保險學第一章

1、2022/9/151保 險 學主講：張紅梅Email:第一頁，共六十七頁。2022/9/152魏華林、林寶清主編.保險學.高等教育出版社，2006年3月第2版孫祁祥.保險學(第四版).北京大學出版社，2009年7月張洪濤. 鄭功成.保險學(第三版).北京：中國人民大學出版社，2008劉冬姣.人身保險. 北京：中國金融出版社，2004吳小平.保險原理與實務. 北京：中國金融出版社，2002美C小阿瑟威廉斯等.風險管理與保險.北京：經(jīng)濟科學出版社，2000中華人民共和國保險法保險研究、中國保險報及相關保險網(wǎng)站等參 考 書 目第二頁，共六十七頁。2022/9/153基 本 內(nèi) 容第一章 風險與保險第

2、二章 保險合同第三章 保險的基本原則第四章 財產(chǎn)保險第五章 責任保險第六章 人身保險第七章 再保險第八章 保險經(jīng)營第九章 保險市場與保險監(jiān)管第三頁，共六十七頁。2022/9/154第一章風險與保險第一節(jié) 風險及其特征第二節(jié) 風險的分類第三節(jié) 風險管理第四節(jié) 可保風險第五節(jié) 保險的概念第四頁，共六十七頁。2022/9/155第一節(jié) 風險及其特征一、風險的概念 風險是指引致?lián)p失的事件發(fā)生的一種可能性。 “損失的事件”的存在 “事件”并非特指“不幸事件”第五頁，共六十七頁。2022/9/156導致?lián)p失的隨機事件是否發(fā)生不確定損失發(fā)生的時間不確定損失發(fā)生的地點不確定損失發(fā)生后造成的損失程度和范圍不確定

3、，即不可預見和不可控制風險不確定性的表現(xiàn)風險不確定性的表現(xiàn)第六頁，共六十七頁。2022/9/157二、 風險的特征風 險 的 特 征風險存在的普遍性損害性不確定性發(fā)展性客觀性可測性第七頁，共六十七頁。2022/9/158三、風險的構成要素風險的構成要素風險事故風險因素損失第八頁，共六十七頁。2022/9/159（一）風險因素(Hazard)風險因素是指引起或增加風險事故發(fā)生的機會或擴大損失幅度的條件，是風險事故發(fā)生的潛在原因，是造成損失的內(nèi)在或間接原因。實質(zhì)風險因素（Physical Hazard)心理風險因素（Morale Hazard)道德風險因素（Moral Hazard)第九頁，共六十

4、七頁。2022/9/1510（二）風險事故（Peril) 風險事故是指造成生命財產(chǎn)損失的偶發(fā)事件，是造成損失的直接或外在的原因，是損失的媒介物。即風險只有通過風險事故的發(fā)生，才能導致?lián)p失。第十頁，共六十七頁。2022/9/1511（三）損失(Loss)在風險管理中，損失是指非故意的、非預期的和非計劃的經(jīng)濟價值的減少，即經(jīng)濟價值意外的減少或滅失，這個定義是狹義的，而廣義的損失包括物質(zhì)上的滅失和精神上的耗損。直接損失（Direct Loss)間接損失（Indirect Loss)實質(zhì)損失收入損失與責任損失額外費用第十一頁，共六十七頁。2022/9/1512（四）風險因素、風險事故和損失三者之間的關

5、系風險是由風險因素、風險事故和損失三者構成的統(tǒng)一體，它們之間存在一種因果關系，這種關系可歸納為：風險因素引發(fā)風險事故，風險事故導致?lián)p失。風險因素風險事故損失引起或增加導致第十二頁，共六十七頁。2022/9/1513 四、三個與風險相關的重要術語 （一）危險單位 危險單位是指一次保險事故可能造成的最大損失范圍 。包括地段危險單位、投保單位危險單位、保險標的危險單位。 中華人民共和國保險法第100條明確規(guī)定：保險公司對每一危險單位，即對一次保險事故可能造成的最大損失范圍所承擔的責任，不得超過其實有資本金加公積金總和的10%；超過的部分應辦理再保險。第十三頁，共六十七頁。2022/9/1514（二）

