國際結算第7講備用信用證與獨立保函

1、國際結算第7講備用信用證與獨立保函第一頁，共二十一頁。一、備用信用證由來概念種類性質與跟單信用證的區(qū)別第二頁，共二十一頁。備用信用證的由來 備用信用證最早流行于美國、日本。因這兩國的法律不允許銀行開立保函，故銀行采用備用信用證來代替保函。 第三頁，共二十一頁。備用信用證的概念備用信用證（Standby Letter of Credit）：通常又稱為：商業(yè)票據(jù)信用證（Commercial Paper Letter of Credit）、擔保信用證或保證信用證（Guarantee Letter of Credit），在國際備用證慣例中簡稱為備用證（Standby）。是依照第3方（申請人）的請求，由

2、擔保人或開證行（開證人）向另一方（受益人）開立的，規(guī)定在申請人不履行有關合同時，開證人承擔第一性付款責任的一種信用證。第四頁，共二十一頁。備用信用證在國際工程承包、BOT項目、補償貿易、加工貿易、國際信貸、融資租賃、保險與再保險等國際經(jīng)濟活動中廣泛應用，只要基礎交易中的債權人認為商業(yè)合約對債務人的約束尚不夠安全，即可要求債務人向一家銀行申請開出以其（債權人）為受益人的備用信用證，用以規(guī)避風險，確保債權實現(xiàn)。備用信用證的品種、用途比保函更多、更廣。第五頁，共二十一頁。備用信用證的種類履約備用信用證預付款備用信用證招標/投標備用信用證反擔保備用信用證融資備用信用證保險備用信用證商業(yè)備用備用信用證直

3、接付款備用信用證第六頁，共二十一頁。備用信用證的開立過程申請人開證行受益人2、請求開證并指示 3、開證通知行4、通知信用證 1、基礎合同 3、偶而直接將證送達受益人第七頁，共二十一頁。備用證的性質ISP（國際備用證慣例）1.06a.備用證在開立后即是一個不可撤銷的、獨立的、跟單的及具有約束力的承諾,并且無需如此寫明。b.因為備用證是不可撤銷的,除非在備用證中另有規(guī)定,或經(jīng)對方當事人同意,開證人不得修改或撤銷其在該備用證下之義務。第八頁，共二十一頁。c.因為備用證是獨立的,備用證下開證人義務的履行并不取決于:i.開證人從申請人那里獲得償付的權利和能力;ii.受益人從申請人那里獲得付款的權利;ii

4、i.在備用證中對任何償付協(xié)議或基礎交易的援引;或iv.開證人對任何償付協(xié)議或基礎交易的履約或違約的了解與否。第九頁，共二十一頁。d.因為備用證是跟單性的,開證人的義務要取決于單據(jù)的提示,以及對所要求單據(jù)的表面審查。e.因為備用證和修改在開立后即具有約束力,無論申請人是否授權開立,開證人是否收取了費用,或受益人是否收到或因信賴備用證或修改而采取了行動,它對開證行都是有強制性的。第十頁，共二十一頁。備用信用證與跟單信用證的區(qū)別 不限于銀行銀行開立主體以被使用為目的。以不被使用為目的。最好是“備用不用”。開立目的受益人提交合格單據(jù)，開證行必須付款。申請人未能履行其基礎合同義務時，開證人就必須負賠償責

5、任。付款責任清償貨款，作為支付手段。作為貨款收付的保證手段，起擔保作用。在貿易中作用國際貿易國際貿易、國際金融等更廣范圍適用范圍跟單信用證備用信用證第十一頁，共二十一頁。二、獨立保函擔保物的擔保（物權擔保）人的擔保（信用擔保）銀行保函從屬性保函獨立保函備用信用證第十二頁，共二十一頁。銀行保函的分類國際銀行保函以獨立性保函為主。從屬性保函：指保函是基礎合同的一個附屬性契約，其法律效力隨基礎合同的存在而存在，隨基礎合同的改變、滅失而發(fā)生相應變化。獨立性保函：是指保函根據(jù)基礎合同開立后，不依附于基礎合同而存在，它是具有獨性法律效力的文件。第十三頁，共二十一頁。獨立保函中的3個合同關系1、申請人與受益

6、人（基礎合同關系）；2、申請人與保證人（委托合同關系）3、保證人與受益人（獨立保證合同關系）；第十四頁，共二十一頁。獨立保函的種類（一）按運作機構的不同直接獨立保函間接獨立保函按付款條件見索即付獨立保函提交第3方單據(jù)付款獨立保函提交仲裁裁決或法院判決付款獨立保函第十五頁，共二十一頁。直接獨立保函（無通知行）保證申請人保證行受益人2、申請開立保函 1、基礎合同Guaranteeing BankPrincipalBeneficiary3、開立保函（郵寄或快遞方式） 4、申請人違約，受益人索償?shù)谑?，共二十一頁。直接獨立保函（有通知行）保證申請人保證行受益人 3、開立保函（swift或telex方

7、式）通知行4、通知保函 1、基礎合同2、申請開立保函 5、索賠Guaranteeing BankAdvising Bank第十七頁，共二十一頁。間接獨立保函保證申請人指示行受益人2、委托開立保函和反擔保 3、轉遞保函委托并反擔保保證行4、開立保函 1、基礎合同PrincipalBeneficiaryInstructing BankGuaranteeing Bank5、索償 6、反擔保索款7、反擔保索款第十八頁，共二十一頁。獨立保函的種類（二）按用途不同，獨立保函可分為：（1）付款保函買方申請開立保函（2）預付款保函賣方申請開立保函（3）付款保函（4）透支保函（5）補償貿易保函（6）履約保函（7）租賃保函（8）投標保函（9）質量保函（10）維修保函（11）關稅保付保函第十九頁，共二十一頁。獨立保函的特點保證人付款的抽象性保證人擔保的獨立性保證人擔保的單據(jù)化單據(jù)與擔保條款的一致性清償債務的第一性保證人審查義務的表面性第二十頁，共二十一頁。內容總結國際結算第7講。因這兩國的法律不允許銀行開立保函，故銀行采用備用信用證來代替保函。備用信用證的品種、用途比保函更多、更廣。商業(yè)備用備用信用證。a.備用證在開立后即是一個不可撤銷的、獨立的