中產(chǎn)家庭理財(cái)策劃書

1、和美人生-白領(lǐng)中產(chǎn)家庭理財(cái)策劃書20號(hào)銀行重要提提示：夏曉杰女士士承諾向向理財(cái)規(guī)規(guī)劃顧問問如實(shí)陳陳述事實(shí)實(shí)，如因因隱瞞真真實(shí)情況況、提供供虛假或或錯(cuò)誤信信息而造造成損失失，理財(cái)財(cái)規(guī)劃顧顧問團(tuán)隊(duì)隊(duì)均不承承擔(dān)任何何責(zé)任。理財(cái)規(guī)劃顧顧問亦承承諾勤勉勉盡責(zé)，合理謹(jǐn)慎處理夏曉杰女士委托的事務(wù)，如因誤導(dǎo)或提供虛假信息造成客戶的損失，將承擔(dān)賠償責(zé)任。理財(cái)規(guī)劃顧顧問對(duì)于于理財(cái)方方案中所所建議的的投資工工具或金金融產(chǎn)品品不做出出任何收收益保證證，凡因因市場(chǎng)不不利變化化等因素素導(dǎo)致的的損失理理財(cái)規(guī)劃劃顧問團(tuán)團(tuán)隊(duì)概不不承擔(dān)責(zé)責(zé)任。另外，以下下4個(gè)方方面是需需要注意意的：1、本理財(cái)財(cái)策劃方方案是基基于指定定客戶所所提

2、供的的個(gè)人及及家庭基基本資料料，綜合合考慮其其個(gè)性化化的理財(cái)財(cái)目標(biāo)、財(cái)財(cái)務(wù)狀況況、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)承受能能力、投投資意向向及合理理的經(jīng)濟(jì)濟(jì)預(yù)期量量身而作作。我們們對(duì)于任任何第三三方因全全部或部部分采用用本方案案內(nèi)容引引起的損損失不承承擔(dān)任何何責(zé)任；2、本方案案旨在對(duì)對(duì)客戶提提出的家家庭理財(cái)財(cái)狀況予予以客觀觀的分析析，從而而對(duì)家庭庭資產(chǎn)、負(fù)負(fù)債進(jìn)行行合理再再分配，選選取適當(dāng)當(dāng)?shù)睦碡?cái)財(cái)手段和和理財(cái)工工具，通通過系統(tǒng)統(tǒng)化運(yùn)作作，滿足足家庭理理財(cái)需求求，其間間涉及的的任何金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)、理財(cái)財(cái)產(chǎn)品均均無推銷銷、廣告告涵義，個(gè)個(gè)人觀點(diǎn)點(diǎn)僅供參參考；3、本方案案提到的的宏觀經(jīng)經(jīng)濟(jì)概念念均為當(dāng)當(dāng)前社會(huì)會(huì)的一般般參考數(shù)數(shù)

3、據(jù)，可可能與未未來實(shí)際際數(shù)值有有所差別別，請(qǐng)根根據(jù)實(shí)際際情況靈靈活掌握握； 4、為為獲得好好的效果果，請(qǐng)您您定期檢檢查、比比較和調(diào)調(diào)整，并并隨時(shí)與與我們理理財(cái)規(guī)劃劃師聯(lián)系系；5、在為客客戶規(guī)劃劃和以后后的合作作中，我我們將嚴(yán)嚴(yán)格保管管客戶的的個(gè)人資資料，保保守客戶戶的秘密密，除非非我們業(yè)業(yè)務(wù)之需需和政府府執(zhí)法部部門持有有合規(guī)的的手續(xù)可可以調(diào)閱閱之外，我我們沒有有義務(wù)向向任何第第三方提提供客戶戶的資料料；6、客戶如如有疑問問或者投投訴，請(qǐng)請(qǐng)聯(lián)系我我們銀行行客戶服服務(wù)部經(jīng)經(jīng)理，也也可直接接向銀行行領(lǐng)導(dǎo)層層投訴。 7、請(qǐng)客客戶詳盡盡閱讀本本理財(cái)方方案的內(nèi)內(nèi)容，如如無疑義義，請(qǐng)?jiān)谠诟黜?yè)履履行簽字字手續(xù)

4、，以以確保雙雙方合作作手續(xù)的的完備性性?？蛻艉炞郑?年 月月 日尊敬的夏曉曉杰女士士：很榮幸能為為您提供供服務(wù)，并并在這里里對(duì)您的的財(cái)務(wù)目目標(biāo)進(jìn)行行分析和和探討。這份理財(cái)計(jì)計(jì)劃是基基于您向向我們提提供的家家庭財(cái)務(wù)務(wù)數(shù)據(jù)設(shè)設(shè)計(jì)的，重重點(diǎn)是幫幫助您實(shí)實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)務(wù)目標(biāo)。人人近中年年，要實(shí)實(shí)現(xiàn)的目目標(biāo)不斷斷增多，經(jīng)經(jīng)濟(jì)壓力力將逐步步增大，未未來的一一段時(shí)間間內(nèi)您的的家庭在在不斷增增加財(cái)富富的同時(shí)時(shí)，更重重要的是是要考慮慮財(cái)富的的規(guī)劃和和使用。即即如何以以現(xiàn)有的的財(cái)富實(shí)實(shí)現(xiàn)人生生的最大大價(jià)值，優(yōu)優(yōu)化生活活質(zhì)量。以以實(shí)現(xiàn)子子女教育育和退休休養(yǎng)老等等人生目目標(biāo)。您您的理財(cái)財(cái)目標(biāo)設(shè)設(shè)定的比比較合理理，相信信通過

5、我我們?yōu)槟峁┑牡募彝ヘ?cái)財(cái)務(wù)安排排，您會(huì)會(huì)更有計(jì)計(jì)劃，更更有信心心地實(shí)現(xiàn)現(xiàn)自己的的人生夢(mèng)夢(mèng)想。我們對(duì)您的的資產(chǎn)結(jié)結(jié)構(gòu)、現(xiàn)現(xiàn)金流狀狀況進(jìn)行行了財(cái)務(wù)務(wù)分析，并并提出了了建議，同同時(shí)對(duì)家家庭理財(cái)財(cái)目標(biāo)進(jìn)進(jìn)行了可可行性評(píng)評(píng)估，并并考量了了家庭目目標(biāo)的完完備性，對(duì)對(duì)于一些些必要的的目標(biāo)進(jìn)進(jìn)行了合合理補(bǔ)充充。提出出了一些些建議，并并制定了了以下理理財(cái)方案案，供您您參考。案例理財(cái)策策劃報(bào)告告案例簡(jiǎn)要資資料客戶理財(cái)目目標(biāo)財(cái)務(wù)狀況分分析理財(cái)目標(biāo)分分析假設(shè)條件 財(cái)務(wù)規(guī)劃、策策略和建建議效果預(yù)測(cè)方案對(duì)比綜綜述敏感度分析析風(fēng)險(xiǎn)揭示后續(xù)服務(wù) 附件件部分附件一:220055年中國(guó)國(guó)證券市市場(chǎng)回顧顧及20006年年中國(guó)證

6、證券市場(chǎng)場(chǎng)展望附件二：220066年投資資操作理理念及投投資策略略附件三：封封閉式基基金投資資價(jià)值分分析附件四：開開放式基基金投資資價(jià)值分分析附件五：理理財(cái)產(chǎn)品品介紹附件六：債債券投資資產(chǎn)品簡(jiǎn)簡(jiǎn)介一、案例簡(jiǎn)簡(jiǎn)要資料料夏曉杰女士士，377歲，本本科學(xué)歷歷，某合合資企業(yè)業(yè)業(yè)務(wù)主主管，公公司股東東之一,月收入入12,0000元，年年終分紅紅2500,0000元，丈丈夫周哲哲熹399歲，某某大學(xué)教教研室主主任，月月收入66,0000元，年年終獎(jiǎng)金金30,0000元，年年外出講講課費(fèi)累累計(jì)收入入60,0000元。 女兒周周嘉欣99歲，在在讀小學(xué)學(xué)三年級(jí)級(jí)。 一家三口基基本生活活每月開開支3,0000元，

