2022年證券從業(yè)考試《發(fā)行與承銷》精選模擬試題四

2022年證券從業(yè)考試證券發(fā)行與承銷精選模擬試題四一、單項(xiàng)選擇題(以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，只有1項(xiàng)最符合題目要求。請(qǐng)選出正確的選項(xiàng))輔導(dǎo)對(duì)象如發(fā)生( )情況，可不重新進(jìn)行輔導(dǎo)。A.輔導(dǎo)工作結(jié)束至保薦人推薦期間發(fā)生控股股東變更B.輔導(dǎo)工作結(jié)束至保薦人推薦期間發(fā)生主營(yíng)業(yè)務(wù)變更1/3以下董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變更3年內(nèi)未有保薦人向中國(guó)證監(jiān)會(huì)推薦首次公開(kāi)發(fā)行股票的上市公司發(fā)行新股的招股說(shuō)明書中對(duì)于以下關(guān)聯(lián)交易無(wú)須披露的是在報(bào)告期內(nèi)累計(jì)交易總額( )A.為3500萬(wàn)元8%8%5000萬(wàn)元保薦人唆使、協(xié)助或者參與干擾發(fā)審委工作的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)按照有關(guān)規(guī)定在( )個(gè)月內(nèi)不受理該薦人的推薦。A.2B.3C.5D.6承銷金額在( )億元以上、承銷團(tuán)成員在10家以上可設(shè)2—3家副主承銷商。A.1B.2C.3D.5發(fā)行人首次公開(kāi)發(fā)行股票，主承銷商應(yīng)在( )中說(shuō)明內(nèi)核情況A.推薦函B.招股說(shuō)明書C.發(fā)行公告D.上市公司發(fā)行新股決議( )年有效，決議失效后仍決定繼續(xù)實(shí)施發(fā)行新股的，須重新提請(qǐng)( )表決。A.1、股東大會(huì)B.2、股東大會(huì)C.1、董事會(huì)D.2、董事會(huì)根據(jù)規(guī)定，首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后( )個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。A.1B.2C.3D.4發(fā)審委會(huì)議適用普通程序時(shí)，參加發(fā)審委會(huì)議的發(fā)審委委員為( )名，表決投票時(shí)同意票數(shù)到達(dá)( )票為通過(guò)，同意票數(shù)未到達(dá)此票數(shù)為未通過(guò)。A.7、4B.7、5C.9、5D.9、6非公開(kāi)發(fā)行股票發(fā)行對(duì)象不超過(guò)( )名A.10B.20C.30D.40發(fā)審委委員由中國(guó)證監(jiān)會(huì)的專業(yè)人員和中國(guó)證監(jiān)會(huì)外的有關(guān)專家組成，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)聘任。發(fā)審委委員為( )名，發(fā)審委設(shè)會(huì)議召集人( )名。0、B.20、5C.25、3D.25、二、多項(xiàng)選擇題(以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，有2個(gè)或2個(gè)以上符合題目要求，請(qǐng)選出正確的選項(xiàng))在主板上市公司首次公開(kāi)發(fā)行股票，發(fā)行人應(yīng)具有( )條件A.是合法的股份3年以上(國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的除外)C.主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛D.生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合法持續(xù)督導(dǎo)期間，保薦人應(yīng)督導(dǎo)發(fā)行人( )。A.有效執(zhí)行并完善保障關(guān)聯(lián)交易公允性和合規(guī)性的制度，并對(duì)關(guān)聯(lián)交易發(fā)表意見(jiàn)B.有效執(zhí)行并完善防止高管人員利用職務(wù)之便損害發(fā)行人利益的內(nèi)控制度C.有效執(zhí)行并完善防止大股東、其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用發(fā)行人資源的制度D.履行信息準(zhǔn)確及時(shí)披露的義務(wù)保薦人不得推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市的情形有( )。1%5%****保薦人及其大股東、實(shí)際控制人、重要關(guān)聯(lián)方為發(fā)行人提供擔(dān)?；蛉谫Y在發(fā)行保薦書和上市保薦書中，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)就以下( )事項(xiàng)做出承諾A.有充分理由確信發(fā)行人符合發(fā)行上市的相關(guān)規(guī)定B.有充分理由確信發(fā)行人申請(qǐng)文件和信息披露資料真實(shí)C.有充分理由確信發(fā)行人表達(dá)意見(jiàn)的依據(jù)充分合理D.保證所指定的保薦代表人及本保薦機(jī)構(gòu)的相關(guān)人員已勤勉盡責(zé)保薦機(jī)構(gòu)在進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)時(shí)，要承擔(dān)以下( )工作A.防止關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用發(fā)行人資源B.