金融風險特征形成原因及防范措施專題調(diào)研思考金融風險的特征是

1、第9頁 共9頁金融風險特征形成原因及防范措施專題調(diào)研考慮金融風險的特征是金融風險特征形成原因及防范措施專題調(diào)研考慮 一、金融風險的特征及表現(xiàn)形式 金融對經(jīng)濟社會跨越式開展起到支撐和引領(lǐng)作用，而銀行的金融支持更是實體經(jīng)濟增長的重要依托，黨中央高度重視防范金融風險、保障金融平安相關(guān)工作，屢次強調(diào)要守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風險的底線，這是做好金融領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ鞯母疽蟆?金融風險的根本特征是：不確定性、相關(guān)性、隱蔽性、疊加性和傳染性。針對銀行而言，金融風險主要包括信譽風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險、合規(guī)風險和戰(zhàn)略風險九大類，詳細表現(xiàn)為以下五種形式： 一違規(guī)辦理信貸業(yè)務(wù)

2、，埋藏風險隱患 貸款“貸前調(diào)查、貸時審查和貸后檢查”制度以下簡稱三查制度執(zhí)行不到位，放寬授信管理和放貸條件，集團客戶識別不清，違規(guī)向不符合借款條件的關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款；貸款抵押擔保不合規(guī)，手續(xù)不全或抵質(zhì)押物缺乏值，追償難度大、隱患多；未盡貿(mào)易背景審查職責，為交易背景不真實客戶辦理票據(jù)業(yè)務(wù)，致使借款人以虛假增值稅專用發(fā)票等資料套取銀行資金，最終形成墊款；貸款資金被轉(zhuǎn)移至關(guān)聯(lián)企業(yè)，借款人逐漸空殼化，導(dǎo)致債權(quán)懸空。 二風控意識淡薄，內(nèi)控制度執(zhí)行不嚴 銀行合規(guī)意識淡薄，重業(yè)績輕管理，財務(wù)、受權(quán)、印章、賬戶資金、信息系統(tǒng)等方面存在制度破綻缺陷，且制度執(zhí)行不嚴；追求規(guī)模與速度，風險防范工作流于外表合規(guī)；管理

3、鏈條長，總行控制才能逐級弱化，對分支機構(gòu)繞開總行受權(quán)拆分業(yè)務(wù)、化整為零等行為無法及時識別和評估潛在的操作風險及其性質(zhì)。 三資金投向管控領(lǐng)域，流向不合規(guī) 資金投向是銀行落實供應(yīng)側(cè)構(gòu)造性改革的詳細表現(xiàn)，但仍存在有的信貸資金直接投向或通過信托收益權(quán)轉(zhuǎn)讓、信托貸款等方式“繞道”投向政府融資平臺；對同業(yè)投資業(yè)務(wù)投向未盡合規(guī)性審查義務(wù)，資金流向工程資本金不到位的房地產(chǎn)開發(fā)工程；對局部投資業(yè)務(wù)資金流向?qū)彶椴粐溃率剐磐匈J款資金回流至借款人等問題。 四資金“空轉(zhuǎn)”，虛增業(yè)務(wù)規(guī)模 局部信貸資金在金融體系內(nèi)流轉(zhuǎn)，脫實向虛，造成影子銀行業(yè)務(wù)繁榮，銀行存款、銀行承兌匯票及貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、理財?shù)葮I(yè)務(wù)規(guī)模虛增，交易構(gòu)造復(fù)雜、交

4、易鏈條長等亂象叢生。如貸款資金轉(zhuǎn)至他行再轉(zhuǎn)回本行開立定期存款賬戶，再用定期存款進展質(zhì)押開出銀行承兌匯票后貼現(xiàn)；貸款資金轉(zhuǎn)出再轉(zhuǎn)回，銀行挪作存款或銀行承兌匯票保證金；有的關(guān)聯(lián)企業(yè)之間互相開具銀行承兌匯票再進展票據(jù)貼現(xiàn)，資金轉(zhuǎn)回出票人作為保證金再簽發(fā)銀票或用于歸還貸款；貸款資金滾動操作，用于購置理財產(chǎn)品等，把戲繁出的資金空轉(zhuǎn)進步了企業(yè)的融資本錢。 五五級分類不準確，存在潛在不良風險 貸款五級分類不準確，不良貸款反映不真實。銀行對風險重視不夠，采取向空殼企業(yè)授信、續(xù)貸、貸款屢次違規(guī)展期、借新還舊、與信托公司等其他金融機構(gòu)合作把不良貸款騰挪至表外等多種方式，以時間換空間，“假出表”躲避監(jiān)管，倒騰報表，

