制定合同流程范文

制定合同流程范文財(cái)政部 合同是企業(yè)與自然人、法人及其他組織等平等主體之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)限義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。加強(qiáng)合同管理有利于規(guī)矩約束市場主體交易行為優(yōu)化資源配置維持市場秩序。制定和實(shí)施《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第16號(hào)——合同管理》，旨在幫助企業(yè)規(guī)矩當(dāng)事人雙方經(jīng)營行為維持自身合法權(quán)益防控法律風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)。本文就此進(jìn)行解讀。 一、合同管理的總體要求 企業(yè)需要建立一系列制度體系和機(jī)制保證，促進(jìn)合同管理的作用得到有效發(fā)揮。（一）建立分級授權(quán)管理制度 企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)性質(zhì)組織機(jī)構(gòu)設(shè)置和管理層級安排建立合同分級管理制度。屬于上級管理權(quán)限的合同，下級單位不得簽署。關(guān)于于大投資類、融資類、擔(dān)保類、知識(shí)產(chǎn)權(quán)類、不動(dòng)產(chǎn)類合同上級部門加強(qiáng)管理下級單位認(rèn)為確有需要簽署涉及上級管理權(quán)限的合同應(yīng)當(dāng)提出申請并且經(jīng)上級合同管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后辦理上級單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)關(guān)于下級單位合同訂立、履行情況的監(jiān)督檢查。 （二）實(shí)行統(tǒng)一歸口管理 企業(yè)可以根據(jù)實(shí)際情況指定法律部門等作為合同歸口管理部門，關(guān)于合同實(shí)施統(tǒng)一規(guī)矩管理，具體負(fù)責(zé)制定合同管理制度，審合同條款的權(quán)限義務(wù)關(guān)于等性，管理合同標(biāo)準(zhǔn)文本，管理合同專用章定期檢查和評判合同管理中的薄弱環(huán)節(jié)采取相應(yīng)控制措施促進(jìn)合同的有效履行等。 （三）明確職責(zé)分工 公司各業(yè)務(wù)部門作為合同的承辦部門負(fù)責(zé)在職責(zé)范圍內(nèi)承辦相關(guān)合同并且履行合同調(diào)查談判、訂立、履行和終結(jié)責(zé)任。公司財(cái)會(huì)部門側(cè)重于履行關(guān)于合同的財(cái)監(jiān)督職責(zé)。 （四）健全考核與責(zé)任追究制度 企業(yè)應(yīng)當(dāng)健全合同管理考核與責(zé)任追究制度，開展合同后評估，關(guān)于合同訂立、履行進(jìn)程中出現(xiàn)的違法違規(guī)行為，應(yīng)當(dāng)追究有關(guān)機(jī)構(gòu)或人員的責(zé)任。 二、合同管理流程 合同管理從大的方面可以劃分為合同訂立階段和合同履行階段合同訂立階段囊括合同調(diào)查合同談判合同文本擬定、合同審批、合同簽署等環(huán)節(jié)；合同履行階段涉及合同履行、合同補(bǔ)充和變更、合同解除、合同結(jié)算、合同登記等環(huán)節(jié)。下圖列示的合同管理流程具有一定通用性。 三合同各環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及管控措施 （一）合同調(diào)查 合同訂立前，企業(yè)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行合同調(diào)查，充分了解合同關(guān)于方的主體資格信用狀況等有關(guān)情況確保關(guān)于方當(dāng)事人具備履約能力該環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)是忽略被調(diào)查關(guān)于象的主體資格審查準(zhǔn)合同關(guān)于象不具有相應(yīng)民事權(quán)限能力和民事行為能力或不具備特定資質(zhì)與不具備代理權(quán)或越權(quán)代理的主體簽署合同導(dǎo)致合同無效，或引發(fā)潛在風(fēng)險(xiǎn)在合同簽署前錯(cuò)誤判斷被調(diào)查關(guān)于象的信用狀況或在合同履行進(jìn)程中沒有持續(xù)關(guān)切關(guān)于方的資信變化致使企業(yè)蒙受損失關(guān)于被調(diào)查關(guān)于象的履約能力給出不當(dāng)評判將不具備履約能力的關(guān)于象確定為準(zhǔn)合同關(guān)于象，或?qū)⒕哂新募s能力的關(guān)于象排除在準(zhǔn)合同關(guān)于象之外。