投資管理制度34355

PAGE北京國(guó)經(jīng)時(shí)代資本管理有限公司投資管理制度北京國(guó)經(jīng)時(shí)代資本管理有限公司二O一六年八月第9頁(yè)，共35頁(yè)目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一章總則 2第二章項(xiàng)目入場(chǎng)及初調(diào) 2第三章項(xiàng)目立項(xiàng) 2第四章項(xiàng)目盡職調(diào)查及論證 3第五章投資決策 4第六章項(xiàng)目推介（如有必要）及投資 4第七章投資后管理 5第八章附則 5附件一：XX投資項(xiàng)目初評(píng)暨立項(xiàng)申請(qǐng)表 6附件二：項(xiàng)目入場(chǎng)登記表 9附件三：立項(xiàng)結(jié)論 9附件四：業(yè)務(wù)盡職調(diào)查完備性審核標(biāo)準(zhǔn) 10附件五：財(cái)務(wù)盡職調(diào)查指引 12附件六：法律盡職調(diào)查文件清單 21附件七：投后管理 31附件八：項(xiàng)目投后半年度/年度匯報(bào)模板 32第一章總則為規(guī)范北京國(guó)經(jīng)時(shí)代資本管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱公司）投資行為，加強(qiáng)公司和各子公司的規(guī)范化投資管理，避免和減少投資風(fēng)險(xiǎn)，提高投資效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、政策和《北京國(guó)經(jīng)時(shí)代資本管理有限公司章程》及有關(guān)規(guī)章制度，特制定本辦法。本辦法所稱的投資管理包括項(xiàng)目入場(chǎng)及初調(diào)、項(xiàng)目立項(xiàng)、項(xiàng)目盡職調(diào)查及論證、投資決策、項(xiàng)目推介及投資、投資后管理等六大環(huán)節(jié)。公司相關(guān)職能部門應(yīng)根據(jù)投資項(xiàng)目的特點(diǎn)和部門職責(zé)分工各司其職，做好投資管理工作，并根據(jù)實(shí)際情況配備相應(yīng)的管理機(jī)構(gòu)和人員。第二章項(xiàng)目入場(chǎng)及初調(diào)項(xiàng)目入場(chǎng)登記手續(xù)如下：1、公司各部門及個(gè)人獲得項(xiàng)目資料后，應(yīng)依據(jù)《項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)表》（見(jiàn)HYPERLINK附件一）自行審核所獲得的項(xiàng)目是否符合提交標(biāo)準(zhǔn)。項(xiàng)目?jī)?nèi)容參照信息如下：（1）企業(yè)工商信息，股權(quán)結(jié)構(gòu)（2）行業(yè)情況，市場(chǎng)規(guī)模（3）公司主要業(yè)務(wù)及盈利模式（4）公司最近一年財(cái)務(wù)信息及未來(lái)兩年盈利預(yù)測(cè)（5）融資計(jì)劃及上市安排（中介結(jié)構(gòu)）（6）是否有對(duì)賭、回購(gòu)，項(xiàng)目的中間費(fèi)用等。2、項(xiàng)目介紹人依據(jù)上述內(nèi)容補(bǔ)齊材料后，發(fā)送至投資管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人備案。投資管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人將記錄該項(xiàng)目《項(xiàng)目入場(chǎng)登記表》（見(jiàn)HYPERLINK附件二）并及時(shí)發(fā)送給投資總監(jiān)；表格中投資經(jīng)理一項(xiàng)由投資總監(jiān)填寫或根據(jù)投資經(jīng)理通知確定。項(xiàng)目資料齊備性審核及資料補(bǔ)充1、投資經(jīng)理對(duì)分配的項(xiàng)目在1-2天內(nèi)進(jìn)行審核并出具初步意見(jiàn)報(bào)送給投資總監(jiān)，若項(xiàng)目立項(xiàng)需要更多信息,可向投資總監(jiān)申請(qǐng)對(duì)企業(yè)進(jìn)行初調(diào)或以其他形式、對(duì)適當(dāng)對(duì)象調(diào)查;若主要資料內(nèi)容缺失或因其他情況不滿足立項(xiàng)的條件，投資經(jīng)理自行與項(xiàng)目介紹人協(xié)商解決。2、投資經(jīng)理將經(jīng)過(guò)補(bǔ)充、修正、提煉或延伸過(guò)的項(xiàng)目材料，以及個(gè)人（或項(xiàng)目小組）的意見(jiàn)和投資建議，一并提交投資總監(jiān)審核，并發(fā)送至投資管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人備案。3、投資總監(jiān)按照下述規(guī)定安排立項(xiàng)工作。第三章項(xiàng)目立項(xiàng)立項(xiàng)資料必要內(nèi)容如下：1、包括公司概況、行業(yè)分析、財(cái)務(wù)狀況、投資亮點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)及投資建議；2、投資經(jīng)理填寫的含必要信息的立項(xiàng)申請(qǐng)表；3、已有的第三方材料清單（報(bào)告、證書(shū)、許可等）；4、初調(diào)材料清單和（或）訪談內(nèi)容紀(jì)要。立項(xiàng)會(huì)議時(shí)間實(shí)行定期制，于每月10號(hào)、20號(hào)、30號(hào)（如遇周六日、法定假日則日期順延）定期召開(kāi)。立項(xiàng)會(huì)召開(kāi)前的至少3日之前，投資管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人將上述必要材料及其他所有立項(xiàng)材料發(fā)送至立項(xiàng)委員會(huì)委員處，短信提示接受郵件，并通知立項(xiàng)會(huì)時(shí)間。立項(xiàng)會(huì)召開(kāi)3日內(nèi)收到立項(xiàng)材料的項(xiàng)目安排到下次立項(xiàng)會(huì)。立項(xiàng)委員會(huì)委員、投資總監(jiān)、投資管理部代表及項(xiàng)目小組代表參加立項(xiàng)會(huì)，立項(xiàng)委員會(huì)委員通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)或電話會(huì)議發(fā)表是否同意項(xiàng)目立項(xiàng)的意見(jiàn)。立項(xiàng)委員會(huì)以2/3多數(shù)通過(guò)的原則確定項(xiàng)目是否通過(guò)立項(xiàng)（立項(xiàng)委員會(huì)設(shè)主任委員一名，由山東東銀投資有限公司委派，主任委員對(duì)項(xiàng)目具有一票否決權(quán)），并確定項(xiàng)目的重要程度和時(shí)間表，準(zhǔn)備開(kāi)展詳細(xì)盡職調(diào)查。為加快立項(xiàng)流程，對(duì)于已經(jīng)發(fā)送立項(xiàng)材料、經(jīng)投資總監(jiān)確認(rèn)的待立項(xiàng)項(xiàng)目，投資管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人可采取與立項(xiàng)委員會(huì)委員逐一電話溝通的形式。投資管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人將立項(xiàng)申請(qǐng)表以及各委員立項(xiàng)意見(jiàn)匯總（見(jiàn)HYPERLINK附件三），并登記立項(xiàng)結(jié)果。所有立項(xiàng)材料及立項(xiàng)會(huì)會(huì)議文件，在投資管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人處備案。第四章項(xiàng)目盡職調(diào)查及論證項(xiàng)目投資全部過(guò)程由投資經(jīng)理負(fù)責(zé)，由項(xiàng)目小組及項(xiàng)目介紹人共同完成；項(xiàng)目小組成員確定后需在投資管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人處登記。對(duì)于經(jīng)立項(xiàng)會(huì)評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)的項(xiàng)目，由投資經(jīng)理根據(jù)項(xiàng)目具體情況，出具業(yè)務(wù)、法律、財(cái)務(wù)盡職調(diào)查清單并發(fā)送至企業(yè)負(fù)責(zé)人，若涉及公司聘請(qǐng)外部會(huì)計(jì)師或律師進(jìn)行盡職調(diào)查時(shí)，主辦律師或會(huì)計(jì)師出具的盡職調(diào)查清單需發(fā)送至投資經(jīng)理處審核后，由投資經(jīng)理統(tǒng)一發(fā)送至企業(yè)負(fù)責(zé)人。同時(shí)，所有調(diào)查清單發(fā)送至投資總監(jiān)查閱。企業(yè)按照盡調(diào)清單整理好資料后通知項(xiàng)目組，項(xiàng)目組申請(qǐng)出差對(duì)企業(yè)進(jìn)行盡職調(diào)查。