個(gè)人理財(cái)規(guī)劃書參考

精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)專心---專注---專業(yè)精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)劉女士理財(cái)規(guī)劃書中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行上海市外高橋支行理財(cái)顧問(wèn)：楊玉蓉邵勇強(qiáng)二OO五年九月第一部分摘要在分析您家庭目前的財(cái)務(wù)狀況及需求的基礎(chǔ)上，我們?yōu)槟贫艘环堇碡?cái)規(guī)劃書。在不影響您目前的生活方式的前提下，幫助您積累財(cái)富，滿足您的財(cái)務(wù)需求。本計(jì)劃的預(yù)期目標(biāo)為：儲(chǔ)備兒子教育基金儲(chǔ)備自身養(yǎng)老資金應(yīng)對(duì)意外的財(cái)務(wù)保障您能夠成為農(nóng)業(yè)銀行的客戶，我們感到非常榮幸！我們將與您一起不斷地重新評(píng)估您的財(cái)務(wù)策劃需求，并不斷地更新您的投資組合。第二部分目前的基本情況與理財(cái)目標(biāo)一、基本情況1、年齡職業(yè)月收入退休年齡健康狀況劉女士30私企業(yè)主30000元55歲良好兒子4幼兒園學(xué)員良好2、劉女士經(jīng)營(yíng)一家以服裝進(jìn)出口為主的外貿(mào)公司，月收入達(dá)3萬(wàn)元左右，年終可以從公司再分到70000元左右的利潤(rùn)，但因?yàn)槭菃紊砑彝ィ约彝ブС鋈坑蓜⑴控?fù)責(zé)，現(xiàn)在家庭月支出主要包括房貸6900元，汽車貸款5000元，基本生活開(kāi)銷8000元。3、流動(dòng)資產(chǎn)包括現(xiàn)金及活期存款10萬(wàn)元人民幣及定期存款1萬(wàn)美金。4、有兩處房地產(chǎn)價(jià)值170萬(wàn)，均向銀行借貸，共計(jì)余額98萬(wàn)元，一處現(xiàn)自用，另一處現(xiàn)出租，將來(lái)供母親居??；去年購(gòu)買一輛價(jià)值18萬(wàn)的轎車，向銀行借貸余額8萬(wàn)元。5、已購(gòu)買一份分紅保險(xiǎn)，年繳保費(fèi)9200元。沒(méi)有其它保障性保險(xiǎn)。二、風(fēng)險(xiǎn)承受能力分析：劉女士畢業(yè)于外貿(mào)學(xué)院，有一定的金融知識(shí)，由于平時(shí)工作繁忙，劉女士無(wú)暇顧及投資理財(cái)?shù)氖虑?，至今存款是其主要的投資方式，投資實(shí)踐知識(shí)較為缺乏。劉女士目前經(jīng)營(yíng)著一家外貿(mào)公司，每月有豐厚的收入，但私企經(jīng)營(yíng)對(duì)投資人來(lái)說(shuō)也存在風(fēng)險(xiǎn)，所以您的高收入缺乏穩(wěn)定性；您家庭現(xiàn)已擁有一筆可觀的資產(chǎn)，但其中大半部分的資產(chǎn)來(lái)自銀行貸款，而且你獨(dú)立撫養(yǎng)子女，未來(lái)有需要?jiǎng)佑么蠊P資金的計(jì)劃。綜合來(lái)看，您不宜投資高風(fēng)險(xiǎn)的金融產(chǎn)品，穩(wěn)妥增值應(yīng)該是您首要考慮的因素。三、財(cái)務(wù)目標(biāo)1、儲(chǔ)備兒子教育基金2、儲(chǔ)備自身養(yǎng)老資金您的理財(cái)目標(biāo)是比較切實(shí)可行的，同時(shí)，根據(jù)您的情況我們建議增加一個(gè)理財(cái)目標(biāo)：3、應(yīng)對(duì)意外的財(cái)務(wù)保障四、基本假設(shè)：由于未來(lái)我國(guó)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化等諸多因素對(duì)理財(cái)規(guī)劃產(chǎn)生影響，為便于我們做出數(shù)據(jù)詳實(shí)的理財(cái)方案，我們對(duì)相關(guān)內(nèi)容作如下合理的假設(shè)：1、劉女士年薪增長(zhǎng)率5%；2、通脹率2%；3、投資平均增長(zhǎng)率為5%，其中股票型基金的收益率為7%，平衡型基金為4%，貨幣型基金為2%；4、預(yù)期壽命90歲；5、所購(gòu)車輛購(gòu)買價(jià)18萬(wàn)元，目前價(jià)值17萬(wàn)元，每年折舊1萬(wàn)。