3 XX投資有限公司融資管理制度

1、XX投資有限公司融資管理制度第一章總則XX 投資有限公司（資業(yè)務(wù)的控制，降低融資成本,有效防范財務(wù)風(fēng)險，維護公司整體利益，根據(jù)有X （）的規(guī)定，結(jié)合公司實際，制定本制度。本制度中所稱融資為債務(wù)性融資。債務(wù)性融資是指融資結(jié)束后增加（債、短期融資券、中期票據(jù)等方式.第三條 公司融資活動應(yīng)當(dāng)符合公司戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營計劃，遵循以下原則：（一）合法性原則：融資活動必須遵守國家的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章 ,接受國家宏觀調(diào)控.（二）統(tǒng)一性原則：公司對融資實行統(tǒng)一管理，對融資進行風(fēng)險控制。（三)安全性原則：權(quán)衡資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)對公司的運營、再融資或資本運作可能帶來的影響.（四）效益性原則：應(yīng)當(dāng)采用合理的融資方式，提高融

2、資資金的效益性。充分利用各級政府及行業(yè)優(yōu)惠政策，積極爭取低成本融資渠道.（五）適量性原則：融資活動以滿足公司經(jīng)營資金需要為宜，統(tǒng)籌安排 ,合理規(guī)劃.第四條 融資管理的控制目標(biāo)是：（一與舞弊；(二)保證公司生產(chǎn)經(jīng)營所需資金，融資決策科學(xué)、合理,降低融資成本，提高資金使用效率;（三)保證融資事項相關(guān)記錄準(zhǔn)確、完整、及時。第五條 本制度適用于公司及公司控股子公司.第二章審批權(quán)限和職能分工下：（一）公司的融資達到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會審議：10%上;10%100 萬元；10500 萬元。（二）低于本條第(一)項條件的融資事項由公司總經(jīng)理審批。公司財務(wù)部是公司融資工作的統(tǒng)籌規(guī)劃和實施職能部門,公司

3、風(fēng)險控持。第三章融資流程第八條 編制年度財務(wù)預(yù)算時，財務(wù)部根據(jù)公司的總體預(yù)算情況編制年度融資計劃表,對下一年度融資需求進行總體規(guī)劃.第九條 財務(wù)部根據(jù)財務(wù)預(yù)算和近期的資金收支計劃確定公司近期的資金需求，由財務(wù)部門經(jīng)理負(fù)責(zé)組織編制具體的融資計劃，說明融資的金額、期限、資金用途、擬選擇的融資方式和擔(dān)保方式等.第十條 公司風(fēng)險控制部對融資計劃的財務(wù)、法律等各方面的風(fēng)險進行分析, 出具融資風(fēng)險意見書。第十一條根據(jù)融資規(guī)模的大小財務(wù)部將融資計劃提交總經(jīng)理或董事會批。第十二條債務(wù)性融資的報批材料，應(yīng)包括以下內(nèi)容：融資款項的用途及用款項目背景情況；用款與還款計劃；融資數(shù)量與債權(quán)人；擔(dān)保方式與內(nèi)容;用款項目經(jīng)

4、濟性與還款能力分析；融資風(fēng)險意見書;其他需要說明的事項.第十三條 如果某項融資是直接為項目投資服務(wù)的,則此項目的投資效益率,選擇資金成本最低的融資方案。第十四條 第十五條 財務(wù)部負(fù)責(zé)跟進并監(jiān)督資金的到位和使用。公司原則上應(yīng)按照融資計劃使用該項資金，不得隨意改變資金用途。第十六條財務(wù)部負(fù)責(zé)每月編制融資情況匯總表報公司總經(jīng)理。第十七條 融資的會計核算方法應(yīng)符合會計準(zhǔn)則和會計制度的規(guī)定，財務(wù)部應(yīng)對融資活動進行完整的會計記錄，及時計提和支付利息。第十八條 財務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)控資金使用狀況，當(dāng)出現(xiàn)還款風(fēng)險時，應(yīng)及時提出預(yù)警報公司總經(jīng)理，以便及時擬定解決措施。第四章附則第十九條 本制度未盡事宜按照國家相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件、公司章程執(zhí)行.若本制度的規(guī)定與相關(guān)法律、法規(guī)以及規(guī)范性文件和公司章程有抵