投資總監(jiān)根據(jù)投資經(jīng)理已經(jīng)提供的盡職調(diào)查清單以及企業(yè)的反饋信息，批準(zhǔn)項(xiàng)目組的出差申請(qǐng)，并將項(xiàng)目組出差情況在投資管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行登記。如遇特殊情況，項(xiàng)目立項(xiàng)前需要出差的，由投資總監(jiān)批準(zhǔn)。投資經(jīng)理需落實(shí)交易條款，如業(yè)績(jī)對(duì)賭、回購(gòu)、企業(yè)估值及股權(quán)比例等。項(xiàng)目組根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果，出具相關(guān)的報(bào)告，并將所有已獲資料整理后交予投資總監(jiān)及風(fēng)控負(fù)責(zé)人處進(jìn)行投決會(huì)前審核。需遞交的材料至少包括以下方面：所有已獲得的投決項(xiàng)目原始資料（包括復(fù)印件、錄音文件、訪談?dòng)涗浀龋┱沓蓛?cè)或電子文件夾；保含法律、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)三部分的盡職調(diào)查報(bào)告；關(guān)鍵問(wèn)題的專門說(shuō)明、圖表展示、實(shí)驗(yàn)等；項(xiàng)目推薦用演示文稿（如有必要）。業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、法律等方面的盡職調(diào)查完備性標(biāo)準(zhǔn)請(qǐng)見(jiàn)HYPERLINK附件四、附件五、附件六（待議）。投資總監(jiān)及風(fēng)控負(fù)責(zé)人對(duì)項(xiàng)目組提供的材料進(jìn)行審核后，提出修改或完善意見(jiàn)并由項(xiàng)目組補(bǔ)充或完善后，安排投決會(huì)時(shí)間。第五章投資決策在投決會(huì)召開(kāi)前5個(gè)工作日，投資管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人與各合伙人溝通會(huì)議時(shí)間并確定后，負(fù)責(zé)將所有投決會(huì)參考資料發(fā)送至各投決委委員郵箱，并短信通知投決會(huì)時(shí)間。投資決策委員會(huì)委員為：各投資決策委員會(huì)委員現(xiàn)場(chǎng)或電話會(huì)議方式參加投決會(huì)，投資經(jīng)理向投決委講解項(xiàng)目情況，各投決委委員依據(jù)判斷做出是否同意投資的決策并簽字。投資管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人協(xié)助投資經(jīng)理完成投決表的各委員意見(jiàn)匯總（參考附件三），項(xiàng)目投資決策通過(guò)需投資決策委員會(huì)三分之二以上委員同意投資（投資決策委員會(huì)設(shè)主任委員一名，由山東東銀投資有限公司委派，對(duì)投決項(xiàng)目具有一票否決權(quán)）。投資管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人登記項(xiàng)目投決結(jié)果。項(xiàng)目負(fù)責(zé)小組出具投決會(huì)會(huì)議記錄及結(jié)果，提交投資管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人。所有項(xiàng)目材料及投決會(huì)會(huì)議文件，在投資管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人處備案。第六章項(xiàng)目推介（如有必要）及投資項(xiàng)目通過(guò)投決會(huì)后，投資經(jīng)理完善項(xiàng)目推薦材料及備查文檔。項(xiàng)目組制作項(xiàng)目募集投資流程說(shuō)明及相關(guān)文件。所有推薦材料由投資管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人統(tǒng)一發(fā)送給潛在出資人，進(jìn)行定向推薦。投資經(jīng)理安排有意向投資的出資人與基金管理公司簽署財(cái)務(wù)顧問(wèn)協(xié)議，按照具體投資流程和時(shí)間參與項(xiàng)目投資并向基金管理公司支付財(cái)務(wù)顧問(wèn)費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用。投資經(jīng)理牽頭，風(fēng)控部負(fù)責(zé)制作項(xiàng)目投資協(xié)議書(shū)、合伙協(xié)議及其他相關(guān)協(xié)議，協(xié)議起草后需經(jīng)投資管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人、風(fēng)控負(fù)責(zé)人、公司領(lǐng)導(dǎo)審核，發(fā)給律師審核后，再發(fā)給企業(yè)。投資經(jīng)理按照投資流程整理各項(xiàng)已簽協(xié)議等資料在投資管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人處留檔，具體包括：1、項(xiàng)目前期所有投資相關(guān)資料；2、基金與目標(biāo)企業(yè)簽署的投資協(xié)議及補(bǔ)充協(xié)議復(fù)印件；3、基金向目標(biāo)企業(yè)指定賬戶匯出款項(xiàng)的銀行劃款單復(fù)印件；4、基金管理公司收取財(cái)務(wù)顧問(wèn)費(fèi)等證明文件。同時(shí)上述2-3條資料原件、電子版等資料，在風(fēng)控部備案。第七章投資后管理投后管理包括被投企業(yè)長(zhǎng)期跟蹤、企業(yè)信息搜集更新、檔案管理和經(jīng)營(yíng)情況分析。(HYPERLINK見(jiàn)附件七、附件八)投后管理采用投資經(jīng)理負(fù)責(zé)，投資管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人統(tǒng)一管理，投資決策委員會(huì)決策的方式實(shí)施。投資完成后，所有投資協(xié)議（包括基金與企業(yè)簽署的投資協(xié)議、補(bǔ)充協(xié)議；基金與合伙人簽署的合伙協(xié)議、入伙協(xié)議等）、企業(yè)原始資料、訪談紀(jì)要、盡調(diào)報(bào)告等由風(fēng)控部統(tǒng)一建立電子文檔，與原始文件一并存檔。第八章附則本辦法由公司投資部負(fù)責(zé)解釋。本辦法自頒布之日起施行。北京國(guó)經(jīng)時(shí)代資本管理有限公司2016年8月修訂

附件一：XX投資項(xiàng)目初評(píng)暨立項(xiàng)申請(qǐng)表XX投資項(xiàng)目初評(píng)暨立項(xiàng)申請(qǐng)表檔案編號(hào)：填表日期：項(xiàng)目名稱所處行業(yè)項(xiàng)目控制人盡調(diào)負(fù)責(zé)人主導(dǎo)部門投資經(jīng)理一、擬投企業(yè)工商注冊(cè)信息注冊(cè)地址公司注冊(cè)資本實(shí)繳注冊(cè)資本無(wú)形資產(chǎn)：其他資產(chǎn)：重要資產(chǎn)及權(quán)益成立時(shí)間經(jīng)營(yíng)范圍法人代表（董事長(zhǎng)）總經(jīng)理二、股本情況股東結(jié)構(gòu)圖股權(quán)性質(zhì)簡(jiǎn)要?dú)v史沿革三、行業(yè)研究政策導(dǎo)向行業(yè)所處周期及特點(diǎn)、季節(jié)性特點(diǎn)市場(chǎng)容量及增長(zhǎng)趨勢(shì)產(chǎn)業(yè)鏈描述競(jìng)爭(zhēng)格局及主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手介紹同行業(yè)上市公司概況四、公司業(yè)務(wù)公司主要產(chǎn)品或服務(wù)市場(chǎng)份額和競(jìng)爭(zhēng)地位銷售模式及主要客戶關(guān)聯(lián)交易和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)盈利模式領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)及進(jìn)入壁壘公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)五、財(cái)務(wù)信息主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)未來(lái)三年盈利預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)優(yōu)缺點(diǎn)（從各重要財(cái)務(wù)指標(biāo)分析）盈利能力（如可能，請(qǐng)按產(chǎn)品分析）毛利率%凈利率%稅收稅種稅率消費(fèi)稅所得稅增值稅水利基金是否享受稅收優(yōu)惠政策六、人力資源高管情況股權(quán)激勵(lì)方案（如有，請(qǐng)列明）七、企業(yè)融資計(jì)劃股份轉(zhuǎn)讓或增資融資投向（適用于增資）計(jì)劃融資金額占股比例當(dāng)年市盈率次年市盈率退出（上市或被并購(gòu)）安排上市地和上市板塊：計(jì)劃上報(bào)材料時(shí)間：201年月前計(jì)劃上市時(shí)間：201年月股改進(jìn)程投資者權(quán)益保障條款八、其他補(bǔ)充說(shuō)明九、初步評(píng)估項(xiàng)目投資價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)因素其他投資經(jīng)理簽字