主要管控措施：第一，審查被調(diào)查關(guān)于象的 件、法人登記證書、資質(zhì)表明、授權(quán)委托書等表明原件，必要時(shí)，可經(jīng)過發(fā)證機(jī)關(guān)查詢證書的真實(shí)性和合法性，關(guān)切授權(quán)代理人的行為是否在其被授權(quán)范圍內(nèi)，在充分收集相關(guān)證據(jù)的基礎(chǔ)上評判主體資格是否恰當(dāng)?shù)诙@取調(diào)查關(guān)于象經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告以往交易記錄等財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)信息分析其獲利能力、償債能力和營運(yùn)能力，評估其財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和信用狀況，在合同履行進(jìn)程中持續(xù)關(guān)切其資信變化建立和即時(shí)更新合同關(guān)于方的商業(yè)信用檔案。第三，關(guān)于被調(diào)查關(guān)于象進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查，實(shí)地了解和全評估其生產(chǎn)能力、技術(shù)水平、產(chǎn)品類別和質(zhì)量等生產(chǎn)經(jīng)營情況，分其合同履約能力。第四，與被調(diào)查關(guān)于象的主要供應(yīng)商、客戶、開戶行、主管稅務(wù)機(jī)關(guān)和工商管理部門等勾通，了解其生產(chǎn)經(jīng)營、商業(yè)譽(yù)履約能力等情況。（二合同談判 初步確定準(zhǔn)合同關(guān)于象后，企業(yè)內(nèi)部的合同承辦部門將在授權(quán)范圍內(nèi)與關(guān)于方進(jìn)行合同談判依照自愿、公平原則商定合同內(nèi)容和條款，明確雙方的權(quán)限義務(wù)和違約責(zé)任該環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)是忽略合同重大問題或在重大問題上做出不當(dāng)讓步；談判經(jīng)驗(yàn)不足，缺乏技術(shù)、法律和財(cái)務(wù)知識(shí)的支撐，導(dǎo)企業(yè)利益損失泄露本企業(yè)談判策略導(dǎo)致企業(yè)在談判中處于不利地位。 主要管控措施：第一，收集談判關(guān)于手資料，充分熟悉談判關(guān)于手情況，做到知己知彼；研究國家相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管、產(chǎn)業(yè)策同類產(chǎn)品或服務(wù)價(jià)格等與談判內(nèi)容相關(guān)的信息正確制定本企業(yè)談判策略。第二，關(guān)切合同核心內(nèi)容、條款和關(guān)鍵細(xì)節(jié)，具體囊括同標(biāo)的的數(shù)量、質(zhì)量或技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，合同價(jià)格的確定方式與支付方式履約期限和方式違約責(zé)任和爭議的解決方法合同變更或解除條件等第三關(guān)于于影響重大涉及較高專業(yè)技術(shù)或法律關(guān)系復(fù)雜的合同，組織法律、技術(shù)、財(cái)會(huì)等專業(yè)人員參與談判，充分發(fā)揮團(tuán)隊(duì)智慧，總結(jié)談判進(jìn)程中的得失，研究確定下一步談判策略。第四，必要可聘請外部專家參與相關(guān)工作并且充分了解外部專家的專業(yè)資質(zhì)勝（三）合同文本擬定 企業(yè)在合同談判后，根據(jù)協(xié)商談判結(jié)果，擬定合同文本。