理財規(guī)劃師國家職業(yè)資格二級

1、理論知識一單項選擇題1、 在理財規(guī)劃中只有實現(xiàn)（A 財務規(guī)劃C 自我實現(xiàn)），才能達到人生各階段收入支出的基本平衡。B 財務安全D 財務自由2、（）是指個人或家庭對自己的財務現(xiàn)狀有充分信心，認為現(xiàn)有的財富足以應對未來的財務支出和其他生活目標的實現(xiàn)，不會出現(xiàn)大的財務危機。A 風險保障B 財務平衡C 財務安全D 財務自由3、 要實現(xiàn)財務自由，需要使（A 工資收入C 偶然收入）成為個人或家庭收入的主要來源。B 利息收入D 投資收入4、關于理財規(guī)劃原則的說法錯誤的是（）。理財規(guī)劃的整體原則是指理財規(guī)劃思想應注重整體性提早規(guī)劃原則體現(xiàn)的是貨幣時間價值的作用家庭現(xiàn)金保障包括日常覆蓋儲備和意外現(xiàn)金儲備理財中追

2、求收益最大化應基于風險管理基礎之上為了應對客戶家庭主要經(jīng)濟收入創(chuàng)造者，因為失業(yè)或其他原因失去勞動能力對家庭生活造成嚴重影響，進行的現(xiàn)金保障是（）。A 家族支援儲備B 日常生活覆蓋儲備C 意外現(xiàn)金儲備D 投資資金準備6、考慮到家族觀念對于中國人一直有著或多或少的影響，在理財中（）的現(xiàn)金保障也包含了應對客戶家族親友出現(xiàn)生產(chǎn)、生活、教育、疾病等重大事件需要緊急支援的準備。A 日常生活覆蓋儲備B 家庭生活覆蓋儲備C 意外現(xiàn)金儲備D 醫(yī)療現(xiàn)金準備7、根據(jù)家庭模型理論，中年家庭的核心策略為（）。A 進攻型B 穩(wěn)健型C 攻守兼?zhèn)湫虳 防守型8、補扣在境外已繳納的個人所得稅的最長期限不超過（）年。A2B3C5

3、D79、某人 2009 年 2 月取得工資薪金所得納的個人所得稅為（）元。6000 元，兼職授課獲得授課費10000元，則他該月應繳A 475C 1600B 535D 207510、化妝品的消費稅是（）。A 5 %C 20%B 10%D 30%11、我國房產(chǎn)稅采用比例稅率，從價計征的稅率為（）。A0.5%C 1.2%B 1%D 1.5%12、個人按照市場價格出租房租的，暫減按（）的稅率繳納營業(yè)稅。A1.5%C 5%B 3%D 12%13、從房屋租賃收入中允許扣除的修繕費用每次以（）元為限。A 0C 1600B 800D 200014、他物權中的（）是指在他人所有之物上在一定范圍內(nèi)進行使用并獲取

4、收益的權利。A 用益物權B 擔保物權C 債權D 綜合權利15、身體受到傷害請求賠償?shù)脑V訟時效為（）年。A1B4C5D2016、（ ）是指一個代理人同時代理雙方當事人從事民事活動的情況。A 表見代理B 同時代理C 無權代理D 雙務代理17、作者署名權的保護期限為（）。A10 年B 20年C50 年D 不受限制18、注冊商標的有效期為（）年，自核準注冊之日起計算。A1B2C5D1019、在理財規(guī)劃服務合同中，（ ）是最核心的內(nèi)容。A 當事人條款B 鑒于條款C 違約責任D 委托事項條款20、如果某客戶成長性資產(chǎn)占56%，則該客戶屬于（）。A 輕度保守型B 中立型C 輕度進取型D 進取型21、關于理財

