xxx煤礦盡職調(diào)查報告

1、PAGE PAGE 12關(guān)于xx省xx煤礦有限公司貸款展期盡職調(diào)查報告我部于xxx月xx日至至xx日通通過電話話方式聯(lián)聯(lián)系xxx銀行xxx分行xxx行長，就就借其展展期原因因進行了了解、隨后xxx銀行xxx分行xxx行長提交交了展期期原因及及相關(guān)材材料，我我部于xxx月xx日就就此筆貸貸款展期期再次電電聯(lián)xxx行長，情情況如下下：一、客戶基基本情況況（一）基本本情況企業(yè)名稱： xxx省xx煤礦礦有限公公司營業(yè)執(zhí)照號號：xxxxxxxxxxxx公司經(jīng)營場場所： xxxxxxxx組織機構(gòu)代代碼：xxxxxxxx 機機構(gòu)類型型：稅務(wù)登記證證號：xxxxxxx貸款卡編號號：xxxxxxx注冊資金： x

2、xxxxxx法定代表人人：xxxxxxxxxxxxx經(jīng)營范圍：許可經(jīng)經(jīng)營項目目：原煤煤地下開開采、焦焦煤。一一般經(jīng)營營項目：煤焦油油、化工工產(chǎn)品、建建筑材料料、機電電產(chǎn)品、生生鐵、鋼鋼材、大大貨車運運輸、承承接各類類加工。（二）經(jīng)營營情況xxx煤礦礦主營業(yè)業(yè)務(wù)為煤煤炭開采采及銷售售，原有有煤炭產(chǎn)產(chǎn)能xxxxx萬萬噸/年年，以xxxx（x萬噸/年）、xxxx（xxx萬噸/年）、xxxx（xx萬噸/年）三對礦井進行生產(chǎn)，現(xiàn)因陡山井實施技術(shù)改造，xx、xx繼續(xù)生產(chǎn)，實際產(chǎn)能為xx萬噸/年。xx、xxx亦將于近期實施技術(shù)改造項目建設(shè)，因項目建設(shè)與現(xiàn)有工作面無關(guān)聯(lián)，兩井可持續(xù)生產(chǎn)至技術(shù)改造項目聯(lián)合試運轉(zhuǎn)

3、。（三）貸款款展期基基本情況況1.xx銀銀行xxxx陽分分行xxxx行長長告知，因因此次xxx省兼并并重組時時間較為為集中，企企業(yè)在辦辦理并購購貸款過過程中，辦辦理并購購煤礦手手續(xù)的過過戶時間間未預(yù)留留充分，時時間滯后后了2個個月，導(dǎo)導(dǎo)致陽光光交易中中心未能能及時為為其企業(yè)業(yè)過戶更更名，造造成銀行行不能按按原定計計劃給借借款人放放款，因因此申請請于xxxxx年年xx月月xxxx日向xxxxxxxxxxxx有有限公司司借款金金額x億億元的貸貸款展期期x個月月。2.因展期期需經(jīng)xxxx銀銀行及我我公司同同意，目目前xxx銀行xxx分行行同意展展期xxx個月。財務(wù)狀況分分析（xx日日提交xxx月財財

4、務(wù)報表表）煤礦基本財財務(wù)數(shù)據(jù)據(jù) （萬萬元）項 目2010年年2011年年2012年年2013年年3月一、資產(chǎn)總總額3511886991008364889368441、流動資資產(chǎn)216911192311332944429044其中:貨幣幣資金10465557289114522應(yīng)收賬款430166163843 預(yù)付賬賬款33211842668578 其他應(yīng)應(yīng)收款190900180211203233202566 存貨66036812521773 長期股股權(quán)投資資600100199199 其他流流動資產(chǎn)產(chǎn)130000 長期待待攤費用用00002、固定資資產(chǎn)原價價15561117246617477717