附件二：項(xiàng)目入場(chǎng)登記表序號(hào)企業(yè)名稱業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介增資或轉(zhuǎn)讓估值投資額度備注調(diào)研項(xiàng)目介紹人項(xiàng)目等級(jí)項(xiàng)目經(jīng)理進(jìn)場(chǎng)時(shí)間跟蹤1234附件三：立項(xiàng)結(jié)論項(xiàng)目名稱XXXX有限公司會(huì)議時(shí)間201--立項(xiàng)委員會(huì)委員名單立項(xiàng)會(huì)結(jié)論各立項(xiàng)委員意見(jiàn)及簽字立項(xiàng)委員會(huì)主任委員簽字附：1、原始資料；2、會(huì)議紀(jì)要PAGE第34頁(yè)，共35頁(yè)附件四：業(yè)務(wù)盡職調(diào)查完備性審核標(biāo)準(zhǔn)一、盡職調(diào)查內(nèi)容完整，可供參考性強(qiáng)業(yè)務(wù)盡職調(diào)查報(bào)告內(nèi)容需包括以下幾個(gè)方面：1、商務(wù)模式調(diào)查（盈利模式、銷售模式、生產(chǎn)模式）2、公司核心競(jìng)爭(zhēng)力調(diào)查3、募集資金投向調(diào)查4、行業(yè)發(fā)展前景調(diào)查（產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)狀況、行業(yè)壁壘）5、管理體系及運(yùn)營(yíng)情況調(diào)查（公司股權(quán)分布及股東狀況、人力資源、管理團(tuán)隊(duì)、企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃、生產(chǎn)管理能力、營(yíng)銷能力、政策環(huán)境適應(yīng)和利用能力、資本運(yùn)營(yíng)能力、組織結(jié)構(gòu)、激勵(lì)機(jī)制、公司治理結(jié)構(gòu)、公司榮譽(yù)）6、公司的影響力調(diào)查（大股東的知名度、品牌知名度、市場(chǎng)占有率、主要管理者（如CEO、技術(shù)、市場(chǎng)、生產(chǎn)主管）知名度、公司提高企業(yè)形象的做法與措施、公司與政府和社會(huì)的關(guān)系等）7、公司的產(chǎn)品與市場(chǎng)（產(chǎn)品市場(chǎng)現(xiàn)狀、產(chǎn)品市場(chǎng)潛力、產(chǎn)業(yè)化實(shí)現(xiàn)能力評(píng)價(jià)、市場(chǎng)份額、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、客戶分析、供應(yīng)商分析等）8、核心技術(shù)（專有性和保密性、領(lǐng)先狀況、技術(shù)成熟度、技術(shù)的生命力、技術(shù)和開(kāi)發(fā)體系）9、風(fēng)險(xiǎn)分析（外匯風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、投資決策風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、存貨風(fēng)險(xiǎn)、違反管制條例、未果訴訟的相關(guān)情況、其他特殊風(fēng)險(xiǎn)）10、公司對(duì)未來(lái)的展望（業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、未來(lái)可能發(fā)展的新產(chǎn)品、新技術(shù)、新市場(chǎng)、新法規(guī)及財(cái)務(wù)活動(dòng)可能造成的沖擊）11、法律、財(cái)務(wù)盡職調(diào)查中相關(guān)的企業(yè)歷史沿革、基本財(cái)務(wù)狀況、資產(chǎn)狀況、訴訟等問(wèn)題的輔助業(yè)務(wù)調(diào)查。二、盡職調(diào)查途徑完備，證明材料齊全投資經(jīng)理在進(jìn)行業(yè)務(wù)盡職調(diào)查時(shí)，需做到的業(yè)務(wù)盡調(diào)步驟及提供的相關(guān)證明材料或備案材料如下：1、收集資料：通過(guò)網(wǎng)絡(luò)信息檢索、行業(yè)報(bào)告閱讀等多種形式收集企業(yè)資料。相關(guān)證明材料：建立相應(yīng)的資料搜索文件夾，對(duì)收集的材料進(jìn)行整理、分類，表明出處，確定其可行度，選擇性使用其中的觀點(diǎn)或數(shù)據(jù)。2、高管面談：非常重要的環(huán)節(jié)，與公司總經(jīng)理、分管財(cái)務(wù)、銷售、生產(chǎn)、質(zhì)量、人事、采購(gòu)等機(jī)構(gòu)的副總或部門經(jīng)理座談。了解公司完整的運(yùn)營(yíng)流程，并了解高管的精神狀態(tài)或敬業(yè)精神以及公司的企業(yè)文化。相關(guān)證明材料：整理高管面談?dòng)涗洠逦涗浢嬲剷r(shí)間、參加人及會(huì)談內(nèi)容，各高管的名片整理。3、企業(yè)考察：對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)、研發(fā)、生產(chǎn)、管理、資源等實(shí)施實(shí)地考察；對(duì)高管以下的員工進(jìn)行隨機(jī)或不經(jīng)意的訪談，能夠得出更深層次的印象或結(jié)論。相關(guān)證明材料：記錄考察流程及了解到的相關(guān)信息，獲得相關(guān)證明文件的復(fù)印件整理，相關(guān)復(fù)印件請(qǐng)企業(yè)加蓋公章，相關(guān)照片的整理匯總，若可能，提供相應(yīng)產(chǎn)品樣品。4、競(jìng)爭(zhēng)調(diào)查：梳理清楚該市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)格局和對(duì)手的情況。通過(guò)各種方式和途徑對(duì)競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)進(jìn)行考察、訪談或第三方評(píng)價(jià)；對(duì)比清楚市場(chǎng)中的各種競(jìng)爭(zhēng)力量及其競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)劣勢(shì)。對(duì)競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)的信息和對(duì)比掌握得越充分、投資的判斷就會(huì)越準(zhǔn)！相關(guān)證明材料：對(duì)獲得的相關(guān)信息來(lái)源分類標(biāo)注，如據(jù)企業(yè)介紹、網(wǎng)絡(luò)搜索、競(jìng)爭(zhēng)者實(shí)地考察、第三方訪談等。5、供應(yīng)商走訪：了解企業(yè)的采購(gòu)量、信譽(yù)，可以幫助我們判斷企業(yè)聲譽(yù)、真實(shí)產(chǎn)量；同時(shí)也從側(cè)面了解行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局。相關(guān)證明材料：整理供應(yīng)商走訪訪談?dòng)涗?，供?yīng)商現(xiàn)場(chǎng)照片、供應(yīng)商拜訪名片整理并提供復(fù)印件。6、客戶走訪：可以了解企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量和受歡迎程度，了解企業(yè)真實(shí)銷售情況，了解競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)情況；同時(shí)，客戶自身的檔次和優(yōu)質(zhì)情況也有助于判斷企業(yè)的市場(chǎng)地位、以及市場(chǎng)需求的潛力和可持續(xù)程度。相關(guān)證明材料：整理客戶走訪訪談?dòng)涗?，客戶現(xiàn)場(chǎng)照片、客戶拜訪名片整理并提供復(fù)印件。7、協(xié)會(huì)走訪：了解企業(yè)的行業(yè)地位和聲譽(yù)，了解行業(yè)的發(fā)展態(tài)勢(shì)；相關(guān)證明材料：整理協(xié)會(huì)走訪訪談?dòng)涗?，獲得協(xié)會(huì)提供的相應(yīng)證明材料或行業(yè)數(shù)據(jù)，拜訪名片整理并提供復(fù)印件。8、政府走訪：了解企業(yè)的行業(yè)地位和聲譽(yù)，了解政府對(duì)企業(yè)所處行業(yè)的支持程度；相關(guān)證明材料：整理政府走訪訪談?dòng)涗?，獲得政府提供的相應(yīng)文件材料，拜訪名片整理并提供復(fù)印件。9、中介咨詢：針對(duì)上市可行性和上市時(shí)間問(wèn)題咨詢?nèi)獭⒙蓭熁驎?huì)計(jì)師等中介機(jī)構(gòu)，獲得企業(yè)成熟度信息。相關(guān)證明材料：整理訪談?dòng)涗洠@得中介機(jī)構(gòu)相應(yīng)的文字材料或報(bào)告，拜訪名片整理并提供復(fù)印件。