傳媒公司財務管理制度

公司財務管理制度第一章 總則為加強公司的財務工作,發(fā)揮財務在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，特制定本規(guī)定。第二章 現(xiàn)金管理第一條：公司財務收支嚴格執(zhí)行“收支兩條線”，不得坐支現(xiàn)金.當天發(fā)生的經(jīng)營收入當天必須存入公司指定賬戶;第二條：收款收據(jù)、發(fā)票等重要憑證和票據(jù)由財務統(tǒng)一管理、登記,不得缺號、跳號使用，存根收回由財務設立專項登記簿登記；第三條：公司職員因工作需要支取現(xiàn)金,需填寫《匯支單》,經(jīng)主管審核，交總經(jīng)理批準簽字后方可通過財務支取。超過還款期限即轉應收款,在當月工資中扣還；第五條:無論何種匯款，分別由經(jīng)手人、總經(jīng)理簽字，財務人員審核有關憑證及《匯款通知單》方可匯款；第六條：財務應當建立健全現(xiàn)金帳目,逐筆記載現(xiàn)金支付。帳目應當日清月結,每日結算，帳款相符。第三章 報銷制度差旅費單及公司認可的有效報銷或領款憑證,經(jīng)手人簽字,總經(jīng)理批準后由財務支付現(xiàn)金；第二條：費用經(jīng)辦人員應在費用發(fā)生后三天內及時報銷,費用報銷原則上實行兩手制，一人經(jīng)辦，一人證明；第三條：差旅費在審核時間、天數(shù)無誤并報主管復核后，送總經(jīng)理簽字,填制憑證,辦理財務核算手續(xù)；第四條：公司員工報賬時必須嚴格按照規(guī)定的程序格式將發(fā)票、單據(jù)、證明整齊地粘貼在報銷單后，報銷單必須清楚地填寫報銷日期、報銷人、路線、出差時間。第四章財務檔案管理第一條:凡是本公司的財務憑證、財務帳簿、財務報表、財務文件和其他有保存價值的資料，均應歸檔；財務檔案不得攜帶外出，除財務人員外，其他人查閱、復制、摘錄財務檔案，須經(jīng)總經(jīng)理批準。第五章處罰條例1～3（包括現(xiàn)金)或支付款項的；(2(3)未經(jīng)批準坐支或未按批準的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的;（4)違反本規(guī)定條款認定應予處罰的。以上制度自頒布之日起生效.財務匯支單茲向公司申請匯支元，支取款項用于。申請人申請時間:年月日復核人：（主管）時間:年月日差旅費報銷單填表時間：年月日 附單據(jù)：張姓名姓名出差事由起點止點項 目張數(shù)金額項 目天數(shù)金額汽車費住勤補助市內伙食補助交通費住宿費其它小計小計合計(大寫)仟佰拾元角分財務財務總經(jīng)理批準