5、5399 減:累計折折舊4636632270937294 固定定資產(chǎn)凈凈額1092441092331038441024553、無形資資產(chǎn)03772773758993754884、在建工工程1833192821812786二、負債總總額192800227922363444462400流動負債9732170388358333457833其中：其他他應(yīng)付款款6983147888250188254800短期借款4500100000200000預(yù)收款項15741500427218應(yīng)付賬款610728264177應(yīng)付福利費費84737373應(yīng)付股利0000應(yīng)交稅金28-5150-165預(yù)提費用0000 長

6、長期借款款7600510000 長長期應(yīng)付付款969696 專專項應(yīng)付付款1184557414360三、所有者者權(quán)益165055471188473033474433其中:實收收資本14711471100000100000資本公積7380398588293144293144專項儲備_201421022134 盈余余公積 3544610151015 110155法定公益金金 000 00未分配利潤潤 4100647734871 49978資產(chǎn)負債率率（%） 54.9%32.6%43.444% 49.35% 損損益表（單單位：萬萬元）項目2010年年12月月2011年年12月月2012年年12月月2

7、013年年03月月一、營業(yè)總總收入9685573352331272減: 營業(yè)業(yè)成本553430123712842投資收益(凈損失失以號填填列)0.000.0000二、營業(yè)利利潤(虧虧損以填填列)1473627-632-76加：營業(yè)外外收入21741441184減：營業(yè)外外支出153221三、利潤總總額(虧虧損總額額以填列列)1036667-632106減：所得稅稅費用0000 四、凈利潤潤(凈虧虧損以號號填列)1538667-632106由于企業(yè)目目前只有有xxxx、xxxx、xxxx三口礦礦井，而而陡山礦礦目前正正處于建建設(shè)期間間，只有有投入，無無產(chǎn)出。企企業(yè)產(chǎn)能能均由夾夾山、新新井兩礦礦產(chǎn)

8、出，目目前產(chǎn)能能基本正正常，截截止xxx年x月x日xxxxxxxxxxxx有限公公司資產(chǎn)產(chǎn)總額9936884萬元元，負債債總額為為462240萬萬元，凈凈資產(chǎn)4474443萬元元。企業(yè)償債能能力分析析表2010年年12月月2011年年12月2012年年12月2013年年6月資產(chǎn)負債率率54.932.643.449.4速動比率216.11110.7789.489.8流動比率222.99112.9992.993.7銷售利潤率率63.665.658.560.2成本費用利利潤率18.722.117.012.6從上表可以以看出，公公司短期期償債能能力很強強，資金金流動較較快，資資產(chǎn)結(jié)構(gòu)構(gòu)穩(wěn)定。三、貸款風(fēng)

9、風(fēng)險分析析（一）行業(yè)業(yè)政策風(fēng)風(fēng)險、企企業(yè)在該該行業(yè)中中的地位位、行業(yè)業(yè)目前發(fā)發(fā)展前景景。煤炭是國民民經(jīng)濟的的基礎(chǔ)原原材料，煤炭工業(yè)與經(jīng)濟建設(shè)密切相關(guān)，同時也是勞動密集型、資源密集型和高能耗行業(yè)，附加值低，區(qū)域性較強，生產(chǎn)過程中對環(huán)境的影響較大。隨著國家大力發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟和節(jié)能環(huán)保的推進，作為“兩高”行業(yè)的煤炭行業(yè)，備受關(guān)注。(二)外部部風(fēng)險1、政策風(fēng)風(fēng)險。220077年7月月，國家家發(fā)改委委和國家家環(huán)?？偪偩致?lián)合合下發(fā)了了關(guān)于于印發(fā)煤煤炭工業(yè)業(yè)節(jié)能減減排工作作意見的的通知，要要求煤炭炭企業(yè)到到“十一五五”末，單單位生產(chǎn)產(chǎn)總值能能耗比220055年下降降20%；新編編制的煤煤炭工業(yè)業(yè)“十一五五”發(fā)