尊敬的客戶，請(qǐng)您仔細(xì)檢查上述信息，如果我們對(duì)您當(dāng)前狀況的描述有任何誤解之處，或者您對(duì)相關(guān)信息有需要補(bǔ)充的地方，請(qǐng)?jiān)谶M(jìn)入到方案的下一部分之前通知我們，因?yàn)?，我們所作的?cái)務(wù)建議都是基于以上信息的。第三部分現(xiàn)狀分析與建議財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)在對(duì)您的財(cái)富進(jìn)行評(píng)價(jià)之前，我們首先為您制作了您家庭的資產(chǎn)負(fù)債表和收支表。（1）資產(chǎn)負(fù)債表2005/8/31單位：人民幣元資產(chǎn)負(fù)債和凈資產(chǎn)金融資產(chǎn)負(fù)債銀行存款—人民幣4.9%房屋貸款（余額）—美元801003.9%汽車貸款（余額）80000金融資產(chǎn)小計(jì)8.8%負(fù)債合計(jì)51.7%實(shí)物資產(chǎn)汽車8.3%房地產(chǎn)（自用）35.1%房地產(chǎn)（出租）47.8%實(shí)物資產(chǎn)小計(jì)91.2%凈資產(chǎn)48.3%資產(chǎn)合計(jì)100.0%負(fù)債和凈資產(chǎn)合計(jì)100.0%注：人民幣匯率$1=￥8.01，10000美金折合人民幣80100元。（2）月收支表單位：人民幣元收入支出工資收入3000093.8%日常開(kāi)支800040.2%房租收入20006.2%房屋貸款690034.7%汽車貸款500025.1%收入合計(jì)32000100%支出合計(jì)19900100%節(jié)余12100年收支表單位：人民幣元收入支出工資收入78.9%日常開(kāi)支9600037.5%年終分紅7000015.3%房屋貸款8280032.4%存款利息21000.5%汽車貸款6000023.4%房租收入240005.3%保險(xiǎn)費(fèi)92003.6%其他支出（旅游等）80003.1%收入合計(jì)100%支出合計(jì)100%節(jié)余注：房貸（自?。?pv=,pmt=3000,I=5.31%/12=0.4425%→n=133房貸（出租）,pv=,pmt=3900,I=5.31%/12=0.4425%→n=335車貸pv=80000,pmt=5000,I=5.76%/12=0.48%→n=17在分析了您的家庭財(cái)務(wù)狀況后，發(fā)現(xiàn)您家庭有以下幾個(gè)特點(diǎn)：您的家庭償付比例=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)=/=48.3%，您充分利用了貸款的杠桿作用，但相對(duì)來(lái)說(shuō)你家庭的貸款額已略微偏高。負(fù)債收入比例=債務(wù)支出/收入合計(jì)=/=31.3%，屬于合理范圍，在現(xiàn)有收入水平下不構(gòu)成貸款支付壓力。如果這個(gè)比例超過(guò)50%，那么這種負(fù)債就是不健康的。您現(xiàn)有的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)比較簡(jiǎn)單，金融資產(chǎn)全部是儲(chǔ)蓄存款，流動(dòng)性好但收益率較低；房地產(chǎn)的資產(chǎn)占比為82.9%，存在較大的資產(chǎn)流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。收入支出比率/=56.1%，乍看家庭開(kāi)支較大，但支出中的55.8%是用于償還貸款的，所以該家庭的日常支出還是比較節(jié)制的。