6、風險頻率風險頻率，又稱損失機會，也稱損失頻率，是指一定時間內(nèi)、一定規(guī)模的危險單位可能發(fā)生損失的次數(shù)。用公式表示為：=損失頻率損失發(fā)生次數(shù)危險單位總量100%第十四頁，共六十七頁。2022/9/1515假設某城市中有10,000座建筑物面臨遭受颶風襲擊造成損失的風險，根據(jù)過去多年對大量事件的觀察表明，在一定時間內(nèi)這些房屋中會有10座被毀壞，則由于颶風造成的損失機會為多少？第十五頁，共六十七頁。2022/9/1516（三）損失程度（Degree Loss)損失程度是指一次事故發(fā)生所導致標的的損毀程度。其公式如下：損失程度=損毀價值危險標的總價值量100%第十六頁，共六十七頁。2022/9/1517

7、損失頻率和損失程度之間的關系以“漢立區(qū)三角”圖（Heinrich Triangle)為例說明二者之間的關系損失頻率與損失程度之間一般成反比例關系。 300301最大傷害事故小傷害事故無傷害事故第十七頁，共六十七頁。2022/9/1518第二節(jié) 風險的分類一、按風險產(chǎn)生的性質(zhì)分類純粹風險（Pure Risk)投機風險（Speculative Risk)損失無損失損失無損失盈利第十八頁，共六十七頁。2022/9/1519二、按風險損害的對象分類人身風險財產(chǎn)風險責任風險信用風險 Personal Risk PropertyRisk LiabilityRisk CreditRisk第十九頁，共六十七頁

8、。2022/9/1520三、按風險產(chǎn)生的環(huán)境分類靜態(tài)風險(Static Risk)動態(tài)風險(Dynamic Risk)靜態(tài)風險是指在社會經(jīng)濟正常情況下存在的風險，是由于自然力的不規(guī)則運動或人們的過失或錯誤判斷等導致的風險。動態(tài)風險是指社會經(jīng)濟、結構變動或政治變動、科技發(fā)展等因素帶來的風險。第二十頁，共六十七頁。2022/9/1521四、按風險產(chǎn)生的原因分類自然風險社會風險經(jīng)濟風險政治風險 Natural Risk SocialRisk EconomicRiskPoliticalRisk第二十一頁，共六十七頁。2022/9/1522第三節(jié) 風險管理企業(yè)風險管理思想早在19世紀已開始萌芽，它是伴隨

9、工業(yè)革命的誕生而產(chǎn)生的。法國科學管理大師亨利法約兒在其所著的工業(yè)革命與一般管理一書中首先把風險管理思想引入企業(yè)經(jīng)營內(nèi)。近代風險管理起源于20世紀30年代早期和中期的美國，發(fā)展普及于20世紀六、七十年代。 第二十二頁，共六十七頁。2022/9/1523一、風險管理的概念風險管理是經(jīng)濟單位透過對風險的認識、衡量和分析，以最小的成本取得最大安全保障的管理方法。第二十三頁，共六十七頁。2022/9/1524二、風險管理的目標風險管理目標由兩個部分組成：損失發(fā)生前的風險管理目標：避免或減少風險事故形成的機會。損失發(fā)生后的風險管理目標：努力使損失的標的恢復到損失前的狀態(tài)。二者有效結合，構成完整而系統(tǒng)的風險

10、管理目標。 第二十四頁，共六十七頁。2022/9/1525三、風險管理的基本程序風險的識別(Identifying Risks）風險評價（ Evaluating Risks)風險管理效果評價(Evaluating Management)風險估測（Measuring Risks）選擇風險管理技術（Selecting the Methods)第二十五頁，共六十七頁。2022/9/1526（一）風險識別風險識別是風險管理的第一步，對企業(yè)面臨的、以及潛在的風險加以判斷、歸類和鑒定風險性質(zhì)的過程。主要包括感知風險和分析風險。感知風險依靠感性認識，經(jīng)驗判斷；分析風險要利用財務分析法、流程分析法、實地調(diào)查法