10、展規(guī)規(guī)劃也也提出，現(xiàn)現(xiàn)有煤礦礦產(chǎn)能，要要由20005年年的100.8億億噸壓減減到20010年年的7億億噸以內(nèi)內(nèi)。而實實現(xiàn)以上上這些壓壓減目標標的主要要手段就就是進行行資源整整合和關(guān)關(guān)閉淘汰汰中小煤煤礦企業(yè)業(yè)。同時時，銀行行對煤炭炭企業(yè)的的準入門門檻也提提高至330萬噸噸/年以以上，這這就使得得產(chǎn)能過過剩、能能耗指標標高、技技改不力力、產(chǎn)效效落后的的部分小小型煤炭炭企業(yè)將將強行退退出市場場，致使使金融機機構(gòu)尤其其是涉農(nóng)農(nóng)金融機機構(gòu)已注注入的信信貸資金金將面臨臨著逾期期甚至損損失的風(fēng)風(fēng)險。2、資源風(fēng)風(fēng)險。煤煤炭行業(yè)業(yè)是資源源開發(fā)行行業(yè)，煤煤炭的儲儲含量有有限，多多年來煤煤炭資源源被大規(guī)規(guī)模、高高

11、強度開開采，資資源儲量量急劇下下降。同同時加上上煤炭資資源浪費費嚴重，企企業(yè)可持持續(xù)發(fā)展展受到一一定的影影響，將將增大信信貸風(fēng)險險。3、市場風(fēng)風(fēng)險。220022年以來來，世界界煤炭價價格快速速上漲，全全國煤炭炭行業(yè)投投資規(guī)模模迅速擴擴張，煤煤炭開采采速度加加快。在在局部地地區(qū)可能能會出現(xiàn)現(xiàn)供大于于求的情情況。與與此同時時，新的的經(jīng)濟周周期出現(xiàn)現(xiàn)及新能能源替代代產(chǎn)品的的推出，煤煤炭行業(yè)業(yè)也可能能隱藏著著市場風(fēng)風(fēng)險。加加之政策策性增支支因素增增多，煤煤炭企業(yè)業(yè)開采成成本增大大，財務(wù)務(wù)收益空空間縮小小，經(jīng)濟濟效益滑滑坡，對對如期收收回煤炭炭行業(yè)貸貸款產(chǎn)生生較大負負面影響響。4、安全性性風(fēng)險。煤煤炭行

12、業(yè)業(yè)是一個個高危險險行業(yè)。受受地質(zhì)構(gòu)構(gòu)造復(fù)雜雜、瓦斯斯、水等等自然災(zāi)災(zāi)害的直直接威脅脅，比其其他行業(yè)業(yè)更容易易發(fā)生安安全生產(chǎn)產(chǎn)事故。按按照國家家規(guī)定，一一旦煤礦礦發(fā)生重重特大安安全生產(chǎn)產(chǎn)事故，煤煤礦必須須停產(chǎn)整整頓。如如果整頓頓驗收不不合格，可可能被關(guān)關(guān)閉。因因此，也也加大了了煤炭行行業(yè)信貸貸資金的的風(fēng)險。5、融資性性風(fēng)險。隨隨著近年年來煤炭炭市場行行情的好好轉(zhuǎn)，金金融機構(gòu)構(gòu)爭相向向煤炭企企業(yè)融資資，融資資投向和和金額不不斷向煤煤炭行業(yè)業(yè)集中，一一旦煤炭炭市場發(fā)發(fā)生變化化，極易易引發(fā)集集中度風(fēng)風(fēng)險，信信貸資金金必將受受到影響響。據(jù)對對全市金金融機構(gòu)構(gòu)對煤炭炭企業(yè)信信貸支持持情況的的統(tǒng)計分分析有