7、每每年外出出旅游一一次，費(fèi)費(fèi)用9,0000元左右右，孝順順老人每每年支出出約5,0000元，雙雙方父母母身體健健康，經(jīng)經(jīng)濟(jì)條件件較好，不不需要其其他資金金支援。每年子女教育12,000元，夫妻再教育年費(fèi)用5,000元，每年購(gòu)置衣物及其他開銷花費(fèi)約15,000年。 銀行定期存存款人民民幣3000,0000元元，活期期存款人人民幣550,0000元元,美元元存款220,0000元元，現(xiàn)金金人民幣幣5,0000元元。19999年年末投資資股票550,0000元元，目前前市值228,2200元元。目前家庭保保險(xiǎn)中，僅僅孩子有有“智慧寶寶貝”年交117400元，“千禧紅紅”月交3300元元，夫妻妻雙方在

8、在單位有有三險(xiǎn)一一金外，沒沒有其他他社會(huì)保保險(xiǎn)，公公積金存存款9萬萬元。目前家中兩兩套住房房，一套套為先生生的單位位自住分分房955平米，坐坐落在開開發(fā)區(qū)，價(jià)值 35萬元；另一套住房56平米，坐落在市內(nèi)交通繁華地段，價(jià)值36萬元,目前出租，月租收入1,000元。家具40，000元，其他家庭財(cái)產(chǎn)15，000元。家庭基本情情況：信息欄本人丈夫子女姓名夏曉杰周哲熹周嘉欣性別女男女年齡37399職位外資業(yè)務(wù)主主管 教授、教教研室主主任學(xué)生工作單位外企大學(xué) 小學(xué)（三年年級(jí)）工作穩(wěn)定度度高高健康狀況良好良好良好擬退休年齡齡55 -66060擬完成教育育 博士二、客戶理理財(cái)目標(biāo)標(biāo)： 計(jì)劃購(gòu)買自自住房產(chǎn)產(chǎn)一套

9、，面面積在1120平平米左右右。兩年內(nèi)購(gòu)買買汽車一一輛，購(gòu)購(gòu)買價(jià)格格在1550,0000元元以內(nèi)。為孩子準(zhǔn)備備教育基基金。購(gòu)買保險(xiǎn)。希望通過理理財(cái)，年年收益率率達(dá)到110%-15%。 為退退休后養(yǎng)養(yǎng)老做規(guī)規(guī)劃。具體理財(cái)建建議：1、短期目目標(biāo)： 1）、購(gòu)買買住房及及汽車。2）、即刻刻購(gòu)買商商業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)。 2、中長(zhǎng)期期目標(biāo)： 1）、準(zhǔn)備備子女教教育基金金，為孩孩子大學(xué)學(xué)教育及及國(guó)外教教育進(jìn)行行規(guī)劃。2）、合理理規(guī)劃投投資組合合，增加加投資收收益。3）、退休休規(guī)劃，保保障生活活質(zhì)量。三、財(cái)務(wù)狀狀況分析析： 根據(jù)夏女士士提供的的家庭各各項(xiàng)資料料及財(cái)務(wù)務(wù)狀況，在在未與夏夏女士進(jìn)進(jìn)行進(jìn)一一步會(huì)談?wù)劷涣鞯牡那?/p>

10、況下下，我們們進(jìn)行了了如下的的各項(xiàng)分分析。如如有可能能，可根根據(jù)客戶戶要求做做進(jìn)一步步修正，以以確保數(shù)數(shù)據(jù)的更更為準(zhǔn)確確性、全全面性。資產(chǎn)負(fù)債表表日期：20005年年12月31日 單位：元元人民幣幣 資產(chǎn) 金額 負(fù)債 金額 現(xiàn)金與現(xiàn)金金等價(jià)物物長(zhǎng)期負(fù)債現(xiàn)金5,0000 房屋貸貸款銀行活期存存款210，0000 汽車貸貸款其中：美元元US$200，0000中期負(fù)債銀行定期存存款300，0000消費(fèi)貸款現(xiàn)金與現(xiàn)金金等價(jià)物物小計(jì)515，0000 其他金融資資產(chǎn)短期負(fù)債股票28,2000信用卡透支支其他金融資資產(chǎn)小計(jì)計(jì)28,2000應(yīng)納稅款個(gè)人資產(chǎn)短期負(fù)債小小計(jì)房屋不動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)710,0000家具40，0

11、000其他個(gè)人資資產(chǎn)15，0000負(fù)債總計(jì)個(gè)人資產(chǎn)小小計(jì)765，0000凈資產(chǎn)1，3088，2000資產(chǎn)總計(jì)1，3088，2000負(fù)債與凈資資產(chǎn)總計(jì)計(jì)1，3088，2000注：按1美美元=88.000元計(jì)算算 銀行行定期存存款按一一年計(jì)算算?，F(xiàn)金流量表表日期：20005年年1月1日20005年年12月31日 單位：元元人民幣幣 收入金額百分比支出金額百分比經(jīng)常性收入入經(jīng)常性支出出工資 216,000037.677%基本生活費(fèi)費(fèi)用 36,000041.222%獎(jiǎng)金 30,00005.23%子女教育費(fèi)費(fèi)用 12,000013.733%年終分紅 250，000043.600%贍養(yǎng)老人費(fèi)費(fèi)用 5,00

12、005.73%租金收入 12,00002.09%子女保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)用 5,34006.11%銀行存款利利息 5，40000.95%經(jīng)常性收入入小計(jì)513，440089.544%經(jīng)常性支出出小計(jì)58，344066.799%非經(jīng)常性收收入非經(jīng)常性支支出外出講課收收入 60,000010.466%夫妻再教育育 5,00005.73%旅游費(fèi)用9,000010.311%非經(jīng)常性收收入小計(jì)計(jì)60,000010.466%購(gòu)置衣物及及其他開開銷 15,000017.177%收入總計(jì)573，4400100%非經(jīng)常性支支出小計(jì)計(jì)29,000033.211%結(jié)余486，0060支出總計(jì)87,3440100%注：銀行存存款

13、利息息為一年年定期存存款利息息，活期期暫忽略略不計(jì)。 財(cái)務(wù)比率表表格化分分析：簡(jiǎn)要評(píng)價(jià)理想標(biāo)準(zhǔn)簡(jiǎn)要評(píng)價(jià)理想標(biāo)準(zhǔn)考核項(xiàng)目考核項(xiàng)目比率比率客戶狀況客戶狀況凈資產(chǎn)擴(kuò)大能力結(jié)余比例84.777%10%現(xiàn)金流極為為充足投資/凈資資產(chǎn)比率率2.16%20-500%投資空間巨巨大支出能力強(qiáng)強(qiáng)弱流動(dòng)性比率率51%3左右非常好的支支付能力力還債能力即付比率00.7左右右無負(fù)債清償比率100%60-700%有較強(qiáng)的負(fù)負(fù)債能力力負(fù)債比率00無負(fù)債2、資產(chǎn)負(fù)負(fù)債分析析： 1）、負(fù)債債比率： = 1 * GB3 資產(chǎn)：總資產(chǎn)產(chǎn)1300.822萬，其其中金融融資產(chǎn)約約占411.522，實(shí)實(shí)物資產(chǎn)產(chǎn)占588.488。在在金

14、融資資產(chǎn)中，現(xiàn)現(xiàn)金及現(xiàn)現(xiàn)金等價(jià)價(jià)物占大大部分，計(jì)計(jì)51.50萬萬，占994.881；其他金金融資產(chǎn)產(chǎn)只有股股票投資資2.882萬，占占5.119。投投資性金金融資產(chǎn)產(chǎn)占比較較小，說說明投資資渠道過過于狹窄窄。實(shí)物物資產(chǎn)776.550萬，主主要是771萬的的房屋不不動(dòng)產(chǎn)，其其他實(shí)物物資產(chǎn)55.5萬萬，比例例合理。凈凈資產(chǎn)規(guī)規(guī)模高達(dá)達(dá)1299.722萬。資資產(chǎn)質(zhì)量量較好。 = 2 * GB3 負(fù)債：負(fù)債份份額非常常少，僅僅為1.1萬。說說明夏女女士家庭庭負(fù)債壓壓力較輕輕。 = 3 * GB3 負(fù)債比比率：00.844，處處于01合理理范圍內(nèi)內(nèi)。說明明該客戶戶綜合償償債能力力較強(qiáng)。2）、投資資與凈資