儲(chǔ)蓄收入比例=/=43.9%，您的盈余比例很高，說(shuō)明您家庭積累財(cái)富的速度將會(huì)很快。目前，您的家庭除一份分紅保險(xiǎn)以外，沒(méi)有其它保險(xiǎn)費(fèi)用支出，不利于家庭的財(cái)務(wù)保障。二、投資規(guī)劃分析1、現(xiàn)有資產(chǎn)分配：金額（單位：人民幣元）占比銀行存款8.8%實(shí)物資產(chǎn)91.2%合計(jì)您家庭資產(chǎn)較為簡(jiǎn)單，主要以實(shí)物資產(chǎn)為主，其比例高達(dá)91.2%，其余為流動(dòng)性非常強(qiáng)的流動(dòng)資產(chǎn)。2、應(yīng)急資金：應(yīng)急資金要求有較高的變現(xiàn)能力，它體現(xiàn)出個(gè)人/家庭短期的籌資能力，可以為無(wú)法預(yù)測(cè)的費(fèi)用或緊急事件提供資金。通常家庭應(yīng)急資金儲(chǔ)備量為3至6個(gè)月的支出，您家庭現(xiàn)有的元人民幣存款作為應(yīng)急資金已可以滿足需要，對(duì)于應(yīng)急資金的構(gòu)成可以適當(dāng)調(diào)整一下：20000元存活期存款，年稅后收益率0.576%；20000元存一年期定期，年稅后收益率1.8%，儲(chǔ)蓄存款最大的特點(diǎn)是安全而且當(dāng)天可以取現(xiàn)，滿足劉女士不時(shí)之需。60000元購(gòu)買貨幣市場(chǎng)基金，年收益率在2%左右。貨幣市場(chǎng)基金既有類似通知存款的便利，又有高于一年期定期存款稅后利率的收益。3、風(fēng)險(xiǎn)與分散投資你家庭90%以上的資產(chǎn)是實(shí)物資產(chǎn)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較大，考慮到這兩套房產(chǎn)最終都是為了自住而不是投資的，所以目前總體資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不需做太大的改動(dòng)，但以后的收入應(yīng)投向金融資產(chǎn)，增強(qiáng)資產(chǎn)的流動(dòng)性。針對(duì)您的實(shí)際情況，以及考慮當(dāng)前的金融形勢(shì)，可以選擇的合適的投資品種包括：A、儲(chǔ)蓄具有方便、靈活、安全的特點(diǎn)，但收益較低，所以只需保留一定的儲(chǔ)蓄，以備不時(shí)之需。B、開(kāi)放式基金：開(kāi)放式基金不同于股票，它由專門的基金管理公司委托資深投資專家進(jìn)行運(yùn)作，所以風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，收益相對(duì)穩(wěn)定，也無(wú)須投資者投入太多的時(shí)間和精力。目前市場(chǎng)上開(kāi)放式基金有一百多個(gè)，基本上可分為貨幣型基金、債券型基金、平衡型基金和股票型基金。(a)、每月結(jié)余可以購(gòu)買貨幣型基金（如長(zhǎng)信利息收益貨幣基金）。貨幣市場(chǎng)基金的特點(diǎn)是風(fēng)險(xiǎn)低，收益率比一年期銀行存款略高，年利率在2%左右，收益較穩(wěn)定且不受加息影響。其流動(dòng)性較強(qiáng)，贖回方便，認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)和贖回均免費(fèi)，是應(yīng)急資金儲(chǔ)備較好的渠道，但如果是較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)不動(dòng)用的資金就不要過(guò)多投入到貨幣型基金中。貨幣基金可以作為一個(gè)蓄水池，當(dāng)基金累計(jì)到一定金額后可以再投資到其他期限稍長(zhǎng)，收益率略高的金融產(chǎn)品，如憑證式國(guó)債。對(duì)于劉女士來(lái)說(shuō)，每月剩余的資金投入貨幣市場(chǎng)資金，年度分紅后，再將貨幣市場(chǎng)基金贖回，用來(lái)提前償還住房貸款，還貸方式選擇期限縮短、月還款額不變。