該環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)是：選擇不恰當(dāng)?shù)暮贤问剑缓贤c國家法律法規(guī)行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策企業(yè)總體戰(zhàn)略目標(biāo)或特定業(yè)務(wù)經(jīng)營目標(biāo)發(fā)生沖突；合同內(nèi)容和條款不完整、表述不嚴(yán)謹(jǐn)準(zhǔn)確，或存在重大疏漏和欺詐導(dǎo)致企業(yè)合法利益受損有意拆分合同規(guī)避合同管理規(guī)定等關(guān)于于合同文本須報(bào)經(jīng)國家有關(guān)主管部門審查或備案的未履行相應(yīng)程序。 主要管控措施：第一，企業(yè)關(guān)于外發(fā)生經(jīng)濟(jì)行為，除即時(shí)結(jié)清方式外，應(yīng)當(dāng)訂立書面合同。第二，嚴(yán)格審核合同需求與國家法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策、企業(yè)整體戰(zhàn)略目標(biāo)的關(guān)系，保證其協(xié)調(diào)一致；考察合同是否以生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃項(xiàng)目立項(xiàng)書等為依據(jù)確保完成具體業(yè)務(wù)經(jīng)營目標(biāo)。第三，合同文本一般由業(yè)務(wù)承辦部門起草，法律部門審核重大合同或法律關(guān)系復(fù)雜的特殊合同應(yīng)當(dāng)由法律部門參與起草國家或行業(yè)有合同示范文本的可以優(yōu)先選用但關(guān)于涉及權(quán)限義務(wù)關(guān)系的條款應(yīng)當(dāng)進(jìn)行認(rèn)真審查并且根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行適當(dāng)修改各部門應(yīng)當(dāng)各司其職，保證合同內(nèi)容和條款的完整準(zhǔn)確。第四，經(jīng)過統(tǒng)一歸口管理和授權(quán) 度，嚴(yán)格合同管理，防止經(jīng)過化整為零等方式故意規(guī)避招標(biāo)的做法和越權(quán)行為。第五，由簽約關(guān)于方起草的合同，企業(yè)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真審查確保合同內(nèi)容準(zhǔn)確反映企業(yè)訴求和談判達(dá)成的一致意見特別留意“其他約定事項(xiàng)等需要補(bǔ)充填寫的欄目，如不存在其他約定事項(xiàng)時(shí)注“此處空白“無其他約定防止合同后續(xù)被篡改。第六合同文本須報(bào)經(jīng)國家有關(guān)主管部門審查或備案的應(yīng)當(dāng)履行相應(yīng)程序。 （四）合同審核 合同文本擬定完成后，企業(yè)應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的審核該環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)是合同審核人員因?qū)I(yè)素質(zhì)或工作態(tài)度原因未能發(fā)現(xiàn)合同文本中的不當(dāng)內(nèi)容和條款審核人員雖然經(jīng)過審核發(fā)現(xiàn)問題但未提出恰當(dāng)?shù)男抻喴庖姾贤鸩萑藛T沒有根據(jù)審核人員的改進(jìn)意見修改合同，導(dǎo)致合同中的不當(dāng)內(nèi)容和條款未被糾正。主要管控措施：第一，審核人員應(yīng)當(dāng)關(guān)于合同文本的合法性、經(jīng)濟(jì)性可行性和嚴(yán)密性進(jìn)行重點(diǎn)審核關(guān)切合同的主體內(nèi)容和形式是否合法合同內(nèi)容是否契合企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益關(guān)于方當(dāng)事人是否具有履約能力，合同權(quán)限和義務(wù)、違約責(zé)任和爭議解決條款是否明確等。第二建立會(huì)審制度關(guān)于影響重大或法律關(guān)系復(fù)雜的合同文本組織財(cái)會(huì)部門、內(nèi)部審計(jì)部、法律部、業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)的相關(guān)部門進(jìn)行審核，內(nèi)部相部門應(yīng)當(dāng)認(rèn)真履行職責(zé)。第三，慎重關(guān)于待審核意見，認(rèn)真分析研究慎重關(guān)于待關(guān)于審核意見準(zhǔn)確無誤地加以記錄必要時(shí)關(guān)于合同條款作出修改并且再次提交審核。 （五）合同簽署 企業(yè)經(jīng)審核同意簽署的合同應(yīng)當(dāng)與關(guān)于方當(dāng)事人正式簽署并且加蓋企業(yè)合同專用章該環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)是：超越權(quán)限簽署合同，合同印章管理不當(dāng)，簽署后的合被篡改，因手續(xù)不全導(dǎo)致合同無效等。 主要管控措施：第一，依照規(guī)則的權(quán)限和程序與關(guān)于方當(dāng)事人簽署合同關(guān)于外正式關(guān)于外訂立的合同應(yīng)當(dāng)由企業(yè)法定代表人或由其授權(quán)的代理人簽名或加蓋有關(guān)印章授權(quán)簽署合同的，應(yīng)當(dāng)簽署授權(quán)委托書。第二，嚴(yán)格合同專用章保制度合同經(jīng)編號(hào)審批及企業(yè)法定代表人或由其授權(quán)的代理人簽署后，方可加蓋合同專用章用印后保管人應(yīng)當(dāng)立即收回，并且按要求妥善保管以防止他人亂用保管人應(yīng)當(dāng)記錄合同專用章使用情況以備查如果發(fā)生合同專用章遺失或被盜現(xiàn)象應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告公司負(fù)責(zé)人并且采取妥善措施，如向公安機(jī)關(guān)報(bào)案、登報(bào)申明作廢等，以最大限度消除可能帶來的負(fù)面影響。第三，采取恰當(dāng)措施，防止已簽署的合同被篡改，如在合同各頁碼之間加蓋騎縫章、使用防偽印記、使用不可的電子文檔格式等。第四，依照國家有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)則，需辦理批準(zhǔn)登記等手續(xù)之后方可奏效的合同企業(yè)應(yīng)當(dāng)即時(shí)按規(guī)則辦理相關(guān)手續(xù)。 （六）合同履行 合同訂立后，企業(yè)應(yīng)當(dāng)與合同關(guān)于方當(dāng)事人一起遵循誠實(shí)信用原則根據(jù)合同的性質(zhì)目的和交易習(xí)慣履行通知、協(xié)助、保密等義務(wù)。該環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)是：本企業(yè)或合同關(guān)于方當(dāng)事人沒有恰當(dāng)?shù)芈男泻贤屑s定的義務(wù)合同奏效后關(guān)于合同條款未明確約定的事項(xiàng)沒有即時(shí)協(xié)議補(bǔ)充導(dǎo)致合同無法正常履行在合同履行進(jìn)程中，未能即時(shí)發(fā)現(xiàn)已經(jīng)或可能導(dǎo)致企業(yè)利益受損情況，或未能采取有效措施；合同糾紛處理不當(dāng)，導(dǎo)致企業(yè)遭受外部處罰、訴訟失敗損害企業(yè)利益信譽(yù)和形象等。 主要管控措施第一，強(qiáng)化關(guān)于合同履行情況及效果的檢查分析和驗(yàn)收全面適當(dāng)執(zhí)行本企業(yè)義務(wù)，敦促關(guān)于方積極執(zhí)行合同，確保合同全面有效履行。第二，關(guān)于合同關(guān)于方的合同履行情況實(shí)施有效監(jiān)控一旦發(fā)現(xiàn)有違約可能或違約行為應(yīng)當(dāng)即時(shí)提示風(fēng)險(xiǎn)并且立即采取相應(yīng)措施將合同損失降到最低第三，根據(jù)需要即時(shí)補(bǔ)充變更甚至解除合同。一是關(guān)于于合同沒有約定或約定不明確的內(nèi)容經(jīng)過雙方協(xié)商一致關(guān)于原有合同進(jìn)行補(bǔ)充無法達(dá)成補(bǔ)充協(xié)議的依照國家相關(guān)法律法規(guī)合同有關(guān)條款或者交易習(xí)慣確定；二是，關(guān)于于顯失公平、條款有誤或存在欺詐行為的合同，以及因政策調(diào)整市場變化等客觀因素已經(jīng)或可能導(dǎo)致企業(yè)利益受損的合同，按規(guī)則程序即時(shí)報(bào)告，并且經(jīng)雙方協(xié)商一致，依照規(guī)則權(quán)限和程序辦理合同變更或解除事宜；三是關(guān)于方當(dāng)事人提出中止、轉(zhuǎn)讓、解除合同的，造成企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)向關(guān)于方當(dāng)事人書面提出索賠。