢才能得到,或者由營銷部提供手寫開票資料，準(zhǔn)確性欠缺。根據(jù)財(cái)務(wù)相關(guān)規(guī)定，為保證開票信息的準(zhǔn)確性，開票資料應(yīng)為加蓋購貨單位財(cái)務(wù)章的原件.截止到目前，備案的開票資料中，只有呼市國際店的開票資料符合規(guī)定。改進(jìn)措施：開店流程可在財(cái)務(wù)審核流程環(huán)節(jié)下增加結(jié)果反饋流程；營銷部應(yīng)與商場進(jìn)行溝通，盡量取得加蓋財(cái)務(wù)章的開票資料；對(duì)于開票注意事項(xiàng)，可提供財(cái)務(wù)電話，由財(cái)務(wù)部與商場財(cái)務(wù)進(jìn)行溝通。2、合同分析及說明：目前為止，15家直營店合同已到13家，還有西安開元、西安金鷹2家直營合同未到。2家加盟合同已到1家，還有樂山加盟合同未到。9家歐貨加盟商合同均已收到，9家托管合同均已收到.合同原件全部已按店鋪性質(zhì)分類歸檔，現(xiàn)階段合同返回時(shí)間較長，最快在開店2個(gè)月左右返回。因涉及到結(jié)算單賬扣費(fèi)用、扣率、月度保底額、保證金扣款等相關(guān)資料審核，若合同返回較晚，則會(huì)影響審核。如前期西安興正元賬扣商譽(yù)費(fèi)1萬要求我司出函蓋公章確認(rèn)，由于無合同參照，最后只能通過營銷經(jīng)理口頭確認(rèn)。改進(jìn)措施：針對(duì)合同返回較慢問題,及時(shí)向營銷部了解原因，營銷部可否在開店籌備期間著手合同的簽署。3、費(fèi)用分析及說明:（1）門店費(fèi)用報(bào)銷方面，除新開門店前期費(fèi)用報(bào)銷有所延遲外，報(bào)銷時(shí)間都比較及時(shí)，由于門店為每月報(bào)銷一次，故各門店費(fèi)用的及時(shí)性需時(shí)刻督促跟進(jìn)。門店費(fèi)用報(bào)銷存在的最大問題在于白條現(xiàn)象較多，由于所用物品較瑣碎，門店人員大部分在小店購買，無法收取正規(guī)發(fā)票。在賬務(wù)上存在一定風(fēng)險(xiǎn)。白條上雖有人名及電話，財(cái)務(wù)可以進(jìn)行抽查，但也難保存在一定的漏洞。（2）個(gè)人備用金方面，新開門店及老門店重裝修，會(huì)涉及到備用金的申請(qǐng)，現(xiàn)階段，此部分的取得發(fā)票沖賬及收據(jù)收取比較慢。（3）9家托管費(fèi)的支付，除武漢國際、蘇州美羅外，均已支付至9-10月,托管費(fèi)的支付需在商場回款、賬扣發(fā)票收取后支付，故支付存在一定的時(shí)間差?，F(xiàn)階段財(cái)務(wù)審核托管費(fèi)主要集中在內(nèi)買扣除額、內(nèi)購扣除額，對(duì)于商場參加活動(dòng)的扣除額計(jì)算方式不夠熟悉.（4）目前部份門店填制費(fèi)用報(bào)銷單時(shí)金額填列、單據(jù)粘貼還不規(guī)范，例如商場賬扣費(fèi)用發(fā)票直接散票郵寄至公司，營銷部門相關(guān)人員也未審核直接散票交至財(cái)務(wù)。財(cái)務(wù)在后續(xù)審核時(shí)發(fā)現(xiàn)發(fā)票金額不正確時(shí)，要求商場補(bǔ)開發(fā)票時(shí)補(bǔ)做工作較多。而在發(fā)票遞交過程中，營銷部未進(jìn)行發(fā)票簽收環(huán)節(jié),造成后續(xù)發(fā)票的傳遞收取存在爭議。另外現(xiàn)階段對(duì)門店的財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷培訓(xùn)不夠常規(guī)化,造成單據(jù)填制不夠規(guī)范。改進(jìn)措施：白條方面,對(duì)于常態(tài)購買的物品，價(jià)格差異較小的物品,可選擇到固定的小店購買，要求其提供有效發(fā)票。個(gè)人備用金方面,每月跟進(jìn)清賬，催收相關(guān)發(fā)票和收據(jù).提醒門店郵寄至公司。托管費(fèi)支付方面，針對(duì)商場參加活動(dòng)的扣除額計(jì)算方法這部分盲區(qū)，接下來會(huì)連同營銷部相關(guān)人員一起進(jìn)行梳理及學(xué)習(xí)。