財務表格與崗位KPI管理知識分析

1、財務部崗位KPI組成表財務經(jīng)理KPI組成表KPI考核周期考核標準KPI說明權重計算方式信息來源考核目的一般差錯次數(shù)半年12次/年見KPI說明表表30%100-（A-3）*6 季度100-（A-12）*66 年度 總監(jiān)抽檢記錄避免差錯, 提提高工作質(zhì)量量客戶投訴次數(shù)半年0財務總監(jiān)一級接接到客戶投訴訴的數(shù)量,見見附表25%100-A*220特殊記錄及處理理意見提高工作質(zhì)量部門費用完成率率半年100%財務術語15% 2000 AA115%部門成本中心報報表提高部門管理水水平合理化建議數(shù)量量半年（年度指標標分解）4次/年見KPI說明表表15%100- (11-A)*115 季度100-（4-A）*15

2、5 年度度總監(jiān)確認加強公司財務管管理與控制融資計劃完成率率年度100%財務術語8%100-(1-A)*500財務報表更好地完成公司司融資工作融資費用率年度B(百分數(shù))財務術語7%100-(A-B)*100000財務部總監(jiān)確認認降低融資成本,減少資金無無效占用備注：計算方式式中A表示實實際完成數(shù)，BB表示公司計計劃中規(guī)定的的標準。財務經(jīng)理KPII說明表考核指標具體內(nèi)容一般差錯次數(shù)財務總監(jiān)一個月月至少抽檢33個環(huán)節(jié)，特特大差錯=110次一般差差錯，重大差差錯=5次一一般差錯，特特大差錯包括括員工泄密，營營私舞弊，錯錯誤支付無法法追回及其他他給公司造成成重大損失（萬萬元以上）的的行為等，重重大差錯包

3、括括錯誤支付可可追回，重大大報表填報錯錯誤，原始票票據(jù)丟失及其其他給公司造造成一般損失失（萬元以下下）的行為。一一般差錯含一一般報表填報報錯誤，會計計事項處理錯錯誤，不按公公司有關制度度開展工作，報報告、報表填填報不及時（推推遲一天記一一次）等?？蛻敉对V次數(shù)由于不符合公司司制度的行為為引起的來自自經(jīng)銷商、職職能部門、部部門內(nèi)員工、關關系單位的投投訴行為，兼兼顧總監(jiān)意見見合理化建議合理化建議是指指能夠提高公公司經(jīng)營業(yè)績績、部門經(jīng)營營效率的建議議財務部財務分析析師KPI組組成表KPI考核周期考核標準KPI說明權重計算方式信息來源考核目的編制公司年報質(zhì)質(zhì)量年度80%略50%軟指標評分表財務部 公司年

4、報真實、公允向外外部發(fā)布和披披露信息現(xiàn)狀分析季度80%略30%軟指標評分表財務部月財務分析報告告隨時監(jiān)控公司的的運作是否健健康日常問題的監(jiān)控控和解決季度100%略20%軟指標評分表財務總監(jiān)工作記記錄加強公司的控制制，保證問題題的及時解決決財務部財務分析析師軟指標評評分表表一：編制公司司年報評分表表（財務總監(jiān)監(jiān)填寫）請針對財務分析析師編制的年年報綜合以下下三方面評分分軟指標評分項目目權重得分加權得分報告及時提出20%報告內(nèi)容的全面面性30%報告質(zhì)量50%總計100%表二：現(xiàn)狀分析析評分表（財財務經(jīng)理填寫寫）請針對財務分析析師提交的現(xiàn)現(xiàn)狀分析評分分表綜合以下下三方面評分分軟指標評分項目目權重得分加

5、權得分現(xiàn)狀分析的及時時性20%分析報告數(shù)據(jù)的的準確性40%分析報告的指導導性40%總計100%表三：日常問題題的監(jiān)控和解解決評分表（財財務經(jīng)理填寫寫）請針對財務分析析師提對日常常問題的跟蹤蹤綜合以下兩兩方面評分軟指標評分項目目權重得分加權得分日常問題的解決決進度40%日常問題的解決決結(jié)果60%總計100%財務部成本會計計KPI組成成表KPI考核周期考核標準KPI說明權重計算方式信息來源考核目的成本分析報告半年100分指根據(jù)成本核算算結(jié)果作出的的分析報告40%軟指標評分表成本會計工作報報告加強公司成本的的控制，保證證問題的及時時解決合理化建議季度100分指對降低成本或或改善流程有有直接幫助的的建