一般銀行規(guī)定客戶每年可以提前還貸一次。(b)每月結(jié)余還可以購(gòu)買平衡型基金。平衡型基金的特點(diǎn)是同時(shí)投資股票和債券，結(jié)合前者的高收益和后者的低風(fēng)險(xiǎn)，“進(jìn)可攻、退可守”，在有效降低投資風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)獲取穩(wěn)健回報(bào)。長(zhǎng)期來(lái)看，其風(fēng)險(xiǎn)低于股票型基金，收益高于債券型基金。為未來(lái)生活(遠(yuǎn)期)積累保障資金(如養(yǎng)老基金)時(shí)，由于關(guān)系到遠(yuǎn)期的生活質(zhì)量高低，因此既可以得到較高的收入又比較穩(wěn)定的平衡型基金是很好的選擇。(c)、閑散資金可以投資股票型基金，如農(nóng)行代銷的景順長(zhǎng)城內(nèi)需增長(zhǎng)基金或大成價(jià)值成長(zhǎng)基金?？梢蚤L(zhǎng)期，也可以適當(dāng)做短期，年收益率高時(shí)可達(dá)10%以上。C、憑證式國(guó)債國(guó)債代表了國(guó)家的信用，安全性最高，現(xiàn)在三年期憑證式國(guó)債的收益率為3.24%，如果是在較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)不會(huì)動(dòng)用的資金可以考慮購(gòu)買一定數(shù)量的國(guó)債。D、保險(xiǎn)分紅壽險(xiǎn)、萬(wàn)能壽險(xiǎn)是劉女士可以考慮的投資產(chǎn)品，尤其是萬(wàn)能壽險(xiǎn)，因?yàn)槠淅U費(fèi)方式靈活、保額可根據(jù)需要隨時(shí)調(diào)整，而且其個(gè)人賬戶投資價(jià)值可以隨時(shí)提取，還可有效規(guī)避通脹的風(fēng)險(xiǎn)。E、外匯理財(cái)產(chǎn)品雖然美元儲(chǔ)蓄存款利率有不斷向上調(diào)高的舉動(dòng)，但總體而言其年收益率還是比較低的，您現(xiàn)有10000美元可以投資一些外匯理財(cái)產(chǎn)品來(lái)獲取更多的收益。通常購(gòu)買外匯理財(cái)產(chǎn)品的客戶沒(méi)有提前贖回的權(quán)利，所以客戶在購(gòu)買前須思量一下短期內(nèi)有沒(méi)有使用外匯的計(jì)劃?，F(xiàn)在市場(chǎng)上有些外匯理財(cái)產(chǎn)品是固定利率型的，通常是同期同檔儲(chǔ)蓄利率的2至3倍；有些外匯理財(cái)產(chǎn)品的收益率會(huì)與匯率等掛鉤，其收益率一般比固定利率產(chǎn)品高，如劉女士所留意到的某些產(chǎn)品可以達(dá)到10%以上，但這些產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)比較大。若劉女士一次投資1萬(wàn)美元有可能成為銀行的VIP客戶享受更豐厚的收益。4、帳戶管理現(xiàn)代社會(huì)，瞬息萬(wàn)變，特別對(duì)于工作繁忙的劉女士來(lái)說(shuō)，干什么都要講求效率。剛剛為劉女士推薦了幾種適合其投資的金融產(chǎn)品，但乍看好像操作比較繁瑣，其實(shí)有一種最省心省力和有效的渠道，就是網(wǎng)上銀行。劉女士可以申請(qǐng)成為網(wǎng)上銀行注冊(cè)客戶，通過(guò)網(wǎng)上銀行進(jìn)行自助查詢、購(gòu)買開(kāi)放式基金、活定期儲(chǔ)蓄賬戶轉(zhuǎn)賬、代繳水電煤公用事業(yè)費(fèi)、為手機(jī)充值、購(gòu)買福利彩票等，指尖輕輕一點(diǎn)，交易安全成交，幫助您輕松理財(cái)。三、稅務(wù)規(guī)劃分析對(duì)于劉女士來(lái)說(shuō)，其涉及的稅務(wù)問(wèn)題還是比較簡(jiǎn)單的，可以從以下幾點(diǎn)來(lái)考慮稅務(wù)規(guī)劃：1、轉(zhuǎn)移費(fèi)用：您可將部分支出由公司代為支付，降低名義上的收入，如公司每月代您支付養(yǎng)車費(fèi)用、交際費(fèi)用和通訊費(fèi)用等，從而減掉一部分稅賦。