13、這這樣幾個個特點：一是多多家金融融機構(gòu)同同向一戶戶煤炭企企業(yè)融資資，如晉晉城無煙煙煤礦業(yè)業(yè)集團有有限責(zé)任任公司在在我市的的多家金金融機構(gòu)構(gòu)（除農(nóng)農(nóng)村信用用社外）均均有貸款款，其中中在大型型商業(yè)銀銀行貸款款年末余余額達到到10224022萬元。二二是煤炭炭企業(yè)信信用貸款款額度大大。 貴貴州省甕甕安煤礦礦有限公公司在金金融機構(gòu)構(gòu)的貸款款大多為為信用貸貸款，即即便有保保證貸款款也是關(guān)關(guān)聯(lián)企業(yè)業(yè)進行擔擔保。三三是煤炭炭企業(yè)單單戶貸款款額度大大、風(fēng)險險集中度度較高。隨隨著國家家產(chǎn)業(yè)政政策的調(diào)調(diào)整和市市場供需需情況的的變化，極極易引發(fā)發(fā)企業(yè)資資金鏈斷斷裂，銀銀行貸款款過度集集中潛在在較大風(fēng)風(fēng)險。(三)內(nèi)部

14、部風(fēng)險1、在經(jīng)營營策略方方面對煤煤炭行業(yè)業(yè)的政策策性風(fēng)險險認識不不足。由由于煤炭炭行業(yè)在在我省地地方經(jīng)濟濟中屬主主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)業(yè)之一，對對地方經(jīng)經(jīng)濟的貢貢獻也是是巨大的的，市場場前景好好，經(jīng)營營效益高高，因此此多年來來煤炭行行業(yè)一直直被確定定為金融融機構(gòu)的的信貸支支持重點點，成為為各金融融機構(gòu)支支持和攻攻關(guān)的重重中之重重。為了了給一些些重點煤煤炭企業(yè)業(yè)增加授授信，一一些金融融機構(gòu)大大打市場場競爭仗仗，致使使我市各各金融機機構(gòu)在強強占信貸貸市場份份額中出出現(xiàn)了無無序競爭爭的現(xiàn)象象，有的的還因競競相授信信而提供供過多優(yōu)優(yōu)惠條件件的行為為，不僅僅降低了了金融機機構(gòu)的談?wù)勁心芰α?，致使使銀行的的授信標標準降

15、低低，而且且還由于于難以掌掌握真實實有效的的企業(yè)財財務(wù)信息息，從而而增加了了金融機機構(gòu)貸款款風(fēng)險管管理的難難度。從從短期看看，由于于貸款集集中于優(yōu)優(yōu)質(zhì)客戶戶，可能能提高了了金融機機構(gòu)的信信貸資產(chǎn)產(chǎn)質(zhì)量，但但當宏觀觀調(diào)控政政策及市市場因素素發(fā)生變變化，優(yōu)優(yōu)勢行業(yè)業(yè)過度旺旺銷的勢勢頭減弱弱，企業(yè)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營就會會出現(xiàn)波波動，而而貸款過過于集中中，極易易引發(fā)信信貸風(fēng)險險的積聚聚。2、內(nèi)部控控制不力力，導(dǎo)致致信貸資資金產(chǎn)生生風(fēng)險。由由于一些些金融機機構(gòu)貸款款“三查”工作不不嚴，且且沒有充充分考慮慮國家宏宏觀調(diào)控控政策和和產(chǎn)業(yè)政政策走向向，從而而加大了了信貸風(fēng)風(fēng)險。如如早期在在當時國國家政策策引導(dǎo)下下發(fā)

