《小微企業(yè)金融債》管理辦法

《小微企業(yè)金融債》管理辦法《小微企業(yè)金融債》管理辦法《小微企業(yè)金融債》管理辦法資料僅供參考文件編號(hào)：2022年4月《小微企業(yè)金融債》管理辦法版本號(hào)：A修改號(hào)：1頁次：1.0審核：批準(zhǔn):發(fā)布日期：小微企業(yè)金融債管理辦法第一章總則第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)我行小微企業(yè)金融債的管理，督促金融債券資金用于小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，促進(jìn)我行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)資本市場(chǎng)改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見》、《關(guān)于支持商業(yè)銀行進(jìn)一步改進(jìn)小企業(yè)金融服務(wù)的通知》、《中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于支持商業(yè)銀行進(jìn)一步改進(jìn)小型微型企業(yè)金融服務(wù)的補(bǔ)充通知》、《中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于深化小微企業(yè)金融服務(wù)的意見》的文件精神，以及《全國銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行管理辦法》和我行相關(guān)規(guī)定，制定本管理辦法。本管理辦法中的小微企業(yè)，按照《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知》（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號(hào)）規(guī)定進(jìn)行認(rèn)定。本管理辦法中的小微企業(yè)貸款，是指向我行認(rèn)定的小型企業(yè)、微型企業(yè)、個(gè)體工商戶以及小微企業(yè)主發(fā)放貸款。第二條本管理辦法所稱金融債券，是指我行依法在全國銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行的、用于小微企業(yè)貸款、按約定還本付息的有價(jià)證券。第三條使用募集資金開展小微企業(yè)貸款，遵循自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)運(yùn)作和?？顚Ｓ玫脑瓌t，以緩解小微企業(yè)融資難的問題，同時(shí)實(shí)現(xiàn)小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)商業(yè)性可持續(xù)發(fā)展。第二章職責(zé)分工第四條總行董事會(huì)辦公室、計(jì)劃財(cái)務(wù)部、營運(yùn)管理部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、小企業(yè)銀行部、合規(guī)部、金融市場(chǎng)部應(yīng)嚴(yán)格按照監(jiān)管要求，切實(shí)履行小微企業(yè)金融債資金的?？顚Ｓ茫訌?qiáng)相互間的溝通，理順與外部銀行機(jī)構(gòu)間的合作機(jī)制，并相互配合做好金融債券存續(xù)期間的各項(xiàng)工作。第五條董事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)小微企業(yè)金融債信息披露及相關(guān)材料的報(bào)送工作。第六條計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)金融債券資金實(shí)行專戶管理,在金融債券付息或兌付日前（含當(dāng)日）將相應(yīng)資金劃入債券持有人指定資金賬戶。第七條營運(yùn)管理部負(fù)責(zé)開立專戶和會(huì)計(jì)核算管理工作。第八條風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)根據(jù)小企業(yè)銀行部提出的系統(tǒng)需求，對(duì)我行公司信貸系統(tǒng)進(jìn)行管理，確保金融債資金所對(duì)應(yīng)的小微企業(yè)貸款信息在系統(tǒng)中能夠?qū)崿F(xiàn)標(biāo)識(shí)和統(tǒng)計(jì)功能。第九條小企業(yè)銀行部負(fù)責(zé)金融債資金所對(duì)應(yīng)的小微企業(yè)貸款進(jìn)行標(biāo)識(shí)操作、日常額度管控等工作。第十條合規(guī)部負(fù)責(zé)小微企業(yè)金融債券相關(guān)內(nèi)控管理制度、法律文本及法律文書的審查工作；負(fù)責(zé)我行小微企業(yè)金融債券的內(nèi)外部法律事務(wù)溝通、協(xié)調(diào)工作。第十一條金融市場(chǎng)部負(fù)責(zé)小微企業(yè)金融債券的發(fā)行工作。第三章金融債券資金的管理第十二條為落實(shí)金融債券的?？顚Ｓ茫倚胁扇　叭屑泄芾?、先行墊付資金、定期集中撥付”的方式進(jìn)行管理，金融債資金可進(jìn)行循環(huán)使用。