計劃預(yù)算管理辦法

.某油田服務(wù)股份方案預(yù)算管理方法（暫行）第一章總則第一條為強(qiáng)化方案預(yù)算管理，使方案預(yù)算管理規(guī)化、程序化、制度化，特制定本方法。其次條方案預(yù)算分年度方案預(yù)算和季度滾動方案預(yù)算。年度方案預(yù)算的容是收入、成本、費用、利潤、基本建設(shè)、建安工程、設(shè)備更新和改造、設(shè)備購置等全部的收入和支出項目。第三條公司全部的支出必需在方案預(yù)算圍；如消滅超方案預(yù)算或無方案預(yù)算的用款需要，必需先依據(jù)方案預(yù)算的報批程序，報審追加預(yù)算并經(jīng)批準(zhǔn)之后，才能申請付款。公司杜絕沒有預(yù)算的付款現(xiàn)象。第四條經(jīng)批準(zhǔn)的方案預(yù)算，在實施中實行分級授權(quán)批準(zhǔn)付款的制度。其次章組織體系及職責(zé)第五條投資決策委員會公司設(shè)立投資決策委員會，該委員會的組成按《某油田服務(wù)股份投資預(yù)算審查委員會的組成及議事程序》的規(guī)定執(zhí)行。第六條投資決策委員會職責(zé)：審查和批準(zhǔn)向公司董事會和海洋石油總公司報送的年度方案預(yù)算方案。. .審查和批準(zhǔn)公司所屬單位的年度方案預(yù)算。審查和批準(zhǔn)公司所屬單位年度方案預(yù)算的執(zhí)行狀況報告。審查和批準(zhǔn)公司投資項目的可行性爭辯及投資預(yù)算。第七條 方案資金部是投資決策委員會的辦事機(jī)構(gòu)具體負(fù)責(zé)公司方案預(yù)算的常工作。第八條預(yù)算把握責(zé)任人（單位）的預(yù)算把握責(zé)任人，負(fù)責(zé)執(zhí)行公司下達(dá)給本單位的方案預(yù)算。第九條預(yù)算把握責(zé)任人的職責(zé)公司機(jī)關(guān)各部門的預(yù)算把握責(zé)任人職責(zé)立項審核、簽訂合同審核等工作。依據(jù)公司要求，負(fù)責(zé)建立和完善由本部門所把握的預(yù)算項目的臺帳；臺帳管理。的規(guī)定審核或批準(zhǔn)。決策委員會報告項目執(zhí)行的質(zhì)量、工作進(jìn)度、實際發(fā)生費用的狀況。對比公司下達(dá)的年度方案，每月檢查、核對本部門負(fù)責(zé)的預(yù)算項目執(zhí)行狀況80％的項目，要重點說明緣由。.各分公司、事業(yè)部、辦事處的預(yù)算把握責(zé)任人職責(zé)用的預(yù)算總額和單項預(yù)算負(fù)管理、把握的責(zé)任。更新改造和設(shè)備購置等各項預(yù)算負(fù)管理、把握的責(zé)任。資金部、財務(wù)部的有關(guān)規(guī)定。有條件的單位，要納入公司計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)化管理。量、工作進(jìn)度、實際發(fā)生費用的狀況。對本單位預(yù)算項目的收支依據(jù)管理職責(zé)和權(quán)限具有審核權(quán)、確認(rèn)權(quán)，對本認(rèn)后，方可報有關(guān)部門辦理立項、簽訂合同等相關(guān)手續(xù)（立項申報表見附表。對比公司下達(dá)的方案預(yù)算、每月檢查、核對本單位預(yù)算項目執(zhí)行狀況，每80％第三章方案預(yù)算編制的規(guī)定第十條方案預(yù)算編制的容框架方案：項目投資、設(shè)備更新改造、大型設(shè)備購置、科研和網(wǎng)絡(luò)方案。、費用方案、成本方案、利潤方案、科研方案、網(wǎng)絡(luò)方案以及大修方案等。. .滾動方案，將年度方案的目標(biāo)分解到有關(guān)季度。第十一條單位（或合同）500（或合同50（如福利設(shè)施、辦公室裝修）可直接列入年度方案預(yù)算草案進(jìn)行審批。第十二條下述項目需要有公司專項批準(zhǔn)文件才能列入年度方案，否則只能列入年度待批方案預(yù)算。單位（或合同）500單位（或合同）50長期投資項目。設(shè)備的建筑等項目，可一次性結(jié)轉(zhuǎn)到下年度。第十四條方案預(yù)算編制的程序和時間指引9301020初步審核，并報投資決策委員會審批。10301130.公司方案資金部以董事會批準(zhǔn)（12）1各分公司、事業(yè)部、辦事處依據(jù)公司年度方案，編制本單位的年度方案，于月底前以文件形式報公司方案資金部備案（一式五份。由方案資金部分送機(jī)關(guān)有關(guān)職能部門。第四章超預(yù)算項目及無預(yù)算項目的審批程序第十五條定義預(yù)算金額的項目。第十六條審批程序和權(quán)限無預(yù)算項目的審批程序預(yù)算把握責(zé)任人提出立項、追加預(yù)算申請。CFO超預(yù)算審批程序5％（5％）5％以上的追加預(yù)算，由公司主管的執(zhí)行副總裁審簽后，報公司總裁批準(zhǔn)。上述項目經(jīng)批準(zhǔn)后，方案資金部方可列入追加預(yù)算，執(zhí)行單位才可以申請. .支付資金。第五章方案預(yù)算執(zhí)行狀況報告制度第十七條公司機(jī)關(guān)各部門按各自的管理職責(zé)對本部門把握的預(yù)算執(zhí)行狀況負(fù)責(zé)。重點解釋預(yù)算外、超預(yù)算項目，并進(jìn)行差異分析等；對本部門發(fā)生的費用執(zhí)行狀況負(fù)責(zé)并解釋。第十八條分公司、事業(yè)部、海外辦事處做為公司的基本方案預(yù)算單位，按下述要求提交年度、半年、季度預(yù)算執(zhí)行狀況報告。預(yù)算執(zhí)行狀況報告的容事業(yè)部預(yù)算執(zhí)行狀況報告的容：對比公司年度方案下達(dá)的各項經(jīng)營指標(biāo)，重點進(jìn)行市場分析、銷售收入構(gòu)成（CNOOCLtd本等、重大銷售合同、成本差異分析、資本性支出完成狀況分析，重點說明預(yù)算外80％的項目。分公司、辦事處預(yù)算執(zhí)行狀況報告的容：對比公司年度方案下達(dá)的各項經(jīng)80％的項目。預(yù)算執(zhí)行狀況的報告要求報告的容與公司年度方案相同，仍使用相應(yīng)表格。各單位在進(jìn)行分析時，應(yīng)與上一年度同期進(jìn)行對比分析。各單位在進(jìn)行季度預(yù)算執(zhí)行狀況分析時，應(yīng)進(jìn)行下季度猜測，包括但不限等。.各單位在進(jìn)行其次季度分析時，應(yīng)對全年完成狀況進(jìn)行猜測。9、10、11及下月的