6、議30%軟指標評分表財務總監(jiān)工作記錄促進成本管理工工作更有效地地開展材料價格的合理理性季度100分指的是采購部材材料采購價格格的合理性30%軟指標評分表成本會計材料價格列表加強材料價格監(jiān)監(jiān)控成本會計軟指標標評分表表一：成本分析析報告評分表表（財務經(jīng)理理填寫）請針對成本會計計編制的成本本分析報告綜綜合以下三方方面評分軟指標評分項目目權重得分加權得分報告提交的及時時性20%報告內(nèi)容的全面面性30%報告質(zhì)量50%總計100%表二：合理化建建議評分表（財財務經(jīng)理填寫寫）請針對成本會計計提交的現(xiàn)狀狀分析評分表表綜合以下三三方面評分軟指標評分項目目權重得分加權得分合理化建議的頻頻度20%合理化建議的有有效

7、性40%合理化建議的創(chuàng)創(chuàng)新性40%總計100%表三：材料價格格的合理性評評分表（財務務經(jīng)理填寫）請針對成本會計計監(jiān)督下的材材料價格合理理性綜合以下下兩方面評分分軟指標評分項目目權重得分加權得分抽檢材料的代表表性40%價格與市場價的的比較 60%總計100%財務部核算組組組長KPI組組成表KPI考核周期考核標準KPI說明權重計算方式信息來源考核目的日常核算組織工工作及時、準準確完成季度及時：月度在33日之前；年年度在次年11月15日之之前及時：體現(xiàn)在各各個核算崗位位的結(jié)帳工作作的及時性上上錯誤：非原則性性25%50%延遲1天 得80分分延遲2天 得60分分延遲2天以上 得0分部門經(jīng)理日常SSAP

8、系統(tǒng)檢檢查保證核算工作的的及時、準確確進行準確：錯誤次數(shù)數(shù)為025%錯誤0次 得100分分錯誤2次 得90分錯誤3次 得60分錯誤3次 得0分稅項工作的及時時、準確完成成季度達到稅務要求該工作的進行完完全按照稅務務要求進行20%達到要求得1000分達不到要求得00分稅務局罰款反映映保證稅務工作的的順利進行固定資產(chǎn)核算正正確日常帳務處理正正確季度出錯次數(shù)：0次次W=出錯次數(shù)管理、盤點的正正確是軟指標標10%W=0 100分分0W1 90分12 0分分SAP系統(tǒng)保證固定資產(chǎn)核核算準確管理、盤點的正正確100分根據(jù)盤點報告10%見軟指標評分表表本崗位提交盤點點報告保證固定資產(chǎn)核核算準確檔案保管完整、

9、及及時季度100分每季度末提交檔檔案清冊，由由部門經(jīng)理抽抽查并打分10%見軟指標評分表表本崗位每季度末末提交檔案清清冊保證檔案的完整整、安全軟指標評分表表一：盤點報告告評分表（財財務經(jīng)理填寫寫）請針對核算組組組長提交的盤盤點報告從以以下二方面評評分考評項目權重得分加權得分完整性50%正確性50%總計100%表二：檔案清冊冊抽查情況評評分表（財務務經(jīng)理填寫）請根據(jù)檔案清冊冊抽查情況從從以下二方面面評分考評項目權重得分加權得分完整性50%及時性50%總計100%財務部銷售、應應收款會計KKPI組成表表KPI考核周期考核標準KPI說明權重計算方式信息來源考核目的發(fā)票業(yè)務正確的保管與開開具季度每月出錯