第十三條業(yè)務(wù)操作步驟（一）設(shè)立柜員、開立賬戶小企業(yè)銀行部在我行核心綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中設(shè)立系統(tǒng)操作柜員，崗位設(shè)置為“總行業(yè)務(wù)核算崗”，并通過內(nèi)部戶開戶交易開立“小企業(yè)金融債券專戶”；同時(shí)由總行會(huì)計(jì)核算中心開立“小企業(yè)金融債券清算往來”科目，該科目賬戶關(guān)于“借、貸記限制”一欄設(shè)置為“無限制”并允許其他機(jī)構(gòu)手工記賬。（二）建立賬務(wù)金融債券資金到賬后，由總行計(jì)劃財(cái)務(wù)部在我行資金交易系統(tǒng)中完成發(fā)行債券的賬務(wù)處理。借：存放中央銀行款項(xiàng)貸：發(fā)行債券小企業(yè)銀行部在我行核心綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，通過“表內(nèi)通用記賬”交易完成小企業(yè)金融債券專戶的賬務(wù)處理。借：小企業(yè)金融債券清算往來（總行會(huì)計(jì)核算中心）貸：小企業(yè)金融債券專戶（總行小企業(yè)銀行部）（三）每月月末，小企業(yè)銀行部根據(jù)從我行公司信貸系統(tǒng)中提取的小微企業(yè)貸款發(fā)放數(shù)與收回?cái)?shù)，計(jì)算當(dāng)月的軋差數(shù)，在核心綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)通過“表內(nèi)通用記賬”交易做一筆賬務(wù)處理。借或貸：小企業(yè)金融債券清算往來（總行會(huì)計(jì)核算中心）貸或借：小企業(yè)金融債券專戶（總行小企業(yè)銀行部）第十四條總行計(jì)劃財(cái)務(wù)部在金融債券付息或兌付日前（含當(dāng)日），計(jì)算利息或兌付金額，并將相應(yīng)資金劃入債券持有人指定資金賬戶。第四章金融債券項(xiàng)下的小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)管理第十五條貸款對(duì)象。我行認(rèn)定的小型企業(yè)、微型企業(yè)、個(gè)體工商戶以及小微企業(yè)主。第十六條利率規(guī)定。金融債券項(xiàng)下的小微企業(yè)貸款利率采取優(yōu)惠、靈活的措施，對(duì)國家產(chǎn)業(yè)政策扶持和鼓勵(lì)的項(xiàng)目實(shí)行優(yōu)惠利率。同時(shí)，對(duì)創(chuàng)新型和創(chuàng)業(yè)型小微企業(yè)可優(yōu)先予以支持。第十七條擔(dān)保條件。適當(dāng)放寬對(duì)小微企業(yè)貸款的擔(dān)保條件，采用靈活的抵（質(zhì)）押方式，增加抵（質(zhì)）押物的品種，鼓勵(lì)采用知識(shí)產(chǎn)權(quán)、應(yīng)收賬款、動(dòng)產(chǎn)和其它權(quán)利設(shè)置抵押或質(zhì)押，積極探索信用貸款方式。第十八條盡職調(diào)查。結(jié)合小微企業(yè)特點(diǎn)，注重現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，注重對(duì)非財(cái)務(wù)信息和企業(yè)經(jīng)營外部信息的調(diào)研，實(shí)地了解借款人經(jīng)營動(dòng)態(tài)和資信狀況。第十九條貸款流程。簡(jiǎn)化貸款手續(xù)，實(shí)現(xiàn)貸款產(chǎn)品和操作流程的規(guī)范化，提高貸款審批效率，為小微企業(yè)客戶提供方便、快捷的金融服務(wù)。第二十條貸后管理。小企業(yè)銀行部應(yīng)加強(qiáng)貸后跟蹤，隨時(shí)掌握借款小微企業(yè)的動(dòng)態(tài)，對(duì)于可能影響借款小微企業(yè)還款能力的重大事件，及時(shí)通過信貸管理系統(tǒng)及我行內(nèi)部相關(guān)機(jī)制據(jù)實(shí)報(bào)告并采取必要措施。第五章金融債券存續(xù)期間的檢查及監(jiān)督第二十一條小企業(yè)銀行部應(yīng)按照監(jiān)管要求，定期上報(bào)債券資金的使用情況，包括累計(jì)投放金額和戶數(shù)、累計(jì)歸還金額和戶數(shù)情況等內(nèi)容。第二十二條小企業(yè)銀行部應(yīng)按照監(jiān)管要求，定期上報(bào)相關(guān)小微企業(yè)貸款情況，包括企業(yè)類型、貸款金額、期限、到期日、資產(chǎn)質(zhì)量等內(nèi)容。第六章信息披露及相關(guān)材料匯報(bào)第二十三條根據(jù)《全國銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行管理辦法》信息披露的相關(guān)要求，總行董事會(huì)辦公室協(xié)調(diào)相關(guān)部門，在金融債券存續(xù)期間嚴(yán)格履行信息披露義務(wù)。第二十四條對(duì)于擬披露的信息，應(yīng)建立嚴(yán)格的審查審批制度，并由總行董事會(huì)辦公室統(tǒng)一口徑對(duì)外進(jìn)行披露。第二十五條我行應(yīng)保證信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。第二十六條小微企業(yè)金融債相關(guān)崗位人員應(yīng)嚴(yán)格遵守保密原則，按照我行內(nèi)部相關(guān)規(guī)定，在信息披露前不得泄漏相關(guān)內(nèi)容。第二十七條對(duì)影響履行債務(wù)的重大事件，啟動(dòng)【】銀行重大突發(fā)事件報(bào)告制度，應(yīng)在第一時(shí)