防止其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員損害發(fā)行人利益C.關(guān)注發(fā)行人募集資金的專戶存儲(chǔ)D.保障關(guān)聯(lián)交易的公允性和合規(guī)性輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合輔導(dǎo)工作的實(shí)際進(jìn)展針對(duì)通過(guò)各種渠道了解的問(wèn)題提出整改建議整改建議至少應(yīng)包括( )。A.整改所要到達(dá)的目標(biāo)B.解決問(wèn)題的措施C.解決問(wèn)題的時(shí)間期限D(zhuǎn).解決問(wèn)題的責(zé)任人1()。A.產(chǎn)業(yè)政策B.產(chǎn)品特性C.技術(shù)替代D.國(guó)際市場(chǎng)沖擊保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人履行保薦職責(zé)可對(duì)發(fā)行人行使以下( )權(quán)利。A.要求因工作增加而增加效勞費(fèi)B.要求發(fā)行人及時(shí)通報(bào)信息C.定期或者不定期對(duì)發(fā)行人進(jìn)行回訪D.列席發(fā)行人的股東大會(huì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)根據(jù)審計(jì)結(jié)論給出審計(jì)意見(jiàn)，審計(jì)意見(jiàn)主要有( )類型A.無(wú)保存意見(jiàn)B.保存意見(jiàn)C.否認(rèn)意見(jiàn)D.拒絕表示意見(jiàn)招股說(shuō)明書及其摘要所披露的信息應(yīng)遵循()的原那么。A.真實(shí)性B.完整性C.準(zhǔn)確性D.及時(shí)性三、判斷題(判斷以下各小題的對(duì)錯(cuò)，正確的填A(yù)，錯(cuò)誤的填B)保薦機(jī)構(gòu)至少每一年度對(duì)上市公司募集資金的存放與使用情況進(jìn)行一次現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查。( )發(fā)行公司及其保薦人須在刊登招股意向書摘要的當(dāng)日將招股意向書全文及相關(guān)文件在證券交易所網(wǎng)站上披露，并對(duì)其內(nèi)容負(fù)責(zé)。( )同次發(fā)行的證券，其發(fā)行保薦和上市保薦可以由不同保薦機(jī)構(gòu)承擔(dān)。( )證券發(fā)行的主承銷商不得由其保薦機(jī)構(gòu)擔(dān)任。( )保薦機(jī)構(gòu)所作的判斷與證券效勞機(jī)構(gòu)的專業(yè)意見(jiàn)存在重大差異的，應(yīng)當(dāng)對(duì)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查、復(fù)核，并可聘請(qǐng)其他證券效勞機(jī)構(gòu)提供專業(yè)效勞。( )發(fā)行保薦工作報(bào)告是發(fā)行保薦書的輔助性文件。( )指定保薦代表人與中國(guó)證監(jiān)會(huì)職能部門進(jìn)行專業(yè)溝通但由發(fā)行人在發(fā)行審核委員會(huì)會(huì)議上接受委員質(zhì)詢。( )保薦機(jī)構(gòu)對(duì)上市公司的持續(xù)督導(dǎo)的期間自證券發(fā)行之日起計(jì)算。( )募集資金管理情況是持續(xù)督導(dǎo)的一個(gè)重要內(nèi)容。( )首次公開(kāi)發(fā)行股票的審核過(guò)程中，發(fā)行監(jiān)管部認(rèn)為必要時(shí)，可委托具備證券執(zhí)業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司財(cái)務(wù)資料進(jìn)行專項(xiàng)復(fù)核。( )參考答案及解析一、單項(xiàng)選擇題1.C[解析]選項(xiàng)ABD所述的情況應(yīng)繼續(xù)輔導(dǎo)。2.C[解析]30005%10%以上的關(guān)聯(lián)交易，發(fā)行人應(yīng)予披露。3.B[解析]3個(gè)月內(nèi)不受理該保薦人的推薦。4.C[解析]承銷金額在3億元以上、承銷團(tuán)成員在10家以上可設(shè)2—3家副主承銷商。5.A[解析]主承銷商應(yīng)在推薦函中說(shuō)明內(nèi)核情況。6.A[解析]1年有效;決議失效后仍決定繼續(xù)實(shí)施發(fā)行新股的，須重新提請(qǐng)股東大會(huì)表決。7.C[解析]根據(jù)2022年4月14日修改后的《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理方法》第36條規(guī)定。首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后3個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。8.B[解析]發(fā)審委會(huì)議適用普通程序時(shí)，每次參加發(fā)審委會(huì)議的發(fā)審委委員為7名，表決投票時(shí)同意票數(shù)達(dá)到5票為通過(guò)，同意票數(shù)未到達(dá)5票為未通過(guò)。9.A[解析]非公開(kāi)發(fā)行股票的發(fā)行對(duì)象不超過(guò)10名，發(fā)行對(duì)象為境外戰(zhàn)略投資者的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)務(wù)院相關(guān)部門事先批準(zhǔn)。10.D[解析]發(fā)審委委員為25名，局部發(fā)審委委員可以為專職。