第四，加強(qiáng)合同糾紛管理，在履行合同進(jìn)程中發(fā)生糾紛的，應(yīng)當(dāng)依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)在規(guī)則時(shí)效內(nèi)與關(guān)于方當(dāng)事人協(xié)商并且按規(guī)則權(quán)限和程序即時(shí)報(bào)告。合同糾紛經(jīng)協(xié)商一致的，雙方應(yīng)當(dāng)簽署書面協(xié)議；合同糾紛經(jīng)協(xié)商無法解決的根據(jù)合同約定選擇仲裁或訴訟方式解決企業(yè)內(nèi)部授權(quán)處理合同糾紛，應(yīng)當(dāng)簽署授權(quán)委托書。糾紛處理進(jìn)程中，未經(jīng)授權(quán)批準(zhǔn)相關(guān)經(jīng)辦人員不得向關(guān)于方當(dāng)事人作出實(shí)質(zhì)性答復(fù)或許諾。 （七）合同結(jié)算 合同結(jié)算是合同執(zhí)行的重要環(huán)節(jié)，既是關(guān)于合同簽署的審查也是關(guān)于合同執(zhí)行的監(jiān)督一般由財(cái)會(huì)部門負(fù)責(zé)辦理該環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)是：違犯合同條款，未按合同規(guī)則期限、金額或方式付款；疏于管理，未能即時(shí)催收到期合同款項(xiàng)；在沒有合同依據(jù)的情況下盲目付款等。 主要管控措施：第一，財(cái)會(huì)部門應(yīng)當(dāng)在審核合同條款后辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，依照合同規(guī)則付款，即時(shí)催收到期欠款。第二未按合同條款履約或應(yīng)簽署書面合同而未簽署的財(cái)會(huì)部門有權(quán)拒絕付款并且即時(shí)向企業(yè)有關(guān)負(fù)責(zé)人報(bào)告。（四合同登記 合同登記管理制度體現(xiàn)合同的全進(jìn)程封閉管理，合同的簽署、履行、結(jié)算補(bǔ)充或變更解除等都需要進(jìn)行合同登記該環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)是：合同檔案不全，合同泄密，合同亂用等。 主要管控措施：第一，合同管理部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)合同登記管理充分利用信息化手段定期關(guān)于合同進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分類和歸檔，詳細(xì)登記合同的訂立、履行和變更、結(jié)等情況合同終結(jié)應(yīng)即時(shí)辦理銷號(hào)和歸檔手續(xù)以實(shí)行合同的全進(jìn)程封閉管理。第二，建立合同文本統(tǒng)一分類和連續(xù)編號(hào)制度，以防或及早發(fā)現(xiàn)合同文本的遺失。第三，加強(qiáng)合同信息安全保密工作，經(jīng)批準(zhǔn)任何人不得以任何形式泄露合同訂立與履行進(jìn)程中涉及的國家或商業(yè)秘密。第四，規(guī)矩合同管理人員職責(zé)，明確合同流轉(zhuǎn)、借和歸還的職責(zé)權(quán)限和審批程序等有關(guān)要求。 四、合同管理的后評估 合同作為企業(yè)承擔(dān)獨(dú)力民事責(zé)任、履行權(quán)限義務(wù)的重要依據(jù)，是活動(dòng)的重要痕跡，也是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要載體，為此，合同管內(nèi)部控制指引強(qiáng)調(diào)企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立合同管理的后評估制度企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立合同履行情況評估制度至少于每年年末關(guān)于合同履行的總體情況和重大合同履行的具體情況進(jìn)行分析評估關(guān)于分析評估中發(fā)現(xiàn)合同履行中存在的不足，應(yīng)當(dāng)即時(shí)加以改進(jìn)。賽尼爾法務(wù)管理是一個(gè)專業(yè)面向企業(yè)法務(wù)部的法務(wù)管理智庫。為率較小的情況下，并且行審批的效率更高。