出納員崗位責任注意事項

1、出納員崗位責任及注意事項出納員崗位責任及注意事項4/4出納員崗位責任及注意事項出納員崗位職責第一條在財務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，依據(jù)國家財會法例、企業(yè)財會制度的相關(guān)規(guī)定，仔細辦理提取和保存現(xiàn)金，達成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。第二條負責辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。第三條登記現(xiàn)金和銀行日志賬，做到日清月結(jié)，保證賬證吻合、賬款吻合、賬賬吻合，發(fā)現(xiàn)差錯實時查清改正。第四條仔細審察暫時借支的用途、金額和贊成手續(xù)，嚴格履行采買領(lǐng)用支票的手續(xù)，控制使用限額和報銷限時第五條正確編制現(xiàn)金、銀行的記賬憑據(jù)并實時傳達。第六條配合相關(guān)人員實時張開對應(yīng)收款的清理工作。第七條嚴格審察報銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑據(jù)，依據(jù)開銷報銷的相關(guān)規(guī)

2、定，辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，做到合法正確、手續(xù)齊備、單證齊備。第八條核實人事部供給的薪金發(fā)放名冊，準時發(fā)放企業(yè)員工的薪資、獎金。第九條負責實時、正確解繳各樣社會兼顧保險、住處公積金等工作。第十條負責穩(wěn)定保存現(xiàn)金、有價證券、相關(guān)印章、空白支票和收條，做好相關(guān)單據(jù)、賬冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作。第十一條負責掌管企業(yè)財務(wù)保險柜。出納人員注意事項一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。二、負責支票、匯票、發(fā)票、收條管理。三、做銀行帳和現(xiàn)金帳，并負責保存財務(wù)章。四、負責報銷差旅費的工作。1、員工出差分借支和不能夠借支，若需要借支就必然填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批署名，交由財務(wù)審察，確認無誤后，由出納發(fā)款。2、員工

3、出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單，并在單后邊貼上收條或發(fā)票，先交由證明人署名，此后給總經(jīng)理署名，進行實報實銷，再經(jīng)會計審察后，由出納賞賜報銷。五、員工薪資的發(fā)放。出納工作細則：工作事項及審驗等程序失誤防備及糾正程序現(xiàn)金收付1、現(xiàn)金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真?zhèn)?。若收到假幣予以充公，由責任人負責?、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。多付或少付金額，由責任人負責。3、把每天收到的現(xiàn)金送到銀行。不得“坐支?！?、每天做好平常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實吻合做好現(xiàn)金結(jié)報單，防備現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處。5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。特別狀況

4、需審批。6、員工出門借錢不論金額多少，都須總經(jīng)理署名，贊成并用借支單借錢。若無贊成借錢，惹起糾葛，由責任人自負。銀行賬辦理1、登記銀行日志賬時先分清賬戶，防備張冠李戴。開匯兌手續(xù)。2、每天結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務(wù)會計認識企業(yè)資本運作狀況，以調(diào)動資本。每天下班以前填制結(jié)報單。3、保存好各樣空白支票，不得任意亂放。4、企業(yè)賬務(wù)章平常由出納保存。每天下班后賬務(wù)章交總經(jīng)理處。報銷審察1、在支付證明單上經(jīng)辦人能否署名，證明人能否署名。若無，應(yīng)補。2、附在支付證明單后的原始單據(jù)能否有涂改。如有，問明原因或不予報銷。3、正規(guī)發(fā)票能否與收條混貼。4、支付證明單上填寫的項目能否超出如有，應(yīng)分開貼。3項。若超出，應(yīng)重填。5、大、小金額能否吻合。若不吻合，應(yīng)改正