三、業(yè)務(wù)盡職調(diào)查工作底稿包括內(nèi)容 公司相關(guān)證書(shū)、股東身份證件、榮譽(yù)、批文、合同、報(bào)告、財(cái)產(chǎn)權(quán)屬證書(shū)、相關(guān)業(yè)務(wù)開(kāi)展所需證照等文件的復(fù)印件整理；所有公司關(guān)于人、財(cái)、物、產(chǎn)、供、銷等運(yùn)營(yíng)流程中涉及的公司制度、規(guī)定等文件的整理；所有走訪訪談?dòng)涗?、名片?fù)印件、第三方報(bào)告等材料的整理；相關(guān)照片或其他證明材料的整理。四、證明材料可信等級(jí)I，會(huì)計(jì)師事務(wù)所意見(jiàn)、律師事務(wù)所意見(jiàn)、銀行憑證、權(quán)威部門證明文件；II，政府文件、原始合同、合格投行機(jī)構(gòu)盡調(diào)結(jié)論、實(shí)地考察測(cè)量數(shù)據(jù)（含非特定性訪談）；III，與政府部門、企業(yè)內(nèi)部人員座談，未經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、企業(yè)自定規(guī)章、個(gè)人或個(gè)人控制的關(guān)聯(lián)企業(yè)與公司的合同；IV，收據(jù)、字據(jù)、非正規(guī)格式約定，融資事務(wù)專項(xiàng)負(fù)責(zé)人口述、撰寫或授意表達(dá)內(nèi)容。五、業(yè)務(wù)盡職調(diào)查報(bào)告要求：1、包含上述業(yè)務(wù)盡職調(diào)查的完整內(nèi)容；2、報(bào)告中所提及的所有的數(shù)據(jù)均有來(lái)源或出處標(biāo)注，所有定論性意見(jiàn)均有充分的證明材料；3、格式簡(jiǎn)介、語(yǔ)言流程、結(jié)構(gòu)清晰；4、若無(wú)法獲得某方面盡調(diào)內(nèi)容，請(qǐng)做解釋或說(shuō)明；5、若對(duì)報(bào)告中某些數(shù)據(jù)或信息的可靠性或可信度存在質(zhì)疑，請(qǐng)做出說(shuō)明。附件五：財(cái)務(wù)盡職調(diào)查指引早期項(xiàng)目財(cái)務(wù)盡職調(diào)查指引（一）公司基本情況包括：公司名稱、法定代表人、注冊(cè)地址、辦公地址、注冊(cè)資本、成立時(shí)間、主營(yíng)業(yè)務(wù)、股權(quán)結(jié)構(gòu)等。（二）公司現(xiàn)有財(cái)務(wù)狀況1、資產(chǎn)狀況。包括：資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、貨幣資金、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、存貨等。2、負(fù)債狀況。包括：應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款、或有負(fù)債等。3、損益狀況。包括：現(xiàn)有營(yíng)業(yè)收入、主要產(chǎn)品成本及其構(gòu)成、現(xiàn)有產(chǎn)品毛利率、凈利潤(rùn)。4、或有事項(xiàng)。（三）公司盈利預(yù)測(cè)評(píng)價(jià)1、本輪私募資金投向的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)2、未來(lái)1-3年盈利預(yù)測(cè)的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)擴(kuò)張期項(xiàng)目財(cái)務(wù)盡職調(diào)查指引（一）公司基本情況包括：公司名稱、法定代表人、注冊(cè)地址、辦公地址、注冊(cè)資本、成立時(shí)間、主營(yíng)業(yè)務(wù)、最近3年及一期的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、股權(quán)沿革、現(xiàn)有股權(quán)結(jié)構(gòu)等。（二）經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)狀況包括：近3年及一期的營(yíng)業(yè)收入及其構(gòu)成、前10名客戶銷售情況、主要產(chǎn)品成本及其構(gòu)成、前10名供應(yīng)商供貨情況、產(chǎn)品毛利率、銷售凈利率、主要費(fèi)用率等。（三）資產(chǎn)狀況包括：資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、應(yīng)收賬款（關(guān)注前10名客戶、主要結(jié)算方式，賬齡分析）、其他應(yīng)收款（關(guān)注前5名客戶、形成原因、賬齡分析）、貨幣資金（關(guān)注資金管理流程）、固定資產(chǎn)（關(guān)注折舊政策、資產(chǎn)權(quán)屬）、無(wú)形資產(chǎn)（關(guān)注資產(chǎn)權(quán)屬、來(lái)源及入賬依據(jù)、減值情況）、存貨（關(guān)注成本核算方法、成本控制制度、盤點(diǎn)制度）等。（四）負(fù)債狀況包括：負(fù)債率、應(yīng)付賬款（前10名供應(yīng)商情況、賬期）其他應(yīng)付款（主要債權(quán)人情況、形成原因）、銀行借款（短期借款、長(zhǎng)期借款的借款條件）以及或有負(fù)債（關(guān)注擔(dān)保、賬外負(fù)債）等。（五）關(guān)聯(lián)事項(xiàng)與交易關(guān)注大股東的關(guān)聯(lián)企業(yè)、關(guān)聯(lián)企業(yè)與擬投資企業(yè)的關(guān)聯(lián)往來(lái)與交易。（六）現(xiàn)金流狀況關(guān)于擬投資企業(yè)近3年及一期的經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流凈額、投資性現(xiàn)金流凈額、籌資性現(xiàn)金流凈額。（七）其他重大事項(xiàng)其他可能對(duì)擬投資企業(yè)未來(lái)業(yè)績(jī)產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)，如出口退稅政策、所得稅政策等（八）財(cái)務(wù)規(guī)范運(yùn)作情況包括內(nèi)部控制制度健全與否、財(cái)務(wù)管理制度的健全性、重大投資決策流程的合規(guī)性等。Pre-IPO項(xiàng)目財(cái)務(wù)盡職調(diào)查指引（一）公司基本情況包括：公司名稱、法定代表人、注冊(cè)地址、辦公地址、注冊(cè)資本、成立時(shí)間、主營(yíng)業(yè)務(wù)、最近3年及一期的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、股權(quán)沿革、現(xiàn)有股權(quán)結(jié)構(gòu)、上市保薦人、主審會(huì)計(jì)師事務(wù)所、主辦律師等。（二）經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)狀況包括：近3年及一期的營(yíng)業(yè)收入及其構(gòu)成、前10名客戶銷售情況、近3年及一期的主要產(chǎn)品成本及其構(gòu)成、前10名供應(yīng)商供貨情況、產(chǎn)品毛利率、銷售凈利率、主要費(fèi)用率、與同類已上市公司的相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)的比較等。（三）資產(chǎn)狀況包括：資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、應(yīng)收賬款（關(guān)注前10名客戶、主要結(jié)算方式，賬齡分析）、其他應(yīng)收款（關(guān)注前5名客戶、形成原因、賬齡分析）、貨幣資金（關(guān)注資金管理流程）、固定資產(chǎn)（關(guān)注折舊政策、資產(chǎn)權(quán)屬）、無(wú)形資產(chǎn)（關(guān)注資產(chǎn)權(quán)屬、來(lái)源及入賬依據(jù)、減值情況）、存貨（關(guān)注成本核算方法、成本控制制度、盤點(diǎn)制度）、主要資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效率指標(biāo)與同類上市公司的比較等。（四）負(fù)債狀況包括：負(fù)債率、應(yīng)付賬款（前10名供應(yīng)商情況、賬期）其他應(yīng)付款（主要債權(quán)人情況、形成原因）、銀行借款（短期借款、長(zhǎng)期借款的借款條件）以及或有負(fù)債（關(guān)注擔(dān)保、賬外負(fù)債）等。（五）關(guān)聯(lián)事項(xiàng)與交易關(guān)注大股東的關(guān)聯(lián)企業(yè)、關(guān)聯(lián)企業(yè)與擬投資企業(yè)的關(guān)聯(lián)往來(lái)與交易。（六）現(xiàn)金流狀況關(guān)于擬投資企業(yè)近3年及一期的經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流凈額、投資性現(xiàn)金流凈額、籌資性現(xiàn)金流凈額。（七）其他重大事項(xiàng)其他可能對(duì)擬投資企業(yè)未來(lái)業(yè)績(jī)產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)，如出口退稅政策、所得稅政策調(diào)整等。