5、師根據(jù)客戶意見修改理財方案的說法錯誤的是（）。需要向客戶表明態(tài)度，這種修改并非理財師的專業(yè)建議需要就修改內(nèi)容的討論進行詳細記錄當客戶的意見不正確時，理財師應拒絕修改方案在收到客戶簽署書面聲明后，對方案進行修改22、實施理財方案時客戶授權包括（）。A 代理授權與執(zhí)行授權B 代理授權與信息披露授權C 代理授權與修改授權D 代理授權與管理授權23、關于個人所得稅中“工資薪金所得”和“勞務報酬所得”的稅負說法不正確的是（A 個人所得的工資薪金所得適用5%-45% 的九級超額累進稅率B 勞動報酬所得適用20%的比例稅率C 當一項勞動所得按工資所得稅目適用稅率低于20%時，應盡量按工薪所得納稅）。勞務報酬

6、所得的稅負都高于工薪所得的稅負24、企業(yè)年金計劃在國外采用EET 的征稅模式，這種模式是采用（）方法來進行稅收籌劃。避免應稅收入充分利用稅前扣除推遲納稅義務發(fā)生的時間利用稅收優(yōu)惠25、（AC）不需要繳納房產(chǎn)稅。城市房屋建制鎮(zhèn)房屋B 縣城房屋D 農(nóng)村房屋26、目前，我國只有（A 北京C 深圳）可以采取類似“以房養(yǎng)老”的養(yǎng)老模式。B 上海D 天津27、退休養(yǎng)老規(guī)劃師一個衡量（A 遠期積累）和遠期消費之間關系的規(guī)劃過程。B 即期積累C 遠期收入D 即期收入28、贍養(yǎng)父母是子女的法定義務，關于贍養(yǎng)義務描述錯誤的是（）。對老人在經(jīng)濟、生活上和精神上的供養(yǎng)、照顧和慰藉為老年人提供醫(yī)療費用合護理妥善安排老年

7、人住房對老年人承包的田地、林木、牲畜等可以不負責一多項選擇題1、 馬斯洛提出了著名的需求層次理論，即人們的需求可以分為（基于該理論的基礎之上。A 生理需求B 安全需求C 社交需求D 尊重需求E 自我實現(xiàn)需求），人們對于財產(chǎn)的需求也2、 理財規(guī)劃的定義強調(diào)（）。理財規(guī)劃師全方位的綜合性服務理財規(guī)劃最終在于金融產(chǎn)品的配置理財規(guī)劃強調(diào)個性化理財規(guī)劃師一生的規(guī)劃理財規(guī)劃通常由專業(yè)人士提供3、 理財規(guī)劃的原則包括（ ）。A 整體規(guī)劃C 增值優(yōu)先E 消費、投資與收入相匹配B 提早規(guī)劃D 風險管理優(yōu)于追求收益4、 單身期的理財規(guī)劃應側(cè)重于（）。A 現(xiàn)金規(guī)劃C 教育規(guī)劃B 提早規(guī)劃D 財產(chǎn)分配規(guī)劃E 投資規(guī)劃

8、5、 個人所得稅制度按照課征方法不同，可以分為（）。全額累進所得稅制分類所得稅制綜合所得稅制超額累進所得稅制 E 混合所得稅制6、 比例稅率可以分為（A 累進比例稅率B 統(tǒng)一比例稅率C 差別比例稅率D 差別累進稅率E 超額累進稅率）。7、 稅收的主要特征表現(xiàn)為（A 統(tǒng)一性C 強制性E 固定性）。B 調(diào)節(jié)性D 無償性8、暫免征收個人所得稅的所得有（）。外籍個人以實報實銷形式取得的住房補貼個人舉報或協(xié)查各種違法犯罪行為獲得的獎金外籍個人按照合理標準取得的境內(nèi)、外出差補貼個人辦理代扣代繳手續(xù)，按規(guī)定取得的代扣代繳手續(xù)為聯(lián)合國援助項目來華工作的專家取得的工資所得9、構成表見代理的條件有（）。行為人無代理權卻以本人的名義為民事行為客觀上有足以使相對人相信行為人有代理權的事實相對人主觀上無過錯行為人與相對人所為的民事行為具備生效要件一個代理人同時代理雙方當事人從事民事活動10 代理人行使代理權負有的義務包括（）。保管代理憑證的義務為被代理人的利益事實代理行為的義務親自代理的義務報告義務保密義務11 信托作用機制中的第三方管理具有（ ）情況。A積極管理委托管理C消極管理D 同時管理E