15、資產(chǎn)比率率： = 1 * GB3 投資：客戶投投資的股股票目前前市值為為2.882萬，投投資份額額少。999末年年曾投資資股票，具具有一定定的投資資意識(shí)和和經(jīng)驗(yàn)，有有較強(qiáng)的的風(fēng)險(xiǎn)承承受能力力。 = 2 * GB3 凈資資產(chǎn)：為為1299.722萬，有有較強(qiáng)的的投資能能力。 = 3 * GB3 投資資與凈資資產(chǎn)比率率：為22.177，比比例過低低。另外外，就客客戶年度度收入結(jié)結(jié)余488.611萬元的的狀況而而言，其其工薪性性收入能能力較強(qiáng)強(qiáng)，但由由于目前前投資比比率過小小，使投投資性收收益難以以大幅度度提高，不不利于凈凈資產(chǎn)規(guī)規(guī)模的擴(kuò)擴(kuò)大。應(yīng)應(yīng)適當(dāng)增增加投資資比例。3、收支情情況分析析：收入夏女

16、士士家庭收收入的886.550是是工資、獎(jiǎng)獎(jiǎng)金及分分紅所得得。雙方方的收入入較高且且較為穩(wěn)穩(wěn)定。支出基本生生活費(fèi)占占41.22，其他他開銷占占17.17，兩項(xiàng)項(xiàng)合計(jì)占占58.39，支出出略高，建建議壓縮縮10-15（本案案按100壓縮縮，基本本生活開開支節(jié)省省3，6600元元），子子女教育育14，可算算合理，但但也可以以稍微進(jìn)進(jìn)行壓縮縮。旅游游占100.311%，合合理。結(jié)余每年結(jié)結(jié)余4886，0060元元，作為為白領(lǐng)家家庭，盈盈余較為為充足。4、現(xiàn)金流流量分析析：現(xiàn)金流量充充裕， 但結(jié)構(gòu)構(gòu)不盡合合理?，F(xiàn)現(xiàn)金流入入中工資資薪金及及分紅比比重過高高，投資資性收入入比重過過低。在在現(xiàn)金流流出中，投

17、投資和保保障性支支出比重重過低，現(xiàn)現(xiàn)金增值值速度過過慢。 5、總括分分析：從以上的各各項(xiàng)指標(biāo)標(biāo)的分析析可以看看出，客客戶的資資產(chǎn)質(zhì)量量較好，收收入提高高能力較較強(qiáng)，凈凈資產(chǎn)規(guī)規(guī)模達(dá)到到1，3308，2200元元，加之之每年收收入結(jié)余余4866，0660元，作作為白領(lǐng)領(lǐng)階層，收收入狀況況較為不不錯(cuò)。盈余充足，但但投資性性收益所所占比例例過低，延延緩了家家庭財(cái)富富的較快快增值。負(fù)負(fù)債比率率非常低低，未來來投資可可利用的的信貸資資源較為為充足。從資產(chǎn)負(fù)債債表中可可以看出出，各項(xiàng)項(xiàng)存款折折合人民民幣達(dá)5515，0000元元，加之之每年可可以實(shí)現(xiàn)現(xiàn)的收入入結(jié)余4486，0060元元，如能能進(jìn)行合合理的支

18、支出規(guī)劃劃和投資資規(guī)劃，在在未來的的中長(zhǎng)期期內(nèi)，可可以不斷斷的增加加投資性性收益，實(shí)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)產(chǎn)較好的的增值。四、理財(cái)目目標(biāo)分析析：目標(biāo)可行性性分析：通過對(duì)夏女女士家庭庭基本情情況的分分析，我我們認(rèn)為為該家庭庭的理財(cái)財(cái)目標(biāo)中中，除購(gòu)購(gòu)買住房房、汽車車及子女女教育外外，作為為處于中中年家庭庭的夏女女士及先先生，其其人身保保障應(yīng)列列為家庭庭保障的的重點(diǎn)，增增加和提提高保險(xiǎn)險(xiǎn)種類及及保障能能力，利利于加強(qiáng)強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管管理。同同時(shí)，合合理設(shè)計(jì)計(jì)退休規(guī)規(guī)劃，更更有利于于保障家家庭成員員未來的的生活質(zhì)質(zhì)量。 客戶類型分分析：通過上面的系列分析，夏女士為企業(yè)的中層管理人員，社會(huì)中堅(jiān)，經(jīng)濟(jì)生活通過上面的系列分析，夏

19、女士為企業(yè)的中層管理人員，社會(huì)中堅(jiān)，經(jīng)濟(jì)生活方式趨于穩(wěn)定，末來生活安排和人生目標(biāo)是漸清晰，同時(shí)孩了是家庭的中心，教肓是一項(xiàng)重要支出，對(duì)生活品質(zhì)有一定要求，生活壓力大。客戶投資偏偏好分析析：（1）、房房產(chǎn)投資資：夏女士家庭庭擁有兩兩套住房房，一套套自住，一一套是市市內(nèi)黃金金地段，出出租收取取租金?？煽梢娖渚呔哂幸欢ǘǖ姆康氐禺a(chǎn)投資資眼光。（2）、投投資股票票：夏女士曾在在19999年末末投資過過股票，雖雖然出現(xiàn)現(xiàn)虧損，但但是由于于受中國(guó)國(guó)整個(gè)股股市4年年熊市的的影響，并并不代表表夏女士士及其先先生沒有有投資能能力，其其投資55萬元，目目前損失失比例為為56.40，與上上海股市市下跌同同步，投投資

20、操作作應(yīng)算正正常。而而實(shí)際市市場(chǎng)投資資者中，大大多損失失要在665以以上（3）、外外匯投資資：夏女士擁有有200000美美元外匯匯存款，而而沒有兌兌換成人人民幣，說說明其對(duì)對(duì)外匯匯匯率知識(shí)識(shí)缺乏了了解。我我們將在在后面的的投資方方案中，為為其提出出建議。 五、假設(shè)條條件：我們作出的的理財(cái)規(guī)規(guī)劃書是是根據(jù)您您和您家家庭提出出的未來來人生目目標(biāo)和財(cái)財(cái)務(wù)目標(biāo)標(biāo)，基于于對(duì)您和和您家庭庭目前和和過去狀狀況的了了解制定定的。這這些狀況況包括您您和您家家庭目前前的婚姻姻，健康康，家庭庭成員的的收入和和開支，資資產(chǎn)凈值值，現(xiàn)有有投資組組合，您您的投資資經(jīng)驗(yàn)，風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)承受受能力。我我們的前前提是您您的以上上狀況不

21、不會(huì)在未未來的33-5年年內(nèi)發(fā)生生改變。如如果您有有變化，請(qǐng)請(qǐng)盡快同同我們?nèi)∪〉寐?lián)系系，讓我我們對(duì)您您的規(guī)劃劃作進(jìn)一一步的調(diào)調(diào)整。我們?yōu)槟苛可矶ㄗ鲎龅膱?bào)告告書是基基于目前前的中國(guó)國(guó)的法律律制度，例例如個(gè)人人所得稅稅法。我我們不排排除由于于相關(guān)法法律條款款的修改改給您的的理財(cái)規(guī)規(guī)劃帶來來的變化化?？紤]到目前前的中國(guó)國(guó)國(guó)民經(jīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展展?fàn)顩r和和將來的的趨勢(shì)，我我們把未未來155年的貼貼現(xiàn)率固固定在66。 六、財(cái)務(wù)務(wù)規(guī)劃、策策略和建建議：（一）、現(xiàn)現(xiàn)金收支支規(guī)劃1、每個(gè)家家庭都應(yīng)應(yīng)準(zhǔn)備足足夠的備備用金以以應(yīng)對(duì)突突發(fā)事件件等意外外情況引引發(fā)的現(xiàn)現(xiàn)金需求求。但預(yù)預(yù)留過多多的現(xiàn)金金等流動(dòng)動(dòng)性過高高的資金金

22、，則在在一定程程度上導(dǎo)導(dǎo)致投資資收益減減少。因此我們建建議：1夏女士應(yīng)應(yīng)辦理招招商銀行行的金葵葵花卡家家庭要始始終保持持1萬元元在招商商銀行的的金葵花花卡的活活期賬戶戶中在來來應(yīng)付日日常緊急急使用較較為適當(dāng)當(dāng)。 推薦理由：夏女士士做為招招商銀行行“金葵花花”貴賓客客戶，既既能體現(xiàn)現(xiàn)尊貴身身份，又又可以享享受銀行行綜合理理財(cái)服務(wù)務(wù)，還可可以在國(guó)國(guó)際通行行。無論論何時(shí)何何地，可可以享受受到尊貴貴專屬的的溫馨服服務(wù)2鑒于良好好的穩(wěn)定定凈現(xiàn)金金流結(jié)余余情況，建議客戶開通招商銀行的的財(cái)富賬戶，申請(qǐng)溢財(cái)通功能。購(gòu)買2萬元在招商基金公司的現(xiàn)金增值基金。推薦理由：“溢財(cái)通通”是招行行借助現(xiàn)現(xiàn)有各類類個(gè)人理理財(cái)