11、等。第二十六頁，共六十七頁。2022/9/1527（二）風險估測風險估測是在風險識別的基礎上，通過對收集大量的資料加已分析，運用概率和數(shù)理統(tǒng)計，估測和預測風險發(fā)生的概率和損失程度，使風險定量化 通過對所收集的大量詳細損失資料加以分析，以確定：不能承擔（Unbearable)的風險難以承擔（Difficult to Bear)的風險相對不重要（Relatively Unimportant)的風險第二十七頁，共六十七頁。2022/9/1528損失程度風險發(fā)生頻率估測風險處理方式選擇高高不能承擔避免低高能承擔預防、自留、控制低低相對不重要自留高低不能承擔保險轉移第二十八頁，共六十七頁。2022/9/

12、1529（三）風 險 評 價 風險評價是在風險識別和估測的基礎上，對風險發(fā)生的概率、損失程度，結合其他因素全面進行考慮，評估發(fā)生風險的可能性及危害程度，并與公認的安全指標相比較，以衡量風險的程度，并決定是否需要采取相應的措施。通過定性、定量分析風險及比較風險處理費用，來確定風險是否需要處理及支出的費用第二十九頁，共六十七頁。2022/9/1530(四)選擇風險管理技術風險管理方法和手段分為控制型和財務型兩大類:前者的目的是降低損失頻率和減少損失程度，重點在于改變引起災害事故和擴大損失的各種條件;后者的目的是以提供基金的方式，消納發(fā)生損失的成本，即對無法控制的風險所做的財務安排。 第三十頁，共六

13、十七頁。2022/9/1531風險管理效果評價是指對風險管理技術適用性及收益性狀況的分析、檢查、修正和評估。風險管理效益的大小，取決于是否能以最小風險成本取得最大安全保障。效益比值= （五）風險管理效果評價采取某項技術后減少的風險直接損失與間接損失采取某項技術所支付的費用+機會成本第三十一頁，共六十七頁。2022/9/1532四、風險管理方式控制型風險管理技術財務型風險管理技術避免預防控制自留轉移第三十二頁，共六十七頁。2022/9/1533（一）控制型風險管理1、避免 風險的避免是指放棄某項活動以達到回避損失發(fā)生的可能性，從根本上消除風險的措施。 風險的損失頻率、損失幅度都相當高，如果處理成

14、本遠大于其產(chǎn)生的收益。 第三十三頁，共六十七頁。2022/9/15342、預防 預防是指為消除或減少風險的發(fā)生而在事先采取的處理風險的具體措施，即通過消除或減少風險因此而降低損失發(fā)生頻率。風險發(fā)生的損失頻率比較高、但損失幅度比較低 。3、控制 在損失發(fā)生時或之后為縮小損失幅度而采取的措施 在損失幅度高且風險無法避免和轉嫁時采用第三十四頁，共六十七頁。2022/9/1535（二）財務型風險管理 1、自留 風險的自我承擔，即企業(yè)自我承受風險損害后果的方法。分為主動自留與被動自留 采取自留方法的情況 -風險所致?lián)p失頻率和幅度低 -損失短期內(nèi)可預測 -最大損失不影響企業(yè)或單位的財務穩(wěn)定 第三十五頁，共

15、六十七頁。2022/9/1536 2、轉移：經(jīng)濟單位或個人為避免承擔風險損失，有意識地將損失或與損失有關的財務后果轉嫁給另一些單位或個人承擔的風險管理方式 （1）保險轉嫁：向保險公司投保，以交納保險費為代價，將風險轉嫁給保險人承擔 （2）非保險轉嫁 出讓轉嫁：用于投機風險 合同轉嫁第三十六頁，共六十七頁。2022/9/1537第四節(jié)可保風險一、可保風險：是指可被保險公司接受的風險，或可以向保險公司轉嫁的風險。并非任何危險均可向保險公司轉嫁，也就是說保險公司所承保的危險是有條件的 二、可保風險的要件 風險不是投機的(Pure Risk) 風險必須是偶然的 風險必須是意外的風險必須是大量標的均有遭