10、率為零零出錯率=錯誤數(shù)數(shù)/當月所有有發(fā)票數(shù)錯誤指非原則性性錯誤，虛開開、假報等原原則性錯誤除除外30%50%增殖稅票 W=0 100分分 0W1% 990分 1%W2% 880分 2%33% 0分核算組長日常抽抽查及月報表表保證發(fā)票業(yè)務的的及時、準確確處理郵寄的及時性15、25日開開具的發(fā)票在在月底前、月月底開具的發(fā)發(fā)票在次月55日前必須寄寄出20%每延遲1天扣110分延遲3天 得得60分延遲3天以上 得0分分 郵寄記錄與經(jīng)銷商定期對對帳工作的及及時完成季度每季度第一個月月前15天內(nèi)內(nèi)發(fā)出對帳通通知單如遇法定節(jié)假日日則期限順延延20%每延遲1天，扣扣10分延遲5天以上，得得0分發(fā)出記錄、回執(zhí)執(zhí)

11、記錄保持經(jīng)銷商帳務務清楚應收款分析季度100分每季提交分析報報告，從帳期期、額度方面面分析10%見軟指標評分表表本崗位提交季度度分析報告控制應收款情況況報稅資料準備工工作的及時、準準確完成季度100分遇節(jié)假日根據(jù)稅稅務通知順延延10%核算組組長根據(jù)據(jù)達到標準情情況給其打分分。及時：每每月6日前完完成準確：無無差錯具體見軟指標評評分表稅務會計保證報稅工作的的順利進行應收款日常帳務務處理的及時時完成季度月底前當月應出出完的憑證未未及時出完的的不多于2筆筆財務術語10%N2 100分N=3 80分N=4 60分 N5 0分財務報表更好地完成公司司融資工作備注：計算方式式中W表示出出錯率，N表表示未及

12、時完完成的業(yè)務筆筆數(shù)。財務部銷售和應應收款會計軟軟指標評分表表表一：應收款分分析報告評分分表（核算組組長填寫）請針對銷售和應應收款會計提提交的季度分分析報告綜合合以下兩個方方面評分考評項目權重得分加權得分分析的正確性50%分析的全面性50%總計100%表二：報稅資料料準備工作評評分表（核算算組長填寫）請針對銷售和應應收款會計報報稅資料準備備工作情況評評分考評項目權重得分加權得分及時性70%準確性30%總計100%財務部存貨會計計（狐步）KKPI組成表表KPI周期考核標準KPI說明權重計算方式信息來源考核目的狐步公司原材料料、成品采購購及原始單據(jù)據(jù)整理和郵寄寄及時季度收到有效單據(jù)后后要及時處理理

13、。當月供應應商提供的票票據(jù)當月處理理完畢不包括發(fā)票與入入倉不一致的的單據(jù)40%50%及時完成 100分不及時 00分組長抽查保證狐步公司采采購等工作及及時、準確完完成準確每月出錯次數(shù)WW=010%W=0 1000分0 W2 90分分23 00分SAP系統(tǒng)記錄錄狐步公司成品銷銷售、北體公公司成品采購購工作的完成成及時季度月末結(jié)帳日前狐狐步庫存帳面面數(shù)量為零包括銷售x、采采購y兩個環(huán)節(jié)，都都從及時、準準確方面考核核20%30%T=50%x+50%y X、Y的具體體得分見附表表SAP系統(tǒng)記錄錄保證狐步銷售的的及時、準確確完成準確每月出錯次數(shù)WW=010%北體進項稅金抵抵扣發(fā)票的整整理及時季度每月6日

14、前如遇假日按稅務務要求順延3%5%及時完成 100分不及時 00分SAP系統(tǒng)記錄錄增殖稅開票機記記錄保證稅務發(fā)票工工作的順利進進行準確每月出錯次數(shù)WW=02%W=0 100分W0 0分應付款分析報表表和北體存貨貨狀況表季度100分反映應付帳款中中存在的問題題及存貨狀況況15%見軟指標評分表表本崗位提交報表表反映應付帳款中中存在的問題題及存貨狀況況軟指標評分表表一：應收款分分析報表、北北體存貨狀況況表評分表（核核算組組長填填寫）請針對財務部存存貨會計（狐狐步）提交的的分析報表、存存貨狀況表綜綜合以下兩方方面評分軟指標評分項目目權重得分加權得分準確性50%全面性50%總計100%附表一：狐步公公司

