財(cái)務(wù)印章管理規(guī)定

1、財(cái)務(wù)印章管理規(guī)規(guī)定為加強(qiáng)集團(tuán)所屬屬各公司對財(cái)財(cái)務(wù)事項(xiàng)的監(jiān)監(jiān)控力度及貨貨幣資金的內(nèi)內(nèi)部控制，防防范財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)，保保證貨幣資金金的安全，根根據(jù)集團(tuán)印印信管理規(guī)定定，結(jié)合集集團(tuán)實(shí)際情況況，對各公司司財(cái)務(wù)印章做做如下規(guī)定：一、本規(guī)定所指指財(cái)務(wù)印章包包括企業(yè)法定定代表人印章章、財(cái)務(wù)專用用章、發(fā)票專專用章、及其其他財(cái)務(wù)印章章。二、各公司財(cái)務(wù)務(wù)部門為財(cái)務(wù)務(wù)印章的保管管、使用部門門，集團(tuán)計(jì)劃劃財(cái)務(wù)部為財(cái)財(cái)務(wù)印章的監(jiān)監(jiān)督管理部門門。財(cái)務(wù)印章章的刻制由各各公司行政部部負(fù)責(zé)，嚴(yán)禁禁其他部門（人人員）申請和和刻制財(cái)務(wù)印印章。三、財(cái)務(wù)印章由由財(cái)務(wù)部門指指定專人負(fù)責(zé)責(zé)保管，保管管人員收到印印章后，必須須進(jìn)行登記，填填寫

2、好財(cái)務(wù)務(wù)印章保管登登記表（附附件1），視視同本部門財(cái)財(cái)務(wù)檔案存檔檔 ,同時(shí)報(bào)報(bào)公司行政部部備案備案；如有變動，填填制變更登記記表（格式參參考財(cái)務(wù)印印章保管登記記表）并辦辦理相應(yīng)的存存檔及備案。法法定代表人印印鑒由財(cái)務(wù)經(jīng)經(jīng)理負(fù)責(zé)保管管，財(cái)務(wù)專用用章由出納保保管，發(fā)票專專用章和其它它財(cái)務(wù)印章由由會計(jì)保管。嚴(yán)嚴(yán)禁一人保管管支付款項(xiàng)所所需的全部印印章。四、財(cái)務(wù)印章要要注意安全存存放，并且經(jīng)經(jīng)常檢查，非非保管人員不不得使用，非非經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理理及總經(jīng)理同同意，不得攜攜帶財(cái)務(wù)印章章外出。法定定代表人印章章、財(cái)務(wù)專用用章、發(fā)票專專用章在下班班后必須鎖放放安全地方。 保管印章的的財(cái)務(wù)人員如如外出，須辦辦理印章臨時(shí)

3、時(shí)交接手續(xù)。 五、財(cái)務(wù)印章因因?qū)ν飧犊罨蚧蛉谫Y等情況況加蓋時(shí)，必必須嚴(yán)格履行行簽字或蓋章章程序，辦理理審核批準(zhǔn)登登記手續(xù)。 11. 使用財(cái)務(wù)務(wù)印章必須基基于發(fā)生的真真實(shí)、合法、手手續(xù)完備的財(cái)財(cái)務(wù)會計(jì)業(yè)務(wù)務(wù)，加蓋財(cái)務(wù)務(wù)印章時(shí)，應(yīng)應(yīng)加蓋于規(guī)定定位置；2. 對于銀行行付款業(yè)務(wù)的的用印管理，公公司內(nèi)部不同同開戶行間轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬由財(cái)務(wù)經(jīng)經(jīng)理審核批準(zhǔn)，外部付付款必須履行行付款申請審審批手續(xù)，按按規(guī)定經(jīng)公司司總經(jīng)理或集集團(tuán)公司審批批后方可辦理理；未經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)經(jīng)理簽字、總總經(jīng)理或集團(tuán)團(tuán)公司簽批的的付款審批單單，不得加蓋蓋銀行預(yù)留印印鑒辦理付款款業(yè)務(wù)。3. 對于融資資業(yè)務(wù)，必須須辦理財(cái)務(wù)務(wù)印章使用審審批單（附附件2），