16、受損失的可能性風險應有發(fā)生重大損失的可能性第三十七頁，共六十七頁。2022/9/1538可保風險不保風險 例證純粹風險投機風險買賣股票、賭博不保偶然性或不確定性必然發(fā)生或必然不發(fā)生帶病投保不保、不乘飛機就不必買航空意外險意外風險故意行為能夠預期的損失不保大量標的均有遭受損失可能不能滿足大數(shù)定律保證保險經(jīng)營的科學性、持續(xù)性標的有發(fā)生重大損失可能、可貨幣計量損失足以影響財務穩(wěn)定性但巨災風險如地震、火山、戰(zhàn)爭等超出保險人承擔能力不保第三十八頁，共六十七頁。2022/9/1539可保風險尼斯湖水怪1971年，卡提.薩克威士忌酒廠懸賞100萬英鎊捕捉尼斯湖水怪。酒廠老板顯然感到膽怯，向勞合社投保，勞合社

17、以2500英鎊保費承保。合同規(guī)定：水怪在1971.5.11972.4.30期間被活捉，水怪長度超過20英尺，并能夠被倫敦自然博物館館長認可。保險人給予全額賠償后，水怪歸保險人所有。這一保費水平與威士忌酒廠投保火災保險的費率相當。當時，勞合社的許多承保人確信尼斯湖根本沒有水怪，但是，事實上他們非常謹慎，首席承保人僅承擔7.5，其他同行沒有一個超過這一比例。風險是否可保的關鍵因素？第三十九頁，共六十七頁。2022/9/1540廣州“雙搶險”面世-險種介紹2006年2月12日，永安財產(chǎn)保險公司在廣東推出了國內(nèi)首個“雙搶險”后，美國友邦保險有限公司也在廣州推出一款專門針對“雙搶”和綁架的意外傷害保險“

18、友邦興安意外傷害保險”。廣州市民每年只需131多元，就可購買11萬元保額。投保人因此可以享受到：意外傷害保障、意外醫(yī)藥補償、每日意外傷害急付、每日意外住院收入保障等實惠。第四十頁，共六十七頁。2022/9/1541第五節(jié) 保險的概念保險一詞的來源: 自1343年第一張保單算起，保險已有600多年歷史。中文“保險”起源于英文“Insurance”一詞，清代魏源在海國圖志中翻譯這一詞為“擔?！保蝗毡靖芍I吉翻譯其為“保險”，后傳入我國，沿用至今?！癐nsurance”最早的英文含義是：Safeguard against loss in return for the Regular Payment定

19、期繳付保險費以取得損失補償，后來有對保險本質(zhì)更通俗的表達：one for all, all for one 一人為眾，眾為一人。第四十一頁，共六十七頁。2022/9/1542第五節(jié) 保險的概念一、保險的科學表述(一）廣義的保險定義保險是集合具有同類危險的眾多單位或個人，以合理計算分擔金的形式，實現(xiàn)對少數(shù)成員因該危險事故所致經(jīng)濟損失的補償行為（魏華林、林寶清，2006）。保險是一種以經(jīng)濟保障為基礎的金融制度安排。它通過對不確定事件發(fā)生的數(shù)理預測和收取保險費的方法，建立保險基金；以合同的形式，由大多數(shù)人來分擔少數(shù)人的損失，實現(xiàn)保險購買者風險轉移和理財計劃的目標（孫祁祥，2003）。第四十二頁，共六

20、十七頁。2022/9/1543廣義的保險一般包括由政府部門經(jīng)辦的社會保險、由專業(yè)保險公司按商業(yè)原則經(jīng)營的商業(yè)保險以及由被保險人集資合辦、體現(xiàn)自?；ブ竦暮献鞅ｋU等。廣義的保險社會保險商業(yè)保險合作保險第四十三頁，共六十七頁。2022/9/1544（二）狹義的保險定義中華人民共和國保險法（2002）第二條： 本法所稱保險，是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到保險合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的商業(yè)保險行為。第四十四頁，共六十七頁。2022/9/1545第五節(jié) 保險

