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會計總賬子系統(tǒng)

講師：

時間：會計總賬培訓第1頁易飛ERP作業(yè)1．自動分錄子系統(tǒng)這個系統(tǒng)和會計總賬關(guān)聯(lián)非常主要。只要是和存貨異動相關(guān)單據(jù)，包含進貨單、銷貨單、領(lǐng)料單、生產(chǎn)入庫單等等；以及和賬款相關(guān)收款、付款等，都能夠經(jīng)過“自動分錄子系統(tǒng)”自動生成份錄底稿并拋轉(zhuǎn)成會計憑證。2．票據(jù)資金子系統(tǒng)在“票據(jù)資金子系統(tǒng)”里，能夠?qū)⑵睋?jù)系統(tǒng)里應收票據(jù)、兌現(xiàn)情況，自動產(chǎn)生到“會計總賬子系統(tǒng)”中。同時，應付票據(jù)開票、兌現(xiàn)等情況也能夠自動產(chǎn)生憑證。3．設(shè)備資產(chǎn)子系統(tǒng)在“設(shè)備資產(chǎn)子系統(tǒng)”里，能夠?qū)⒃O(shè)備資產(chǎn)折舊，或變動數(shù)據(jù)，包含：設(shè)備資產(chǎn)新購、改良、重估、報廢、出售、調(diào)整等交易情況，產(chǎn)生會計憑證到“會計總賬子系統(tǒng)”。

