利潤中心維護標準流程

1、第五章-CO04_利潤中心維護流程流程闡明此流程描述當利潤中心創(chuàng)立、修改、刪除，凍結時在SAP系統(tǒng)中之解決過程。一般，有三種情形也許波及利潤中心維護：1）公司組織公示；2）責任中心核算調節(jié)（涉及聯(lián)系處升格為責任中心、責任中心升格為分公司）；3）內部核算特殊需求而維護之虛擬利潤中心（即不在公司組織內），如原則層次銷售大區(qū)（AOF0399）及無收入來源之總部、市場處、物流處、營業(yè)本部等下層之所有利潤中心均為虛擬，純?yōu)樨攧蘸怂阈枨蠖O，其目旳有二：（1）便于檢核總部下各區(qū)業(yè)績與外圍之各區(qū)銷貨成本相相應，且能協(xié)助報表合并；（2）市場處每年對外投放于各區(qū)之廣告費用表達公司對該區(qū)業(yè)績成長之支持，并由此能分

2、析廣告費用對該區(qū)業(yè)績協(xié)助之效應關系；（3）便于成本中心費用轉至利潤中心損益表中。利潤中心編碼原則，除虛擬外，基本上與成本中心編碼原則相似，具體參見第一章附件二。維護時，主數(shù)據(jù)專職維護人員須填寫“成本/利潤中心維護申請單”（參見第二章附件一），作為系統(tǒng)維護成本中心主數(shù)據(jù)之根據(jù)。注意事項：創(chuàng)立或修改利潤中心時，須明確其歸屬之原則層次、公司代碼；利潤中心創(chuàng)立或刪除時，須同步考量利潤中心組有否受到影響，若影響，則必須同步維護；從責任中心生命周期來看，最多將會存在三個利潤中心編號：聯(lián)系處階段之編號，由于既要考核聯(lián)系處業(yè)績，又要考核責任中心（含聯(lián)系處）業(yè)績；聯(lián)系處升級為責任中心時之編號，此時作為一種單獨責

3、任中心來考核，且既有業(yè)績不能與原聯(lián)系處時業(yè)績混淆；責任中心升格為分公司性質時之編號，由于責任中心從其她分公司分離出來，從公司核算規(guī)定來看，仍須單獨核算。固然，責任中心新創(chuàng)立后，須同步凍結其原先之成本中心、利潤中心。流程圖系統(tǒng)操作操作范例例1：廣州分公司（公司代碼F015）于/01/01設立了利潤中心天河二責任中心F0154322 例2：原利潤中心天河責任中心F0154079中文名稱改為天河一責任中心,利潤中心代碼不變例3：因天河一責任中心F0154079業(yè)績很低且估計將來該地區(qū)不會有業(yè)績成長，公司決定將該聯(lián)系處關閉例4：由于設點位置不佳，且業(yè)績持續(xù)三月為零，公司決定將利潤中心天河二責任中心F0

4、154322撤銷系統(tǒng)菜單及交易代碼例1:會計控制利潤中心會計主數(shù)據(jù)利潤中心單個解決創(chuàng)立交易代碼：KE51例2:會計控制利潤中心會計主數(shù)據(jù)利潤中心單個解決更改交易代碼：KE52 修改例3:會計控制利潤中心會計主數(shù)據(jù)利潤中心單個解決更改交易代碼：KE52 凍結例4:會計控制利潤中心會計主數(shù)據(jù)利潤中心單個解決更改交易代碼：KE54 刪除系統(tǒng)屏幕及欄位解釋例1：廣州分公司（公司代碼F015）于/01/01設立了利潤中心天河二責任中心F0154322 ,操作環(huán)節(jié)如下:欄位名稱欄位闡明資料范例利潤中心必輸項，指被考核對象之最小核算單位（或部門）代碼，一般，有收入旳部門即為一種利潤中心（如責任中心）。但無收

5、入之部門亦可設為一種利潤中心，此時該利潤中心只有費用，沒有收入來源（如總部財務部），因此事實上該利潤中心是虛擬旳F0154322輸入利潤中心代碼F0154322后,按鍵或鈕進入下一種畫面欄位名稱欄位闡明資料范例分析周期必輸項，指最小核算單位設立之分析起訖日期，一種利潤中心可以有多種分析周期。在此分析周期內，有關該利潤中心之所有收入、成本、費用可以按利潤中心歸集、記帳。實務中，家具公司責任中心開設后只用一種分析周期就可以滿足需求開始:/01/01結束:9999/12/31(系統(tǒng)缺省)名稱必輸項，指最小核算單位（或部門）之中文名稱天河二責任中心負責人必輸項，指最小核算單位之負責主管。實務中，主管常

6、常會人事異動，為以便起見，統(tǒng)一輸入“主管”主管利潤中心組必選項，指利潤中心屬于哪一種原則層次低下，如本例利潤中心天河二責任中心屬于原則層次華南一區(qū)下AOF0508按上述畫面輸入有關利潤中心信息后，按選項進入下一種畫面創(chuàng)立一種利潤中心時由于系統(tǒng)缺省值為該利潤中心屬于所有家具公司之公司代碼下（如上圖所有為選中），因此必須將該利潤中心不屬于有關公司代碼旳選項去掉。去掉選項后畫面成果如下此時，再按鈕激活（激活時已保存了）即可。例二:原利潤中心天河責任中心F0154079中文名改為天河一責任中心,利潤中心代碼不變,操作環(huán)節(jié)如下:輸入天河責任中心代碼F0154079后,按鍵或鈕進入下一種畫面。此時，將中文名稱天河責任中心改為天河一責任中心,畫面變?yōu)?名稱改好后，按或鈕，使畫面浮現(xiàn)激活標志，便于保存修改信息。這時，直接按鈕激活即可完畢修改操作。案例3:因天河一責任中心F0154079業(yè)績很低且估計將來該地區(qū)不會有業(yè)績成長,公司決定將該利潤中心關閉。操作環(huán)節(jié)如下:光標選中選項，浮現(xiàn)另一種畫面:將選項中旳勾打上即表達天河一責任中心F0154079被凍結。打上勾后,畫面變?yōu)?此時按鈕，系統(tǒng)浮現(xiàn)提示畫面：按鈕后，天河一責任中心即已被凍結。例4:由于設點位置不佳,且業(yè)績持續(xù)三個月為零,公司決定將天河二責任中心F0154322刪除。操作畫面如下:輸入利潤中心天河二責任中心代碼F