21、的概念通常保險一詞指狹義的保險，保險是一種商業(yè)保險行為，按商業(yè)原則運營1法律角度：保險是以合同形式建立的一種民事法律關系。2經(jīng)濟角度：保險是一種分攤災害事故損失的財務安排，具互助合作的性質(zhì)。見圖解：第四十五頁，共六十七頁。2022/9/1546第五節(jié) 保險的概念 第四十六頁，共六十七頁。2022/9/1547二、保險的本質(zhì) 保險從本質(zhì)上看是一種經(jīng)濟補償機制。是多數(shù)單位或個人為了保障其經(jīng)濟生活的安定，在參與平均分擔少數(shù)成員因偶發(fā)的特定危險事故所致?lián)p失的補償過程中形成的互助共濟價值形式的分配關系。 1.內(nèi)部關系 基礎：被保險人之間的分配關系 表現(xiàn)形式：被保險人與保險人之間的分配關系 發(fā)展：保險人與

22、再保險人之間的分配關系 2.外部關系 保險分配關系與財政、企業(yè)財務、信貸、工資、價格等分配關系第四十七頁，共六十七頁。2022/9/1548三、保險的職能(一)保險職能說評介 1.單一職能論 主張保險只有經(jīng)濟補償惟一職能 只是強調(diào)了保險機制的目的和社會效應 2.基本職能說 堅持保險具有分散危險職能和經(jīng)濟補償職能 準確地表述了保險機制運行過程中目的和手段的統(tǒng)一，完整表現(xiàn)了保險的性質(zhì) 3.多元職能說 保險不僅具有分散危險和經(jīng)濟補償職能，還包括給付保險金、積累和融通資金、儲蓄等職能 混淆了保險經(jīng)濟范疇與保險公司經(jīng)濟組織的概念 4.二元職能說 保險具有補償職能和給付職能第四十八頁，共六十七頁。2022

23、/9/1549(二)保險的基本職能 1.分散危險職能 2.補償損失職能 分散危險和補償損失是手段和目的的統(tǒng)一 ，分散危險是前提條件，補償損失是分散危險的目的第四十九頁，共六十七頁。2022/9/1550(三)保險的派生職能 1.積蓄基金職能 積蓄基金是為了達到時間上分散危險，由分散危險職能派生而來 2.監(jiān)督危險職能 監(jiān)督危險是為了減少損失補償，是補償損失職能的派生職能第五十頁，共六十七頁。2022/9/1551四、商業(yè)保險(一)保險的商品屬性 1.保險的商品形態(tài) 保險的商品形態(tài)是保險分配關系得以實現(xiàn)的一種形式，即保險分配關系的商品化 2.保險商品等價交換原理 保險交換遵循等價交換原則第五十一頁

24、，共六十七頁。2022/9/15523、保險商品的價值與使用價值 保險商品的價值 -質(zhì)的規(guī)定性：物化勞動 -量的規(guī)定性：凈保費率 保險商品的使用價值 -質(zhì)的規(guī)定性：提供經(jīng)濟補償 -量的規(guī)定性：保險金額第五十二頁，共六十七頁。2022/9/1553(二)商業(yè)保險的概念 1.是保險雙方當事人自愿訂立保險合同，由投保人交納保險費，用于建立保險基金，當被保險人發(fā)生合同規(guī)定的財產(chǎn)損失或人身事件時，保險人履行賠付或給付保險金的義務。 2.商業(yè)保險的構成要素 專營機構 保險合同 可保利益 大數(shù)法則 保險基金第五十三頁，共六十七頁。2022/9/1554第五節(jié) 保險的概念(三)、商業(yè)保險與社會保險的比較雙方當