2、收入轉(zhuǎn)移：將出租房屋的收入歸到母親名下。3、充分利用稅務(wù)優(yōu)惠政策：如購(gòu)買國(guó)債、保險(xiǎn)可以享受免所得稅的優(yōu)惠。四、風(fēng)險(xiǎn)管理人無(wú)遠(yuǎn)慮，必有近憂。目前，對(duì)您和家庭財(cái)務(wù)狀況有重大影響的風(fēng)險(xiǎn)有以下幾種：（1）您發(fā)生變故，不能照顧依賴您生活的子女；（2）生病或者其他意外導(dǎo)致家庭收入減少，但是開(kāi)支卻增加。（一）人身風(fēng)險(xiǎn)分析1、死亡風(fēng)險(xiǎn)分析存在意外死亡的現(xiàn)金流入當(dāng)前ST/LT劉女士死亡工作收入——?jiǎng)⑴俊⑹杖?1002100房租收入2400024000總現(xiàn)金流入26100現(xiàn)金流出日常生活開(kāi)支96000LT57600貸款償還ST——保險(xiǎn)費(fèi)9200ST——其他支出（旅游等）8000LT——儲(chǔ)蓄和投資現(xiàn)金流出合計(jì)57600短期合計(jì)0長(zhǎng)期合計(jì)57600假設(shè)劉女士死亡，其兒子由劉女士父母撫養(yǎng)，汽車、現(xiàn)居住的房產(chǎn)出售，日常生活開(kāi)支為當(dāng)前的60%人身保險(xiǎn)需求人身保險(xiǎn)需求資本需求劉女士喪葬費(fèi)用30000應(yīng)急資金(3個(gè)月的開(kāi)支)60000分期貸款資本需求合計(jì)長(zhǎng)期收入需求(當(dāng)劉女士死亡，每年的短缺額為57600-26100=31500元)短期收入需求——資金需求合計(jì)現(xiàn)存保障狀況●金融資產(chǎn)●可以出售的實(shí)物資產(chǎn)——汽車——1套房地產(chǎn)現(xiàn)存保障合計(jì)保障缺口合計(jì)所以劉女士至少需投保100萬(wàn)元的壽險(xiǎn)。根據(jù)劉女士收入的特點(diǎn)，投保萬(wàn)能壽險(xiǎn)比較適合。2、意外傷害風(fēng)險(xiǎn)：若劉女士受到意外傷害，勢(shì)必會(huì)對(duì)家庭造成較大的影響；而其兒子現(xiàn)4歲，正處于特別活潑好動(dòng)，容易出現(xiàn)意外傷害的年齡段。3、健康損害風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)家庭的唯一支柱來(lái)說(shuō)，投保醫(yī)療保險(xiǎn)、重大疾病保險(xiǎn)以及收入保障保險(xiǎn)等疾病保險(xiǎn)也是非常必要的。綜上，我們給您家庭設(shè)計(jì)了一份人身保險(xiǎn)計(jì)劃，采用友邦保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)產(chǎn)品：劉女士其兒子險(xiǎn)種組合至尊寶c款終身壽險(xiǎn)（萬(wàn)能型）100萬(wàn)附加特別加惠意外傷害保險(xiǎn)50萬(wàn)附加特別加惠意外醫(yī)藥補(bǔ)償醫(yī)療保險(xiǎn)附加特別加惠雙倍給付意外傷害保險(xiǎn)附加特別加惠每日住院給付收入保障保險(xiǎn)附加特別加惠每日重病監(jiān)護(hù)給付收入保障保險(xiǎn)附加特別加惠住院費(fèi)用補(bǔ)償醫(yī)療保險(xiǎn)附加特別加惠手術(shù)費(fèi)補(bǔ)償醫(yī)療保險(xiǎn)附加康福一生重大疾病保險(xiǎn)20萬(wàn)陽(yáng)光兒童意外傷害保險(xiǎn)8萬(wàn)附加陽(yáng)光兒童雙倍給付意外傷害保險(xiǎn)附加陽(yáng)光兒童意外醫(yī)藥補(bǔ)償醫(yī)療保險(xiǎn)附加陽(yáng)光兒童每月給付意外傷害保險(xiǎn)附加陽(yáng)光兒童每日住院給付收入保障保險(xiǎn)繳費(fèi)方式24977.5元/年（繳20年）629元/年注：保險(xiǎn)具體情況見(jiàn)附件一、二。