4、經(jīng)經(jīng)公司財(cái)務(wù)經(jīng)經(jīng)理及總經(jīng)理理批準(zhǔn)后方可可辦理； 44. 禁止非財(cái)財(cái)務(wù)事項(xiàng)加蓋蓋財(cái)務(wù)印章，嚴(yán)嚴(yán)禁財(cái)務(wù)印章章外借。因特特殊原因（事事項(xiàng)）使用財(cái)財(cái)務(wù)印章的，必必須辦理財(cái)財(cái)務(wù)印章使用用審批單，經(jīng)經(jīng)公司財(cái)務(wù)經(jīng)經(jīng)理及總經(jīng)理理批準(zhǔn)后方可可辦理，重大大事項(xiàng)必須報(bào)報(bào)集團(tuán)批準(zhǔn)； 55. 建立財(cái)財(cái)務(wù)印章使用用登記簿（附附件3），對對每一筆特殊殊事項(xiàng)加蓋印印章應(yīng)該進(jìn)行行登記，注明明使用對象、使使用事項(xiàng)、經(jīng)經(jīng)手人、金額額及其他事項(xiàng)項(xiàng)。 六、財(cái)務(wù)印章章更換、廢止止時(shí)，須由財(cái)財(cái)務(wù)部門向印印章歸口行政政管理部門提提出刻制、廢廢止申請，按按規(guī)定程序和和權(quán)限批準(zhǔn)后后，由行政部部門辦理刻印印、廢止事宜宜，同時(shí)需將將更換或廢止止的原

5、舊財(cái)務(wù)務(wù)印章交還行行政部保存，報(bào)報(bào)經(jīng)集團(tuán)批準(zhǔn)準(zhǔn)后再行處理理?？逃⊥瓿沙珊螅姓坎块T與財(cái)務(wù)部部門辦理印章章交接手續(xù)。七、財(cái)務(wù)印章在在遇到散失、損損毀、被盜的的情況時(shí)，公公司財(cái)務(wù)部應(yīng)應(yīng)迅速向公司司行政部及集集團(tuán)計(jì)劃財(cái)務(wù)務(wù)部遞交情況況說明報(bào)告書書，行政部門門將根據(jù)集團(tuán)團(tuán)關(guān)于印章的的相關(guān)管理規(guī)規(guī)定予以處理理。八、財(cái)務(wù)人員調(diào)調(diào)動或者調(diào)崗崗時(shí)，必須按按相關(guān)崗位規(guī)規(guī)范辦理財(cái)務(wù)務(wù)印章的交接接工作。九、各公司財(cái)務(wù)務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)對對財(cái)務(wù)印章的的管理，集團(tuán)團(tuán)審計(jì)部會定定期或不定期期的對各公司司財(cái)務(wù)印章保保管、使用情情況進(jìn)行監(jiān)督督檢查，如有有發(fā)現(xiàn)違規(guī)，將將對相關(guān)責(zé)任任人予以行政政或經(jīng)濟(jì)處罰罰。十、本規(guī)定適用用于集團(tuán)所屬屬各公司， 由集團(tuán)計(jì)劃劃財(cái)務(wù)部制訂訂并負(fù)責(zé)解釋釋；本規(guī)定自自下發(fā)之日起起施行。附件：1.財(cái)務(wù)務(wù)印章保管登登記表 22.財(cái)務(wù)印章章使用審批單單 33.財(cái)務(wù)印章章使用登記簿簿規(guī)章制度記錄表表草擬： 20008.10.29 審核： 20008.100.30簽發(fā)： 20008.100.30序號版本號修訂號頁 數(shù)簽發(fā)日期情況簡述11.062007-100-30新制度下發(fā) 附件1財(cái)務(wù)印章保管登登記表公司名稱：日期：印章名稱時(shí)間保管人簽名印模說明：如有變化化，請及時(shí)辦辦理變更登記記。附件2財(cái)務(wù)印章使用審審批單單位申請日期 年 月月 日用印類別