會計總賬培訓第2頁系統(tǒng)作用

記載企業(yè)在營運過程中全部交易活動，同時也正確反應企業(yè)財務情況和經(jīng)營結(jié)果，而且能夠提供正確會計統(tǒng)計及財務報表。能夠?qū)⑦^去人工處理會計作業(yè)用計算機來取代，借著計算機大量儲存、快速運算以及整批打印優(yōu)點，能夠節(jié)約人力。日常繁瑣作業(yè)導入計算機后，能夠經(jīng)過系統(tǒng)來產(chǎn)生財務報表，進而提升工作效率，同時又能借此來重新檢驗企業(yè)流程，讓企業(yè)內(nèi)會計制度更健全。1.提供符合國家標準會計核實軟件數(shù)據(jù)接口，并支持多賬套管理。2.支持表結(jié)法和賬結(jié)法，兩種會計期末本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)方式。3.能夠進行多級核實項目管理，能夠?qū)崿F(xiàn)核實項目標多層級管理。5.提供了預算管理功效。6.系統(tǒng)能提供月份、部門、年度對比等各式利潤表。7.能夠做部門管理。假如企業(yè)劃分了利潤中心或者成本中心，只要在憑證上區(qū)分部門，后續(xù)就能夠按照部門來個別分析損益情況。8.提供報表格式設(shè)定作業(yè)及打印作業(yè)，對于系統(tǒng)沒有提供報表您能夠按照工作需要，自己來設(shè)定報表格式內(nèi)容。9.提供了現(xiàn)金流量表，能夠幫助您更加好分析及預測企業(yè)經(jīng)營情況。系統(tǒng)特色會計總賬培訓第3頁成功集團準備在1月“會計總賬子系統(tǒng)”正式上線使用，在正式啟用之前財務人員需要進行基礎(chǔ)設(shè)置于期初開賬。會計總賬培訓第4頁基礎(chǔ)設(shè)置和期初開賬過程中，需要執(zhí)行程序及其對應操作目標，如圖1234設(shè)置財務參數(shù)期初開賬會計總賬子系統(tǒng)設(shè)置會計參數(shù)設(shè)置會計期間錄入會計科目搜集資料決定上線日期搜集會計科目期末余額基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)定輸入期初開賬余額會計總賬培訓第5頁作業(yè)重點：“會計總賬子系統(tǒng)”要在201月上線，要將12月月底會計科目期末余額導入系統(tǒng)。系統(tǒng)提供了“期初開賬”作業(yè)，所以會計現(xiàn)行年月可直接設(shè)定為2009-01。1.設(shè)定參數(shù)、決定上線日期會計總賬培訓第6頁2.搜集12月31會計科目期末余額可用以下格式搜集余額數(shù)據(jù)會計會計會計科目科目名稱方向余額幣種3.基本數(shù)據(jù)規(guī)劃與輸入設(shè)置會計參數(shù)設(shè)置會計期間錄入會計科目會計總賬培訓第7頁（1）設(shè)置會計參數(shù)作業(yè)重點：最先要確認財務結(jié)轉(zhuǎn)方式，一經(jīng)設(shè)定，不提議更改。本期損益科目，當月結(jié)時將計算出本期損益金額（收入減費用）結(jié)轉(zhuǎn)至本科目；上期損益科目，則是為了年結(jié)時將本年度本期損益金額結(jié)轉(zhuǎn)至本科目。會計總賬培訓第8頁（2）設(shè)置會計期間作業(yè)重點：開賬前或新年度開始前必須先完成會計期間設(shè)定?？傎~里面設(shè)計到日期都必須存在于會計期間哦會計總賬培訓第9頁（3）錄入會計科目作業(yè)重點：開賬前需先完成會計科目標規(guī)劃及輸入。請參考國家頒布會計準則和標準。會計總賬培訓第10頁（4）錄入科目/部門限制作業(yè)重點：會計科目做了部門管理，可在此限定會計科目使用時所能輸入部門。截止限定部門編號輸入“zzzzzz”表示此會計科目不做部門輸入限制。會計總賬培訓第11頁4.輸入期初開賬數(shù)據(jù)作業(yè)重點：作業(yè)一開啟，自動帶出全部會計科目信息，并進入編輯狀態(tài)。開賬年期，輸入-12。幣種，顯示“錄入幣種匯率”中設(shè)置全部幣種。匯率，顯示“錄入幣種匯率”中幣種對應匯率。將搜集好數(shù)據(jù)輸入在“期初余額原幣”字段中。注：只有末級科目能夠輸入，統(tǒng)馭科目自動由其下末級科目金額加總顯示。輸入完成后，單擊“保留”按鈕保留。依據(jù)已經(jīng)搜集好各科目余額數(shù)據(jù)，逐項輸入到“期初開賬”作業(yè)中。會計總賬培訓第12頁保留完成后，單擊“試算平衡”按鈕，檢驗輸入結(jié)果。試算結(jié)果平衡，數(shù)據(jù)輸入正確，然后單擊“結(jié)束開賬”按鈕，開賬數(shù)據(jù)正式寫入賬檔。開賬完成。注：結(jié)束開賬后如需修改，可使用“取消結(jié)束”按鈕。會計總賬培訓第13頁系統(tǒng)作用通常，企業(yè)每年都要確定經(jīng)營策略及目標。然后經(jīng)過部門溝通、協(xié)調(diào)，最終落實到每個科目標預算。進行預算管理，能夠表達未來一年或多年經(jīng)營目標，并加以合理目標分配管理，還能夠比較預算與實際差異，以預測企業(yè)未來現(xiàn)金流量與利潤。易飛系統(tǒng)中預算管理，是從會計科目標角度出發(fā)，進行管控。以會計憑證上會計科目發(fā)生金額多少，與會計科目制訂預算金額比較，來認定實際執(zhí)行結(jié)果。預算管理會計總賬培訓第14頁預算流程圖預算建立錄入預算名稱錄入科目/部門預算匯總部門預算預算控制錄入會計憑證預算分析實際與預算對比財務報表部門實際與預算對比損益表預算變更預算挪用預算追加會計總賬培訓第15頁成功集團要制訂辦公費用（會計科目550103）預算。需要控制預算部門有總經(jīng)理室、業(yè)務部、采購部和財務部。預算建立會計總賬培訓第16頁（1）設(shè)置會計參數(shù)作業(yè)重點：在設(shè)置會計參數(shù)中啟用預算管理，之后可選擇預算超限管理，可依據(jù)管控嚴格程度選擇。1.基礎(chǔ)資料設(shè)置會計總賬培訓第17頁（2）錄入會計科目作業(yè)重點：1.“550103辦公費”需設(shè)置為預算管理。2.若只做企業(yè)預算，則不需要作部門管理。若預算需要管理到部門，則會計科目需要做部門核實管理。會計總賬培訓第18頁（3）錄入科目/部門限制作業(yè)重點：哪些部門需要做辦公費用預算管理，在“錄入科目/部門限制”中設(shè)置。換個角度說，做預算部門，需要在部門限定范圍內(nèi)。會計總賬培訓第19頁（4）錄入預算名稱作業(yè)重點：哪些部門需要做辦公費用預算管理，在“錄入科目/部門限制”中設(shè)置。換個角度說，做預算部門，需要在部門限定范圍內(nèi)。會計總賬培訓第20頁（1）設(shè)置會計參數(shù)2.輸入各部門預算金額123456會計總賬培訓第21頁作業(yè)重點1.新增，選擇預算編號，在“會計年度”中輸入預算年份，輸入或開窗選擇預算會計科目，科目余額類型會依據(jù)所選科目顯示。2.預算種類，依據(jù)所作預算范圍選擇，本業(yè)務情景中，需要選擇“部門”。3.當“預算種類”選擇“部門”時，才可輸入要做預算“部門編號”。4.年度預算，輸入部門整年預算額度。