這個(gè)組合型設(shè)計(jì)集終身壽險(xiǎn)、意外傷害、一般疾病住院醫(yī)療及重大疾病保險(xiǎn)于一體，保障利益高，保障時(shí)間長(zhǎng)，且家庭保險(xiǎn)總的繳費(fèi)占家庭收入（24977.5+629+9200）/=7.63%，這個(gè)購(gòu)買比例對(duì)您家庭來(lái)說(shuō)還是比較合理。（二）財(cái)產(chǎn)和責(zé)任損失風(fēng)險(xiǎn)分析因?yàn)槟?gòu)買汽車時(shí)必須投保了車輛基本保險(xiǎn)，而向銀行借款買房時(shí)也對(duì)房產(chǎn)進(jìn)行了保險(xiǎn)，所以暫時(shí)不需考慮投保財(cái)產(chǎn)和責(zé)任險(xiǎn)。五、教育計(jì)劃劉女士希望自己的兒子接受最好的教育，兒子開(kāi)始接受義務(wù)教育之后，教育費(fèi)用與幼兒園時(shí)支出差距不大（合并計(jì)入日常生活開(kāi)支），所以大學(xué)之前這一段國(guó)內(nèi)求學(xué)所需的費(fèi)用不會(huì)給劉女士帶來(lái)太多額外負(fù)擔(dān)，但中學(xué)畢業(yè)后赴澳洲留學(xué)的計(jì)劃需要一筆數(shù)額較大的資金支持，如何籌措這筆資金劉女士有些茫然。我們建議劉女士以投保的萬(wàn)能壽險(xiǎn)的個(gè)人投資賬戶作為兒子教育資金的積累賬戶，在還清汽車貸款后的幾個(gè)年度內(nèi)可以對(duì)投保的萬(wàn)能型終身壽險(xiǎn)追加投資60000元（相當(dāng)于一年汽車貸款還貸金額），只需連續(xù)追加5個(gè)年度，那么到劉女士?jī)鹤恿魧W(xué)時(shí)，其保單的個(gè)人投資賬戶中已有足夠的資金供其支取用作兒子留學(xué)費(fèi)用，具體見(jiàn)附件三<<智尊寶C款終身壽險(xiǎn)（萬(wàn)能型）>>保險(xiǎn)利益與個(gè)人帳戶價(jià)值示例。六、退休規(guī)劃分析遠(yuǎn)期的養(yǎng)老金其重要性不言而喻，達(dá)成既定目標(biāo)的關(guān)鍵在于盡早的未雨綢繆和科學(xué)系統(tǒng)的規(guī)劃。退休后您家庭所需的支出為現(xiàn)開(kāi)支的70%，不再保留汽車、貸款已還清。劉女士當(dāng)前年齡30退休年齡55預(yù)期壽命90退休后生活年數(shù)35退休后每年的開(kāi)支的現(xiàn)值所需退休開(kāi)支在退休時(shí)的現(xiàn)值投資在退休時(shí)的終值退休時(shí)可用的資金合計(jì)退休時(shí)資金缺口注：退休后每年pmt=,n=35,I=3%→pv=投資在退休時(shí)pv=80000,n=25,I=5%,→fv=pv=,n=25,I=1.5%,→fv=++(萬(wàn)能壽險(xiǎn)個(gè)人賬戶價(jià)值)=fv=,n=25,I=5%→pmt=36983，所以您家庭現(xiàn)在應(yīng)該開(kāi)始儲(chǔ)備養(yǎng)老基金，每年至少需要儲(chǔ)備37000元。劉女士已購(gòu)買的分紅保險(xiǎn)以及萬(wàn)能型終身壽險(xiǎn)的個(gè)人賬戶價(jià)值（見(jiàn)附件三）也都可以作為其養(yǎng)老基金，總之儲(chǔ)備越充足，退休后的生活質(zhì)量就會(huì)越高。七、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移規(guī)劃分析財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移策劃也是個(gè)人財(cái)務(wù)管理的重要組成部分。目前，我國(guó)考慮財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移的個(gè)人并不多，但一些人已經(jīng)開(kāi)始接受財(cái)富轉(zhuǎn)移的概念，并有意識(shí)或無(wú)意識(shí)地使用了財(cái)富轉(zhuǎn)移策略。