15、成品銷售售情況X得分分表狐步公司成品銷銷售情況權重計算方法得分加權得分及時性2/3*1000%及時完成 1000分不及時完成 00分準確性1/3*1000%W=0 1000分0 W2 90分分23 00分總計100%KPIKPI說明考核標準權重數(shù)據(jù)來源計算方法考核目的健服成品、輔料料采購及時性50%見附表季10050%SAP系統(tǒng)的準確性50%3次90分5次60分6次0分健服成品的銷售售及時性50%月末結(jié)帳日健服服庫存帳面數(shù)數(shù)量為零季10020%SAP系統(tǒng)不為零得0分的準確性50%3次90分5次60分6次0分負責健服對北體體應收帳款的的對帳工作及及時次季度月底前出出上季度對帳帳結(jié)果季10010%

16、組長記錄延誤1天0分北體推廣類產(chǎn)品品的采購核算算及時性50%見附表季10020%組長記錄的完準確性50%100SAP系統(tǒng)3次90分5次60分6次0分財務部存貨會計計（健服、北北體推廣類產(chǎn)產(chǎn)品品）KPPI組成表 KPI說明表KPI指標具體內(nèi)容健服成品、輔料料的采購及時性指收到票票據(jù)及時處理理，當月票據(jù)據(jù)當月處理完完畢北體推廣類產(chǎn)品品的采購核算算及時性指收到票票據(jù)及時處理理，當月票據(jù)據(jù)當月處理完完畢KPIKPI說明考核標準權重數(shù)據(jù)來源計算方法考核目的信用控制及時性40%符合條件的當日日完成季100分60%組長根據(jù)銷售代代表反饋記錄錄得準確性60%對經(jīng)銷商信用額額度的把握月3次 900分3次-5次6

17、00分次0分普通發(fā)票的開具具及郵寄及時性見附表季100分30%組長工作記錄及及經(jīng)銷商反饋饋延誤一天90分分62天以上0分經(jīng)郵準確性月4次內(nèi)90分分4-6次60分分次0分應收帳款清帳工工作的及時完完成不影響結(jié)帳工作作季100分10%SAP記錄的財務部信用控制制KPI組成成表KPI說明表KPI指標具體內(nèi)容發(fā)票的開具及郵郵寄15、25的出出貨單發(fā)票開開具月底完成成，月底出貨貨單發(fā)票開具具次月6日前前完成，遇假假日順延或稅稅務通知為準準15、25開具具的發(fā)票月底底寄出，月底底開具的發(fā)票票次月10日日前寄出財務部資金管理理組長KPII組成表KPI周期考核標準KPI說明權重計算方式信息來源考核目的資金計劃

18、執(zhí)行及及時、準確季度100分通過對及時、準準確的投訴來來考核，包括括內(nèi)外部投訴訴40%見軟指標評分表表經(jīng)理投訴記錄保證資金執(zhí)行計計劃的順利完完成融資資料準備、手手續(xù)的及時、準準確完成及時季度金融機構要求之之日起10日日內(nèi)提交及時性的要求指指的是通常情情況準確：全面、真真實10%20%每延遲1天扣110分延遲3天 得60分延遲3天以上 得0分分銀行反饋保證融資工作的的順利進行準確投訴1次10%投訴1次 1000分 2次次 80分 3 次 60分分 4次次及以上 00分銀行出納、現(xiàn)金金出納工作檢檢查頻度季度銀行出納：至少少每月1次現(xiàn)金出納：至少少每周1次由組長檢查并在在核對記錄上上記錄意見，經(jīng)經(jīng)理

19、抽查情況況14%20%未按要求檢查出出現(xiàn)0次 1100分60分2次及以上 0分出納的工作核對對記錄保證資金組工作作的順利進行行出現(xiàn)問題的解決決6%達到要求 1000分未達到要求 0分分至多半個月內(nèi)解解決發(fā)現(xiàn)的問問題期間分析報表季度100分包括月度現(xiàn)金預預測表、融資資分析、資金金使用、月末末稅金預測20%見軟指標評分表表本崗位提交報表表控制公司月度資資金情況軟指標評分表表一：資金計劃劃完成情況評評分表（財務務經(jīng)理填寫）請針對財務部資資金組長資金金計劃完成情情況綜合以下下兩方面評分分軟指標評分項目目權重得分加權得分對及時性投訴情情況70%對準確性投訴情情況30%總計100%表二：期間分析析報表評分