各項(xiàng)發(fā)票填制及傳遞方面，2013年1月1日起，將實(shí)行新的發(fā)票管理方式，所有發(fā)票均需填制相關(guān)報(bào)銷單據(jù)并填列規(guī)范,發(fā)票遞交時(shí)需遞交人員簽字確認(rèn)，店員在商場取得發(fā)票時(shí)當(dāng)場需進(jìn)行金額核對(duì)工作。在門店開月度會(huì)議時(shí)將根據(jù)實(shí)際情況對(duì)店經(jīng)理進(jìn)行面對(duì)面交流,日常審核中發(fā)現(xiàn)的問題匯總起來發(fā)郵件告知門店,并提出改善方案。4、應(yīng)收賬款分析及說明：（1）結(jié)算單：結(jié)算單出具不及時(shí)，規(guī)定8號(hào)出具完畢，實(shí)際情況為最晚在13號(hào)左右才出具完畢。結(jié)算單中的其他費(fèi)用未列明為何費(fèi)用，財(cái)務(wù)在進(jìn)行賬務(wù)處理時(shí)，若逢銷售主管出差，需直接咨詢門店或商場,影響開票和結(jié)賬時(shí)間.(2）發(fā)票的開具及傳遞：已建立開票信息檔案,包含各商場的開票注意事項(xiàng)、稅票收取時(shí)間結(jié)點(diǎn)、商場財(cái)務(wù)人員聯(lián)系方式，門店郵寄聯(lián)系信息等.每月的開票也都有建立開票臺(tái)賬，詳細(xì)記錄快遞單號(hào)，回執(zhí)單號(hào)、開票日期、開票金額及數(shù)量等.確?？焖贉?zhǔn)確的查閱相關(guān)信息。在發(fā)票的傳遞過程中，新增的發(fā)票簽收回執(zhí)，進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)票據(jù)的管理。（3）回款：由于合同變更，導(dǎo)致武漢國際、南京金鷹2家門店回款延遲，經(jīng)過梳理后，除昆山巴春回款異常外,其余14家直營門店回款時(shí)間都回歸正常。根據(jù)門店分為直營、加盟、特賣這3大性質(zhì)，已建立了對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬款賬齡分析表、門店回款時(shí)間周期表，不足點(diǎn)是加盟的回款較慢，現(xiàn)狀態(tài)都屬于欠款發(fā)貨。對(duì)于加盟的回款管理力度還需加大。（4）商場賬扣發(fā)票：南京金鷹漏開發(fā)票4253元、武漢國際5—9月欠票、義烏銀泰6-10月欠票已于11月陸續(xù)追回。除淮北金鷹特賣發(fā)票未收回外，其余商場賬扣發(fā)票已無異常欠票情況。（5）商場押金：商場押金主要有施工押金、質(zhì)保金、員工胸卡押金等，對(duì)于商場和總部的押金收據(jù)都分別進(jìn)行了存檔保管.并建立了門店押金明細(xì)電子備查簿。除鄭州丹尼斯200元胸卡押金未收回、重慶遠(yuǎn)東及蘇州美羅2家店裝修押金收據(jù)在托管商處外，其他收據(jù)都已收回.名歐前期代付門店押金242180元已退回231430元，還剩10750元未退。未退10750元為溫州國際違約金2500元、呼市裝修押金2000元、合肥裝修相關(guān)費(fèi)用5650元及鄭州丹尼斯胸卡押金600元。其中呼市裝修押金2000元閉店后將退回，其余部分由營銷部出具說明清賬。(6）對(duì)賬：每月進(jìn)行直營回款額核對(duì)，對(duì)于異?；乜钋樾?，與商場財(cái)務(wù)進(jìn)行核對(duì)，查明原因，并與營銷部相關(guān)主管進(jìn)行溝通，是否有此扣款項(xiàng)。對(duì)于加盟商財(cái)務(wù)在每月月初出具對(duì)賬單，并讓加盟商簽字回傳。樂山加盟有簽字回傳件，但義烏沒有?？紤]到義烏即將閉店，后續(xù)將統(tǒng)一對(duì)賬.（7）門店ERP對(duì)賬:每月審核結(jié)算單時(shí)發(fā)現(xiàn)，門店均會(huì)存在入錯(cuò)實(shí)銷金額、券銷金額情況。由于財(cái)務(wù)在月結(jié)拿到結(jié)算單才能核對(duì)ERP銷售，故只能要求門店在次月進(jìn)行調(diào)整。對(duì)于加盟商發(fā)貨部分，財(cái)務(wù)每月月底會(huì)在系統(tǒng)核對(duì)發(fā)貨折扣率,對(duì)于異常折扣要求營銷部相關(guān)人員出具說明。