23、產(chǎn)品品合作單單位，向向客戶提提供一項(xiàng)項(xiàng)自動(dòng)申申購(gòu)與自自動(dòng)融資資的配套套服務(wù)，在在不影響響資金的的使用下下，幫助助客戶實(shí)實(shí)現(xiàn)賬戶戶閑置資資金的最最大化增增值。功能簡(jiǎn)介：自動(dòng)溢溢出申購(gòu)購(gòu)：保留留財(cái)富賬賬戶最低低余額的的前提下下，自動(dòng)動(dòng)申購(gòu)招招商現(xiàn)金金增值基基金?？焖仝H贖回功能能：在客客戶緊急急需要使使用款項(xiàng)項(xiàng)時(shí)，向向其提供供T+11個(gè)交易易日的貸貸款。3按夏女士士家庭收收入較高高，負(fù)債債較低的的情況，如如出現(xiàn)緊緊急現(xiàn)金金需求，也也可再通通過夫妻妻雙方招招商銀行行信用卡卡的無息息期的透透支來解解決，不不至于出出現(xiàn)過于于被動(dòng)的的狀況。推薦理由：招商銀銀行信用用卡免保保人，免免保證金金，根據(jù)據(jù)夏女士士的

24、身份份，財(cái)務(wù)務(wù)狀況可可以申信信用卡的的金卡，夏夏女士又又是金葵葵花客戶戶，因此此信用額額度應(yīng)為為2萬元元左右。220-550天的的免息期期，具有有循環(huán)信信用，預(yù)預(yù)借現(xiàn)金金的功能能，購(gòu)買買機(jī)票送送百萬航航空意外外傷害險(xiǎn)險(xiǎn)，可節(jié)節(jié)約一小小筆資金金。夏女士家庭庭收入較較高且較較穩(wěn)定，支支出方面面也算可可以，但但如上面面分析所所述，如如將基本本生活費(fèi)費(fèi)及其他他開銷壓壓縮100-155，會(huì)會(huì)使現(xiàn)金金流更為為充足。 2、現(xiàn)金購(gòu)購(gòu)車策略略目標(biāo)：20007年年以前購(gòu)買買新車。方案：夏女士士作為外外企主管管，又是是股東，購(gòu)購(gòu)車應(yīng)首首先考慮慮由所在在企業(yè)購(gòu)購(gòu)買車輛輛。 如可可行，即即可節(jié)省省購(gòu)車費(fèi)費(fèi)用，又合理理避

25、稅。如不可行，則則通過贖贖回流動(dòng)動(dòng)性較高高的貨幣幣市場(chǎng)基基金等品品種來解解決購(gòu)車車款，無需貸款款。 （二）、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理規(guī)劃我們從人壽壽及財(cái)產(chǎn)產(chǎn)保險(xiǎn)兩兩個(gè)方面面分析夏夏女士家家庭的保保險(xiǎn)需求求：1、人壽保保險(xiǎn)：1）人身意意外險(xiǎn)：夫妻雙方職職業(yè)較穩(wěn)穩(wěn)定，職職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)較小，但但兩人年年收入超超過500萬元。從從家庭風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)防范范考慮，建建議每人人購(gòu)買660萬的的意外傷傷害保險(xiǎn)險(xiǎn)，給生生命做好好充足的的保障。而而女兒可可以在學(xué)學(xué)校購(gòu)買買學(xué)平險(xiǎn)險(xiǎn)，這樣樣可以用用最少的的保費(fèi)換換取最大大的保障障。2）健康險(xiǎn)險(xiǎn)：夫妻雙方均均有社保保，但對(duì)對(duì)于大病病的保障障卻沒有有，而夏夏女士家家庭正處處于高速速成長(zhǎng)期期，金

26、融融資產(chǎn)雖雖達(dá)500萬元，但但也無法法承受重重大疾病病給家庭庭財(cái)務(wù)造造成的沖沖擊。隨隨著工作作壓力的的加大，精精神的高高度緊張張以及年年齡的增增長(zhǎng)，罹罹患疾病病的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)較高。建建議給家家庭每位位成員準(zhǔn)準(zhǔn)備200萬的帶帶分紅的的大病險(xiǎn)險(xiǎn)，以及及住院補(bǔ)補(bǔ)貼保險(xiǎn)險(xiǎn)，這樣樣有病治治病，無無病領(lǐng)取取紅利，老老年可做做養(yǎng)老金金，一舉舉多得。3）壽險(xiǎn)：夏女士家庭庭總收入入超過550萬元元，家庭庭總保額額規(guī)劃在在5000萬較為為合理。除除夫妻雙雙方的意意外險(xiǎn)及及健康險(xiǎn)險(xiǎn)，建議議以定期期壽險(xiǎn)補(bǔ)補(bǔ)充，每每人500萬，使使夫妻雙雙方在創(chuàng)創(chuàng)造家庭庭財(cái)富的的關(guān)鍵期期享受到到高額保保障，無無憂享受受高品質(zhì)質(zhì)的生活活。而夏

27、夏女士作作為家庭庭的經(jīng)濟(jì)濟(jì)支柱，對(duì)對(duì)家庭承承擔(dān)的責(zé)責(zé)任相對(duì)對(duì)更重，建建議作一一份1000萬的的兩全險(xiǎn)險(xiǎn)，在事事業(yè)的高高峰期享享受高額額保障，在在退休的的時(shí)候直直接領(lǐng)取取養(yǎng)老金金40萬萬元，頤頤養(yǎng)天年年，彰顯顯尊貴身身份，為為愛盡責(zé)責(zé)，讓家家無憂。2、財(cái)產(chǎn)保保險(xiǎn)：夏女士?jī)商幪幏慨a(chǎn)均均無保險(xiǎn)險(xiǎn)，建議議根據(jù)房房屋、家家具、家家電的實(shí)實(shí)際價(jià)值值，確定定保額，購(gòu)購(gòu)買財(cái)產(chǎn)產(chǎn)保險(xiǎn)。具體方案：1）、投保保意外傷傷害保險(xiǎn)險(xiǎn)，建議議夫妻每每人購(gòu)買買招商銀銀行代銷銷的太平平人壽保保險(xiǎn)公司司黃金十十年保額額各500萬元，年年繳保費(fèi)費(fèi)32000元，如如在學(xué)校校購(gòu)買學(xué)學(xué)平險(xiǎn)，年年繳保費(fèi)費(fèi)50元元。權(quán)益及保障障姓名性別年齡

28、險(xiǎn)種保額保費(fèi)交費(fèi)期限投保人夏曉杰周哲熹女男3739黃金十年50萬元1000.00(主險(xiǎn))十年1000.00(主險(xiǎn))被保險(xiǎn)人夏曉杰周哲熹女男3739附加意外一般意外25萬元附加6000元意外外一年(可連續(xù)交交十年)交通意外50萬元附加6000元意外外受益人周嘉欣高殘25萬元信用卡額外外補(bǔ)償保保險(xiǎn)金550000元意外住院醫(yī)醫(yī)療費(fèi)用用保險(xiǎn)金金：20000元元意外住院津津貼保險(xiǎn)險(xiǎn)金：每每日300元，最最高900日。免免賠3天天。投保人為同同一被保保險(xiǎn)人連連續(xù)投保保本保險(xiǎn)險(xiǎn)一年期期合同，在在上一保保險(xiǎn)年度度末提出出任何賠賠款申請(qǐng)請(qǐng)的，每每份保險(xiǎn)險(xiǎn)于下一一保單年年度以的的其它意意外保險(xiǎn)險(xiǎn)金額自自動(dòng)增加加5