25、事人之間的關 系性質(zhì)舉辦主體繳費方式保額確定保障程度保險對象商業(yè)保險合同關系自愿保險保險公司投保人投保人確 定充分人、物社會保險法定關系強制保險國家國家、企業(yè)、個人三方國家按一定標準規(guī)定基本保障人第五十四頁，共六十七頁。2022/9/1555附：我國保險發(fā)展概況（一）我國第一家保險公司產(chǎn)生于1805年 廣州 諫當保安行（廣州保險會社）（二）我國第一家民族保險公司的產(chǎn)生1875年 上海 保險招商局1876年 仁和水險公司 1885年仁濟和水火險公司1878年 濟和水火險公司第五十五頁，共六十七頁。2022/9/1556附：我國保險發(fā)展概況（三）建國以后我國保險業(yè)的發(fā)展概況 11952年，全部外商

26、保險資本離開中國。 21949年10月20日，中國人民保險公司（PICC）成立。但在1979年之前業(yè)務發(fā)展基本處于停滯狀態(tài)，經(jīng)歷了“四起三落”的過程。 1979年底，中央決定恢復保險業(yè)務，80年始開辦保險業(yè)務。 第五十六頁，共六十七頁。2022/9/1557新中國保險事業(yè)的創(chuàng)立和發(fā)展（四起三落）1.1949-1952建立人保是一起；1953年停辦農(nóng)村保險、整頓城市業(yè)務是一落；2.1954年恢復農(nóng)村業(yè)務，重點發(fā)展分散業(yè)務是二起；1958年停辦國內(nèi)業(yè)務是二落；3.1964年保險機構升格、大力發(fā)展國內(nèi)業(yè)務是三起，1966年幾乎停辦國內(nèi)外業(yè)務是三落；4.1979年恢復國內(nèi)外業(yè)務是四起。第五十七頁，共六

27、十七頁。2022/9/1558附：我國保險發(fā)展概況3.1988年，交行成立保險部，人保一統(tǒng)天下的局面被打破。1991年4月26日，太平洋保險公司成立。4.1988年3月21日，深圳平安保險公司成立。 1992年9月，升為中國平安保險公司。5.1992年9月，友邦保險進入中國（外資）。6.1994、1995年，兩家區(qū)域性保險公司天安保險股份有限公司和大眾保險股份有限公司相繼在上海成立；7.1995年10月，中華人民共和國保險法（簡稱保險法）正式實施，我國保險業(yè)走上了法制化發(fā)展道路；（待續(xù)）8.1996年11月，中宏人壽保險有限公司成立（合資）。第五十八頁，共六十七頁。2022/9/15599.1

28、996年，中國人民銀行批準設立了保險法頒布后的首批5家股份制保險公司，即泰康人壽保險股份有限公司、新華人壽保險股份有限公司、華泰財產(chǎn)保險股份有限公司、永安財產(chǎn)保險股份有限公司和華安財產(chǎn)保險股份有限公司； 10.2001年4月，中國太平洋保險（集團）股份有限公司、中國太平洋財產(chǎn)保險股份有限公司、中國太平洋人壽保險股份有限公司獲準營業(yè)許可證；11.1998年11月18日，中國保險監(jiān)督管理委員會成立，標志著我國的保險宏觀管理體制日漸成熟。第五十九頁，共六十七頁。2022/9/15602005年是保險業(yè)主體與中介機構大發(fā)展的一年。目前我國保險公司的數(shù)量仍然偏少，全國各類保險公司只有70余家，與美國的5000多家、英國的800多家公司相比，我國數(shù)量過少的保險主體直接影響到保險業(yè)的發(fā)展，因此，保監(jiān)會降低了保險公司的準入門檻，十余家保險公司獲準籌建，在2005年正式掛牌成立， 2005年共有22家新公司開業(yè)。另外還有為數(shù)更多的中介公司也正在積極籌備之中。 第六十頁，共六十七頁。2022/9/1561612005年中國保險市場，全年保費收入4927.3億元，同比增長14%。世界排名第11位，比2000年上升了位。其中：第六十一頁，共六十七頁。2022/9/1562622005年底，全國共有保險機構93家。其中：第六十二頁，共六十七頁。2