追加金額、挪用金額會依據(jù)單身“追加金額”和“挪用金額”加總顯示。

可用預算，也是由單身“可用預算”加總顯示。5.可用預算依據(jù)，選擇“年”，以單頭“年度可用預算”作為是否超預算判斷依據(jù)；選擇“期”，則以單身“每期可用預算”作為是否超預算判斷依據(jù)。

預算超限管理，分為三種：不控制、提醒警告、和禁止業(yè)務發(fā)生。6.當單頭輸入完成，鼠標移到單身，單擊，程序會自動依據(jù)年度預算金額，平均分配各期預算金額，并產(chǎn)生十二期數(shù)據(jù)。會計總賬培訓第22頁當各部門預算都分別輸入完成后，可經(jīng)過“匯總各部門預算”作業(yè)來匯總，直接能夠得到企業(yè)級預算，無需再手工輸入。從作業(yè)菜單執(zhí)行“會計總賬子系統(tǒng)”|“預算管理”|“匯總各部門預算”作業(yè)，進入該作業(yè)界面。3.匯總各部門預算作業(yè)重點：依據(jù)需要匯總預算輸入條件。單擊“直接處理”。處理完成后，自動生成“全企業(yè)”類別預算統(tǒng)計?？苫氐健颁浫肟颇?部門預算”中查看結(jié)果。會計總賬培訓第23頁會計總賬培訓第24頁成功集團業(yè)務部4月預算不足，經(jīng)同意后，再增加預算500元。預算變更會計總賬培訓第25頁從系統(tǒng)主界面執(zhí)行“會計總賬子系統(tǒng)”|“預算追加”作業(yè)，進入該作業(yè)界面。作業(yè)重點：會計年度、期間，輸入預算追加準確月份。單據(jù)審核后，預算追加即生效。輸入追加預算會計總賬培訓第26頁查看科目/部門預算，確認挪用成功會計總賬培訓第27頁會計總賬培訓第28頁系統(tǒng)中，對于預算超限管理，分為三種：“N.不控制”，“W.提醒警告”，和“Y.禁止業(yè)務發(fā)生”。假如選擇“提醒警告”管理方式，那么在審核會計憑證時，假如碰到預算超限情況，系統(tǒng)會有警告信息提醒。預算控制與分析會計總賬培訓第29頁假如選擇“禁止業(yè)務發(fā)生”，那么在審核會計憑證時，碰到預算超限情況，系統(tǒng)會有錯誤提醒，且這張憑證不能審核。會計總賬培訓第30頁對預算進行報表分析，能夠做預算事后控制。對企業(yè)預算或部門預算分析能夠分別經(jīng)過“實際與預算對比財務報表”和“部門實際與預算對比損益表”來實現(xiàn)。會計總賬培訓第31頁1.實際與預算對比財務報表會計總賬培訓第32頁會計總賬培訓第33頁2.部門實際與預算對比損益表會計總賬培訓第34頁會計總賬培訓第35頁成功集團會計現(xiàn)行年月為-01。1月10日賒購商品5000元。會計憑證建立1.錄入會計憑證會計總賬培訓第36頁從主系統(tǒng)界面執(zhí)行“會計總賬子系統(tǒng)”|“錄入會計憑證”作業(yè)，進入該作業(yè)界面，單擊“新增”按鈕，輸入憑證信息。123會計總賬培訓第37頁作業(yè)重點1.可開窗選取或手動輸入憑證單別及日期。2.序號，程序自動產(chǎn)生，按照0010、0020、0030依次類推。