（八）上市準(zhǔn)備情況包括上市時(shí)間表、本輪私募及公募資金投向論證、主要上市障礙及其解決方案。附：《擬投資企業(yè)財(cái)務(wù)盡職調(diào)查所需資料清單》擬投資企業(yè)財(cái)務(wù)盡調(diào)所需材料清單會(huì)計(jì)政策：主要會(huì)計(jì)政策和財(cái)務(wù)核算制度之說(shuō)明；若近3年及一期會(huì)計(jì)政策有變化，請(qǐng)說(shuō)明變更情況財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告：貴公司3年及一期的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表，如審計(jì)，請(qǐng)?zhí)峁┫鄳?yīng)的審計(jì)報(bào)告。貨幣資金：3年及一期銀行對(duì)賬單和余額調(diào)節(jié)表；3年及一期票據(jù)備查簿明細(xì)資料；3年及一期科目余額表（一級(jí)至末級(jí)明細(xì)科目）；存貨：3年及一期存貨收發(fā)存明細(xì)表及其庫(kù)齡分析；存貨盤點(diǎn)記錄，及對(duì)應(yīng)盤盈盤虧情況之說(shuō)明；較前一年度增減變動(dòng)的原因分析及說(shuō)明；往來(lái)款項(xiàng)：列示貴公司關(guān)聯(lián)單位名單、最近3年及一期與貴公司的關(guān)聯(lián)往來(lái)、關(guān)聯(lián)交易情況。應(yīng)收賬款余額前10名客戶往來(lái)明細(xì)表。序號(hào)單位名稱交易項(xiàng)目金額比例賬齡12345678910合計(jì)應(yīng)收帳款前10名客戶回款明細(xì)表客戶名稱銷售額（含稅）回款金額當(dāng)年回款比例累計(jì)累計(jì)合計(jì)其他應(yīng)收賬款余額前5名往來(lái)明細(xì)表。序號(hào)單位名稱原因、性質(zhì)及內(nèi)容金額比例賬齡12345合計(jì)應(yīng)付賬款余額前5名供應(yīng)商往來(lái)明細(xì)表。序號(hào)單位名稱交易項(xiàng)目金額賬齡12345合計(jì)存貨盤點(diǎn)明細(xì)表：序號(hào)品名單位數(shù)量金額123合計(jì)房屋及設(shè)備：固定資產(chǎn)臺(tái)賬（應(yīng)包含資產(chǎn)類別及名稱、原值、入賬時(shí)間、殘值率、折舊期限、已計(jì)提折舊期限、累計(jì)折舊等）；所有房產(chǎn)的房產(chǎn)證原件，外購(gòu)房產(chǎn)合同（若有）；車輛所有權(quán)證、車輛行駛證；大額資產(chǎn)設(shè)備購(gòu)置（處置）合同或協(xié)議；資產(chǎn)保險(xiǎn)合同（若有）；說(shuō)明固定資產(chǎn)有否用作抵押并提供有關(guān)文件；大額固定資產(chǎn)（處置）合同或協(xié)議，董事會(huì)決議；在建工程：在建工程增減變動(dòng)明細(xì)表；在建工程項(xiàng)目預(yù)計(jì)尚需完工成本及預(yù)計(jì)完工日期等資料重要的工程合同以及裝修合同（包括已經(jīng)執(zhí)行及已簽訂但尚未執(zhí)行的合同）；各項(xiàng)工程立項(xiàng)書(shū)、工程預(yù)算、決算報(bào)告及工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告；無(wú)形資產(chǎn)和長(zhǎng)期投資：無(wú)形資產(chǎn)明細(xì)表，包括項(xiàng)目名稱、金額、入賬日期和攤銷期限；土地使用證原件，擁有土地之性質(zhì)(如土地使用權(quán))及取得該擁有權(quán)之方法，土地批文或免地價(jià)之批文，土地出讓或轉(zhuǎn)讓合同；其他無(wú)形資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明或購(gòu)買協(xié)議；長(zhǎng)期投資明細(xì)表，包括性質(zhì)，金額，獲得日期及相關(guān)協(xié)議；長(zhǎng)期待攤費(fèi)用：列出長(zhǎng)期待攤費(fèi)用清單（列明攤銷基礎(chǔ)）；借款：3年及一期銀行借款增減變動(dòng)表，包括利率、期限、本金金額、借款方名稱、擔(dān)保方名稱、抵押物等詳情；提供打印的貸款卡信息；截至目前尚未到期的對(duì)外擔(dān)保和接受擔(dān)保的情況；借款明細(xì)表本金金額借款期限借款利率借款方式職工薪酬：3年及一期每月各部門工資明細(xì)（如不能提供，也可提供每月月末各部門員工人數(shù)統(tǒng)計(jì)表及每月分部門工資匯總表）；3年及一期各月繳納社保的人數(shù)和社保各明細(xì)項(xiàng)目的計(jì)提和繳納情況，提供當(dāng)?shù)厣绫＠U納政策；稅負(fù)情況：稅項(xiàng)、稅率、稅收優(yōu)惠政策、實(shí)際納稅情況：序號(hào)稅項(xiàng)稅率金額123456合計(jì)享受稅收優(yōu)惠的相關(guān)文件3年及一期納稅申報(bào)表（包括國(guó)稅、地稅）主營(yíng)收入構(gòu)成：按產(chǎn)品歸類：收入類型20年20年數(shù)量金額比例數(shù)量金額比例合計(jì)按區(qū)域歸類：收入類型20年20年數(shù)量金額比例數(shù)量金額比例國(guó)內(nèi)銷售收入華北華中華南西北東北…國(guó)外銷售收入歐洲美國(guó)…合計(jì)按客戶分類：3年及一期前十大銷售客戶情況填寫下表年客戶銷售數(shù)量銷售金額占收入比例聯(lián)系人電話合計(jì)年客戶銷售數(shù)量銷售金額占收入比例聯(lián)系人電話合計(jì)毛利分析及成本構(gòu)成：大類產(chǎn)品銷售毛利分析:產(chǎn)品類別銷售收入銷售成本銷售毛利銷售毛利率銷售貢獻(xiàn)率毛利貢獻(xiàn)率其他合計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本結(jié)構(gòu)：成本類型20年20年金額比例金額比例合計(jì)費(fèi)用：營(yíng)業(yè)費(fèi)用明細(xì)：序號(hào)項(xiàng)目20年20年123456789合計(jì)管理費(fèi)用明細(xì)：序號(hào)項(xiàng)目20年20年1234567891011合計(jì)供應(yīng)商情況：3年及一期十大供應(yīng)商情況填寫下表：年供應(yīng)商名稱供應(yīng)品種金額占比聯(lián)系人電話合計(jì)年供應(yīng)商名稱供應(yīng)品種金額占比聯(lián)系人電話合計(jì)現(xiàn)存項(xiàng)目清單：（請(qǐng)注明完工程度、預(yù)計(jì)收益、墊款金額、融資來(lái)源與融資成本及收款計(jì)劃等相關(guān)信息）；訂單儲(chǔ)備清單：（請(qǐng)注明預(yù)計(jì)開(kāi)工時(shí)間、工程計(jì)劃、預(yù)計(jì)工程資金需求、融資來(lái)源與融資成本、預(yù)計(jì)收益和項(xiàng)目可行性分析等信息），并請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)已簽訂的意向書(shū)等文件重要合同重大資產(chǎn)采購(gòu)的合同、發(fā)票及運(yùn)輸單證及驗(yàn)收入庫(kù)單；重大銷售合同和訂單、運(yùn)輸單據(jù)公司與重要原材料供應(yīng)商（如前十大）簽訂的原料收購(gòu)協(xié)議公司與經(jīng)銷商簽訂的銷售協(xié)議；資產(chǎn)抵押、質(zhì)押合同或協(xié)議，并提供清單（若有）；銀行借款合同等融資協(xié)議，并提供清單；最新的或有事項(xiàng)情況。（包括擔(dān)保事項(xiàng)、法律訴訟事項(xiàng)等）。未來(lái)三年的經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)及其主要依據(jù)說(shuō)明。融資后資金使用計(jì)劃及其說(shuō)明。其他：如獲得政府補(bǔ)助或正申請(qǐng)政府補(bǔ)助，請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)的申請(qǐng)、立項(xiàng)和審批資料；截止到目前，所有被處罰事項(xiàng)的說(shuō)明和處罰書(shū)等書(shū)面資料；公司開(kāi)展業(yè)務(wù)所需要的資質(zhì)或許可證書(shū)等公司的內(nèi)部控制制度及主要控制流程附件六：法律盡職調(diào)查文件清單法律盡職調(diào)查文件清單

說(shuō)明：因本次盡職調(diào)查項(xiàng)目之需要，謹(jǐn)請(qǐng)貴公司按本法律盡職調(diào)查文件清單提供全部文件及資料。書(shū)面保證所提供的文件資料真實(shí)、完整、準(zhǔn)確，無(wú)虛假陳述和重大遺漏；貴公司應(yīng)提供文件或資料的原件，無(wú)法提供原件時(shí)，應(yīng)保證復(fù)印件或副本與原件正本相一致；貴公司提供的所有書(shū)面文件的復(fù)印件，請(qǐng)以A4紙張復(fù)印。如盡職調(diào)查期間，本清單所要求提供的文件有變動(dòng)，請(qǐng)及時(shí)向我們提供有關(guān)文件的復(fù)印件。請(qǐng)?jiān)谒峁┑奈募蟮睦ㄌ?hào)內(nèi)標(biāo)明“√”，并在相應(yīng)文件上注明與本清單一致的編號(hào)，對(duì)確實(shí)不適用的項(xiàng)目則在括號(hào)內(nèi)標(biāo)明“不適用”。