除了常規(guī)流程以外，企業(yè)還1并且在招投標(biāo)進(jìn)程中嚴(yán)格執(zhí)行資格預(yù)審，不具備資質(zhì)條件的先行淘汰；已經(jīng)取得合格證書的員工，每年組織復(fù)評考試，復(fù)評不合格的員工，取消合同起草資格。23合同簽署0-5050-500500-50005000子印章已廣泛適用于政府部門和大型企業(yè)的公文和合同。我們自xx年開始使用電子合同專用章，用章時(shí)長由每個(gè)合同42制和自動(dòng)控制蓋章份數(shù)的功能，較好地防范了常見的印章風(fēng)險(xiǎn)。4享”。此外，我們還經(jīng)過固化流程的方式，設(shè)置了合同在履行中發(fā)/蔡世軍北京市天暢律師事務(wù)所/《企業(yè)合同審查法律事務(wù)》第一節(jié)企業(yè)合同審查流程不管是企業(yè)內(nèi)部法務(wù)人員還是外部律師關(guān)于：(1)(2)所屬企業(yè)簽署的利用外資合同；(3)所屬企業(yè)資產(chǎn)抵押、轉(zhuǎn)讓、出售、收購、租賃合同；(4)所屬企業(yè)關(guān)于外擔(dān)保合同；(5(6)(7)所屬企業(yè)擬簽署(8)其他重大或所屬呈送合同審查部門關(guān)于合同草案進(jìn)行審查合同審查部門一般是法務(wù)部門。法務(wù)部門關(guān)于合同草案進(jìn)行修改完備，并且關(guān)于合同條款進(jìn)行補(bǔ)充，以保證合同的完整性和合法性并且預(yù)防潛在法律風(fēng)險(xiǎn)如果是數(shù)額較大涉外合同或新型合同還要由公司財(cái)務(wù)部門關(guān)于合同中涉及的財(cái)務(wù)條款進(jìn)行審查以保證財(cái)務(wù)條款能夠?qū)嶋H履行且不違犯公司內(nèi)部的財(cái)經(jīng)制度和銀行支付的要求最后法務(wù)部門在根據(jù)業(yè)務(wù)部門和財(cái)務(wù)部門的意見進(jìn)行最后修改，以確定最終合同文本。因此，可以將企業(yè)合同審查流程簡化為以下幾個(gè)步驟：一申請合同審查并且提交相關(guān)材料公司業(yè)務(wù)部門或擬簽署合同部門向公司法務(wù)部門進(jìn)行合同送審登記并且填寫合同審查申請表。合同審查申請表上需要寫明合同標(biāo)的、合同擬簽署時(shí)間、希望合同審查截止時(shí)間、合同承辦人、 等信息，并且將簽署本次合同有關(guān)的信息資料附隨之后作為合同審查部門了解合同背景進(jìn)行審查確認(rèn)的必要文件。【注意事項(xiàng)】實(shí)務(wù)中，送審部門應(yīng)注意以下方面：1．業(yè)務(wù)承辦人向有關(guān)機(jī)構(gòu)提交合同草案時(shí)，應(yīng)預(yù)留2日以上完整工作日作為合同審查部門審核時(shí)間重大經(jīng)濟(jì)合同需預(yù)留7個(gè)工作日以上作為審核時(shí)間。業(yè)務(wù)承辦人應(yīng)關(guān)于合同當(dāng)事人關(guān)于方進(jìn)行初步的資格審查，并且在提交送審登記時(shí)一并且提交如下材料：(1)能表明合同關(guān)于方當(dāng)事人主體資格合法的文件，例如營業(yè)執(zhí)照或其他主體登記表明；(2)能表明欲簽合同標(biāo)的應(yīng)契合當(dāng)事人經(jīng)營范圍文件，涉及專營許可的，應(yīng)提供相應(yīng)的許可、等級、資質(zhì)證書；(3)由關(guān)于方當(dāng)事人委托代理人代簽合同的應(yīng)提交真實(shí)有效的法定代表人 明書、授權(quán)委托書、代理人 明；(4)關(guān)于方具有相應(yīng)的履約能力的表明材料，必要時(shí)應(yīng)要求其出具資產(chǎn)負(fù)債表、資金表明、注冊計(jì)師簽署的驗(yàn)資報(bào)告等相關(guān)文件；(5)關(guān)于方履約信用的表明文件如過去三年與本企業(yè)經(jīng)濟(jì)往來有無違約事實(shí)是否有涉及重大經(jīng)濟(jì)糾紛或重大經(jīng)濟(jì)犯罪案件等。在提供上述所列各種文件時(shí)，其文本為復(fù)印本時(shí)，還須加"與原件核關(guān)于無"字樣，并且由核關(guān)于人簽字。3．業(yè)務(wù)承辦人提交本次業(yè)務(wù)需要關(guān)切的問題或合同需要特別保證實(shí)現(xiàn)的方面供送審部門給予特別關(guān)切并且向送審部門提交以下本次交易的信息資料：(1)合同交易事（標(biāo)的數(shù)量價(jià)款質(zhì)量要求；(2)支付方式或履行程序（囊括時(shí)間、地點(diǎn)和履行方式）；(3)合同談判中已經(jīng)約定的主要條款或主要事項(xiàng)；(4)合同的背景資料囊括主要郵件、傳真、 、會(huì)議紀(jì)要等；(5)違約責(zé)任或救濟(jì)手段；(6)本次特別關(guān)切的風(fēng)險(xiǎn)以及初步解決方案；(7)如屬于涉外合同關(guān)于法律適用、爭議解決合同語言等條款的考慮；(8)本次合同文本草案的提供方。