摘要，第一筆需手工輸入，或經(jīng)過F2鍵開窗選擇慣用語。第二、第三筆摘要可經(jīng)過F3鍵（選擇復制）或F4鍵（復制上一筆）來輸入。

會計科目，可直接手工輸入，也可開窗選擇。假如會計科目做了核實項目，程序還會自動彈出窗口讓錄入者輸入核實項目。

借方金額、貸方金額，依據(jù)實際情況在借方或貸方輸入金額數(shù)量。3.輸入完成后，保留，審核后會計憑證正式生效。

會計總賬培訓第38頁2.慣用憑證（1）錄入慣用憑證可將慣用憑證做成樣板，后續(xù)可直接復制成新憑證，降低輸入數(shù)據(jù)時間。慣用憑證輸入有兩種方式：A．錄入慣用憑證從作業(yè)菜單執(zhí)行“會計總賬子系統(tǒng)”|“憑證處理”|“錄入慣用憑證”作業(yè)，進入該作業(yè)界面。

B．復制現(xiàn)有會計憑證會計總賬培訓第39頁A.錄入慣用憑證12345會計總賬培訓第40頁作業(yè)重點1.憑證種類，有轉(zhuǎn)賬憑證、現(xiàn)收憑證和現(xiàn)支憑證。憑證編號，能夠輸入6位數(shù)字，用于慣用憑證編號。2.生效日期和失效日期，設(shè)定了慣用憑證生效時間區(qū)間。3.復制單別，這里設(shè)置是未來復制時，產(chǎn)生正式憑證單別。4.分類碼，能夠?qū)T用憑證進行分類，后續(xù)執(zhí)行復制作業(yè)時可用這個字段做篩選條件。比如：固定資產(chǎn)類、發(fā)薪憑證、領(lǐng)退料等?？瞻?，表示不分類。5.在單身，我們能夠像錄入會計憑證一樣，輸入借貸方會計科目和金額等信息。會計總賬培訓第41頁B.復制現(xiàn)有會計憑證12作業(yè)重點：1.在“錄入會計憑證”作業(yè)中，查詢到要復制憑證，單擊工具欄上按鈕，然后從中選擇“生成慣用憑證”。2.在此窗口能夠輸入“憑證編號”，慣用憑證“生效日期”和“失效日期”等等信息。最終單擊“確定”，就能夠自動生成慣用憑證了。會計總賬培訓第42頁（2）復制慣用憑證將已經(jīng)有慣用憑證復制成正式會計憑證。慣用憑證復制有兩種方式：整批復制和單筆復制。A．整批復制從作業(yè)菜單執(zhí)行“會計總賬子系統(tǒng)”|“憑證處理”|“復制慣用憑證”作業(yè)，進入該作業(yè)界面。B．單筆復制會計總賬培訓第43頁A.整批復制作業(yè)重點：在“復制慣用憑證”作業(yè)界面上進行條件設(shè)置，直接處理完成后，會將全部符合條件慣用憑證自動生成對應會計憑證。會計總賬培訓第44頁B.單筆復制1作業(yè)重點：1.進入“新增”狀態(tài)，單擊工具欄上按鈕，然后從中選擇“調(diào)用慣用憑證”。2.在新窗口中輸入要調(diào)用慣用憑證信息。單擊“確定”，會計憑證信息自動帶入，確認無誤后，保留即可。