1、公司基本情況企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照最新經(jīng)年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本、副本復(fù)印件（）設(shè)立以來(lái)經(jīng)年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本（）稅務(wù)登記證（國(guó)稅、地稅）（）組織機(jī)構(gòu)代碼證（）社會(huì)保險(xiǎn)登記證（）高新技術(shù)企業(yè)證書(shū)（）其它經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)所必須的資質(zhì)證書(shū)及政府批復(fù)（）公司注冊(cè)地工商局打印的全套工商登記資料（包括公司的前身）（）2、公司的設(shè)立及歷史沿革公司的歷史沿革、演變過(guò)程的說(shuō)明及相關(guān)批準(zhǔn)文件：2.2.1設(shè)立文件，如設(shè)立合同、發(fā)起人協(xié)議、章程、政府批復(fù)及營(yíng)業(yè)執(zhí)照（）2.2.2公司設(shè)立時(shí)的驗(yàn)資報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、土地評(píng)估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告等（）2.2.3公司成立以來(lái)如有注冊(cè)資本、股東、公司名稱、經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)地址等發(fā)生變更的事項(xiàng)，請(qǐng)?zhí)峁┳C明上述每項(xiàng)變更的文件：2.2.3.1公司股東（大）會(huì)關(guān)于上述變更的會(huì)議決議（）2.2.3.2董事會(huì)關(guān)于上述變更的決議（）2.2.2.3上述變更的所有政府批文（）2.2.3.4驗(yàn)資報(bào)告（）2.2.3.5其他有關(guān)上述變更的法律文件（）2.2.4國(guó)有資產(chǎn)、集體資產(chǎn)、以實(shí)物出資的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及其確認(rèn)/核準(zhǔn)/登記/備案文件（）2.2.5集體企業(yè)改制的清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)界定、評(píng)估審計(jì)、產(chǎn)權(quán)交易、員工安置等相關(guān)文件（）公司章程及歷次章程修正案、政府對(duì)公司設(shè)立、變更、改制的批復(fù)、許可文件（）公司目前股東的主要法律文件，包括但不限于各股東身份證復(fù)印件或最新經(jīng)工商年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照（）股東（追溯至實(shí)際控制人）及持股比例（）股東之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系的說(shuō)明（）章程/議事規(guī)則等（）公司設(shè)立、改制時(shí)集體資產(chǎn)出資的同意、批準(zhǔn)、批復(fù)、評(píng)估等文件（）公司的股東及其控制的其他企業(yè)與公司關(guān)聯(lián)交易的相關(guān)文件（）公司最新的股權(quán)結(jié)構(gòu)圖（上至其最終個(gè)人股東，下至其所投資的公司）并顯示各層股東的名稱及持股比例（）公司成立以來(lái)股東（大）會(huì)、董事會(huì)及監(jiān)事會(huì)通過(guò)的重大決議（主要提供最近三年）（）其它與公司設(shè)立及歷史沿革有關(guān)的文件及批文（）公司的重大并購(gòu)、重組文件（）是否存在公司控股股東或其他主要股東（持股比例前十名的股東）將其持有的全部或部分股份（或者股份的部分權(quán)能，如表決權(quán)等）通過(guò)信托、委托、托管等形式授權(quán)他人行使的情況，如有，請(qǐng)給予詳細(xì)說(shuō)明；（）公司股份是否存在質(zhì)押或其他第三者權(quán)利，或存在權(quán)屬爭(zhēng)議的說(shuō)明及相關(guān)合同、協(xié)議；（）公司是否擁有特許經(jīng)營(yíng)權(quán)（生產(chǎn)許可、進(jìn)出口等）得情況說(shuō)明，包括批準(zhǔn)文件、取得特許經(jīng)營(yíng)權(quán)的協(xié)議；（）公司及控股子公司近三年有無(wú)重大違法、違規(guī)行為（包括但不限于被工商、環(huán)保、稅務(wù)、勞動(dòng)、技術(shù)監(jiān)督等主管機(jī)關(guān)處罰）的說(shuō)明和證明文件；（）3、組織結(jié)構(gòu)公司整體結(jié)構(gòu)圖及其說(shuō)明（反映出公司所有直接或間接投資的參股、控股子公司、分公司、辦事機(jī)構(gòu)以及其所有主要生產(chǎn)設(shè)施所在地及經(jīng)營(yíng)地；并體現(xiàn)持股比例、其他股東名稱及其各自股權(quán)比例。（）公司下屬的每家子公司、分公司的組織結(jié)構(gòu)圖，包括其各自下屬的參股、控股子公司及分公司、辦事機(jī)構(gòu)（）公司在中國(guó)大陸以外有無(wú)子公司及分公司。若有，說(shuō)明其名稱、經(jīng)營(yíng)范圍、設(shè)立時(shí)間、所屬行業(yè)、設(shè)立批文、外匯額度批文、合法經(jīng)營(yíng)的證明文件（海關(guān)、外匯、稅務(wù)、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地等）、外債及其擔(dān)保情況、近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表；（）4、法人治理及員工情況公司的股東大會(huì)、董事會(huì)議事規(guī)則、總經(jīng)理工作細(xì)則、董事會(huì)專業(yè)委員會(huì)規(guī)則（如有）、重大投資決策程序與規(guī)則、財(cái)務(wù)管理制度、內(nèi)部審計(jì)制度、會(huì)計(jì)制度、工資管理制度、勞動(dòng)管理制度等公司目前使用的制度的說(shuō)明及相關(guān)資料；（）公司董事會(huì)名單及委派文件（）公司監(jiān)事會(huì)名單（）公司董事、監(jiān)事、總經(jīng)理、副經(jīng)理及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在股東單位或關(guān)聯(lián)企業(yè)的任職情況說(shuō)明（）公司與董事、其他高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員簽訂的協(xié)議（如聘用協(xié)議等）以及激勵(lì)與約束機(jī)制的說(shuō)明及文件；（）是否存在股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，如存在請(qǐng)給予詳細(xì)說(shuō)明（）公司所有分支機(jī)構(gòu)的名單、主管部門或工商登記機(jī)關(guān)之設(shè)立批準(zhǔn)及其與公司之間關(guān)系的情況說(shuō)明（）公司的員工名冊(cè)（）員工學(xué)歷、技術(shù)人員、研發(fā)人員年齡、學(xué)歷、人數(shù)分布情況的說(shuō)明（）勞動(dòng)合同（管理人員、技術(shù)研發(fā)人員、普通員工各二份）（）公司向當(dāng)?shù)厣鐣?huì)保障部門辦理《社會(huì)保險(xiǎn)登記證》及年檢證明（）公司為員工繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的情況及繳費(fèi)證明，并說(shuō)明公司是否曾因違反國(guó)家或地方社保法規(guī)遭受處罰（）與公司資本有關(guān)的任何職工持股選擇權(quán)計(jì)劃、職工紅利或獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃及其他類似安排的詳細(xì)情況（）公司為員工辦理住房公積金情況的說(shuō)明及繳納憑證（）5、對(duì)外投資及其他長(zhǎng)期投資公司所有關(guān)聯(lián)方明細(xì)（包括但不限于控股、參股、聯(lián)營(yíng)等企業(yè)）（）公司的所有控股及參股企業(yè)的成立及組織文件，包括：最新的企業(yè)工商登記信息單（加蓋工商局公章）（）企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照（）政府主管部門關(guān)于設(shè)立該企業(yè)的批準(zhǔn)文件（）合資合同或出資協(xié)議、發(fā)起人協(xié)議等（）公司章程及歷次章程修改稿（）設(shè)立及歷次變更注冊(cè)資本或其它出資情況的驗(yàn)資報(bào)告（）公司股東名冊(cè)及其持股情況（）公司所作之其他投資的有關(guān)證明文件（）公司與下屬企業(yè)間關(guān)系(包括內(nèi)部劃撥價(jià)格、盈虧沖銷、共用設(shè)備、公司內(nèi)部的租賃與安排等)（）6、主要財(cái)產(chǎn)公司房屋建筑物明細(xì)及房屋所有權(quán)證書(shū)；（）公司土地使用權(quán)明細(xì)及土地使用權(quán)證書(shū)；（）公司房屋建筑物及土地租賃情況及租賃協(xié)議；（）土地使用權(quán)評(píng)估報(bào)告書(shū)（）土地管理部門對(duì)公司擁有的土地使用權(quán)處置的批文（）如公司以出讓方式取得土地使用權(quán)，請(qǐng)?zhí)峁┱信膾煳募?