29、0000元，每每份累積積增加保保險(xiǎn)金額額以5000000萬元為為限。2）、投保保分紅附附加重大大疾病的的保險(xiǎn)，一一家三口口每人220萬。年年繳保費(fèi)費(fèi)23，8800元元4）、投保保家庭財(cái)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)險(xiǎn)，保額額70萬萬。年交交保費(fèi)5500元元。 該方方案年繳繳保費(fèi)44.6萬萬元，加加上已為為女兒投投保的教教育金、保保險(xiǎn)，家家庭保費(fèi)費(fèi)總支出出為5.2萬元元，占家家庭總收收入的110，屬屬于合理理范圍之之內(nèi)。而而家庭總總保額的的5000萬元相相當(dāng)于家家庭的總總資產(chǎn)。接接近于家家庭總收收入的110倍，較較好的幫幫助家庭庭規(guī)避風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，防防范未然然，保障障全面，無無憂生活活。盡管其雙方方父母身身體健康康，經(jīng)濟(jì)濟(jì)

30、條件較較好，但但夏女士士有必要要未雨綢綢繆，115年后后為父母母準(zhǔn)備220萬元元的醫(yī)療療保健資資金。（三）、投投資規(guī)劃劃在規(guī)劃本項(xiàng)項(xiàng)目之前前，建議議夏女士士將持有有的200，0000美元元，兌換換成人民民幣。由由于人民民幣處于于升值周周期中，而而且未來來還將長(zhǎng)長(zhǎng)期緩慢慢升值，因因而，持持有美元元存款，匯匯率風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)將進(jìn)一一步加大大。2005年年7月221日我我國(guó)實(shí)行行以市場(chǎng)場(chǎng)供求為為基礎(chǔ),參考一一籃子貨貨幣進(jìn)行行調(diào)節(jié),實(shí)行有有管理的的浮動(dòng)匯匯率制,人民幣幣不再盯盯住美元元,形成成更富彈彈性的人人民幣匯匯率制度度.拉開開的人民民幣升值值的序幕幕,截止止4月220日升升帽達(dá)到到4%左左右.4月17日

31、日中國(guó)人人民銀行行宣布這這一放寬寬人民幣幣購(gòu)買外外匯限制制的新政政策的。對(duì)對(duì)于普通通居民來來說，每每年2萬萬美元的的額度已已經(jīng)是一一個(gè)不小小的數(shù)目目了。新新政策還還規(guī)定，個(gè)個(gè)人如果果能證明明其卻有有合理需需要，還還可以購(gòu)購(gòu)買更多多的外匯匯?；?項(xiàng)政政策考慮慮夏女士士開通招招商銀行行的外匯匯寶業(yè)務(wù)務(wù),將美美元兌換換成港幣幣如美元元兌港幣幣的波幅幅區(qū)間在在7.775377左右,港幣兌兌人幣在在1033左右,可進(jìn)行行套利交交易,減減少直接接兌換人人民幣的的損失.投資金額：51.5萬元元中，現(xiàn)現(xiàn)金1萬萬元存入入活期存存款，貨貨幣市場(chǎng)場(chǎng)基金22萬元，以以便隨時(shí)時(shí)使用；48.5萬元元投資資資本市場(chǎng)場(chǎng)。另

32、外外，每年年節(jié)余扣扣除保費(fèi)費(fèi)支出的的5.22萬元余余額為443.44萬，在在沒有其其他資金金需求時(shí)時(shí)，也應(yīng)應(yīng)投資資資本市場(chǎng)場(chǎng)中。1、資本市市場(chǎng)組合合投資計(jì)計(jì)劃：夏曉杰女士士風(fēng)險(xiǎn)承承受能力力是輕度度進(jìn)取型型，而且且曾投資資過股票票，具有有一定的的風(fēng)險(xiǎn)承承受能力力。中國(guó)股市從從年月至年月月，經(jīng)過過了連續(xù)續(xù)年的的大幅下下跌（年年線圖圖上是年），最最高跌幅幅達(dá).。在在股權(quán)分分置改革革實(shí)施后后，管理理層出臺(tái)臺(tái)了一系系列利好好支持股股市，使使中國(guó)股股市出現(xiàn)現(xiàn)反轉(zhuǎn)態(tài)態(tài)勢(shì)。而且經(jīng)過我我們招商商證券專專業(yè)人士士分析，中中國(guó)股市市目前處處于第三三大主升升浪的啟啟動(dòng)階段段。即中中國(guó)股市市在經(jīng)過過四年的的大熊市市后，

33、已已經(jīng)處于于底部區(qū)區(qū)域，開開始了大大牛市的的初始階階段。因因而，今今后投資資中國(guó)資資本市場(chǎng)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相相對(duì)較小小。在招商銀行行開通銀銀基通功功能，銀銀證通投投資可以以按如下下比例進(jìn)進(jìn)行：約10-220%投投資各種種債券或或理財(cái)產(chǎn)產(chǎn)品，約約20%投資偏偏股型基基金，660%以以內(nèi)直接接投資股股票市場(chǎng)場(chǎng)。我們將定期期為夏女女士提供供證券市市場(chǎng)各種種分析文文章，供供其投資資參考。 2、投資品品種對(duì)比比選擇： 項(xiàng)目目品種可行性分析析投資目標(biāo)預(yù)期收益率率風(fēng)險(xiǎn)性流動(dòng)性投資比例股票見有關(guān)分析析內(nèi)容（附附件一、二二）附件二15%高強(qiáng)40-700%封閉式基金金凈值較高，折折價(jià)率較較大（附附件三）附件三20%440%

34、 較低強(qiáng)40-700%開放式基金金見提供的相相關(guān)分析析內(nèi)容（附附件四）附件四偏股型110%較高較強(qiáng)10-400%理財(cái)產(chǎn)品見理財(cái)產(chǎn)品品介紹（附附件五）附件五3%5%一般弱、最弱5-10%債券見債券投資資介紹（附附件六）附件六4%看類型看類型5-10%貨幣市場(chǎng)基金投資品種是是3977天以內(nèi)內(nèi)的固定定收益品品種，包包括國(guó)債債、金融融債、信信用等級(jí)級(jí)為投資資級(jí)企業(yè)業(yè)債、債債券回購(gòu)購(gòu)、銀行行存款、大大額存單單等。規(guī)模在2000億以以上品種種小于3.55%，流流動(dòng)性高高，比一一年定期期存款強(qiáng)強(qiáng)較低較高短期備用現(xiàn)現(xiàn)金注：表格中中投資比比例是指指可達(dá)到到的上下下限，具具體品種種、比例例由投資資人參考考確定。3

35、、具體投投資組合合方案設(shè)設(shè)定：為便于理財(cái)財(cái)規(guī)劃的的計(jì)算，對(duì)對(duì)20006年初初的可投投資資金金做如下下投資計(jì)計(jì)劃設(shè)定定： 項(xiàng)目品種 投資比例預(yù)期平均收收益率投資金額投資收益股票30%15%735,2200.00110,2280.00偏股型開放放式基金金25% 封閉式基基金20% 證券券理財(cái)產(chǎn)產(chǎn)品5%小計(jì)80%其他理財(cái)產(chǎn)產(chǎn)品4%91,9000.0003,6766.000 銀行理理財(cái)產(chǎn)品品5% 信托理理財(cái)產(chǎn)品品5%小計(jì)10%債券或偏債債型基金金10%3%91,9000.0002,7577.000 貨幣市場(chǎng)場(chǎng)基金忽略2%2萬元忽略合計(jì)100%919,0000.00116,7713.004、定額基基金購(gòu)

36、買買計(jì)劃目標(biāo)：獲得得穩(wěn)健且且較高的的收益方案：我們建建議夏女女士在按按第3項(xiàng)項(xiàng)“具體投投資組合合方案設(shè)設(shè)定”投資到到20009年，即即總投資資額達(dá)到到2000萬元。從從20110年開開始，為為保證在在穩(wěn)健基基礎(chǔ)上進(jìn)進(jìn)行投資資，每年年凈現(xiàn)金金流扣除除每年的的各項(xiàng)支支出后，結(jié)結(jié)余部分分主要投投資收益益較高的的債券型型基金（220%以以內(nèi)）和和偏股型型基金（880%）組組合，結(jié)結(jié)合利率率變化和和股市行行情的波波段低點(diǎn)點(diǎn)，采取取不定期期節(jié)余資資金全額額投入方方式。5、投資收收益再投投資方案案設(shè)定：在此我們進(jìn)進(jìn)一步設(shè)設(shè)定，從從20110年開開始，夏夏女士每每年的投投資收益益扣除未未來資金金使用部部分后，