其中中國(guó)證監(jiān)會(huì)的人員5名，中國(guó)證監(jiān)會(huì)以外的205名。二、多項(xiàng)選擇題ABCD[解析]發(fā)行主體應(yīng)具備以下條件：(1)發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份;(2)發(fā)行人自股3年以上，但經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的除外;(3)發(fā)行人的注冊(cè)資本已足額繳納，發(fā)起人或者股東用做出資的資產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已辦理完畢，發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛;(4);(5)3年內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員沒(méi)有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒(méi)有發(fā)生變更。ABCD[解析]選項(xiàng)ABCD所述的內(nèi)容都應(yīng)為保薦人在持續(xù)督導(dǎo)期間應(yīng)履行的職責(zé)。ACD[解析]略4.ABCD[解析]有充分理由確信發(fā)行人符合法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)證券發(fā)行上市的相關(guān)規(guī)定;(2)有充分理由確信發(fā)行人申請(qǐng)文件和信息披露資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏;(3)有充分理由確信發(fā)行人及其董事在申請(qǐng)文件和信息披露資料中表達(dá)意見(jiàn)的依據(jù)充分合理;(4)有充分理由確信申請(qǐng)文件和信息披露資料與證券效勞機(jī)構(gòu)發(fā)表的意見(jiàn)不存在實(shí)質(zhì)性差異;(5)保證所指定的保薦代表人及本保薦機(jī)構(gòu)的相關(guān)人員已勤勉盡責(zé)，對(duì)發(fā)行人申請(qǐng)文件和信息披露資料進(jìn)行了盡職調(diào)查、審慎核查;(6)保證保薦書、與履行保薦職責(zé)有關(guān)的其他文件不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏;(7)保證對(duì)發(fā)行人提供的專業(yè)效勞和出具的專業(yè)意見(jiàn)符合法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn);(8)自愿接受中國(guó)證監(jiān)會(huì)依照本方法采取的監(jiān)管措施;(9)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。ABCD[解析]保薦機(jī)構(gòu)在進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)時(shí)，主要承擔(dān)以下工作：(1)督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善防止控股股東、實(shí)際控制人、其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用發(fā)行人資源的制度;(2)督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善防止其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員利用職務(wù)之便損害發(fā)行人利益的內(nèi)控制度;(3)督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善保障關(guān)聯(lián)交易公允性和合規(guī)性的制度，并對(duì)關(guān)聯(lián)交易發(fā)表意見(jiàn);(4)持續(xù)關(guān)注發(fā)行人募集資金的專戶存儲(chǔ)、投資工程的實(shí)施等承諾事項(xiàng);(5);(6)ABCD[解析]選項(xiàng)ABCD均屬于整改建議，對(duì)輔導(dǎo)內(nèi)容應(yīng)熟練掌握。ABCD[解析]選項(xiàng)ABCD都是可能對(duì)行業(yè)開(kāi)展帶來(lái)影響的因素。BCD[解析]要求發(fā)行人及時(shí)通報(bào)信息;(2)定期或者不定期對(duì)發(fā)行人進(jìn)行回訪，查閱保薦工作需要的發(fā)行人材料;(3)列席發(fā)行人的股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì);(4);(5)對(duì)有關(guān)部門關(guān)注的發(fā)行人相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行核查，必要時(shí)可聘請(qǐng)相關(guān)證券效勞機(jī)構(gòu)配合;(6)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所信息披露規(guī)定，對(duì)發(fā)行人違法違規(guī)的事項(xiàng)發(fā)表公開(kāi)聲明;(7)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定或者保薦協(xié)議約定的其他權(quán)利。ABCD[解析]略10.ABC[解析]應(yīng)遵循真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性原那么。三、判斷題1.B[解析]保薦機(jī)構(gòu)至