、成交確認(rèn)書(shū)土地使用權(quán)出讓合同及付清地價(jià)款的證明（）如公司以受讓方式取得土地使用權(quán)，請(qǐng)?zhí)峁┩恋厥褂脵?quán)轉(zhuǎn)讓合同及轉(zhuǎn)讓合同書(shū)下應(yīng)繳的稅費(fèi)憑證（）如公司使用的土地屬于劃撥用地，請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)文件（）房屋產(chǎn)權(quán)證（）房屋產(chǎn)權(quán)證（）如以預(yù)售方式購(gòu)買房產(chǎn)，請(qǐng)?zhí)峁┓课蓊A(yù)售合同、房產(chǎn)管理部門的預(yù)售登記證明（）如存在公司出租或承租房屋的情形，請(qǐng)?zhí)峁┓课葑赓U合同及租賃備案文件（）公司在建工程明細(xì)，包括名稱、項(xiàng)目批文（包括立項(xiàng)批文、《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》、《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》、《開(kāi)工證》、工程竣工驗(yàn)收證明及工程承包合同及重大建筑設(shè)備采購(gòu)及安裝合同）、投資總額、已投資數(shù)額及工程進(jìn)度）請(qǐng)根據(jù)工程進(jìn)度提供（）國(guó)有土地使用權(quán)、房產(chǎn)抵押合同以及他項(xiàng)權(quán)利證書(shū)（）土地、房屋權(quán)屬、抵押、查封信息查詢單（加蓋房地產(chǎn)主管部門印章）（）公司資產(chǎn)（包括對(duì)外投資形成的股份、公司資產(chǎn)等）是否存在被凍結(jié)、質(zhì)押、其他第三者權(quán)利或權(quán)屬爭(zhēng)議的說(shuō)明及相關(guān)說(shuō)明文件；（）公司在中國(guó)大陸以外有無(wú)子公司或分公司，若有說(shuō)明其名稱、經(jīng)營(yíng)范圍、設(shè)立時(shí)間、所屬行業(yè)、設(shè)立批文、外匯額度批文、合法經(jīng)營(yíng)的說(shuō)明文件（海關(guān)、外匯、稅務(wù)、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地等）、外債及其擔(dān)保情況、近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表；若無(wú)出具書(shū)面承諾；（）公司在境外是否擁有資產(chǎn)？若有，說(shuō)明資產(chǎn)金額、所在地、資產(chǎn)形成過(guò)程、對(duì)其經(jīng)營(yíng)管理和獲利的情況；若無(wú)，請(qǐng)出具書(shū)面承諾；（）7、固定資產(chǎn)此處指主要固定資產(chǎn)，系指全部車輛、以及整體價(jià)值在人民幣一萬(wàn)元以上，或?qū)局a(chǎn)經(jīng)營(yíng)具有重要作用的機(jī)器、設(shè)備、生產(chǎn)線等公司主要固定資產(chǎn)明細(xì)及購(gòu)置發(fā)票或購(gòu)置協(xié)議（）車輛行駛證（）公司主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)設(shè)備明細(xì)及購(gòu)置發(fā)票（）如存在公司租用或出租上述固定資產(chǎn)的情況，請(qǐng)?zhí)峁┏鲎饣虺凶夂贤ǎ┥鲜龉潭ㄙY產(chǎn)如存在擔(dān)?；蛸|(zhì)押的情況，請(qǐng)?zhí)峁┯嘘P(guān)質(zhì)押合同及登記文件（）8、知識(shí)產(chǎn)權(quán)及其他無(wú)形資產(chǎn)公司及其關(guān)聯(lián)公司核心技術(shù)來(lái)源，是否擁有或使用或正在申請(qǐng)的專利、商標(biāo)、著作權(quán)、域名、商號(hào)清單，并說(shuō)明其各自登記情況（）公司擁有或使用的專利、商標(biāo)、著作權(quán)、域名、商號(hào)注冊(cè)證書(shū)。若應(yīng)注冊(cè)但尚未注冊(cè)或正在申請(qǐng)注冊(cè)過(guò)程中，請(qǐng)作出解釋，并提供受理申請(qǐng)文件（）公司及其關(guān)聯(lián)公司與他方訂立的有關(guān)專利（含專利申請(qǐng)權(quán)）、著作權(quán)、商標(biāo)、專有技術(shù)的轉(zhuǎn)讓或許可協(xié)議（無(wú)論公司作為轉(zhuǎn)讓方、許可方，或是受讓方、被許可方）及有關(guān)登記注冊(cè)/備案文件（）其他無(wú)形資產(chǎn)情況（證書(shū)、生產(chǎn)批號(hào)、經(jīng)銷權(quán)、專營(yíng)權(quán)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)、工藝、設(shè)計(jì)、品牌、域名等）（）上述每一項(xiàng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的年費(fèi)繳納憑證（）請(qǐng)說(shuō)明公司及其關(guān)聯(lián)公司現(xiàn)在使用的或?qū)?lái)有可能使用的任何第三方的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，并說(shuō)明該使用中是否存在爭(zhēng)議，是否有被提出權(quán)利請(qǐng)求的情況或是否有構(gòu)成對(duì)該知識(shí)產(chǎn)權(quán)或許可條件的侵權(quán)或違約的情況，并說(shuō)明現(xiàn)在或潛在的有關(guān)上述知識(shí)產(chǎn)權(quán)的爭(zhēng)議或糾紛（）9、債權(quán)、債務(wù)貸款卡相關(guān)資料（即基本信用信息報(bào)告，前往銀行打?。ǎ┕旧形辞鍍?shù)娜裤y行貸款清單，包括銀行名稱、貸款金額、期限、擔(dān)保方式等（）前款清單所列各項(xiàng)貸款的貸款合同及其從合同，如保證、抵押、質(zhì)押合同（）公司應(yīng)付賬款及其他應(yīng)付賬款清單，包括單位名稱、金額、期限、擔(dān)保方式等（）前款清單所列各項(xiàng)應(yīng)付款的合同文件、擔(dān)保（保證、抵押、質(zhì)押）文件（）公司應(yīng)收賬款及其他應(yīng)收賬款清單，包括欠款單位名稱、金額、期限、擔(dān)保方式等（）前款清單所列各項(xiàng)應(yīng)收賬款的合同文件、擔(dān)保（保證、抵押、質(zhì)押）文件（）尚在存續(xù)期內(nèi)的公司為其他單位提供的擔(dān)保（保證、抵押、質(zhì)押）的清單（）前款情況所列擔(dān)保的合同和協(xié)議（）公司境外貸款（如有）的清單及外債登記證明（）如公司有就上述債權(quán)債務(wù)發(fā)生爭(zhēng)議的情形，請(qǐng)?zhí)峁┳C明上述爭(zhēng)議的有關(guān)文件（）公司改制時(shí)的債權(quán)債務(wù)安排情況（）公司或有負(fù)債（包括對(duì)外擔(dān)保、抵押、票據(jù)貼現(xiàn)等）明顯及相關(guān)合同；（）公司有無(wú)以公司資產(chǎn)為其股東或個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保的情況說(shuō)明及相關(guān)合同；（）公司與關(guān)聯(lián)方之間是否存在相互擔(dān)保的情況說(shuō)明及有關(guān)擔(dān)保合同；（）公司資產(chǎn)、資金被控股股東或?qū)嶋H控制人占用的說(shuō)明及全部相關(guān)文件；（）10、重大合同本部分文件請(qǐng)按采購(gòu)合同、銷售合同、關(guān)聯(lián)交易類別及不同主體分別立卷。公司及其關(guān)聯(lián)公司訂立的現(xiàn)時(shí)有效的主要機(jī)器、設(shè)備購(gòu)買合同或與機(jī)器、設(shè)備供應(yīng)商間的其他類似協(xié)議或安排。