37、全全部投資資到流動(dòng)動(dòng)性高的的貨幣市市場(chǎng)基金金或南方方多利中中短期債債券基金金等品種種上，在在適當(dāng)提提高收益益的情況況下，保保持較高高的變現(xiàn)現(xiàn)能力，以以用于子子女教育育資金等等各項(xiàng)資資金的使使用。在有較寬松松的資金金使用時(shí)時(shí)間的情情況下，為為獲得更更高的收收益，也也可以將將每年的的投資收收益部分分按第44項(xiàng)的比比例進(jìn)行行投資。（四）、不不動(dòng)產(chǎn)規(guī)規(guī)劃中國(guó)房地產(chǎn)產(chǎn)市場(chǎng)經(jīng)經(jīng)過了幾幾年的快快速大幅幅上漲，房房?jī)r(jià)嚴(yán)重重透支。我我們大連連的房?jī)r(jià)價(jià)也出現(xiàn)現(xiàn)了較大大幅度的的上漲，短短期上漲漲空間已已經(jīng)非常常有限，一旦國(guó)家政策出現(xiàn)不利房?jī)r(jià)上漲的政策變化,將可能導(dǎo)致房?jī)r(jià)出現(xiàn)2050%的下跌。另外，從近近一個(gè)時(shí)時(shí)期各

38、方方面消息息看，抑抑制房地地產(chǎn)上漲漲的消息息較多，房房?jī)r(jià)存在在短期下下跌的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。在在本理財(cái)財(cái)方案即即將完成成之際，大大連市地地稅局出出臺(tái)了個(gè)個(gè)人出售售房屋征征收個(gè)人人所得稅稅暫行辦辦法，將將在3月月1日起起實(shí)施，對(duì)對(duì)二手房房收益征征收200%的個(gè)個(gè)人所得得稅，將將抑制房房地產(chǎn)的的炒作。而而且，今今年新建建中低價(jià)價(jià)位房屋屋的上市市量將出出現(xiàn)很大大幅度的的增長(zhǎng)，房房地產(chǎn)市市場(chǎng)存在在下跌的的可能。我我們預(yù)計(jì)計(jì)20006年下下半年，大大連房?jī)r(jià)價(jià)存在下下跌的可可能性較較大。如如下跌，則則20007年下下半年可可能是購(gòu)購(gòu)房的較較好時(shí)機(jī)機(jī)。因而我們建建議，夏夏女士暫暫時(shí)不應(yīng)應(yīng)著急購(gòu)購(gòu)買房屋屋，如果果房?jī)r(jià)出

39、出現(xiàn)下跌跌之后購(gòu)購(gòu)買更為為劃算，可可計(jì)劃在在20007年下下半年購(gòu)購(gòu)買。購(gòu)買時(shí)，我我們建議議最好購(gòu)購(gòu)買拍賣賣房產(chǎn)或或店鋪較較為劃算算。另外外，采用用住房公公積金購(gòu)購(gòu)買，并并且充分分利用公公積金貸貸款也是是一種較較好選擇擇。如購(gòu)買一手手新房，建建議購(gòu)買買44平方米米以下房房子，以以規(guī)避契契稅風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。年年月日，國(guó)國(guó)家有關(guān)關(guān)部門為為抑制房房?jī)r(jià)的過過快上漲漲，曾出出臺(tái)了相相關(guān)辦法法規(guī)定，購(gòu)購(gòu)買平方方米以上上的房產(chǎn)產(chǎn)，加收收契稅。建議購(gòu)買價(jià)價(jià)位在440000元/平平米以下下的房產(chǎn)產(chǎn)，未來來升值空空間更大大一些；地段選選擇不一一定是市市內(nèi)過熱熱地段，新新市區(qū)、金金州區(qū)可可列為選選擇重點(diǎn)點(diǎn)。價(jià)格格相對(duì)較較低

40、，獲獲利空間間更大一一些。具體計(jì)劃方方案：2007年年下半年年可購(gòu)買買1400平米自自用住宅宅，按每每平米440000元，220%首首付111.200萬元，裝裝修100萬元。按按大連市市規(guī)定的的公積金金繳存比比例，屆屆時(shí)夏女女士夫妻妻二人的的公積金金將增至至約177萬元。可可進(jìn)行公公積金貸貸款288萬元，貸貸款利率率為5.31%，貸款款期限220年，按按等額本本息還款款法，每每月需要要還本息息24005.667元，可可由公積積金帳戶戶直接劃劃轉(zhuǎn)還款款。 在購(gòu)買1440平米米自住房房后，原原95平平米住房房可出租租獲取不不低于11，0000元/月的租租金收入入。 （五）、稅稅收規(guī)劃劃能夠巧妙利利

41、用稅收收成本進(jìn)進(jìn)行個(gè)人人理財(cái)籌籌劃，會(huì)會(huì)有意想想不到的的收獲。 以下幾種是是常用的的利用稅稅收籌劃劃成本方方法，夏夏女士及及先生可可根據(jù)自自己的收收入情況況適當(dāng)參參考，合合理避稅稅：1、投資國(guó)國(guó)債。個(gè)個(gè)人投資資企業(yè)債債券應(yīng)繳繳納200%的個(gè)個(gè)人所得得稅，而而根據(jù)稅稅法規(guī)定定，國(guó)債債和特種種金融債債可以免免征個(gè)人人所得稅稅。因此此，即使使企業(yè)債債券的票票面利率率略高于于國(guó)債，但但扣除稅稅款后的的實(shí)際收收益反而而低于后后者，而而且記賬賬式國(guó)債債還可以以根據(jù)市市場(chǎng)利率率的變化化，在二二級(jí)市場(chǎng)場(chǎng)出賣以以賺取差差價(jià)。2、投資基基金?；鸱峙渑渲腥〉玫玫氖杖肴霑翰焕U繳收個(gè)人人所得稅稅和企業(yè)業(yè)所得稅稅，而

42、且且還免收收分紅手手續(xù)費(fèi)和和再投資資手續(xù)費(fèi)費(fèi)。3、教育儲(chǔ)儲(chǔ)蓄。它它可以享享受兩大大優(yōu)惠政政策：一一是利息息所得免免除個(gè)人人所得稅稅；二是是教育儲(chǔ)儲(chǔ)蓄作為為零存整整取的儲(chǔ)儲(chǔ)蓄，享享受整存存整取的的優(yōu)惠利利率。4、購(gòu)買保保險(xiǎn)。居居民在購(gòu)購(gòu)買保險(xiǎn)險(xiǎn)時(shí)可享享受三大大稅收優(yōu)優(yōu)惠：一一是按有有關(guān)規(guī)定定提取的的住房公公積金、醫(yī)醫(yī)療保險(xiǎn)險(xiǎn)金不計(jì)計(jì)當(dāng)期工工資收入入，免繳繳個(gè)人所所得稅；二是由由于保險(xiǎn)險(xiǎn)賠款是是賠償個(gè)個(gè)人遭受受意外不不幸的損損失，不不屬于個(gè)個(gè)人收入入，免繳繳個(gè)人所所得稅；三是按按規(guī)定繳繳納的住住房公積積金、醫(yī)醫(yī)療保險(xiǎn)險(xiǎn)金、基基本養(yǎng)老老保險(xiǎn)金金和失業(yè)業(yè)保險(xiǎn)基基金，存存入銀行行個(gè)人賬賬戶所得得利息收收

43、入免征征個(gè)人所所得稅。因此，保險(xiǎn)險(xiǎn)保障障避稅稅，選擇擇合理的的保險(xiǎn)計(jì)計(jì)劃，對(duì)對(duì)于大多多數(shù)公民民來說，既既可得到到所需的的保障，又又可合理理避稅。5、另外還還有一些些節(jié)稅的的方法可可進(jìn)行參參考：比如個(gè)人所所得稅節(jié)節(jié)稅。按按稅法規(guī)規(guī)定，目目前個(gè)人人取得的的11類類收入需需要繳納納個(gè)人所所得稅，這這包括工工資薪金金所得、勞勞務(wù)報(bào)酬酬所得、意意外收入入所得、稿稿酬所得得等。個(gè)個(gè)人所得得稅一些些基本的的節(jié)稅方方法有：1）、工資資、薪金金所得：白色收收入灰色色化；收收入盡可可能福利利化；收收入保險(xiǎn)險(xiǎn)化；收收入實(shí)物物化（即即取得的的是具體體的實(shí)物物）；收收入資本本化（即即到手的的就是一一種投資資形式）。2）