2會計總賬培訓第45頁3.打印會計憑證從作業(yè)菜單執(zhí)行“會計總賬子系統(tǒng)”|“憑證處理”|“打印會計憑證”作業(yè)，進入該作業(yè)界面進行條件設(shè)置，然后單擊“預覽”。會計總賬培訓第46頁會計總賬培訓第47頁打印預覽結(jié)果會計總賬培訓第48頁憑證過賬將已審核會計憑證數(shù)據(jù)寫入賬檔中，方便后續(xù)會計報表、會計月結(jié)時使用。憑證過賬方式有二種：單筆過賬和整批過賬。1.憑證過賬會計總賬培訓第49頁1.單筆過賬：就當前操作憑證執(zhí)行過賬。作業(yè)重點：單張會計憑證審核后，就能夠用“憑證單筆過賬/還原”按鈕將憑證過賬或還原。場景：會計人員錄入了一張會計憑證，并需要做過賬處理。會計總賬培訓第50頁2.整批過賬：將多張會計憑證一次完成過賬處理。123場景：成功集團現(xiàn)要將1月份全部會計憑證過賬。會計總賬培訓第51頁作業(yè)重點1.整批過賬前確認1月會計憑證已經(jīng)全部審核。可使用“會計總賬子系統(tǒng)”|“憑證處理”|“會計憑證實細表”作業(yè)，查看01-01至01-31，是否存在未審核憑證。2.選擇憑證日期，輸入起-01-01止-01-31。3.單擊

，憑證日期符合設(shè)置區(qū)間，而且已經(jīng)審核會計憑證就會自動顯示出來。4.單擊“直接處理”，選擇憑證自動過賬。

會計總賬培訓第52頁2.憑證過賬還原作業(yè)重點：操作方法和“整批過賬”作業(yè)相同。注：已過賬憑證無法撤消審核和修改。如需修改，可將憑證先過賬還原。憑證修改后保留、審核，再執(zhí)行“整批過賬”，重新寫入賬檔。將已過賬會計憑證還原到未過賬狀態(tài)。會計總賬培訓第53頁月結(jié)流程憑證過賬會計月結(jié)匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)自動轉(zhuǎn)賬期間損益結(jié)轉(zhuǎn)賬結(jié)法月結(jié)當全部憑證過賬之后，在執(zhí)行“會計月結(jié)”作業(yè)之前，能夠經(jīng)過“自動轉(zhuǎn)賬”作業(yè)來完成一些費用結(jié)轉(zhuǎn)或分攤；假如系統(tǒng)除了本位幣還有外幣交易話，還需再執(zhí)行“匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)”。表結(jié)法，在匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)之后，即可進行會計月結(jié)。假如采取是賬結(jié)法，在匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)之后，還需進行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)。最終，再做會計月結(jié)。會計總賬培訓第54頁每個月底需將制造費用全部轉(zhuǎn)入生產(chǎn)成本科目。自動轉(zhuǎn)賬能夠完成“費用分配”，如工資分配；“費用分攤”，如制造費用；“稅金計算”，如增值稅；“提取各項費用”，如提取福利費等結(jié)轉(zhuǎn)。1.自動轉(zhuǎn)賬會計總賬培訓第55頁自動轉(zhuǎn)賬設(shè)置1234會計總賬培訓第56頁45會計總賬培訓第57頁作業(yè)重點1.手工輸入轉(zhuǎn)賬編號，轉(zhuǎn)賬名稱。2.轉(zhuǎn)賬類型選擇“1.普通”，然后選擇好憑證單別。3.單身選擇要參加自動轉(zhuǎn)賬會計科目。4.依據(jù)實際轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出情況設(shè)置借貸方向和轉(zhuǎn)賬方式及比率。

轉(zhuǎn)賬方式：轉(zhuǎn)入、按百分比轉(zhuǎn)出余額、按百分比轉(zhuǎn)出借方發(fā)生額、按百分比轉(zhuǎn)出貸方發(fā)生額、按公式轉(zhuǎn)出。前4種，直接抓取對應賬冊金額計算。按公式轉(zhuǎn)出，則需在“公式”字段中自定義公式，然后依據(jù)公式計算抓取金額。5.各種核實項目，如客戶、供給商、部門、人員等也能夠設(shè)置，這么也能完成核實項目間轉(zhuǎn)賬。