改進(jìn)措施：對(duì)于結(jié)算單方面，財(cái)務(wù)將在1月份著手出具“商場結(jié)算流程規(guī)范"，對(duì)結(jié)算單出具的各個(gè)時(shí)間結(jié)點(diǎn)進(jìn)行規(guī)范，對(duì)于結(jié)算單中的各項(xiàng)費(fèi)用扣款將依照合同進(jìn)行審核，異?？劭畈檎以?，后續(xù)結(jié)算單賬扣費(fèi)用中的“其他費(fèi)用"必須用括號(hào)注明具體費(fèi)用明細(xì)。對(duì)于不能及時(shí)出具的結(jié)算單應(yīng)先預(yù)估至財(cái)務(wù)先行入賬.回款方面，對(duì)于加盟的回款需聯(lián)合營銷部加大催收力度，對(duì)于直營店的延遲回款與商場溝通，了解延遲原因。商場賬扣發(fā)票發(fā)面,收到回款后，盡快催收對(duì)應(yīng)商場賬扣發(fā)票，減少欠票情況，確保發(fā)票入賬的及時(shí)性。商場押金方面，由公司直接匯給托管商的款項(xiàng)，營銷部告知為了操作簡便，收據(jù)直接在托管商處保管,到時(shí)由托管商退款回給公司。為確保收據(jù)和資金的安全，可否由財(cái)務(wù)部進(jìn)行統(tǒng)一保管。由于現(xiàn)階段結(jié)算單不是門店單獨(dú)完成，門店無法得知商場賬扣費(fèi)用具體金額，故門店在取得賬扣發(fā)票時(shí)也無法進(jìn)行金額核對(duì)。門店對(duì)ERP的實(shí)銷金額也從未與商場銷售進(jìn)行核對(duì),可否由營銷部指導(dǎo)門店進(jìn)行結(jié)算單的制作，加強(qiáng)門店的對(duì)賬能力，減少錯(cuò)誤率及調(diào)賬次數(shù)。5、其他工作事項(xiàng)（1）稅務(wù)相關(guān)初始工作（查驗(yàn)場地、一般納稅資料準(zhǔn)備及申請(qǐng)、電子報(bào)稅資料準(zhǔn)備及申請(qǐng)，辦稅服務(wù)卡申請(qǐng)、發(fā)票核定、稅控器申請(qǐng)及購買、開票培訓(xùn)等）。（2）財(cái)務(wù)賬套初始化科目及核算項(xiàng)目的討論及建立，ERP相關(guān)流程討論。（3)前期4個(gè)月的手工賬目轉(zhuǎn)移至財(cái)務(wù)賬套.(4）門店相關(guān)費(fèi)用審核、憑證錄入及憑證審核（費(fèi)用、名歐專項(xiàng)應(yīng)付、直營及加盟收入、成本、內(nèi)購、攤銷、工資計(jì)提、稅金計(jì)提、全套慕豐公司及展吉公司憑證等）.（5）加盟商往來賬款錄入ERP，稅票開具、認(rèn)證及申報(bào)，出具月度財(cái)務(wù)相關(guān)報(bào)表等。（6）其他臨時(shí)事項(xiàng)等。二、2013年工作規(guī)劃在保證原有工作的基礎(chǔ)上，對(duì)自身的工作新增如下規(guī)劃：1、對(duì)15家直營店合同進(jìn)行梳理，用電子表格形式進(jìn)行相關(guān)項(xiàng)目的列示（如固定扣費(fèi)項(xiàng)目及金、回款時(shí)間、商場扣率，月度保底額、合同有效期等），對(duì)來年的預(yù)算編制也起到一個(gè)指導(dǎo)作用。2、對(duì)9家托管合同進(jìn)行梳理,用電子表格形式進(jìn)行相關(guān)項(xiàng)目的列示（如不同銷售額的提成比率、每月預(yù)付提成比率、商場促銷活動(dòng)計(jì)算方式等）。整理托管合同計(jì)算方式，確保托管費(fèi)支付的準(zhǔn)確性。3、制作結(jié)算單流程規(guī)范,加強(qiáng)結(jié)算單出具時(shí)間的管理，保證財(cái)務(wù)的結(jié)賬時(shí)間及時(shí).4、應(yīng)收賬齡分析報(bào)表在原有基礎(chǔ)上，新增回款到期日提醒，并發(fā)郵件提醒相關(guān)人員。同時(shí)每月新增賬扣費(fèi)用欠票、押金未回款提醒.5、商場結(jié)算費(fèi)用審核進(jìn)一步加強(qiáng)，依據(jù)合同進(jìn)行審核,異常費(fèi)用查明扣費(fèi)原因.6、門店費(fèi)用預(yù)算填制的學(xué)習(xí).以上為本人2012年工