44、、勞務(wù)務(wù)報(bào)酬所所得：零零星服務(wù)務(wù)收入灰灰色化；大宗服服務(wù)收入入分散化化；在每次征征稅的起起征點(diǎn)節(jié)節(jié)稅。3）、利用用居住天天數(shù)的節(jié)節(jié)稅方法法。個(gè)人人所得稅稅計(jì)算應(yīng)應(yīng)在對(duì)納納稅人進(jìn)進(jìn)行所得得來源地地判斷，所所得性質(zhì)質(zhì)判斷的的基礎(chǔ)上上進(jìn)行，其其計(jì)算步步驟為：第一，計(jì)計(jì)算當(dāng)年年居住天天數(shù)；第第二，計(jì)計(jì)算應(yīng)納納稅所得得額，從從節(jié)稅角角度看，應(yīng)應(yīng)納稅所所得愈小小愈好，并并盡可能能灰色化化；第三三，計(jì)算算扣除限限額，從從節(jié)稅角角度看，扣扣除限額額越大，計(jì)計(jì)稅依據(jù)據(jù)越小；而計(jì)稅稅依據(jù)越越小，對(duì)對(duì)節(jié)稅越越有利；第四，計(jì)計(jì)算所得得稅金，從從節(jié)稅角角度看，當(dāng)當(dāng)計(jì)稅依依據(jù)一定定的前提提下，稅稅率則是是節(jié)稅的的關(guān)鍵。因

45、因此，計(jì)計(jì)算所得得稅金時(shí)時(shí)，應(yīng)盡盡可能掛掛上低稅稅率，對(duì)對(duì)節(jié)稅是是很有利利的。4）、利用用保稅政政策進(jìn)行行投資實(shí)實(shí)業(yè)保稅稅。大連連出口加加工區(qū)對(duì)對(duì)區(qū)內(nèi)實(shí)實(shí)體企業(yè)業(yè)有較好好的稅收收政策優(yōu)優(yōu)惠，可可供夏女女士投資資實(shí)體參參考。（六）、教教育規(guī)劃劃按中國(guó)教育育體制規(guī)規(guī)定，中中國(guó)實(shí)行行的是99年義務(wù)務(wù)教育，夏夏女士女女兒目前前讀小學(xué)學(xué)三年級(jí)級(jí)，在完完成初中中階段學(xué)學(xué)業(yè)之前前，教育育費(fèi)用較較低，無無需就此此準(zhǔn)備過過多的教教育基金金；但進(jìn)進(jìn)入高中中開始（66年之后后），則則教育費(fèi)費(fèi)用將會(huì)會(huì)出現(xiàn)較較大的增增加。理財(cái)目標(biāo)（單單位：萬萬人民幣幣）目標(biāo)使用時(shí)間（幾幾年后）預(yù)期金額（萬萬元）孩子中學(xué)教教育金63 孩

46、子大學(xué)教教育金910孩子出國(guó)留留學(xué)學(xué)費(fèi)費(fèi)1360 1“教育儲(chǔ)儲(chǔ)蓄”根根據(jù)國(guó)家家規(guī)定在在校的四四年級(jí)以以上的中中小學(xué)生生，為支支付上高高中和大大學(xué)等非非義務(wù)教教育的開開支需要要，都可可以參加加教育儲(chǔ)儲(chǔ)蓄。該該儲(chǔ)蓄特特點(diǎn):零零存整取取，每月月一次，最最低500元，最最高限額額2萬元元，期限限有1年年，3年年，6年年。到期期可按整整存整取取利率計(jì)計(jì)付利息息，且無無利息稅稅。2夏女士也也通過保保險(xiǎn)方式式為女兒兒做了部部分規(guī)劃劃，如太太平人壽壽保險(xiǎn)公公司小當(dāng)當(dāng)家保險(xiǎn)險(xiǎn)可以解解決了高高中和大大學(xué)教育育金的不不足。3出國(guó)深造造，應(yīng)注注重對(duì)國(guó)國(guó)外學(xué)校校的選擇擇，多留留意可以以申請(qǐng)到到獎(jiǎng)學(xué)金金的學(xué)校校，以有有效

47、合理理的降低低教育成成本。夏女士子女女教育資資金的使使用，我我們?cè)谕锻顿Y規(guī)劃劃中，將將投資收收益部分分進(jìn)行的的再投資資方案設(shè)設(shè)定中，為為子女教教育資金金的使用用預(yù)留了了足夠的的資金安安排時(shí)間間，完全全可以保保證教育育資金的的按時(shí)投投入。我們有必要要提醒夏夏女士，按按目前消消息看，國(guó)國(guó)內(nèi)教育育收費(fèi)也也存在降降低的可可能。夏女士夫妻妻二人的的再教育育投入也也是必要要的，如如有可能能建議各各自所在在單位從從相關(guān)的的培訓(xùn)費(fèi)費(fèi)用中解解決。（七）、退退休規(guī)劃劃夏女士夫婦婦計(jì)劃220年后后退休，并并且希望望在退休休后每年內(nèi)保保證每個(gè)個(gè)月有現(xiàn)現(xiàn)值30000元元的家庭庭消費(fèi)支出出，每年年安排一一次旅游游計(jì)劃，過

48、過上中等等以上水水平的晚晚年生活活。假設(shè)設(shè)通漲率率為3.5%，退退休后投投資報(bào)酬酬率為44%，現(xiàn)現(xiàn)值為330000元的月月支出相相當(dāng)于220年后的的59669.336元。預(yù)預(yù)計(jì)退休休后雙方方可領(lǐng)取取養(yǎng)老金金共40000元元左右，退退休金缺缺口為119699.366元?？伎紤]到通通貨膨脹脹因素，退退休后的的實(shí)質(zhì)投投資報(bào)酬酬率僅為為2%。由于投保兩兩全險(xiǎn)，退退休時(shí)可可一次支支取養(yǎng)老老金400萬元，可可以有充充足的資資金保證證退休的的生活需需要。（八）、遺遺產(chǎn)規(guī)劃劃 夏女士目前前還沒有有制定遺遺囑計(jì)劃劃，我們們建議您您可與我我公司推推薦的律律師或其其他律師師就相關(guān)關(guān)問題進(jìn)進(jìn)行咨詢?cè)?，并在在律師的的?/p>

49、導(dǎo)下下，訂立立遺囑并并作好遺遺產(chǎn)規(guī)劃劃。七、效果預(yù)預(yù)測(cè)通過以上的的詳盡規(guī)規(guī)劃，對(duì)夏女女士家庭庭的理財(cái)財(cái)目標(biāo)進(jìn)進(jìn)行如下下調(diào)整：（一）、調(diào)調(diào)整后的的資產(chǎn)負(fù)負(fù)債及現(xiàn)現(xiàn)金流量量表（截截至20006年年12月月31日日）:資產(chǎn)負(fù)債表表日期：20006年年12月月31日日 單位：元元人民幣幣 資產(chǎn)金額負(fù)債金額現(xiàn)金與現(xiàn)金金等價(jià)物物長(zhǎng)期負(fù)債-現(xiàn)金0 房屋貸貸款銀行活期存存款10,0000 汽車貸貸款現(xiàn)金與現(xiàn)金金等價(jià)物物小計(jì)10，0000中期負(fù)債-其他金融資資產(chǎn)股票及基金金等735,2200消費(fèi)貸款貨幣市場(chǎng)基基金20,0000 理財(cái)產(chǎn)品91，9000短期負(fù)債債券91,9000其他金融資資產(chǎn)小計(jì)計(jì)939,0000

50、個(gè)人資產(chǎn)小小計(jì)短期負(fù)債小小計(jì)房屋不動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)710,0000家具40,0000其他個(gè)人資資產(chǎn)15,0000負(fù)債總計(jì)個(gè)人資產(chǎn)小小計(jì)765,0000凈資產(chǎn)1,7144,0000資產(chǎn)總計(jì)1,7144,0000負(fù)債與凈資資產(chǎn)總計(jì)計(jì)1,7144,0000現(xiàn)金流量表表日期：20006年年1月11日220066年122月311日 單位：元元人民幣幣 收入金額百分比支出金額百分比經(jīng)常性收入入經(jīng)常性支出出工資 216,000031.555%基本生活費(fèi)費(fèi)用 32,400024.855%獎(jiǎng)金 30,00004.38%子女教育費(fèi)費(fèi)用 12,00009.20%年終分紅 250,000036.511%贍養(yǎng)老人費(fèi)費(fèi)用 5,00