會計總賬培訓第58頁自動轉(zhuǎn)賬作業(yè)重點：輸入轉(zhuǎn)賬年期、憑證日期，選擇此次轉(zhuǎn)賬方式列表后，單擊直接處理，自動轉(zhuǎn)賬完成。會計總賬培訓第59頁能夠依據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置自動生成期間損益憑證和匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證。2.損益結(jié)轉(zhuǎn)會計總賬培訓第60頁（1）匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)基礎(chǔ)設(shè)置—設(shè)置會計參數(shù)作業(yè)重點：會計總賬子系統(tǒng)中要進行調(diào)匯，此處必須設(shè)置。成功集團1月31日，將要對外幣業(yè)務匯兌損益做調(diào)整和結(jié)轉(zhuǎn)。會計總賬培訓第61頁錄入幣種匯率作業(yè)重點：將要調(diào)整匯率填寫在當月“調(diào)整匯率”字段中，后續(xù)調(diào)匯時使用匯率就會依據(jù)生效日期從中抓取對應調(diào)整匯率。會計總賬培訓第62頁匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置作業(yè)重點：自動顯示全部“外幣核實”會計科目。不可新增、刪除，只能修改。在修改狀態(tài)下，能夠選擇哪些科目需要參加調(diào)匯。會計總賬培訓第63頁匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)1234526會計總賬培訓第64頁作業(yè)重點1.轉(zhuǎn)賬類型選擇“匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)”。2.轉(zhuǎn)賬年期，默認會計現(xiàn)行年月。憑證日期，默認現(xiàn)行會計年月最終一天。3.憑證單別，默認“設(shè)置會計參數(shù)”中設(shè)置調(diào)匯單別。4.選擇幣種，能夠選擇需要調(diào)匯外幣幣種。空白表示全部外幣都需調(diào)整。5.摘要，依據(jù)“匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)”選擇自動顯示“期末匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)”。6.單擊“下一步”時，程序會檢驗以下內(nèi)容：

A.“匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”中有需要損益結(jié)轉(zhuǎn)科目。

B.現(xiàn)行會計年月是否有未過賬憑證。會計總賬培訓第65頁789作業(yè)重點：7.匯兌損益入賬科目，默認顯示“設(shè)置會計參數(shù)”中設(shè)置科目。8.顯示科目信息是“匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”中設(shè)置需要做調(diào)匯科目。9.單擊“直接處理”，自動產(chǎn)生調(diào)匯會計憑證。會計總賬培訓第66頁會計總賬培訓第67頁（2）期間損益結(jié)轉(zhuǎn)基礎(chǔ)設(shè)置—設(shè)置會計參數(shù)作業(yè)重點：賬結(jié)法，每個月月末，均需編制結(jié)轉(zhuǎn)憑證，將賬上結(jié)算出各損益類科目余額，轉(zhuǎn)入“本年利潤”科目。各月均可經(jīng)過“本年利潤”科目，提供當月及本年累計利潤或虧損額。使用賬結(jié)法，必須設(shè)置“結(jié)轉(zhuǎn)單別”。成功集團1月31日，要對期間損益進行結(jié)轉(zhuǎn)。會計總賬培訓第68頁期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置作業(yè)重點：自動顯示“資產(chǎn)損益類”為損益會計科目。不可新增、刪除，只能修改。在修改狀態(tài)下，能夠指定哪些會計科目要參加結(jié)轉(zhuǎn)。并能夠統(tǒng)一指定本年利潤科目。全部損益類科目，都結(jié)轉(zhuǎn)到指定本年利潤科目。會計總賬培訓第69頁期間損益結(jié)轉(zhuǎn)12435會計總賬培訓第70頁作業(yè)重點1.轉(zhuǎn)賬類型選擇“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”。2.憑證單別，只能使用結(jié)轉(zhuǎn)類憑證,且此單別不一樣于“設(shè)置會計參數(shù)”中“結(jié)轉(zhuǎn)單別”。3.按科目余額方向反向結(jié)轉(zhuǎn)，損益會計科目生成結(jié)轉(zhuǎn)憑證時借貸余額借、貸反向。4.摘要，選擇“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”時默認顯示期間損益結(jié)轉(zhuǎn)。5.單擊“下一步”，自動顯示需參加期間損益結(jié)轉(zhuǎn)而且本期有異動會計科目和金額。會計總賬培訓第71頁6作業(yè)重點：6.“直接處理”，自動生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證。將會計憑證審核，過賬即可。會計總賬培訓第72頁將本月月底數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)更新至次月期初。全部會計憑證過賬后，匯兌損益、期間損益也結(jié)轉(zhuǎn)完成過賬后，即可執(zhí)行“會計月結(jié)”作業(yè)。3.會計月結(jié)作業(yè)重點：結(jié)轉(zhuǎn)會計年度和月份自動默認會計現(xiàn)行年月，不可修改。作業(yè)