二法務(wù)部門初步審查企業(yè)法務(wù)部門工作人員關(guān)于送審合同進(jìn)行初步審查，進(jìn)行完備和修訂，并且出具合同審查法律意見?！咀⒁馐马?xiàng)】企業(yè)法務(wù)部門關(guān)于合同的審核內(nèi)容主要是合法性、嚴(yán)密性、可行性等審查。主要囊括：1．合法性：(1)主體合法，簽約各方具有簽約的權(quán)限能力和行為能力；(2)內(nèi)容合法簽約各方意思表示真實(shí)、有效，無悖法律、法規(guī)、政策，無規(guī)避法律行為，無顯失公平容；(3)形式合法；(4)簽約程序合法。嚴(yán)密性：(1)條款齊備、完整；(2)文字清楚準(zhǔn)確；(3)設(shè)定的權(quán)限和義務(wù)具體、確切；(4)相應(yīng)手續(xù)完備；(5)相關(guān)附件完備；(6)附加條件適當(dāng)合法?？?1)(2(1)(2)(3)各審核部門(4)此外，需要注意的是，如果是律師受企業(yè)委托，關(guān)于企業(yè)提供的合同文(l)(2)市場需(32．合同的技術(shù)性(1(2)(3)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和參數(shù)科學(xué)、真實(shí)、可行。3．合同的可行性：(1)整體項(xiàng)目技術(shù)(2(3)(4)4．合同的安全性：(1)涉及的知識(shí)產(chǎn)權(quán)已采取相應(yīng)的保護(hù)或限制措施；(2)1(1)資金合法，資產(chǎn)的(2)(3)2．價(jià)款、酬金和結(jié)算的合理性與合法性：(1)價(jià)款、酬金的確定正確合理、合法；(2(3)與資金、資產(chǎn)等有關(guān)的其他事3．(xx)11）及財(cái)政部會(huì)計(jì)司有關(guān)解讀，合同管理可以分為合同訂立階段的管理和合同履行階段的管理兩個(gè)階段，合同訂立階段囊括合同調(diào)查、合同談判、合同文本擬定、合同審批、合同簽署等環(huán)節(jié)，合同履行階段囊括合同履行、合同補(bǔ)充和變更、合同結(jié)算、合同登記等環(huán)節(jié)。因此，合同審查與合同管理的關(guān)系，是分與整體的關(guān)系合同管理囊括合同審查合同審查是合同管理的一個(gè)環(huán)節(jié)合同審查主要體現(xiàn)在合同訂立階段中的審查以下根據(jù)財(cái)政部會(huì)計(jì)司關(guān)于《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引16號(hào)--合同管理》解讀文件，關(guān)于合同管理流程介紹如下：一、合同調(diào)查合同訂立前，企業(yè)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行合同調(diào)查，充分了解合同關(guān)于方的主體資格、信用狀況等有關(guān)情況確保關(guān)于方當(dāng)事人具備履約能力。合同調(diào)查的目的是為了避免以下風(fēng)險(xiǎn)：1．忽略被調(diào)查關(guān)于象的主體資格審查，準(zhǔn)合同關(guān)于象不具有相應(yīng)民事權(quán)限能力和民事行為能力或不具備特定資質(zhì)與不具備代理權(quán)或越權(quán)代理的主體簽署合同從而導(dǎo)致合同無效或引發(fā)潛在風(fēng)險(xiǎn)；在合同簽署前錯(cuò)誤判斷被調(diào)查關(guān)于象的信用狀況或在合同履行進(jìn)程中沒有持續(xù)關(guān)切關(guān)于方的資信變化，致使企業(yè)蒙受損失；3．關(guān)于被調(diào)查關(guān)于象的履約能力給出不當(dāng)評判將不具備履約能力的關(guān)于象確定為準(zhǔn)合同關(guān)于象，或?qū)⒕哂新募s能力的關(guān)于象排除在準(zhǔn)合同關(guān)于象之外。合同調(diào)查階段方法很多，常見或主要措施如下：1．審查被調(diào)查關(guān)于象的 件、法人登記證書、資質(zhì)表明、授權(quán)委托書等表明原件，必要時(shí)，可經(jīng)過發(fā)證機(jī)關(guān)查詢證書的真實(shí)性和合法性關(guān)切授權(quán)代理人的行為是否在其被授權(quán)范圍內(nèi)在充分收集相關(guān)證據(jù)的基礎(chǔ)上評判主體資格是否恰當(dāng)。