5、美化監(jiān)管指標，讓潛在風險隱藏在賬面之下，營造出低不良率的和諧假象。 二、金融風險形成的原因 銀行內(nèi)控制度不健全，執(zhí)行不到位。內(nèi)控制度存在制定與落實、業(yè)務(wù)經(jīng)營與操作管理相脫節(jié)，特別是貸款“三查”制度流于形式，違規(guī)開展經(jīng)營業(yè)務(wù)，未到達本質(zhì)性審查的要求，對本質(zhì)性風險不能正確判斷、全面提醒和有效處置。 信貸投向不科學，風險積聚埋隱患。銀行效勞供應(yīng)存在不平衡不充分的問題，銀行間搶奪高利潤行業(yè)、明星客戶形成“搭便車”、“壘大戶”現(xiàn)象，客戶授信集中度高，多頭授信、產(chǎn)能過剩和經(jīng)濟構(gòu)造調(diào)整帶來的行業(yè)風險造成大額風險暴露。 銀行跨區(qū)域擴張，風控管控滯后。銀行謀求跨區(qū)域開展，業(yè)務(wù)先行，制度未建，經(jīng)營管理程度有限，總

6、分行對分支機構(gòu)管理粗放，尤其是對異地分支機構(gòu)的經(jīng)營行為缺乏有效監(jiān)視和約束，權(quán)重責輕導(dǎo)致操作風險顯現(xiàn)，違法違規(guī)事件時有發(fā)生。 風險防控理念陳舊，落實處置責任不力。辦理業(yè)務(wù)不重視借款人本身歸還才能，過度看重抵質(zhì)押擔保還款才能，但對借款人的抵質(zhì)押物變現(xiàn)價值評估不充分，跟蹤檢查不到位，風險化解困難，追責力度缺乏。 企業(yè)開展良莠不齊，抗風險才能薄弱。局部借款企業(yè)自身經(jīng)營管理混亂，盈利程度不高，容易受市場環(huán)境影響，抗風險才能差；局部借款企業(yè)盲目自信投資，偏離主業(yè)，過度融資，經(jīng)營不善，資金鏈斷裂。 三、防范金融風險的對策建議 在“三期疊加”的特定開展階段，經(jīng)濟運行面臨新問題新挑戰(zhàn)，經(jīng)濟構(gòu)造調(diào)整需求較大，金融

7、風險有所積聚但風險可控 。 在此背景下，“防范金融風險”應(yīng)把握穩(wěn)中求進的工作基調(diào)，以積極的態(tài)度主動處置各類風險隱患，促進銀行業(yè)回歸本，效勞實體經(jīng)濟，實現(xiàn)自身高質(zhì)量開展與經(jīng)濟社會開展的有機交融。 一譜好“奏鳴曲”，提升效勞實體經(jīng)濟才能 銀行業(yè)應(yīng)以效勞供應(yīng)側(cè)構(gòu)造性改革為主線，定策略，調(diào)構(gòu)造，打造高質(zhì)量開展新動能。圍繞國家重大戰(zhàn)略、重點領(lǐng)域、重大工程和重點工程，創(chuàng)新金融業(yè)務(wù)，滿足融資需求，提升效勞程度。構(gòu)造性去杠桿，其實就是優(yōu)化產(chǎn)業(yè)構(gòu)造，對不同領(lǐng)域的金融風險采取差異化、個性化的方法，做好“支持”和“退出”，即支持信息技術(shù)、綠色低碳等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)開展，加大對小微企業(yè)、三農(nóng)等薄弱領(lǐng)域的支持力度；聚焦政

8、府融資平臺、國有企業(yè)和產(chǎn)能過剩行業(yè)債務(wù)，把握節(jié)奏去杠桿，著力降低企業(yè)負債率；推動僵尸企業(yè)平穩(wěn)有序退出市場，妥善處置企業(yè)債務(wù)違約問題，對情況復(fù)雜、牽涉面廣的風險案例，要逐步緩釋，對暫時經(jīng)營困難的企業(yè)，要采取積極措施助其共渡難關(guān)。 地方銀行應(yīng)根據(jù)地方經(jīng)濟開展現(xiàn)狀，親密跟進產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型晉級的新動向，差異化制定銀行業(yè)務(wù)開展定位、方向和重點，積極支持重大改革和政策重點，調(diào)整信貸資金投向構(gòu)造，聚集綠色開展、普惠金融等領(lǐng)域，做大做強地方支柱產(chǎn)業(yè)，助力產(chǎn)業(yè)脫困晉級，精準效勞實體經(jīng)濟開展。 二練好“真功夫”，加強內(nèi)控合規(guī)管理 銀行業(yè)要持續(xù)增強合規(guī)經(jīng)營意識，堅持審慎經(jīng)營原那么，以整治市場亂象為契機，以問題為導(dǎo)向，以整