20、表表（財務經(jīng)理理填寫）請針對財務部資資金組長提交交的期間分析析報表綜合以以下兩方面評評分軟指標評分項目目權重得分加權得分及時性60%全面性40%總計100%財務部現(xiàn)金出納納KPI組成成表KPI周期考核標準KPI說明權重計算方式信息來源考核目的的為錯投重性30% 1 分 及 資金組長的投訴訴記錄保證現(xiàn)金收付的的及時、準確確完成銀行憑證的錄入入及時季度錄次錄銀行憑證包括：電匯匯出、電電匯回單、進進帳單等非原則性錯誤的的投訴20%30% 0 0銷售代表、客戶戶投訴至組長長處保證銀行業(yè)務順順利進行準確每月投訴次數(shù)為為1次10% 0次 分次 0回款登記與核對對季度回款指的是公司司內(nèi)部系統(tǒng)的的20%表本崗

21、位每周提交交回款統(tǒng)計計表保證公司內(nèi)回款款準確、及時時個人往來帳清理理工作季度100分組長對人員、金金額的準確性性抽查10%組長對其每月提提交的統(tǒng)計表表準確性抽查查情況打分本崗位提交個個人欠款統(tǒng)計計表控制個人帳戶欠欠款情況財務安全性季度達到安全要求包括庫存現(xiàn)金帳帳實相符、銀銀行預留鑒印印、各類單據(jù)據(jù)的安全保管管10%組長不定期檢查查安全 100分分任何遺失 0分組長抽查情況記記錄保證財務的安全全性軟指標評分表表一：回款統(tǒng)統(tǒng)計表評分分表（資金管管理組組長填填寫）請針對財務部現(xiàn)現(xiàn)金出納提交交的回款統(tǒng)計計表綜合以下下兩方面評分分軟指標評分項目目權重得分加權得分及時性70%準確性30%總計100%財務部

22、銀行出納納KPI組成成表KPIKPI說明考核標準權重數(shù)據(jù)來源計算方法考核目的銀行收、付款業(yè)業(yè)務（準確性性）以組長認可的有有效投訴為準準季100分20%組長工作記錄涉及外部付款的的出現(xiàn)一次錯錯誤得0分內(nèi)部錯誤分數(shù)計計算參考“制證”完現(xiàn)金業(yè)務%組長根據(jù)有關及及時性、態(tài)度度方面投訴打打分季100分20%組長工作記錄確制證 500%以組長確認的有有效投訴為準準100分分工資審核、制表表以員工投訴為準準 季20%員工投訴工作記錄分確保險費審核的準準確性季100分5%員工投訴分準編制銀行余額調(diào)調(diào)節(jié)表完日順季100分20%組長記錄日分準成行體務支安全性季100分15%組長記錄要財務部管理會計計KPI組成成表

23、 KPIKPI說明考核標準權重數(shù)據(jù)來源計算方法考核目的主數(shù)據(jù)維護時間性 60%見附表季100天30%經(jīng)理工作記錄00準入準確性 400%100分計劃預算軟指標季100分20%經(jīng)理工作記錄經(jīng)理打分劃行公司內(nèi)控制度修修改方案軟指標季100分30%用戶反饋SAP培訓包括流程框架及及應用培訓季100分20%用戶反饋使系附注： W為經(jīng)經(jīng)理就準確給給定的分數(shù)KPI說明表KPI指標具體內(nèi)容主數(shù)據(jù)維護時間性要求指在在用戶申請確確認無誤后11個工作日內(nèi)內(nèi)完成準確性要求根據(jù)據(jù)SAP系統(tǒng)統(tǒng)異常情況由由經(jīng)理做出判判斷后，就本本季度的情況況給出分數(shù) 軟指標評分表表一：計劃預算算控制報告評評分表（由財財務部經(jīng)理填填寫）軟指標評分項目目權重得分加權得分預算控制的時間間30%預