例如，在購(gòu)買住房時(shí)，在房產(chǎn)證上寫上子女的姓名，使子女成為房產(chǎn)的共同所有人，方便了未來(lái)將房產(chǎn)轉(zhuǎn)移給子女。今后，隨著國(guó)家對(duì)財(cái)富轉(zhuǎn)移有更加嚴(yán)格的管理和稅收規(guī)定，個(gè)人財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移策劃的重要性和需求將大為增加。劉女士您已擁有一筆不小的資產(chǎn)，而且還經(jīng)營(yíng)著一家公司，因此您應(yīng)盡早重視財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移計(jì)劃。由于我們不是遺產(chǎn)問(wèn)題方面的專家，我們建議您尋求您的律師的協(xié)助，盡快制定一個(gè)完善的財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移計(jì)劃。第四部分總結(jié)歸納建議總結(jié)經(jīng)過(guò)第三部分的分析，我們對(duì)您的財(cái)務(wù)策劃提出了一些建議，現(xiàn)將這些建議作如下總結(jié)：1、現(xiàn)有元銀行存款作為應(yīng)急資金，調(diào)整應(yīng)急資金結(jié)構(gòu)，其中20000元存活期存款，20000元存一年期定期存款，60000元投資貨幣市場(chǎng)基金。10000元美金投資外匯理財(cái)產(chǎn)品。每月月結(jié)余3100元購(gòu)買平衡型開(kāi)放式基金，從而保證每年至少儲(chǔ)備37000元的資金，用作養(yǎng)老基金；其它月結(jié)余購(gòu)買貨幣市場(chǎng)基金，為一年一次的提前還貸做儲(chǔ)備。貸款償清之前開(kāi)放式基金分紅方式可以選擇現(xiàn)金分紅，以便有更多的資金用來(lái)還貸，償清貸款以后改為再投資的分紅方式，以獲得滾雪球效應(yīng)。為劉女士及其兒子分別投保人身險(xiǎn)，劉女士年繳24977.5元/年，繳20年；其兒子年繳629元。在還清汽車貸款后的幾個(gè)年度內(nèi)對(duì)投保的萬(wàn)能型終身壽險(xiǎn)追加投資60000元，連續(xù)追加五年，以個(gè)人賬戶中的現(xiàn)金價(jià)值作為劉女士?jī)鹤映鰢?guó)留學(xué)的教育基金。您到目前還沒(méi)有訂立遺囑，建議向您的律師咨詢，讓他協(xié)助您盡快訂立一個(gè)合法、有效的遺囑。二、現(xiàn)金流預(yù)測(cè)如果執(zhí)行上述的建議，您家庭的現(xiàn)金流量將會(huì)發(fā)生變化，下表是對(duì)您家庭未來(lái)5年的收入與支出流量進(jìn)行預(yù)則。單位：人民幣元第一年第二年第三年第四年第五年現(xiàn)金流入工資收入—?jiǎng)⑴磕杲K分紅7000073500771758103485085房租收入2400024000240002400024000利息收入475475475475475美元理財(cái)收入40054005400540054005基金收入—貨幣型12001200120012001200—平衡型——1488297644645952現(xiàn)金流入合計(jì)現(xiàn)金流出日常開(kāi)支960009792099878房屋貸款—正常還款8814088140881408814024165—提前還貸——汽車貸款6000025000——————保險(xiǎn)支出—年繳保費(fèi)3480734807348073480734807—追加投資——————6000060000其他支出80008160832384908659現(xiàn)金流出合計(jì)年度結(jié)余37200372003720037200注：由于銀行貸款利率的調(diào)整，從2006年1月份起，住房按揭貸款的利率將從現(xiàn)在的5.31%上調(diào)到6.12%，屆時(shí)，每年償還住房貸款支出將從現(xiàn)在的82800元上升到88140元。三、家庭