16、放的的鄉(xiāng)鎮(zhèn)煤煤炭企業(yè)業(yè)貸款，多多數(shù)為信信用和保保證貸款款，且貸貸款手續(xù)續(xù)不健全全，少數(shù)數(shù)抵押貸貸款也缺缺乏有效效登記，屬屬無效抵抵押，在在貸款發(fā)發(fā)放時就就埋下了了隱患。隨隨著國家家產(chǎn)業(yè)政政策的調(diào)調(diào)整，煤煤炭行業(yè)業(yè)的潛在在風(fēng)險逐逐漸顯現(xiàn)現(xiàn)出來，信信貸風(fēng)險險越來越越大，資資產(chǎn)質(zhì)量量下降，加加之貸后后管理跟跟不上，造造成煤炭炭行業(yè)貸貸款大量量逾期呆呆滯，加加大了信信貸風(fēng)險險程度，嚴嚴重影響響到信貸貸資產(chǎn)質(zhì)質(zhì)量。3、信息閉閉塞，影影響了金金融機構(gòu)構(gòu)信貸資資金的及及時退出出。在淘淘汰落后后產(chǎn)能方方面，尤尤其是涉涉農(nóng)金融融機構(gòu)由由于沒有有及時了了解和掌掌握地方方政府制制定的具具體退出出企業(yè)名名單和退退出進

17、度度，信息息渠道不不暢，信信息交流流不及時時，從而而影響了了信貸資資金的及及時退出出，致使使信貸資資金面臨臨較大風(fēng)風(fēng)險。如如農(nóng)村信信用社過過去發(fā)放放的鄉(xiāng)鎮(zhèn)鎮(zhèn)煤炭企企業(yè)貸款款，由于于信貸管管理不到到位，貸貸款發(fā)放放前不注注重調(diào)查查研究，貸貸款手續(xù)續(xù)存在著著一定的的瑕疵，貸貸款發(fā)放放后疏于于管理。同同時在經(jīng)經(jīng)營策略略上也存存在隱患患，只注注重煤炭炭企業(yè)能能產(chǎn)生效效益的表表面現(xiàn)象象，對煤煤炭行業(yè)業(yè)可能存存在的潛潛在風(fēng)險險沒有深深挖細究究，對可可能產(chǎn)生生的風(fēng)險險未做到到充分的的評估和和預(yù)測。四、調(diào)查情情況經(jīng)我部對銀銀行所提提資料認認真審核核，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)所提資資料不完完整，征征信報告告只更新新到9月月、未提

18、提交近77天內(nèi)征征信報告告，財務(wù)務(wù)報表未未及時更更新到99月，營營業(yè)執(zhí)照照未年檢檢，我部部向銀行行就此筆筆貸款展展期提出出了幾點點要求：（一）需借借款人提提交正式式書面的的展期申申請。（二）借款款人在貸貸款到期期時先將貸貸款利息息歸還。（三）展期期將提高高貸款利利率（上上浮500%）。（四）把相相關(guān)資料料補充完完整審核核。（五）xxxx銀行行為此筆筆貸款兜兜底。（六）提供供貸款展展期的相相關(guān)證明明材料。五、銀行回回復(fù)情況況xxx銀行行xxxx分行xxxxx行行長與借借款人聯(lián)聯(lián)系溝通通后于xxxx月xxx日給予予對應(yīng)回回復(fù)如下下：（一）借款款人將出出正式書書面展期期申請。（二）借款款人同意意在貸款款到期時時先將貸貸款利息息歸還。（三）銀行行與借款款人溝通通后，企企業(yè)認為為貸款利利率上浮浮，直接接提高了了企業(yè)的的貸款成成本，借借款人同同意貸款款展期一一個月的的利率由由7.66%上浮浮到9%。（四）銀行行在貸款款補充協(xié)協(xié)議中為為此筆貸貸款兜底底。（五）借款款人于110月222日補補交了征征信報告告（100月222日）、延延期年檢檢批復(fù)、財財務(wù)報表表（9月月財務(wù)報報表100月255日才能能提交）。（六）xxxx銀行行xxxx分行xxxxxx行長看看見陽光光交易中中心關(guān)于于xxxxxx煤煤礦有限限公司過過戶更名名文件，但但是無法法提供。六、風(fēng)險提提示（一）由于于煤礦業(yè)業(yè)屬于高高