51、003.83%租金收入 12,00001.75%保險(xiǎn)費(fèi)用 52,000039.888%投資收益116,771317.055%經(jīng)常性支出出小計(jì)101,440077.766%經(jīng)常性收入入小計(jì)624,771391.244%非經(jīng)常性支支出非經(jīng)常性收收入夫妻再教育育 5,00003.83%外出講課收收入 60,00008.76%旅游費(fèi)用9,00006.90%非經(jīng)常性收收入小計(jì)計(jì)60,00008.76%衣物及其他他開銷 15,000011.500%收入總計(jì)684,7713100%非經(jīng)常性支支出小計(jì)計(jì)29,000022.244%結(jié)余554,3313支出總計(jì)130,4400100%（二）、規(guī)規(guī)劃后未未來資金金

52、使用情情況:（單單位：萬萬元人民民幣）序號(hào)目標(biāo)時(shí)間（幾年年后）開始使用時(shí)時(shí)間重要性預(yù)計(jì)金額基本理財(cái)目目標(biāo)家庭緊急預(yù)預(yù)備金02006年年1月13孩子中學(xué)教教育金62012年年8月23孩子大學(xué)教教育金92015年年8月310孩子留學(xué)學(xué)學(xué)費(fèi)132019年年下半年年460夫妻醫(yī)療保保健金202026年年1月640父母醫(yī)療保保健金162022年年1月520購(gòu)買自住房房產(chǎn)12007年年下半年年222換車資金2/122008/20118年518注：時(shí)間指指目標(biāo)實(shí)實(shí)現(xiàn)日期期距20006年年還有幾幾年，重重要性從從1開始始依次遞遞減；預(yù)計(jì)金額以以當(dāng)前價(jià)價(jià)格為參參照，未未考慮物物價(jià)漲跌跌因素；如無以外，夫夫妻醫(yī)療

53、療保健金金40萬萬元可從從投保的的兩全險(xiǎn)險(xiǎn)中支取??；2008年年購(gòu)車資資金我們們?yōu)橄呐吭O(shè)定定為企業(yè)業(yè)出資，220188年后考考慮個(gè)人人出資；盡管其雙方方父母經(jīng)經(jīng)濟(jì)條件件較好，但但我們認(rèn)認(rèn)為夏女女士還是是應(yīng)該準(zhǔn)準(zhǔn)備200萬的父父母醫(yī)療療保健金金，以備備不時(shí)之之需為好好。（三）、未未來各項(xiàng)項(xiàng)收入增增長(zhǎng)情況況預(yù)測(cè)表表：（單單位：萬萬元人民民幣）假定說明：假定夏女士士夫婦二二人的各各項(xiàng)收入入（投資資收益除除外）未未來處于于穩(wěn)定收收入的狀狀態(tài)，投投資收益益也將至至少達(dá)到到或高于于上述設(shè)設(shè)定的收收益狀態(tài)態(tài)，投資資收益再再投資收收益率按按3設(shè)設(shè)定。每年經(jīng)常性性非經(jīng)常常性支出出為133.044萬元，而而結(jié)

54、余呈呈現(xiàn)一定定的增長(zhǎng)長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。在20077年下半半年購(gòu)房房后，從從20008年起起，夏女女士將770平米米住房出出租收取取租金每每年不低低于1.2萬元元。在投資總額額達(dá)到2200萬萬元之后后，按投投資規(guī)劃劃中第44項(xiàng)之“定額基基金購(gòu)買買計(jì)劃”投資。從20100年開始始收益節(jié)節(jié)余資金金及投資資收益資資金，扣扣除未來來各年的的資金使使用，按按投資規(guī)規(guī)劃中第第4、55項(xiàng)設(shè)定定的方案案進(jìn)行投投資、再再投資，偏偏債型基基金收益益率按33，偏偏股型基基金收益益率按110計(jì)計(jì)算。 投投資測(cè)算算表時(shí)間工資獎(jiǎng)金年終分紅租金收入外出講課固定支出可投資額投資收益再投資金額額再投資收益益資金使用使用說明200621.6

55、3251.2613.04491.90011.6773家庭緊急備備負(fù)金200721.63251.2613.044103.55713.15522購(gòu)買自住房房產(chǎn)2008 21.63252.4613.044138.66017.6002009 21.63252.4613.044199.00025.277201021.63252.4613.044199.00025.27768.0775.85201121.63252.4613.044199.00025.27768.07711.700201221.63252.4613.044199.00025.27768.07714.5553子女中學(xué)教教育金201321.6

56、3252.4613.044199.00025.27768.07720.700201421.63252.4613.044199.00025.27768.07726.5552015 21.63252.4613.044199.00025.27768.07722.40010子女大學(xué)教教育金201621.63252.4613.044199.00025.27768.07728.255201721.63252.4613.044199.00025.27768.07734.100201821.63252.4613.044199.00025.27768.07721.95518換車資金201921.63252.46

57、13.044199.00025.2778.0722.19960子女留學(xué)學(xué)學(xué)費(fèi)2020 21.63252.4613.044199.00025.27768.07728.044202121.63252.4613.044199.00025.27768.07733.899202221.63252.4613.044199.00025.27768.07719.74420父母醫(yī)療保保健金202321.63252.4613.044199.00025.27768.07725.899202421.63252.4613.044199.00025.27768.07731.444202521.63252.4613.044

58、199.00025.27768.07737.299202621.63252.4613.044199.00025.27768.0773.1440夫妻醫(yī)療保保健金小計(jì)453.666352550.4126273.884199.0001097.23.14176總計(jì)1218273.884199.0001097.23.141761299.34注：按上上表測(cè)算算，則夏夏女士從從20006年開開始投資資至20026年年退休時(shí)時(shí)，投資資總規(guī)模模將達(dá)到到12999.334萬元元（1999110977.23.114）的的巨額程程度。可以看出，通通過我們們的理財(cái)財(cái)規(guī)劃方方案的設(shè)設(shè)計(jì)，夏夏女士的的資產(chǎn)出出現(xiàn)了令令人吃驚

59、驚的增長(zhǎng)長(zhǎng)，效果果是極為為顯著的的。當(dāng)然，上述述表格是是我們?cè)谠诩僭O(shè)夏夏女士到到退休前前整體狀狀況不變變情況下下的一種種假設(shè)計(jì)計(jì)算，并并不代表表任何權(quán)權(quán)威性和和理想性性。我們們只是想想通過上上述的假假定計(jì)算算，使客客戶看到到通過理理財(cái)規(guī)劃劃的意義義所在。在長(zhǎng)達(dá)200年的時(shí)時(shí)間內(nèi)，上上述計(jì)算算只是一一種參考考假設(shè)，我我們相信信將會(huì)有有更好的的投資機(jī)機(jī)會(huì)等待待著夏女女士。我我們也更更相信夏夏女士將將會(huì)在未未來的理理財(cái)之路路上，不不斷走向向成功。八、方案對(duì)對(duì)比綜述述（餅狀狀圖、柱柱狀圖等等）通過下列圖圖例可以以看出調(diào)調(diào)整前后后夏女士士資產(chǎn)、收收支的變變化情況況，從圖圖例對(duì)比比可以看看出，經(jīng)經(jīng)過我們們

60、理財(cái)規(guī)規(guī)劃師團(tuán)團(tuán)隊(duì)的精精心策劃劃，資產(chǎn)產(chǎn)分配、收收入支出出比例更更為合理理。 九、敏感度度分析本財(cái)務(wù)規(guī)劃劃是基于于一系列列假設(shè)完完成的，而而所作的的假設(shè)是是根據(jù)目目前真實(shí)實(shí)情況和和對(duì)未來來市場(chǎng)變變化的預(yù)預(yù)期。所所以，做做敏感度度分析是是為了分分析假設(shè)設(shè)因素的的變動(dòng)對(duì)對(duì)理財(cái)方方案的影影響大小小，即理理財(cái)結(jié)果果與假設(shè)設(shè)條件的的相關(guān)性性。有了了這個(gè)結(jié)結(jié)果之后后，當(dāng)假假設(shè)條件件真的發(fā)發(fā)生變動(dòng)動(dòng)時(shí)就可可以根據(jù)據(jù)敏感度度的大小小，決定定是否調(diào)調(diào)整方案案，或者者如何調(diào)調(diào)整方案案。投資收益率率的增加加會(huì)提高高投資的的期末資資產(chǎn)回收收金額，會(huì)會(huì)大大提提高目標(biāo)標(biāo)達(dá)成率率，所以以敏感性性高。通貨膨脹率率的增加加，支