9、改為措施，建立有效制衡的公司治理機制，提升適應(yīng)當前金融改革形勢、經(jīng)濟開展形勢的才能。嚴格落實監(jiān)管要求，縮減通道類業(yè)務(wù)，縮短鏈條，消除多層嵌套和自我循環(huán)；不折不扣執(zhí)行審批程序，加強授信管理，管控貸款投向，嚴格審查抵質(zhì)押方式，強化信貸資產(chǎn)質(zhì)量管理；定期開展票據(jù)業(yè)務(wù)風險排查，嚴格審查承兌企業(yè)的資信狀況、償債才能和交易背景的真實性；標準理財和投資業(yè)務(wù)管理，防范跨行業(yè)、跨市場金融風險。 前移風險審查關(guān)口，提早介入，加強對重要環(huán)節(jié)風險控制，實現(xiàn)貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查無死角、無遺漏、無瑕疵，完善風險預(yù)警機制，為業(yè)務(wù)合規(guī)性加上一把“平安鎖”。加大防范重點企業(yè)和重點工程風險的力度，對必要的在建工程全方位幫

10、扶，防止資金斷裂、工程爛尾。加大對重大違法違規(guī)行為的查處力度，對造成損失的責任人員嚴肅問責、追責。加強員工管理，培育合規(guī)文化，壓制歪風邪氣，以盡職免責制度強化內(nèi)部鼓勵。 三打好“組合拳”，進步風險抵御才能 結(jié)實樹立防范化解金融風險，嚴格標準履職主體的意識，樹立預(yù)防為主的觀念，堅持底線思維，做到早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)警、早處置，多措并舉化解銀行不良貸款，遏制風險積累。構(gòu)建可持續(xù)的新型政銀企合作形式，責任共當，損失分擔，綜合施策，共同推動企業(yè)債務(wù)重組和破產(chǎn)重整。 地方黨委政府聚焦重點區(qū)域、重點企業(yè)，出臺扶持政策，降低不良貸款處置本錢；充分發(fā)揮債權(quán)人委員會的作用，共同商議一致行動，穩(wěn)妥有序處置重大債務(wù)風險事件

11、；銀行機構(gòu)真實客觀反映資產(chǎn)質(zhì)量，加大不良貸款清收力度，甄別不良貸款形成原因，充分考慮自身和企業(yè)的承受才能，區(qū)別對待，分類處置，精準“拆彈”，堅持“穩(wěn)中求進”、“穩(wěn)”字當頭，防止出現(xiàn)“處置風險的風險”，利用撥備較為充足的有利條件，綜合運用壞賬核銷、現(xiàn)金清收和批量轉(zhuǎn)讓等手段核銷不良貸款，釋放信貸空間，同時多渠道補充核心資本，保證貸款損失準備充足，強化流動性管理，優(yōu)化資產(chǎn)負債構(gòu)造，提升對抗風險沖擊的才能。 四談好“協(xié)奏曲”，推動銀行業(yè)穩(wěn)健開展 強化金融監(jiān)管統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。一是盯風險，大力開展穿透式監(jiān)管。找準定位和角度，緊盯行業(yè)性、系統(tǒng)性、金融體系運行中的風險點，穿透資金鏈條、信息鏈條、關(guān)系鏈條和利益鏈條，

12、查深查透體制障礙、制度缺陷和管理破綻，合理平衡金融創(chuàng)新和風險防范，既要用金融創(chuàng)新找到盈利新增長點，又要對不當創(chuàng)新、過度創(chuàng)新等行為加強監(jiān)管，嚴防穿插性金融風險，提醒不當關(guān)聯(lián)交易和空轉(zhuǎn)套利行為，查找公司治理構(gòu)造不健全的問題，催促銀行業(yè)回歸本，效勞實體經(jīng)濟。 二是穩(wěn)經(jīng)營，建立風險共擔機制。會聚政府、監(jiān)管部門、金融機構(gòu)、企業(yè)等各方力量，構(gòu)建深化合作的平臺機制，共建“有機統(tǒng)一”的金融生態(tài)環(huán)境，如推動銀行與政府、稅務(wù)等部門開展銀政、銀稅合作，推廣“稅易貸”“助保貸”等創(chuàng)新產(chǎn)品；完善融資擔保體系，壯大擔保公司實力，實現(xiàn)風險由擔保公司、再擔保公司、銀行、政府及相關(guān)部門按比例共擔風險責任。 三是提才能，推廣闊數(shù)據(jù)審計應(yīng)用。進步審計人員大數(shù)據(jù)綜合分析p 才能，從銀行各項經(jīng)營數(shù)據(jù)中探索規(guī)律，全面客觀判斷風險的真實情況和變化趨勢，查找銀行在風險管理和內(nèi)部控制等方面存在的問題，運用大數(shù)據(jù)技術(shù)開展非現(xiàn)場審計，分析p 挑選疑點數(shù)據(jù)，突出問題導(dǎo)向，為現(xiàn)場審計提供資保障和技術(shù)支撐。充分發(fā)揮審計建立性作用，推動銀行業(yè)實現(xiàn)高質(zhì)量開展。 五念好“清心咒”，進步企業(yè)自身開展程度 一是重處分，大力推進信譽建立。要解決違法本錢過低的問題，加強協(xié)同