如果沒(méi)有書(shū)面合同，請(qǐng)?jiān)敿?xì)說(shuō)明供貨條款和條件（包括付款和交貨條件）（）請(qǐng)?zhí)峁┕炯捌潢P(guān)聯(lián)公司訂立的現(xiàn)時(shí)有效的與原材料供應(yīng)及燃料、能源供應(yīng)、設(shè)備配件相關(guān)的合同或說(shuō)明（）公司及其關(guān)聯(lián)公司與供應(yīng)商或客戶訂立的代理、批發(fā)、零售金額超過(guò)公司最近會(huì)計(jì)年度的年收入5%的所有協(xié)議（）公司及其關(guān)聯(lián)公司訂立的技術(shù)分享協(xié)議、技術(shù)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、技術(shù)許可協(xié)議及該等協(xié)議的登記或備案文件（）對(duì)公司及其關(guān)聯(lián)公司具有重大限制的合同（如不競(jìng)爭(zhēng)協(xié)議）（）公司及其關(guān)聯(lián)公司的專利、商標(biāo)、商號(hào)、服務(wù)標(biāo)識(shí)及其他知識(shí)產(chǎn)權(quán)的許可或轉(zhuǎn)讓協(xié)議及該等協(xié)議的登記或備案文件（如適用）（）公司及其關(guān)聯(lián)公司直接或間接進(jìn)行的重要收購(gòu)或出售業(yè)務(wù)或資產(chǎn)的安排文件（）與公司及其關(guān)聯(lián)公司業(yè)務(wù)有關(guān)系的任何資產(chǎn)租賃合同（包括融資租賃、設(shè)備租賃及分期付款購(gòu)買計(jì)劃）（）特許經(jīng)營(yíng)合約（如有）；（）員工雇傭合同樣本；（）工程合同,以備抽樣審閱；（）貸款合同；（）資產(chǎn)抵押、質(zhì)押合同；（）擔(dān)保合同；（）其他有重大影響之合同（如運(yùn)輸合同和大額廣告合同）；（）11、稅務(wù)資料提供公司及其參控股公司執(zhí)行的稅種、稅率和相關(guān)的法律、政策依據(jù)；（）公司及其參控股公司享受稅收優(yōu)惠政策或財(cái)政補(bǔ)貼政策及相關(guān)政策文件；主管稅務(wù)機(jī)關(guān)關(guān)于企業(yè)所得稅稅收優(yōu)惠的正式批文；（）近3年主管稅務(wù)機(jī)關(guān)稅務(wù)稽查報(bào)告或稅收處理意見(jiàn)書(shū)(若有)；（）近3年企業(yè)所得稅匯算清繳納稅申報(bào)表（包括附表）、稅審報(bào)告及完稅憑證；（）近3年增值稅月申報(bào)表及增值稅完稅憑證；（）請(qǐng)描述公司增值稅專用發(fā)票的管理情況，以及對(duì)銷售折扣、銷售退回的處理方法；（）關(guān)稅(關(guān)稅及進(jìn)口增值稅,如有)；（）進(jìn)口機(jī)器設(shè)備的清關(guān)文件；（）機(jī)器及設(shè)備的免繳進(jìn)口關(guān)稅及進(jìn)口增值稅的書(shū)面證明；（）有關(guān)海關(guān)當(dāng)局發(fā)出的索取文件、收取罰金或其他處分的通知以及定案處理方法；（）其他稅項(xiàng)(如營(yíng)業(yè)稅、房地產(chǎn)稅、土地使用稅、個(gè)人所得稅等)；（）公司最近3年是否依法納稅、有無(wú)未繳納水機(jī)被被主管稅務(wù)機(jī)關(guān)處罰的情況說(shuō)明；（）12、保險(xiǎn)公司投保的情況；（）正在生效的公司購(gòu)買的或作為受益人的所有保險(xiǎn)合同或憑證；（）13、行政處罰公司如存在因違反環(huán)保法律法規(guī)受到處罰的情形，請(qǐng)?zhí)峁┯嘘P(guān)資料（）公司如存在受到工商局、勞動(dòng)局及其他政府部門行政處罰的情形，請(qǐng)?zhí)峁┯嘘P(guān)資料（）公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員最近三年有無(wú)受到過(guò)行政處罰（）公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員是否存在《公司法》第一百四十七條規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的情形（）14、訴訟、仲裁公司及公司的參控股公司目前如有尚未了結(jié)的、已知將發(fā)生或提起或經(jīng)合理預(yù)期可能發(fā)生的任何訴訟、仲裁或其它爭(zhēng)議解決程序，請(qǐng)?zhí)峁┮韵沦Y料：立案通知書(shū)或仲裁受理通知書(shū)（）起訴書(shū)或仲裁申請(qǐng)書(shū)（）答辯狀或仲裁答辯書(shū)（）反訴狀或仲裁反請(qǐng)求書(shū)（）法院判決或仲裁裁決書(shū)（）上訴狀（）裁定書(shū)（）行政處罰決定書(shū)（）執(zhí)行通知書(shū)（）公司主要股東是否存在尚未了結(jié)的或可預(yù)見(jiàn)的訴訟、仲裁或行政處罰案件的說(shuō)明，如有，請(qǐng)?zhí)峁┌讣嚓P(guān)資料；（）公司董事、高級(jí)管理人員、核心技術(shù)人員是否存在尚未了結(jié)的或可預(yù)見(jiàn)的訴訟、仲裁或行政處罰案件的說(shuō)明，如有，請(qǐng)?zhí)峁┌讣嚓P(guān)資料（）公司認(rèn)為應(yīng)提供的其他文件（）15、環(huán)境保護(hù)公司獲得的所有環(huán)保達(dá)標(biāo)證明文件（）列出并提供公司在運(yùn)作中必須遵守的環(huán)境方面的所有法規(guī)（）說(shuō)明涉及公司所有環(huán)境方面的訴訟、政府調(diào)查、違規(guī)情況（）公司是否有因遵守有關(guān)環(huán)境保護(hù)法規(guī)而獲得的任何特別獎(jiǎng)勵(lì)（）公司向環(huán)保部門提交的所有環(huán)評(píng)報(bào)告（）環(huán)保部門就公司出具的環(huán)保驗(yàn)收?qǐng)?bào)告（）16、營(yíng)業(yè)許可、登記、備案與優(yōu)惠政策稅務(wù)、財(cái)政、工商、外管局、銀行、海關(guān)、財(cái)政部、國(guó)土局等國(guó)家機(jī)關(guān)給予特許權(quán)與優(yōu)惠政策的相關(guān)文件資料（）公司從事目前業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)所需獲得的政府許可、批文，包括但不限于前置(后置)審批的行業(yè)許可、資質(zhì)許可、外商投資許可等（）其他許可、登記、備案文件（）

附件七：投后管理投后管理包括被投企業(yè)長(zhǎng)期跟蹤、企業(yè)信息搜集更新、檔案管理和經(jīng)營(yíng)情況分析。（一）長(zhǎng)期跟蹤、企業(yè)信息搜集更新包括：投資協(xié)議中約定的重要條款跟蹤、重要時(shí)間點(diǎn)提示。投資管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人對(duì)已投企業(yè)建立電子文檔后，每月5日前（遇節(jié)假日相應(yīng)延后）向投資總監(jiān)及投資經(jīng)理出具書(shū)面的本月已投企業(yè)重要事項(xiàng)提示清單。投資經(jīng)理應(yīng)在本月內(nèi)就相應(yīng)事項(xiàng)的進(jìn)展情況提交書(shū)面說(shuō)明文件。被投企業(yè)重要信息的搜集與更新，包括但不限于被投企業(yè)章程修改、工商變更、召開(kāi)董事會(huì)、股東大會(huì)的提案、議案、決議文件；被投企業(yè)發(fā)生增資減資、股東/股權(quán)變化、重大資產(chǎn)收購(gòu)、兼并、出售資產(chǎn)、對(duì)外投資等重大事項(xiàng)；被投企業(yè)上市計(jì)劃改變；被投企業(yè)因自身行為受到行政管理部門處罰等。上述重要信息的搜集（包括來(lái)源于被投企業(yè)及主管合伙人的企業(yè)相關(guān)信息）由投資經(jīng)理負(fù)責(zé)，所有相關(guān)文件應(yīng)提交投資管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人。除從企業(yè)獲取的信息外，投資管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人應(yīng)指定專門人員定期（平時(shí)可每半月/次；如進(jìn)入報(bào)送材料階段，則調(diào)整為每周/次）從公開(kāi)媒體搜集已投企業(yè)相關(guān)信息，并將上述信息發(fā)送給投資總監(jiān)及投資經(jīng)理。被投企業(yè)信息的整理及更新由投資管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)。檔案管理工作由投資管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人完成。（二）定期報(bào)告及經(jīng)營(yíng)情況分析：項(xiàng)目投資完成后，每年4月30日及8月31日前，投資經(jīng)理應(yīng)出具書(shū)面的被投企業(yè)半年度/年度報(bào)告（見(jiàn)附件九），經(jīng)投資管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人、投資總監(jiān)及主管合伙人審閱合格后，由投資管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人歸檔并統(tǒng)一發(fā)送給各投資人，格式請(qǐng)參見(jiàn)投資管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人提供的年度/半年度報(bào)告模板；當(dāng)被投企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)情況嚴(yán)重低于企業(yè)利潤(rùn)預(yù)期/承諾時(shí)，投資經(jīng)理應(yīng)單獨(dú)提交企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況分析報(bào)告，具體分析造成問(wèn)題的原因，了解企業(yè)擺脫經(jīng)營(yíng)不利局面的具體措施及其執(zhí)行情況，并參照同類可比上市公司的經(jīng)營(yíng)