2．獲取調(diào)查關(guān)于象經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告、以往交易記錄等財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)信息，分析其獲利能力、償債能力和運(yùn)營能力，評估其財(cái)務(wù)風(fēng)和信用狀況并且在合同履行進(jìn)程中持續(xù)關(guān)切其資信變化建立和即時(shí)更新合同關(guān)于方的商業(yè)信用檔案。3．關(guān)于被調(diào)查關(guān)于象進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查，實(shí)4．與被調(diào)查關(guān)于象的主要供應(yīng)商、客(1)在與新客戶簽署合同前，企業(yè)應(yīng)關(guān)于新客戶的注冊、資信及(2)企業(yè)應(yīng)1．忽略合同重大問題或在重大問題上做出不當(dāng)讓步；2．談判經(jīng)驗(yàn)不足，3．泄露本1．收集談判關(guān)于手資正確制定本企業(yè)談判策略。23．關(guān)于于影響重大、涉及較高專業(yè)技術(shù)或法律關(guān)系復(fù)隊(duì)智慧，即時(shí)總結(jié)談判進(jìn)程中的得失，研究確定下一步談判策略。4．必要時(shí)可聘請外部專家參與相關(guān)工作，并且充分了解外部專家的專5．加強(qiáng)保密工作，嚴(yán)格責(zé)任追究制度。6．2．合同與國家法律法規(guī)、行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策、企4．1．企3．合同文本一般由業(yè)務(wù)承辦由法律部門參與起草國家或行業(yè)有合同示范文本的可以優(yōu)先選用，但關(guān)于涉及權(quán)限義務(wù)關(guān)系的條款應(yīng)當(dāng)進(jìn)行認(rèn)真審查并且根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行適當(dāng)修改各部門應(yīng)當(dāng)各司其職保證合同內(nèi)容和條款的完整準(zhǔn)確4．經(jīng)過統(tǒng)一歸口管理和授權(quán) 度，嚴(yán)格合同管理，防止經(jīng)過化整為零等方式故意規(guī)避招標(biāo)的做法和越權(quán)行為。由簽約關(guān)于方起草的合同企業(yè)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真審查確保合同內(nèi)容準(zhǔn)確反映企業(yè)訴求和談判達(dá)成的一致意見特別留"其他約定事"等需要補(bǔ)充填寫的欄目如不存在其他約定事項(xiàng)時(shí)注"此處空"或"無其他約防止合同后續(xù)被篡改。6．合同文本須報(bào)經(jīng)國家有關(guān)主管部門審查或備案的，應(yīng)當(dāng)履行相應(yīng)程序。四、合同審核合同文本擬定完成后，企業(yè)應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的審核。合同審核階段需要避免的法律問題如下：1．合同審核人員因?qū)I(yè)素質(zhì)或工作態(tài)度原因未能發(fā)現(xiàn)合同文本中的不當(dāng)內(nèi)容和條款。2．審核人員雖然經(jīng)過審核發(fā)現(xiàn)問題但未提出恰當(dāng)?shù)男抻喴庖姟?．合同起草人員沒有根據(jù)審核人員的改進(jìn)意見修改合同，導(dǎo)致合同中的不當(dāng)內(nèi)容和條款未被糾正。為了避免出現(xiàn)以上問題，建議從以下方面做好合同審查工作：1．審核人員應(yīng)當(dāng)關(guān)于合同文本的合法性、經(jīng)濟(jì)性、可行性和嚴(yán)密性進(jìn)行重點(diǎn)審核，關(guān)切合同的主體、內(nèi)容和形式是否合法合同內(nèi)容是否契合企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益關(guān)于方當(dāng)事人是否具有履約能力合同權(quán)限和義務(wù)違約責(zé)任和爭議解決條款是否明確等2．建立會(huì)審制度，關(guān)于影響重大或法律關(guān)系復(fù)雜的合同文本，組織財(cái)會(huì)部門、內(nèi)部審計(jì)部